2 OBSAH: 1.
2.
3.
4.
Plnění úkolů v oblasti hlavní činnosti organizace 1.1. Sociální péče
3
1.2. Zdravotní péče a rehabilitace
6
1.3. Počty a věková struktura uživatelů
7
Plnění úkolů v personální oblasti
8
2.1. Struktura a počty zaměstnanců
8
2.2. Přírůstky a úbytky zaměstnanců
9
2.3. Průměrné platové třídy a průměrné mzdy
9
2.4. Dodržování bezpečnosti práce, pracovní úrazy
10
2.5. Seznam zaměstnanců – funkční schéma k 31 12. 2015
10
2.6. Struktura prostředků vynaložených na odměňování
11
Plnění úkolů v oblasti hospodaření
11
3.1. Výnosy
11
3.2. Náklady
12
3.3. Odpisy
15
3.4. Hospodářský výsledek
15
3.5. Finanční majetek
15
3.6. Hmotný a nehmotný majetek
15
3.7. Pohledávky a závazky
16
3.8. Transfery z jiných rozpočtů
16
3.9. Investice
16
Peněžní fondy
17
4.1. Tvorba a čerpání fondů
17
4.2. Komentář
17
4.3. Finanční krytí fondů
18
5. Kontrolní činnost
6.
3
19
5.1. Plán kontrol
19
5.2. Plán kontrol vedoucí sociálně zdravotního oddělení
20
5.3. Vnitřní kontrolní systém
21
Výsledek inventarizace majetku
22
3
Základní informace Název organizace:
Domov pro seniory Koniklecová, příspěvková organizace
Sídlo organizace:
Koniklecová 442/1, 634 00 Brno - Nový Lískovec
Zřizovatel organizace:
Statutární město Brno, se sídlem Dominikánské nám. 1, 601 67 Brno
IČ organizace:
70887047
Bankovní spojení:
Komerční banka Brno-město
Číslo účtu:
27-7203130237/0100
Webové stránky:
www.kon.brno.cz
e-mail:
[email protected]
Fax
547 219 283
Statutární orgán:
Ing. Iva Záhorová, ředitelka
tel. 547 425 732 720 687 529
Zástupce ředitele:
PhDr. Vladimíra Nováková
tel. 547 425 735
1. Plnění úkolů v oblasti hlavní činnosti organizace 1.1.
Sociální péče
Příspěvková organizace byla zřízena usnesením Zastupitelstva města Brna ze dne 3. 10. 2000 na dobu neurčitou s účinností ke dni 1. 1. 2001 jako Domov penzion pro důchodce. Dodatkem zřizovací listiny schváleným ZMB dne 20. 3. 2007 byl změněn název organizace na Domov pro seniory Koniklecová, příspěvková organizace. Následně organizace prošla procesem registrace u KÚ JM kraje, kdy byla ke dni 17.7.2007 pod č.j. JMK 93239/2007 zaregistrována. Druh služby: domovy pro seniory, identifikátor služby: 6178837, cílová skupina: senioři, místo poskytování: Koniklecová 442/1, Nový Lískovec, 634 00 Brno 34. Služba je poskytována v nepřetržitém provozu. Organizace v souladu se zněním zákona č. 108/2006 Sb. o sociálních službách procházela od roku 2007 složitým obdobím transformace z Domova penzionu pro důchodce (DPD) na Domov pro seniory (dále jen DS). Přechodné období dle zákona skončilo k 31. 12. 2010, přesto proces transformace není ukončen.
4 Předmětem činnosti organizace je: a) poskytování potřebných informací přispívajících osobám k řešení jejich nepříznivé sociální situace - poskytování sociálního poradenství, b) poskytování pobytových služeb osobám, které mají sníženou soběstačnost zejména z důvodu věku, jejichž situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby provozování domova pro seniory, c) poskytování pobytových služeb osobám, které mají sníženou soběstačnost z důvodu věku, chronického onemocnění nebo zdravotního postižení, o které je jinak pečováno v jejich přirozeném sociálním prostředí - poskytování odlehčovacích služeb (tato služba není zatím registrována). Posláním zařízení je poskytnout podporu a pomoc, která umožní seniorům prožít důstojné, klidné a pokud možno aktivní stáří v příjemném prostředí. Služba je založena na individuálním přístupu, respektuje svobodnou volbu uživatelů sociální služby, podporuje je v co nejdelším udržení stávající soběstačnosti a v zachování přirozených sociálních vazeb. Cílovou skupinu tvoří občané v nepříznivé sociální situaci v seniorském věku (od 65 let), kteří mají sníženou soběstačnost zejména z důvodu věku, jejichž situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby. Rozsah nabízených a poskytovaných služeb je v souladu se zněním § 49 zákona č. 108/2006Sb. a § 15 vyhlášky č. 505/2006Sb. v platném znění. Při poskytování služeb spolupracujeme s rodinami a blízkými osobami uživatelů. Domov má kapacitu 70 lůžek. Pokoje jsou vybaveny nábytkem, uživatelé si je mohou dovybavit drobnějšími doplňky. Každý uživatel má v bytě k dispozici zásuvku kabelové televize nebo společnou anténu, další televizní přijímač je ve společenské místnosti. V každém bytě je kout s kuchyňskou linkou. Někteří uživatelé si stravu připravují sami, jiní se stravují péčí domova (cca 86%). Strava je dovážena z DS Mikuláškovo náměstí, uživatelé ke konzumaci stravy mohou využívat jídelnu nebo si jídlo odnášejí domů, popřípadě je jim rozváženo. Organizace během roku 2015 plnila své úkoly v souladu se zřizovací listinou, platnou legislativou a koncepčními cíli organizace. Doplňkovou činnost organizace neprováděla. Volnočasové aktivity: Pravidelné Zpívání pro radost (1 x týdně, účast 12 - 16 uživatelů) Trénování paměti I. (1 x týdně, účast 6 – 8 uživatelů) Trénování paměti II. (1 x týdně, účast 8-10 uživatelů) Trénování paměti III.(1 x týdně, účast 6 - 8 uživatelů) Kavárnička (1x měsíčně, účast 33 - 35 uživatelů) Kino v Čajence - videoprojekce (1x za měsíc, účast 12 – 16 uživatelů) Denní centrum (2x týdně, účast 14 - 20 uživatelů) Písničky na přání -videoprojekce (2x za měsíc, účast 12 – 16 uživatelů) Koncert na přání – videoprojekce (1x za dva měsíce, účast 12 - 16 uživatelů) Křeslo pro hosta…(1x za dva měsíce, účast 30 - 35 uživatelů)
5
Canisterapie - individuální(1x za týden, účast průměrně 9 uživatelů) Canisterapie - skupinová (1x za týden, účast průměrně 4 uživatelů) Bohoslužba (1x měsíčně, účast 12 - 18 uživatelů) Modlitební setkání (1x týdně, účast 6 - 8 uživatelů) Tvoření s Míšou (1x za dva měsíce, účast 5 - 8 uživatelů) Letem světem (1x za dva měsíce, účast 33 - 37 uživatelů) Skupinka s dobrovolnicí (1x měsíčně, účast 7 - 9 uživatelů) Fototerapie I. (2x měsíčně, účast průměrně 13 uživatelů) Fototerapie II (2x měsíčně, účast průměrně 14 uživatelů)
Příležitostné aktivity v DS během roku Motýlková zábava - (účast 55 uživatelů) Herní dopoledne 2x (účast průměrně 12 uživatelů) Sportovní dopoledne s Policejní akademií – 2x(účast průměrně 36 uživatelů) Pétanque 7x (účast průměrně 14 uživatelů) Letní noc - (účast 56 uživatelů) Besídka MŠ Pomněnky – 2x(účast průměrně 27 uživatelů) Povelikonoční posezení - (účast 38 uživatelů) Aby tělo nebolelo - (účast 12 uživatelů) Koncert – soprán, tenor (účast 39 uživatelů) Módní přehlídka - (účast 42 uživatelů) Muzikoterapie – aktivní 4x(účast průměrně 12 uživatelů) Muzikoterapie – poslech 4x(účast průměrně 10 uživatelů) Výlet na hvězdárnu – (účast 6 uživatelů) Interaktivní divadlo – Kancelář veřejného ochránce práv (účast 39 uživatelů) Slavnostní otevření jídelny a výdejny - (účast 26 uživatelů) Rezekvítek- přednáška 2x(účast průměrně 28 uživatelů) Zmrzlinové opojení 3x(účast průměrně 37 uživatelů) WZŠ- divadlo (účast 38 uživatelů) Burčáková zábava - (účast 59 uživatelů) Mozek v pohybu- mezi-domovská soutěž (účast 4 uživatelé) Orientální tanečnice – beseda s tancem (účast 41 uživatelů) Vesmír- přednáška (účast 38 uživatelů) Vystoupení souboru Sboreček - (účast 40 uživatelů) Vystoupení farní scholy FADOSCH - (účast 39 uživatelů) Pečení vánočního štrůdlu – (účast 5 uživatelů Adventní posezení 4x (účast průměrně 39 uživatelů) Mikulášská nadílka – (účast 70 uživatelů) Sportovní vystoupení Policejní akademie - (účast 39 uživatelů) Vánoční vystoupení školní družiny Z3 Vedlejší – (účast 38 uživatelů) Předsilvestrovské posezení – (účast 39 uživatelů) Příležitostné aktivity mimo DS během roku Výlet do chráněné krajinné oblasti Kamenný vrch – Koniklece (účast 21 uživatelů) Výlet na hvězdárnu Brno 1x (účast 5 uživatelů) Sportovní dopoledne v DS Věstonická1x (účast 5 uživatelů)
6
Turnaj v pétanque v DS Sokolnice u Brna 1x (účast 5 uživatelů) Výlet autobusem CHKO Kamenný vrch - projekt 1x (účast 28 uživatelů) Sportovní dopoledne v DS Podpěrova – (účast 5 uživatelů) Jdeme na jedno…Myslivna – (účast 26 uživatelů)
Při významných životních výročích jsou uživatelům předávána blahopřání a kytice. Při všech aktivitách je dbáno na zajištění bezpečnosti uživatelů. Dobrovolnická činnost Na základě smlouvy s Dobrovolnickým centrem Motýlek docházejí do našeho zařízení dobrovolníci, kteří svou činností přispívají ke zvýšení kvality života našich uživatelů i jejich celkové spokojenosti a jsou také důležitým zdrojem zpětné vazby. Dobrovolníci vykonávají svoji činnost v DS Koniklecová na základě smlouvy s dobrovolnickým centrem Motýlek, které zajišťuje výběr dobrovolníků, jejich vstupní zaškolení i průběžné vzdělávání a supervize. Koordinátorem dobrovolníků v DS Koniklecová je jedna ze sociálních pracovnic. V průběhu roku 2015 působilo v našem zařízení celkem 12 dobrovolníků, z toho 11 žen a 1 muž. Většina se věnovala individuální práci s uživateli (10 dobrovolníků) a dvě dobrovolnice pro uživatele připravovali skupinové aktivity. Formou individuálních návštěv se dobrovolníci věnovali celkem 12 uživatelům, skupinových aktivit se účastnilo pravidelně 6 – 8 uživatelů. Celkem strávili dobrovolníci s uživateli v roce 2015 téměř 405 hodin. Díky činnosti dobrovolníků mohou uživatelé udržovat intenzivnější kontakty s vnějším světem, čímž se snižuje riziko jejich sociálního vyloučení. Domov spolupracuje se Střední školou sociálních a zdravotnických služeb Vesna, o.p.s. na zajištění školních pracovišť, kde se připravují budoucí pracovníci sociálních služeb. Výuka probíhá přímo v zařízení 3 dny v týdnu, 2x ročně probíhá souvislá praxe studentů. I v letošním roce probíhala v zařízení praktická maturitní zkouška. Od roku 2013, vždy ve druhém pololetí školního roku, probíhá v našem zařízení praktická výuka masérů ze SZŠ Merhautova 1x týdně. Domov umožňuje individuální praxi i studentům středních a vysokých škol, popřípadě zájemcům o práci pracovníka v sociálních službách. Také umožňujeme ve spolupráci s vysokými a středními školami získat studentům podklady pro zpracovávání seminárních, bakalářských a diplomových prací. Dále v rámci spolupráce organizací činných v sociální sféře probíhají výměnné stáže mezi zaměstnanci těchto organizací.
1.2.
Zdravotní a rehabilitační péče
Lékařská péče je zajištěna praktickým lékařem, který ordinuje přímo v zařízení 1x týdně. V roce 2015 proběhlo 619 ambulantních ošetření v DS a 40 hospitalizací mimo DS z řad uživatelů. Lékařská první pomoc byla přivolána v 23 případech. Speciální lékařská péče je zajištěna docházkou lékaře specialisty přímo do zařízení. Zařízení navštěvuje lékař psychiatr 1x měsíčně, během roku 2015 bylo provedeno 90 vyšetření psychiatrem v ambulanci DS. Psychologická podpora je zajištěna docházkou psychologa 1x týdně a jeho péči využilo 70 uživatelů. Rehabilitační péče je uživatelům poskytována bezplatně a zahrnuje především léčebný tělocvik a fyzikální terapii. Individuální rehabilitaci využilo během roku 2015 celkem 2995 uživatelů, z toho fyzikální terapii 101 uživatelů, léčebnou tělovýchovu 4522 uživatelů. V roce
7 2015 jsme umožnili uživatelům volné využití motomedu. Úspěšně jsme navázali na spolupráci se Střední zdravotnickou školou Merhautova, obor masér. Hygienická a protiepidemická opatření jsou stanovena provozním řádem, schváleným městským hygienikem. Zvýšená pozornost je věnována epidemiologicky závažným prostorám, např. ordinaci, rehabilitaci, prádelně, čisticí místnosti, jídelně a výdejně stravy. V souladu s platnou legislativou je na úseku výdeje stravy zaveden systém kritických bodů stanovených na základě vyhodnocení hygienického stavu a dispozičního řešení provozu. Denně se provádí úklid společných prostor, a to tak, aby co nejméně narušoval život a soukromí uživatelů. Rovněž osobní hygiena zaměstnanců a provádění předepsané dezinfekce je součástí zdravotní prevence. Zdravotní stav uživatelů: imobilní částečně mobilní mobilní diabetici Inkontinentní psychiatricky sledovaní alkoholici zbaveni způsobilosti k právním úkonům navrženi ke zbavení způsobilosti k právním úkonům
1.3.
20 34 16 23 45 31 0 0 0
Počty a věková struktura uživatelů
DS Koniklecová má kapacitu 70 uživatelů. K 31. 12. 2015 bylo uživateli DS Koniklecová 70 seniorů - 66 jednotlivců a 2 manželské páry. Průměrný počet uživatelů za rok 2015 byl 69,45. Využití kapacity: 99 %. Struktura uživatelů dle výše přiznaného příspěvku na péči k 31. 12. 2015 bez příspěvku I. stupeň II. stupeň III. stupeň IV. stupeň 1.3.1. Pohyb uživatelů
přijato ukončilo pobyt z toho: zemřelo odešlo do jiného zař. odešlo do soukromí stav k 31. 12. 2015
mužů 3 5 5 0 0 7
žen 13 11 10 1 0 63
celkem 16 16 16 0 0 70
Počet 13 6 19 23 9
8 1.3.2. Věková struktura uživatelů Věkovou strukturu uživatelů znázorňuje graf. Nejmladší uživatel má 65 let a nejstarší uživatelka 95,3 let. Průměrný věk uživatelů je 86,1 roků, oproti loňskému roku se zvýšil o 0,1 roku.
2.
Plnění úkolů v personální oblasti
2.1.
Struktura a počty zaměstnanců fyzický evidenční počet stav k 31. 12. 2015
průměrný přepočtený evidenční počet za rok 2015 (plán)
3 6 2
3,0 (3,0) 4,9 (5,0) 1,0 (1,0)
20
21,0 (21,0)
1
1,0 (1,0)
sociální pracovnice
2
2,1 (2,0)
manuálně pracující
8
8,2 (8)
celkem
42
41,2 (41,0)
hospodářsko správní a provozně techničtí zdravotničtí pracovníci fyzioterapeuti pracovník sociálních služebpřímá obslužná péče pracovník sociálních služeb – vých.nepedagog.činnost
9 2.2.
Přírůstky a úbytky zaměstnanců (podle struktury zaměstnanců)
pracovník sociální péče-obslužná činnost – plánovaný i skutečný průměrný přepočtený stav ve výši 21 se oproti roku 2014 zvedl 1 zaměstnance. Fyzický stav k 31.12.2015 se oproti stavu k 31.12.2014 snížil z 21 zaměstnanců o 2 na konečných 20 (jedná se o dvě místa na půl roku, v ročním průměru to činí 1 místo) - financováno z programu ESF – zaměstnanost - podpora de minimis na základě dohody o poskytnutí mzdového příspěvku mezi Oblastním spolkem Českého červeného kříže Brno – město a DS Koniklecová odsouhlaseno R7/018 z 21.4.2015), sociální pracovníci - plánovaný průměrný přepočtený stav ve výši 2 zůstal oproti roku 2014 nezměněn. Skutečný průměrný přepočtený stav je oproti plánu o 0,1 vyšší z důvodu čerpání dovolené pracovníků na RD a souběhu nástupu za MD, zdravotničtí pracovníci - plánovaný průměrný přepočtený stav ve výši 5 se oproti roku 2014 zvýšil o 0,4 úvazku (vedoucí sociálně zdravotního oddělení z 0,6 na 1,0). Skutečný průměrný přepočtený stav je oproti plánu o 0,1 nižší z důvodu posunutého nástupu nového zaměstnance. manuálně pracující - plánovaný průměrný přepočtený i fyzický stav ve výši 8 zůstal oproti roku 2014 nezměněn. Skutečný průměrný přepočtený stav byl oproti plánu vyšší o 0,2 z důvodu souběhu dvou zaměstnanců na pozici uklízečka (1 ve výpovědi na překážkách v práci na straně zaměstnance ze zdravotních důvodů v období 1-2/2015).
U ostatních pracovníků zůstal plánovaný průměrný přepočtený i fyzický stav oproti roku 2014 nezměněn. Skutečnost odpovídala plánu. Celkový plánovaný přepočtený počet zaměstnanců organizace byl v roce 2015 stanoven na 41,0 úvazku. Tento počet byl k 31. 12. 2015 překročen o 0,2 úvazku (odůvodnění viz výše).
2.3.
Průměrné platové třídy a průměrné mzdy (podle struktury zaměstnanců)
Rok 2015 Zařízení celkem *PSS – přímá obslužná péče *PSS zákl.vých.nepedagog..čin. sociální pracovníci
Průměrná platová třída ++ 6,2
Počet /tř.
pracovníků Průměrný plat v Kč
20 914
5
1/12, 1/11, 9/10, 2/9, 1/7, 21/5, 1/4, 1/3, 5/2 20/5
7
1/7
19 783
10
2/10
21 408
19 270
všeobecné sestry
10,2
5/10, 1/11
28 310
fyzioterapeuti
9,5
1/9, 1/10
21 933
hosp.správní a prov.tech. zam zam. převážně manuálně pracující
10,3
1/9, 1/10, 1/12
34 869
2,8
5/2, 1/3, 1/4, 1/5
15 488
10 2.4.
Dodržování bezpečnosti práce, pracovní úrazy
Dodržování bezpečnosti práce je v DS Koniklecová věnována patřičná pozornost. V organizaci je zajištěna závodní zdravotní péče. Jsou prováděny vstupní, periodické, výstupní, popřípadě mimořádné prohlídky zaměstnanců. Organizace má vyhotoveno zhodnocení rizik možného ohrožení zaměstnanců. Rovněž je zpracováno zařazení prací do kategorií podle vyhl. č. 432/2003 Sb., schválené městským hygienikem. Zaměstnavatel poskytuje zaměstnancům osobní ochranné pracovní prostředky v souladu s vydaným vnitřním předpisem. Jsou zajišťována vstupní a opakovaná školení bezpečnosti práce. V hodnoceném období byl zaznamenán jeden pracovní úraz, který vedl k pracovní neschopnosti. V souvislosti s úrazem nedošlo k porušení předpisů souvisejících s bezpečností práce a to ani ze strany zaměstnance, ani ze strany zaměstnavatele. Všechny dokumenty týkající se události jsou uloženy u vedoucí provozně ekonomického oddělení. Na základě této události byli všichni zaměstnanci poučeni o bezpečnosti práce a nutnosti dodržování předpisů vydaných zaměstnavatelem a dále byli poučeni jak se zachovat v případě vzniku podobné události. Organizace zaměstnává 1 pracovníka se změněnou pracovní schopností. 2.5.
Seznam zaměstnanců – funkční schéma k 31. 12. 2015
11 2.6.
Struktura prostředků vynaložených na odměňování k 31. 12. 2015 v Kč
platové tarify osobní vedení směnnost noc so + ne svátky náhrady odměny celkem prostředky na platy DPP DPČ celkem OON
6 555 478 1 026 588 171 726 74 017 131 571 295 177 131 717 1 095 522 858 204 10 340 000 50 643 363 450 414 093
3.
Plnění úkolů v oblasti hospodaření
3.1.
Výnosy v tis. Kč
SÚ č.ú.
název účtu
AÚ č.ú. 602/10 602/30 602/42 602/43 602/44 602/48 602/49
název účtu úhrada za pobyt PnP dovoz stravy fakult.služby mim. výnosy úhrada za stravu zdr.pojišťovny
výnosy z prodeje 602 služeb
upravený skutečnost skutečnost plnění plán 2015 2015 2014 FP v % 4 961,0 4 961,2 5 006,2 100,0 4 625,0 4 712,8 4 370,3 101,9 60,0 59,9 57,8 99,8 3,0 3,0 15,6 100,0 3,0 3,0 100,0 2 249,0 2 248,0 2 166,0 100,0 172,0 172,3 187,2 100,2 12 073,0 9,0
12 160,2 9,1
11 803,1 0,0
100,7 101,1
9,1 8,1 8,1 121,8 121,8 0,0 0,0 8 538,0 3 771,8 174,0 12 483,8
0,0 0,0 0,0 47,0 47,0 0,2 0,2 6 859,0 3 539,7 0,0 10 398,7
101,1 101,3 101,3 99,8 99,8
672 transfery
9,0 8,0 8,0 122,0 122,0 0,0 0,0 8 538,0 3 771,8 174,0 12 483,8
VÝNOSY CELKEM
24 695,8
24 783,0
22 249,0
100,4
646/47 prodej inv. výnosy z prodeje 646 DHM 648/40 rez. fond - dary 648 čerpání fondů 649/40 věcné dary 649 ostatní výnosy 662/01 úroky 662 úroky 672/10 přísp.na provoz 672/11 dotace JmK (SR) 672/60 dotace ČČK (SR)
100,0 100,0 100,0 100,0
12 Jak vyplývá z uvedeného přehledu, bylo dosaženo celkových výnosů tak, jak předpokládal upravený plán. Z meziročního srovnání vyplývá, že tržby z prodeje služeb vzrostly zejména u příspěvku na péči (navýšení počtu uživatelů, kteří jsou příjemci příspěvku a výši přiznaných příspěvků v jednotlivých stupních a jejich dorovnání), úhrady za stravu (navýšení je ekvivalentně zaznamenáno i v nákladech – strava je zajištěna dodavatelsky). Naopak klesly u úhrady za pobyt (zvýšení počtu uživatelů, kteří mají sníženu úhradu za pobyt z důvodu zákonného zůstatku 15% z příjmu) a u fakultativních služeb (omezení těchto služeb). V roce 2015 jsme obdržely věcné dary od firem Pharmawell a.s. a HARTMANN-RICO a.s. ve formě zdravotnického materiálu.
3.2.
Náklady v tis. Kč
SÚ č.ú.
název účtu
AÚ č.ú. 501/00 501/10/41 501/20 501/30 501/31/45 501/32 501/33/42 501/34/43 501/35 501/36/37 501/39 501/40 501/48 501/49
název účtu ergoterapie kancel.materiál zdravotnický mat. prádlo všeob.materiál knihy, tisk prací prostředky čistící prostředky PHM DHM v OE prádlo v OE darovaný materiál daňová úleva knihy v OE
spotřeba 501 materiálu 502/31 502/33 502/34 502 511 512 513
el.energie voda teplo
spotřeba energie opravy a udržování cestovné náklady na reprezentaci 518/01 518/20 518/22 518/31 518/32
bankovní poplatky revize - servis služby IT poštovné telekomunikace
upravený skutečnost skutečnost plnění plán 2015 2015 2014 FP v % 7,0 6,1 3,2 87,1 51,0 50,4 46,5 98,8 13,0 12,1 30,0 93,1 0,0 0,0 1,3 122,0 121,9 127,2 99,9 6,0 6,0 5,7 100,0 47,0 45,6 46,4 97,0 119,0 117,9 108,9 99,1 32,0 31,0 36,7 96,9 41,0 40,5 17,7 98,8 36,0 35,5 58,4 98,6 122,0 121,8 47,0 99,8 0,0 0,0 5,7 2,0 1,6 0,0 80,0 598,0 400,0 252,0 996,0
590,4 394,3 251,4 995,9
534,7 441,6 280,6 977,2
98,7 98,6 99,8 100,0
1 648,0
1 641,6
1 699,4
99,6
2 547,1 37,0
2 546,4 36,3
1 956,1 37,1
100,0 98,1
7,0 49,0 87,0 60,0 11,0 69,0
6,2 49,0 86,9 60,0 10,6 68,6
8,5 45,3 78,1 65,3 8,4 80,4
88,6 100,0 99,9 100,0 96,4 99,4
13 SÚ č.ú.
název účtu
AÚ č.ú. 518/33 518/34 518/36 518/37 518/38
název účtu právní, konz.,por. školení strava - uživatelé progr.vybavení ostatní služby
521/10 521/11 521/20 521/21 521/30/70 521/50
platy platy - dotace JmK DPP DPČ náhr. v době nem. platy - minimis
524/10 524/11 524/20 524/21 524/50 524/60
zdravotní pojištění JmK - zdrav.poj. soc.pojištění JmK - soc.poj. minimis - zdrav.poj. minimis - soc.poj.
518 ostatní služby
521 mzdové náklady
zák. sociální 524 pojištění jiné sociální 525 pojištění
527 531 538 542
525/30 527/10 527/20 527/21/25 527/22/24 527/23 527/40
zák.poj.zam. FKSP prev.prohlídky ochranné pomůcky OPP- oděv, obuv vzdělávání příspěvek na str.
zák. sociální náklady daň silniční jiné daně a poplatky jiné pokuty a penále 549/10 549/12 549/13 549/42
jiné ostatní 549 náklady 551 odpisy 558 DHM
NÁKLADY CELKEM
pojištění majetku poj.placené zam. pojištění aut. doplatek z RO org.
upravený skutečnost skutečnost plnění plán 2015 2015 2014 FP v % 160,0 159,1 177,9 99,4 35,0 34,8 37,7 99,4 2 249,0 2 248,0 2 166,0 100,0 0,0 0,0 0,0 346,0 345,2 277,8 99,8 3 066,0 3 062,2 2 936,9 99,9 7 397,0 7 397,0 6 410,0 100,0 2 814,8 2 814,8 2 648,7 100,0 51,0 50,6 64,3 99,2 364,0 363,5 306,3 99,9 42,2 42,0 45,1 99,5 128,2 128,2 0,0 100,0 10 797,2 10 796,1 9 474,4 100,0 699,0 698,7 606,5 100,0 253,3 253,3 236,0 100,0 1 942,0 1 941,7 1 687,0 100,0 703,7 703,7 655,0 100,0 11,5 11,5 0,0 100,0 32,0 32,0 0,0 100,0 3 641,5
3 640,9
3 184,5
100,0
44,0 104,0 12,0 86,0 63,0 43,0 123,0
43,4 103,8 11,3 85,1 61,7 42,9 121,1
38,6 91,0 12,3 83,0 42,0 44,0 107,9
98,6 99,8 94,2 99,0 97,9 99,8 98,5
431,0 5,0
425,9 4,1
380,2 3,9
98,8 82,0
1,0
0,1
0,0
10,0
1,0 3,0 6,0 27,0 3,0
0,4 2,8 5,8 26,2 2,3
1,6 3,5 4,6 25,0 0,0
40,0 93,3 96,7 97,0 76,7
39,0 400,0 1 433,0
37,1 384,7 1 432,2
33,1 420,1 1 430,1
95,1 96,2 99,9
24 695,8
24 648,0
22 139,2
99,8
14 Plnění upraveného finančního plánu se u většiny nákladových účtů pohybuje okolo optima. Z meziročního srovnání je evidentní nárůst u mzdových nákladů (navýšení počtu zaměstnanců, platových tarifů v 11/2015) a nákladů na zdravotnický materiál (včetně darovaného materiálu – zhoršující se zdravotní stav uživatelů). Náklady na prací a čisticí prostředky jsou v součtu obdobné jako v roce 2014. Nárůst je zaznamenán u položky DHM v OE z důvodu vybavení nové výdejny stravy a jídelny uživatelů, u položky strava - uživatelů (náklady se rovnají výnosům, neboť stravu dovážíme) a u ostatních služeb (zvýšené náklady v souvislosti se zhotovením webových stránek, odbornou úpravou venkovních porostů a účetním auditem poskytnuté dotace). Náklady vzrostly i u OOP zaměstnanců (pravidelná obnova a doplnění) Naproti tomu klesla spotřeba nákladů na telekomunikační služby a na prádlo v OE. V roce 2015 byla zakoupen skener, notebook, monitor, tiskárna, vysavač, žehlička, 4ks koše na inkontinentní pomůcky, sekačka, postřikovač, nábytek do pokojů uživatelů – část, 7 ks polohovacích postelí včetně antidekubitních matrací, 4 ks šatních skříní pro zaměstnance, vybavení do výdejny a jídelny stravy včetně tabletového systému, termonádoby, myčka, tyčový mixér, mikrovlnka, chladící skříň, TV sestava, 3 ks chladniček, 3 ks kancelářských židlí, vysoušeč vlasů, 3 ks stolní lampy, rehabilitační pomůcky, magnetické tabule, pojízdný pracovní stůl, vozíky, sprchové křeslo, geriatrické křeslo, 15 ks evakuačních plachet. Byly doplněny prostěradla, přehozy, závěsy a záclony. Spotřeba energií: u vody a elektrické energie došlo v roce 2015 oproti roku 2014 jednak vlivem úsporných opatření ke snížení spotřeby a tím i ke snížení nákladů. Oproti tomu u tepla došlo k mírnému navýšení. 2014
Meziroční nárůst
2015
teplo
1 462 GJ
1 488 GJ
voda
3 954 m3
3 923 m3
-
31 m3
87 587 KWh 84 230 KWh
-
3 357 KWh
elektrická energie
26 GJ
V roce 2015 byly kromě běžné údržby a drobných oprav provedeny tyto opravy: oprava elektroinstalace v šesti bytových jednotkách a v provozních místnostech, oprava výměnou osvětlení v bytových jednotkách, malování provozních místností, chodby a bytových jednotek, oprava koupelny a WC – bezbariérovost v šesti bytových jednotkách, oprava vestibulu a hlavního vchodu, oprava provozní místnosti – kadeřnictví (bezbariérovost).
Náklady na 1 lůžko/měsíc Náklady na 1 obyvatele/měs.
29 343 Kč
Výnosy na 1 obyv./měs. z podíl toho: vlastní výkony ostatní města
14 476 Kč
166 Kč
10 164 Kč
29 504 Kč státní dotace
4 698 Kč
15 3.3.
Odpisy
V roce 2015 nebyla provedena žádná úprava odpisového plánu. Odpisy byly plněny ve výši 96,2%. 3.4.
Hospodářský výsledek
Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek
24 783 029,47 Kč 24 648 035,14 Kč + 134 994,33 Kč
Návrh závazného finančního vypořádání s rozpočtem města Brna za rok 2015 byl předložen v následující podobě: zlepšený hospodářský výsledek k rozdělení do fondů: 134 994,33 Kč příděl do fondu odměn: 60 000,00 Kč příděl do rezervního fondu: 74 994,33 Kč
3.5.
Finanční majetek
Stavy prostředků na bankovních účtech k 31. 12. 2015 241/10 243/10 261/10 263/00 3.6.
běžný účet účet FKSP pokladní hotovost ceniny
3 297 056,25 Kč 114 445,06 Kč 26 880,00 Kč 78,00 Kč
Hmotný a nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek 021/10 Budovy 022/20 Pracovní stroje a zařízení 022/30 Dopravní prostředky 022/31 Přístroje a zvl. tech. zařízení 031/00 Pozemky 032/00 Umělecká díla a předměty
24 916 379,00 Kč 514 061,00 Kč 795 262,00 Kč 1 186 084,00 Kč 1 520 916,15 Kč 50 750,00 Kč
Dlouhodobý drobný hmotný majetek 028
10 210 834,00 Kč
Nehmotný majetek 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ÚHRN
54 000,00 Kč 39 248 286,15 Kč
16 3.7.
Pohledávky a závazky v Kč POHLEDÁVKY
314 - poskytnuté provozní zálohy 315 - pohl. z hlavní činnosti 381 - náklady příštích období 385 - příjmy příštích období 388 - dohadné účty aktivní
teplo, elektrická energie zdr.úkony hrazené ZP předplatné, pojištění přiznaný příspěvek na péči příspěvek na péči, ZP
celkem
274,01 4 569,84 12 338,60 87 613,00 44 460,85
149 256,30 ZÁVAZKY
321 - dodavatelé 331 - zaměstnanci 333- ost.závazky vůči zaměstn. 336 - instituce ZSP 337 - zdravotní pojištění 342 - zúčtování daní 378/02 ost. krátkodobé závazky 378/50 ost. krátkodobé závazky 378/60 ost. krátkodobé závazky 389 - dohadné účty pasivní
faktury mzdy Kooperativa odvody odvody daň z mezd hotovosti klientů pozůstalosti obstávky z mezd, penzijní připojištění voda
celkem
316 172,08 756 021,00 0,00 315 366,00 135 759,00 102 338,00 696 891,00 280 204,00 33 285,00 6 078,00
2 642 114,08
3.8. Transfery z jiných rozpočtů DS v roce 2015 požadoval v rámci dotačního řízení transfer ze státního rozpočtu ve výši 4 200 tis. Kč. Žádosti bylo vyhověno částečně (3 771,8 tis. Kč). Finanční prostředky byly vyčerpány v souladu se žádostí. Byly použity k částečnému krytí platových nároků, sociálního a zdravotního pojištění pracovníků v přímé péči a provozních zaměstnanců. Finanční prostředky z programu ESF – zaměstnanost - podpora de minimis na základě dohody o poskytnutí mzdového příspěvku mezi Oblastním spolkem Českého červeného kříže Brno – město a DS Koniklecová - odsouhlaseno R7/018 z 21.4.2015 ve výši 174 tis Kč na vytvoření 2 míst (zástupy za dovolené) v období od 1.5.2015 – 31.10.2015 (jednalo se o dvě místa po dobu půl roku , v ročním průměru to činilo1 místo). Finanční prostředky byly poskytnuty zpětně na základě skutečného plnění. Ke své činnosti organizace dále využívala transfer na provoz (příspěvek zřizovatele) z rozpočtu Statutárního města Brna v konečné výši 8 538 tis. Kč. 3.9. Investice V průběhu roku 2015 v rámci technického zhodnocení budovy byly provedeny stavební úpravy (úprava sociálního zařízení v šesti bytech, vestavěná skříň v provozní místnosti) a rekonstrukce výdejny stravy a jídelny uživatelů (stavební i technologická část). Dále byl z investičních prostředků hrazen autorský dozor na výše uvedenou rekonstrukci a odborné posudky potřebné ke stavebnímu povolení. V roce 2015 jsme obdrželi transfer od zřizovatele ve výši 450 tis. Kč na pořízení myčky a konvektomatu do výdejny stravy (RO 100/2015/ZMB). Tato částka byla vyčerpána.
17
4. Peněžní fondy 4.1. Tvorba a čerpání fondů v tis. Kč FOND INVESTIC stav k 1. 1. 15
plán
1 308
Příděl z odpisů z DHM a DNM Transfer na investice od zřizovatele
Celkem tvorba
stav k 31.12.15
čerpání
tvorba
plán
skut.
400
385
450
450
850
835
skut.
Financování investičních výdajů ( tecnické zhodnocení – koupelny, vestavěná skříň)
183
117
Rekonstrukce výdejny Rekonstrukce výdejny konvektomat , myčka
990 461
926 461
Celkem čerpání
1 634
1 504
639
FOND REZERVNÍ stav k 1. 1. 15
plán Příděl ze zlepš. výsledku hosp.
560
stav k 31.12.15
čerpání
tvorba
plán
skut.
60
Peněžní dar
60
8
Další rozvoj činnosti
skut. 8
652
40
Celkem tvorba
60
Celkem čerpání
60
8
8
FOND ODMĚN stav k 1. 1. 15
plán Příděl ze zlepš.výsledku hospodaření
stav k 31.12.15
čerpání
tvorba
50
plán
skut.
skut.
50
309
359 Celkem tvorba
50
Celkem čerpání
50
FKSP stav k 1. 1. 15
138
Příděl do fondu na vrub nákladů
stav k 31.12.15
čerpání
tvorba plán
skut.
104
104
Úhrada potřeb zaměstnanců
plán
skut.
239
124
118 Celkem tvorba
4.2.
104
104
Celkem čerpání
239
124
Komentář
Zdrojem fondu investic ve sledovaném období byly odpisy DHM a transfer od zřizovatele na pořízení myčky a konvektomatu do výdejny stravy RO 100/2015/ZMB. V průběhu roku byly z investičního fondu použity prostředky na stavební úpravy (úprava sociálního zařízení v šesti bytech, vestavěná skříň v provozní místnosti) a na rekonstrukci výdejny stravy (stavba včetně technologie, autorský dozor, posudky ke stavebnímu povolení, konvektomat, myčka).
18 Rezervní fond a fond odměn byl doplněn přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření. Rezervní fond byl dále posílen na základě peněžních darů (dárci - firma Mawu, s.r.o, MUDr. Luděk Hnízdil, pan Tomáš Doležal, pan Miroslav Lobel). FKSP je tvořen přídělem na vrub nákladů. Čerpání FKSP bylo oproti schválenému plánu nižší. 4.3.
Finanční krytí fondů
Rozbor zůstatků hlavní knihy pro posouzení krytí fondů v Kč Vybrané zůstatky hlavní knihy Oběžná aktiva a jejich zdroje 112 - Materiál na skladě 241 - Běžný účet 243 - Běžný účet FKSP 245 - Ostatní běžné účty (depozita) 261 - Pokladna 263 - Ceniny 314 - Provozní zálohy 315 - Zdravotní výkony hrazené poj. 335 - Pohledávka stravné zaměstnanci 377 - Jiné pohledávky 381 - Náklady příštích období 385 - Příjmy příštích období 388 - Dohadné účty aktivní 321 - Dodavatelé 331 - Zaměstnanci - mzdy 333 - Ost.záv.vůči zam - Kooperativa 336 - Zúčtování s institucemi ZSP 337 – Zúčtování se ZP 342 - Zúčtování daní 378 - Ostatní závazky 389 - Dohadné účty pasivní 401/02 - Fond oběžných aktiv 412 - FKSP 411 - Fond odměn 413 - Rezervní fond – zl.hosp.výsledek 414 - Rezervní fond – dary a ost. 416 - Fond investic 5 - Náklady hlavní činnosti 6 - Výnosy hlavní činnosti celkem
MD
D
15 561,14 3 297 056,25 114 445,06 976 899,00 26 880,00 78,00 274,01 4 569,84 0,00 0,00 12 338,60 87 613,00 44 460,85 316 172,08 756 021,00 0,00 315 366,00 135 759,00 102 338,00 1 010 885,00 6 078,00 35 681,76 117 617,13 358 961,41 449 992,04 201 829,00 638 481,00 24 648 035,14 24 783 029,47 29 228 210,89
29 228 210,89
19 Z rozborů zůstatků vyplývá: Stav na běžném účtu a pokladně………………………… Prostředky na fondu odměn, rezervním fondu a IF….. Rozdíl (provozní prostředky)………………………… Pohledávky související s rokem 2015………………….. Úhrn provozních prostředků a pohledávek ………. Závazky související s rokem 2015………………………
3 323 936,25 1 649 263,45 1 674 672,80 4 569,84 1 679 242,64 1 631 734,08
Vzhledem k tomu, že veškeré pohledávky nejsou pochybné ani promlčené, finanční prostředky budou postačovat k úhradě závazků, neboť úhrn závazků je nižší, než úhrn provozních prostředků a pohledávek. Z toho vyplývá, že fondy jsou finančně kryty.
5. Kontrolní činnost Na kontrolní činnosti prováděné organizací se podílel ředitel, vedoucí oddělení ekonomicko provozního (EPO) a vedoucí oddělení sociálně zdravotního (SZO) na základě ročního plánu kontrol. 5.1. Plán kontrol Předmět kontroly termín odpovídá Preventivní prohlídky požární ochrany 1x měsíčně vedoucí EPO Dodržování předpisů BOZP průběžně vedoucí zaměstnanci Čerpání rozpočtu DS 1x měsíčně ředitel Pokladna min.1x ročně ředitel Hospodaření s čisticími prostředky 2x ročně vedoucí EPO Deník jízd, spotřeba pohonných hmot 1x měsíčně vedoucí EPO Kvalita činnosti soc. zdravotního oddělení průběžně vedoucí SZO Kvalita úklidu bytů a společných prostor 4x ročně vedoucí EPO a SZO Technický stav bytových jednotek 1x ročně vedoucí EPO, ředitel Stav budovy, zahrady a přilehlých prostor 1x měsíčně vedoucí EPO Dodržování pracovní doby namátkově vedoucí zaměstnanci Dodržování plánu dovolených 4x ročně vedoucí zaměstnanci Termíny revizních činností 1x ročně vedoucí EPO Sociálně zdravotní oddělení má vypracován samostatný plán kontrolní činnosti, viz níže. Zhodnocení kontrolní činnosti vedoucí EPO (ekonomicko provozního oddělení) Kontrolní činnost byla prováděna dle plánu kontrol. Předmětem kontroly byl úklid obytné plochy, nebytových prostor, technický stav bytových jednotek, dodržování BOZP a PO a bezpečnosti v obytných jednotkách uživatelů a nebytových prostorách a spokojenost uživatelů s provozním úsekem. V roce 2015 vedoucí EPO kontrolovala úklid bytových a nebytových prostor. Hodně se zaměřila na vytírání chodeb a na dodržování bezpečnosti při vytírání. Uklízečky bez problémů dodržovaly stírání chodeb v systému půl na půl. Dále je nutné dát pozor na postavení kuželů, které zůstávají na chodbě celý den. Za pomoci některých opatření byl tento problém eliminován. Na základě pracovního úrazu, který se stal v září v bytové jednotce uživatele, byl zaveden systém postavení kuželů i před bytové jednotky. Tento systém byl průběžně kontrolován.
20 Dále probíhala ze strany vedoucí EPO kontrola konkrétně zadaných úkolů jednotlivým pracovníkům údržby i úklidu. U většiny z nich bylo vše v pořádku. U úkolů, kde byly vzneseny připomínky, bylo vše vyřešeno bez odkladu. Během oprav prováděných v DS byla několikrát provedena kontrola úklidu chodeb. I přes velký provoz nebylo zjištěno pochybení ze strany pracovnic úklidu. Dále byl průběžně kontrolován úklid prádelny, sušárny a žehlírny a dodržení čistých a špinavých zón. Zde také nebylo zjištěno pochybení. Navíc pracovnice prádelny samy navrhly některá opatření, aby se zvýšená prašnost neprojevila na kvalitě odevzdávaného prádla. U značení prádla se vedoucí EPO během roku 2015 zaměřila na prádlo zaměstnanců. Bylo zjištěno, že zaměstnanecké často nenajde svého majitele. Na základě této kontroly bylo dohodnuto s vedoucími pracovních skupin, aby si prádlo zaměstnanců sami vyzvedli v prádelně. Neoznačené prádlo je předáno pracovnicí prádelny vedoucí EPO, aby jej rozdělila mezi zaměstnance, kterým by mohlo chybět. Na základě přijetí nového pracovníka údržby byla provedena kontrola úkolů a dodržování harmonogramu jízd. Všechny připomínky k jeho práci mu byly vysvětleny a dále bude probíhat průběžná kontrola dodržování harmonogramu práce i jízd. O průběhu kontrol byl vždy pořízen zápis, a pokud byly zjištěny nedostatky, byla navrhnuta opatření pro jejich nápravu. V průběhu kontrolní činnosti nebyly zjištěny závažné chyby nebo nedostatky. 5.2. Plán kontrol vedoucí sociálně zdravotního oddělení (SZO) Leden kontrola zacházení s léčivy (uskladnění, exspirace, podávání léků, dodržování zásad při manipulaci s omamnými přípravky) Únor kontrola využívání inkontinentních pomůcek, manipulace s inkontinentními pomůckami a dodržování hygienických zásad Březen kontrola plánování a plnění individuálních plánů a cílů u uživatelů v DS. Duben kontrola dodržování hygienických a dietních zásad při rozdělování a servírování stravy, dodržování norem a úpravy stravy při krmení nesoběstačných uživatelů Květen kontrola plánování služeb v krátkodobém plánu s ohledem na dlouhodobý plán služeb a plán dovolených, dodržování a využívání pracovní doby v rámci platného harmonogramu práce na úseku SZO Červen kontrola dodržování týdenních a časových harmonogramů na úseku PSS a ambulance Červenec Kontrola dodržování zásad při manipulaci a desinfekci se znečištěným materiálem (toaletní židle, podložní mísy, osobní a ložní prádlo, včetně prádelny) Srpen Kontrola používaní desinfekčních prostředků na úseku soc. zdravotním a technickém úsek (uložení, ředění, manipulace) Září kontrola plnění harmonogramu práce na úseku PSP se záměrem získání podkladů pro revizi stávajících harmonogramů práce Říjen kontrola nabízení a využívání volnočasových aktivit ze strany PSS Listopad kontrola vedení a uložení zdravotní dokumentace, ošetřovatelské dokumentace, plány péče, dokumentace RHB, ergo terapie, dokumentace klíčového pracovníka Prosinec kontrola denního úklidu obytných prostor uživatelů na úseku SZO Průběžná kontrolní činnost: - Kontrola dodržování pracovní doby - Kontrola dodržování harmonogramů práce - Kontrola dodržování ochranných pomůcek - systém kontrol vedoucími oddělení a pracovních úseků
21 Případové kontroly – z hlediska komplexního bio-psych-sociálního přístupu k uživateli budou probíhat namátkové kontroly včetně kontroly dokumentace. Zhodnocení kontrolní činnosti vedoucí SZO (sociálně zdravotního oddělení) Kontrolní činnost na sociálně zdravotním úseku byla prováděna vedoucí SZO, přímými vedoucími pracovníky jednotlivých pracovních skupin a ředitelkou zařízení. Kontrolní činnost vedoucí SZO byla prováděna dle plánu kontrol na daný rok a namátkovými kontrolami. Za přítomnosti vedoucích pracovníků jednotlivých oddělení, vedoucí SZO, vedoucí EPO a ředitelky zařízení probíhaly časté namátkové kontroly bytů uživatelů. Kde byla sledována úroveň úklidu obytné plochy, uložení osobního prádla, pomůcek k ošetřovatelské péči a spokojenost uživatele. Systém kontrol vedoucími pracovních skupin PSP probíhá individuálně na jednotlivých odděleních a zápis z kontrol je pravidelně předkládán vedoucí SZO a je uložen v dokumentaci ředitele DS. Dále byly prováděny průběžné kontroly dodržování hygienicko - epidemiologických zásad, dodržování pracovních postupů a harmonogramů práce, dodržování ošetřovatelských postupů a individuálních plánů, dodržování pracovní doby, dodržování používání ochranných pomůcek, používání pomůcek k přemísťování uživatelů, manipulace s jídlem a se zbytky jídla. O průběhu kontrol byl pořízen zápis, pokud byly zjištěny nedostatky, byla navrhnuta opatření pro jejich nápravu. Z kontrolní činnosti vyplynula potřeba úpravy některých pracovních postupů, eventuálně vytvoření nových pracovních postupů, tak jak vyžaduje pracovní proces. Dále vyplynula potřeba upravit harmonogramy práce na jednotlivých pracovních úsecích, které již stávající situaci nevyhovují. Z vyhodnocení kontrolní činnosti také vyplynula potřeba personálně posílit některé pracovní úseky tak, aby byla zajištěna kvalitní a plynulá péče o potřeby uživatelů v požadovaném rozsahu. V průběhu roku byl zaveden systém kontrol „ případová kontrola“ kde za přítomnosti ředitele, vedoucí SZO, sociální pracovnice, vedoucích pracovních skupin, a vedoucí EPO proběhne kontrola vedení dokumentace, aktuální stav obytné jednotky uživatele a stav spokojenosti uživatele. Zápis z kontrol je uložen v dokumentaci ředitele DS. V průběhu kontrolní činnosti nebyly zjištěny závažné chyby nebo nedostatky.
5.3. Vnitřní kontrolní systém V organizaci je v souladu se zák. č.320/2001 Sb. v platném znění a prováděcí vyhláškou zaveden vnitřní kontrolní systém. Podrobnosti provádění předběžné, průběžné a následné řídící kontroly upravuje vnitřní předpis. Interní auditor pracoval podle schváleného ročního plánu, ve sledovaném období provedl 5 kontrolní akcí a poskytl konzultace ke konkrétním problémům. Ke všem kontrolám přistupoval se vší odpovědností a iniciativou, z každé kontroly byl pořizován zápis. Důsledně uplatňovanými zásadami předběžné, průběžné a následné kontroly byl naplňován smysl těchto kontrol, tj. že s veřejnými prostředky bylo nakládáno hospodárně, efektivně, účelně a v souladu s právními předpisy. Rozsah finanční kontrol byl zcela přiměřený a dostatečný. Systém finanční kontroly byl průběžně sledován ředitelem organizace. Doporučení interního auditora byla respektována.
22
6. Výsledek inventarizace majetku a závazků Počátkem roku 2016 byla provedena inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2015. Fyzickou inventuru majetku provedla v souladu s vnitřní směrnicí hlavní a dílčí, předem instruovaná komise. Svého úkolu se zhostila s plnou odpovědností. Zjistila, že fyzický stav veškerého majetku se shoduje se stavem účetním, nebyly zaznamenány žádné inventarizační rozdíly. Veškerý hmotný majetek je řádně označen inventárními čísly. Na účtech pohledávek a závazků jsou zůstatky odsouhlaseny na účetní závěrku za rok 2015. Ostatní aktiva, pasiva a fondy byly inventarizovány dokladovou inventurou.
