Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2008
Obec Kunžak hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne 21.02.2008. Do doby schválení rozpočtu se řídila rozpočtovým provizoriem schváleným dne 20.12.2007. Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován celkem 45 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení dotačních příjmů o získané transfery ze státního rozpočtu, Jč Kraje, úřadu práce, ministerstva pro místní rozvoj, okolních obcí, navýšení příjmů o příspěvek od SMOJK, navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu, přesuny mezi položkami ve výdajích. V roce 2008 obdržela obec Kunžak dotace v celkové výši Kč 5 217 603,90. Z této částky nebyla zcela vyčerpána dotace na Volby do Senátu a zastupitelstev krajů – - zbývajících Kč 32 515,-- je předmětem finančního vypořádání s krajským úřadem v roce 2009. Celkové plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování za rok 2008 v Kč
třída 1 – daňové příjmy třída 2 – nedaňové příjmy třída 3 – kapitálové příjmy třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem třída 5 – běžné výdaje třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo příjmů a výdajů Financování
Rozpočet schválený 15 059 122,-2 494 305,-1 012 400,-18 565 827,-14 773 549,-6 110 258,-20 883 807,--2 317 980,-2 317 980,--
Rozpočet upravený 15 183 797,-3 244 804,-263 058,-5 217 605,-23 909 264,-16 923 973,-8 356 209,-25 280 182,--1 370 918,-1 370 918,--
Skutečnost k 31.12.2007 15 035 515,30 3 810 782,57 336 558,-5 217 603,90 24 400 459,77 14 505 913,61 6 390 054,-20 895 967,61 3 504 492,16 -3 504 492,16
% plnění 99,0 117,4 127,9 100,0 102,1 85,7 76,5 82,7
Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu (k nahlédnutí u účetní obce).
1
Hospodaření s majetkem obce Obec Kunžak vykazuje k 31.12.2008 v účetnictví tento majetek: Dlouhodobý nehmotný 1 030 333,90 Kč Dlouhodobý hmotný včetně drobného a nedokončeného 154 087 220,27 Kč Dlouhodobý finanční 20 000,-- Kč Celkem
155 137 554,17 Kč
V roce 2008 byl vykázán přírůstek majetku v celkové výši Kč 11 159 872,50 z toho byl nedokončený majetek Kč 4 932 501,--. Vykázaný úbytek majetku byl v celkové výši Kč 5 311 293,15 z toho nedokončený Kč 5 242 723,50. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – přírůstek - počítačový program Dlouhodobý nehmotný majetek – přírůstek - dokončený územní plán Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – přírůstek Kč 38 080,-úbytek (zařazení do dokončeného) Kč 705 789,-Pozemky – výkupy a prodeje bez zatížení věcným břemenem i pozemky zatížené Stavby - Budovy a haly – přírůstek (navýšení hodnot budov kino Kunžak, MŠ Kunžak, ZŠ SNW Kunžak, has. zbrojnice Kunžak) - Stavby – přírůstek (VO, místní komunikace, kanalizační sběrač, vodovod Havlíčkova ul., přírodní učebna – altán pro ZŠ SNW Kunžak) Samostatné movité věci - stroje a zařízení – přírůstek – malá komunální sada OTÍK (venkovní vysavač) - přístroje – přírůstek – server, kráječ chleba pro ZŠ SNW Kunžak - úbytek – tiskárna obec - dopravní prostředky – přírůstek – multicar, hasičský automobil Tatra Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – přírůstek 4 894 421,-- Kč - úbytek (zařazení do dokončeného) 4 536 934,50 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek Obec – přírůstek 186 106,-- Kč, úbytek 37 958,10 Kč Hasiči Kunžak – přírůstek 20 991,-- Kč Valtínov – přírůstek 37 400,50 Kč
2
Přehled majetku Obce Kunžak v Kč za rok 2008 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 2007 Přírůstky drobný dlouhod. 93 653,40 10 031,50 dlouhodobý 220 860,00 705 789,00 nedokončený 667 709,00 38 080,00
-705 789,00
2008 103 684,90 926 649,00 0,00
Celk. dl. nehm.
753 900,50
-705 789,00
1 030 333,90
2007
Přírůstky
Úbytky
6 208 467,90 75 835,40 6 284 303,30
91 463,00 18 441,00 109 904,00
-11 380,55 -2 211,00 -13 591,55
6 288 550,35 92 065,40 6 380 615,75
174 227,20
0,00
0,00
174 227,20
91 320 963,30 44 027 879,27 135 348 842,57
1 428 972,50 3 077 658,00 4 506 630,50
0,00
92 749 935,80 47 105 537,27 139 855 473,07
-17 020,00
976 595,35 1 464 961,40
982 222,40
Úbytky
DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK pozemky poz. zatíž. břem. Pozemky
Uměl.díla a př.
budovy a haly stavby stavby
2008
stroje a zařízení přístroje dopravní prostřed. inventář Sam. mov.věci
925 496,75 1 354 961,00
51 098,60 127 020,40
767 697,00 156 378,00 3 204 532,75
472 400,00 650 519,00
-17 020,00
1 240 097,00 156 378,00 3 838 031,75
DDHM
2 481 999,60
244 497,50
-37 958,10
2 688 539,00
791 027,00 0,00 1 820,00 792 847,00
4 239 602,00 650 519,00 4 300,00 4 894 421,00
-3 882 115,50 -650 519,00 -4 300,00 -4 536 934,50
1 148 513,50 0,00 1 820,00 1 150 333,50
148 286 752,42 10 405 972,00
-4 605 504,15
154 087 220,27
stavby sam. mov. věci pozemky v řízení Nedokonč. maj.
Celk. dl. hmotný
DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 2007 Přírůstky dlouh. fin. maj. 20 000,00 MAJETEK OBCE CELKEM
2007
Přírůstky
149 288 974,82 11 159 872,50
Úbytky
2008 20 000,00
Úbytky
2008
-5 311 293,15
155 137 554,17
3
Zásoby – stav materiálových zásob - zboží na skladě Pohledávky - uhrazené zálohy - pohledávky za rozpočt. příjmy - ostatní pohledávky
44 226,17 Kč 14 903,54 Kč 736 255,50 Kč 79 464,-- Kč 8 965,-- Kč
Dlouhodobé přij. zálohy - předem přijaté nájemné 102 070,50 Kč Dlouhodobé závazky - půjč. prostředky Krátkodobé závazky - dodavatelé - zaměstnanci - soc. a zdrav. pojištění - daně - spoření
2 636 350,-- Kč 121 830,01 Kč 34 143,-- Kč 113 175,-- Kč 20 657,-- Kč 172 422,-- Kč
Dlouhodobé bankovní úvěry – úvěr DPS
2 850 000,-- Kč
Soupis podrozvahových účtů Závazky z leasingu Věcná břemena ve prospěch obce Věcná břemena v neprospěch obce DDHM pod stanovenou hranici DDNM pod stanovenou hranici Publikace
282 049,-- Kč 200 000,-- Kč 81 877,-- Kč 1 454 322,43 Kč 6 029,50 Kč 86 520,-- Kč
Pohyb finančních prostředků na účtech obce Kunžak v roce 2008 Všechny účty obce jsou vedeny u ČS a.s. J. Hradec Zůstatek k 1. 1. 2008 6 612 563,76 Kč (5 726 123,76 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) Příjmy za rok 2008
+ 24 400 459,77
Výdaje za rok 2008
-
20 895 967,61
Splátky přij. dlouhod. prostř. - 875 150,-Koneč. zůstatek 31.12.2008
(financování)
9 241 905,92 Kč (8 355 465,92 BÚ 886 440,-- podúčet - MK)
4
Vypořádání dotací za rok 2008 v Kč Přijato ZŠ SNW Kunžak Podpora progr. BESIP Grant enviroment. výchova Přírodní učebna zaHRAda
MŠ Kunžak Grant FM EHP/Norsko
Použito
Vratka
5 700,-5 700,-32 000,-- 32 000,-- k doplacení 8 000,-- v r. 2009 10 000,-- 10 000,------------------------------------------------47 700,-- 47 700,-942 844,--
942 844,--
-
Obec Kunžak Neinv. dot. – volby Senát, kraj 87 000,-54 485,-32 515,-Neinv. dot. - potřeby DHSO 50 389,-50 389,-Program péče o krajinu 54 270,-54 270,-Dot. úřad práce VPP, SÚPM 244 587,-- 244 587,-MMR – vým. míchadla ČOV 244 000,-- 244 000,-Vánoční koncert 3 000,-- čerpáno v roce 2007 Grant – ÚPD 54 264,-38 080,-- rozdíl 16 184,-- čerpán 2007 VHI (vodovod a kanalizace) 1 441 080,-- 1 441 080,-VHI podpora zprac. projektů 241 673,90 241 673,90 Grant - rek. has. Kunžak 241 040,-- 241 040,-Vým. oken a dveří pav. MŠ 120 000,-- 120 000,-Dot. na úroky z úvěru DPS 100 000,-- 100 000,-Dotace JSDHO 91 460,-91 460,----------------- ---------------------------2 972 763,90 2 921 064,90 32 515,--
Příspěvky Obce vlastním PO za rok 2008 v Kč poskytnuto čerpáno ZŠ SNW Kunžak přísp. na neinv. náklady 1 918 000,-- 1 918 000,-MŠ Kunžak přísp. na neinv. náklady přísp. na inv. nákl. dofin. akce
877 550,-- 877 550,-442 694,-- 442 694,--
vratka -
5
Vypořádání dotací poskytnutých Obcí za rok 2008 v Kč ČSŽ Kunžak na pořádání dětského maškarního karnevalu ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno Centrum pro zdravotně postižené Jč Kraje J. Hradec – na činnost ve výši Kč 2 000,-vyčerpáno SDH Mosty na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,--
vyčerpáno
TRIsk Č. Budějovice na zakoupení medailí na 2. ročník triatlonového závodu na Zvůli o pohár starosty obce Kunžak ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno Svat tělesně postižených, místní organizace Kunžak na činnost ve výši Kč 7 000,-vyčerpáno PLECH TEAM Kunžak na rozvoj tělovýchovy v obci (část z prostředků VHP) – sportovní vybavení a činnost ve výši Kč 20 000,-vyčerpáno Český svaz včelařů ZO J. Hradec – Kunžak na prevenci a tlumení nákazy varroázy včelstev ve výši Kč 2 000,-vyčerpáno Středisko rané péče SPRP Č. Budějovice na část. pokrytí nákladů spojených s ranou péčí v obci ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno TJ Obal Rozkoš Kunžak – příspěvek na rok 2008 ve výši Kč 70 000,--
vyčerpáno
Diakonie Broumov – příspěvek na svoz humanitárních sbírek ve výši Kč 1 500,-vyčerpáno
6
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2008 Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno pracovníky KÚ Jč Kraje jako dílčí a jako konečné na základě zákona č.420/2004 Sb. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou závěrečného účtu.
Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Kunžak Obec Kunžak je zřizovatelem mateřské školy a základní školy. Mateřská škola Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva Aktiva celkem Vlastní zdroje krytí Cizí zdroje Pasiva celkem
stav k 1.1.2008 291,67 291,67 78,54 213,15 291,69
stav k 31.12.2008 1 385,54 334,18 1 719,72 1 483,23 236,49 1 719,72
Stav fondů k 31.12.2008 v tis. Kč
Odměn 0,05
FKSP 45,05
Rezervní 4,38
Reprod. majetku 13,86
Hospodaření k 31.12.2008 dle Výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Hlavní činnost
Náklady – tř. 5 3 544,92
Výnosy – tř. 6 3 557,99
Hosp. výsledek 13,07 zisk
V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace ve výši 3 182,55 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele na provoz 877,55 tis. Kč)
7
Základní škola Sira Nicholase Wintona Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva Aktiva celkem Vlastní zdroje krytí Cizí zdroje Pasiva celkem
stav k 1.1.2008 818,45 818,45 130,29 688,15 818,44
stav k 31.12.2008 761,43 761,43 132,03 629,40 761,43
Stav fondů k 31.12.2008 v tis. Kč
Odměn 1,38
FKSP 114,95
Rezervní 0,42
Hospodaření k 31.12.2008 dle výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Hlavní činnost Hospod. činnost Celkem HV
Náklady – tř. 5 10 894,63 201,95
Výnosy – tř. 6 10 889,74 222,12
Hosp. výsledek - 4,89 ztráta 20,17 zisk 15,28 zisk
V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace na provoz ve výši 10 176,40 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele 1 918,00 tis. Kč)
Podklady k závěrečnému účtu – účetní výkazy, Hlavní účetní kniha a Kniha podrozvahových účtů obce Kunžak. Účetní výkazy obce – Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Účetní výkazy příspěvkových organizací – Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty jsou přílohou závěrečného účtu obce Kunžak (k nahlédnutí u účetní obce) Vypracovala J. Danielová * Připomínky k návrhu Závěrečného účtu Obce Kunžak za rok 2008 mohou
občané uplatnit písemně do 7. 5. 2009 u Obecního úřadu v Kunžaku 8
