Návrh směrnice
Zakládání SPIN-OFF společností na Univerzitě Palackého v Olomouci zpracoval: Ing. Jiří Herinek, Vědeckotechnický park Univerzity Palackého (VTP UP) Směrnice vznikla za účelem podpory transferu znalostí a technologií na Univerzitě Palackého v Olomouci (dále jen UP) s cílem umožnit a podpořit zakládání spin-off společností jakožto jedné z formem pro praktické využití duševního vlastnictví vznikajícího na UP.
Část I Úvodní ustanovení Článek 1 Předmět úpravy 1. Předmětem této směrnice je poskytnutí návodu pro založení spin-off společnosti a stanovení práv a povinností zajišťujících právní bezpečí a ekonomickou efektivitu transferu znalostí a technologií prostřednictvím spin-off na UP. Směrnice současně upravuje postup při komercializaci duševního vlastnictví UP prostřednictvím spin-off. 2. Směrnice se zabývá založením spin-off společnosi pouze u toho konkrétního duševního vlastnictví, které se UP rozhodla komerčně využít. Komplexní úprava ochrany duševního vlastnictví na UP je obsažena ve směrnici o Ochraně duševního vlastnictví na UP. 3. Tento dokument vznikl na základě zkušeností a informací získaných z www.utb.cz, www.upce.cz, www.vsb.cz, www.jic.cz, www.cvut.cz, www.park.cz, www.inc.com, www.inovace.cz. Článek 2 Definice spin-off 1. Spin-off je pojem obvykle používaný pro označení právnické osoby (obchodní společnost), která využívá duševního vlastnictví výzkumné organizace typu univerzity (výzkumného ústavu). Spin-off, jakožto jedna z forem využití výsledků výzkumu a vývoje v praxi, vzniká odštěpením z této výzkumné organizace typu univerzity nebo výzkumného ústavu. 2. V zásadě existují dvě formy poskytnutí práv k duševnímu vlastnictví univerzity spin-off: • převedení práv k duševnímu vlastnictví formou prodeje nebo formou vkladu do spinoff • poskytnutí výhradní či nevýhradní licence. V obou případech může mít UP ve vznikající spin-off majetkový podíl, ale také nemusí.
3. Spin-off využívá duševního vlastnictví univerzity za účelem jeho dalšího vývoje až do fáze výrobku nebo služby uplatnitelné na trhu a jsou na ni přeneseny veškeré obchodní aktivity spojené s jeho komercializací. 4. Proces založení spin-off s sebou nepochybně nese značné nároky na čas, kapitál apod. Na straně druhé vklad duševního vlastnictví do spin-off společnosti mnohdy představuje jeho efektivnější finanční zhodnocení, než v případě odprodeje licence k tomuto duševnímu vlastnictví. 5. K založení spin-off společnosti se přistupuje zpravidla v rané fázi rozvoje duševního vlastnictví, nejčastěji v následujících případech: • relativně snadný vstup na stávající trh • daná technologie má několik aplikací • existuje portfolio patentů • k dosažení relevantního vstupu na trh je potřeba získat další investice, technologii je třeba ještě dovyvinout do podoby produktu uplatnitelného na trhu • existuje velká pravděpodobnost získat pro daný projekt investora • je zřejmá motivace původce/skupiny původců společnost založit • lze definovat způsob navrácení kapitálu (exit) pro investory a univerzitu • technologie je takového charakteru, že pro ni neexistuje stávající trh a není možné nalézt zájemce o poskytnutí licence. Článek 3 Strany účastnící se vzniku spin-off 1. Klíčovými stranami, které se procesu komercializace duševního vlastnictví prostřednictvím založení spin-off společnosti účastní, jsou původce, navrhovatel, UP, VTP UP a případný investor.
Část II Pravidla pro vkládání peněžitých a nepeněžitých vkladů do právnických osob a projednávání návrhů na založení právnických osob Článek 4 Zakládání právnických osob na UP 1. Zakládání právnických osob UP, stejně jako peněžité nebo nepeněžité vklady UP do těchto a jiných právnických osob, je upraveno zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů, (dále jen „zákon“), ostatními zvláštními právními předpisy, zejména zákonem č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 248/1995 Sb., o obecně prospěšných společnostech a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů, Statutem UP č. A-1/2006 a touto směrnicí.
2. Právnickými osobami, které může UP založit, jsou společnost s ručením omezeným, družstvo, obecně prospěšná společnost a zájmové sdružení právnických osob. 3. Právnickými osobami, v nichž může mít UP účast a které nezaložila, jsou společnost s ručením omezeným, družstvo, obecně prospěšná společnost a zájmové sdružení právnických osob. 4. UP není oprávněna stát se společníkem veřejné obchodní společnosti nebo komplementářem komanditní společnosti. 5. UP může založit, účastnit se založení jako jeden z více zakladatelů nebo mít účast pouze v právnických osobách, jejichž předmětem činnosti je činnost, která navazuje na vzdělávací, vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost UP, popřípadě činnost, která slouží k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku UP.
Článek 5 Definice pojmů Pro účely tého směrnice se použijí pojmy uvedené ve Směrnici ochrany duševního vlastnictví na UP, jakož i pojmy následující: • Komercializace (komerční využití) duševního vlastnictví: finanční zhodnocení duševního vlastnictví UP např. prostřednictvím licenčních smluv, prodejem duševního vlastnictví, podílu na spin-off apod. • Spin-off - právnická osoba, která je založena za účelem využití, příp. dalšího rozvíjení duševního vlastnictví UP. Duševní vlastnictví může být spin-off poskytnuto např. na základě licenční smlouvy, prodejem nebo jinak, přičemž UP může získat v obchodní společnosti podíl. Na činnosti spin-off se obvykle podílejí rovněž původci příslušného duševního vlastnictví. • Navrhovatel - osoba, předkládající návrh na založení spin-off a zároveň jeden ze jeho zakladatelů. Článek 6 Postup při přijímání návrhů na založení spin-off 1. Činnost spojená s komerčním využitím duševního vlastnictví (prostřednictvím spin-off) je v působnosti VTP UP. 2. VTP UP odpovídá za to, že při celém procesu přípravy návrhu na založení spin-off až do předložení návrhu rektorovi UP jsou dodrženy příslušné vnitřní předpisy UP. VTP UP přijímá návrhy na založení spin-off, poskytuje, příp. zprostředkovává navrhovatelům poradenství a informace o nezbytných náležitostech návrhu, právních a ekonomických souvislostech založení spin-off, a příp. také o jiných možnostech komerčního využití duševního vlastnictví. 3. Po svém vzniku může spin-off využít služeb podnikatelského inkubátoru VTP UP.
Článek 7 Návrh na založení spin-off bez podílu UP 1. V případě založení spin-off, na němž UP nebude mít podíl, se postupuje dle ustanovení tohoto článku. Navrhovatel není povinen předkládat materiály uvedené v čl. 8. 2. Mezi spin-off a UP budou sjednány smlouvy, které umožní spin-off využívat duševní vlastnictví vzniklé na UP, případně také využívat laboratorní prostory či služby UP, a to za běžných komerčních podmínek. Příprava těchto smluv (zpravidla licenční smlouvy a smlouvy o spolupráci) je v působnosti VTP UP. 3. O poskytnutí duševního vlastnictví, případně dalších formách spolupráce mezi UP a spin-off, rozhoduje vedoucí příslušného hospodářského střediska (fakulty) na základě doporučení vedoucího VTP UP. Článek 8 Návrh na založení spin-off s podílem UP 1. Návrh na založení spin-off (dále jen „návrh“) předkládá navrhovatel VTP UP. Navrhovatelem může být kvestor, odpovědní pracovníci (děkan, vedoucí jiné univerzitní součásti UP), příp. zaměstnanci UP. Podává-li návrh zaměstnanec, musí přiložit stanovisko příslušného odpovědného pracovníka. Toto stanovisko bude zahrnovat i řešení případného konfliktu zájmů vyplývajícího z eventuálního působení navrhovatele ve spin-off. 2. Návrh musí obsahovat: a) specifikaci důvodů, účelu a cílů založení spin-off a specifikaci materiálního a nemateriálního přínosu spin-off pro UP b) návrh, jakým způsobem se má UP na činnosti spin-off podílet c) návrh úpravy smluvních vztahů mezi UP a spin-off (smlouvy o spolupráci apod.) d) návrh licenční smlouvy (resp. smlouvy o prodeji duševního vlastnictví) e) majetkovou strukturu společnosti (zakladatelé a výše jejich vkladů) f) specifikaci vkladu UP (majetkový/nemajetkový) g) návrh personálního obsazení statutárních a ostatních orgánů právnické osoby zajišťující uplatnění a prosazení zájmů univerzity h) právní rozbor kroků potřebných k založení spin-off i) rozbor právních důsledků účasti UP na spin-off (včetně povinností osob zastupujících MU v orgánech spin-off) j) návrh zakladatelské nebo společenské smlouvy, návrh stanov (včetně definice způsobu rozdělování zisku a způsobu řešení případné ztráty z činnosti právnické osoby) k) podnikatelský záměr v předepsané struktuře (který je přílohou tohoto dokumentu).
3. Výše podílu UP na spin-off bude stanoven na základě jednání mezi UP a ostatními zakladateli s přihlédnutím k významu duševního vlastnictví a jeho stupni vývoje, podmínkám licenční smlouvy (resp. smlouvy o prodeji duševního vlastnictví) a další podpoře poskytované spin-off. Jednání za UP vede vedoucí VTP UP. Článek 9 Schvalování návrhu na založení spin-off s podílem UP 1. VTP UP ověří, zda návrh obsahuje veškeré náležitosti uvedené v čl. 8 a případně si vyžádá jeho doplnění. VTP UP si může vyžádat hodnocení od nezávislých externího hodnotitelů. Kompletní návrh předá k vyjádření právnímu oddělení UP a kvestorovi. Vedoucí VTP UP může kdykoli práce na projektu zastavit. Své rozhodnutí musí písemně zdůvodnit. 2. Po obdržení stanovisek právního oddělení UP a kvestora zpracuje VTP UP doporučení, které předloží společně s návrhem a stanovisky rektorovi UP. 3. Rektor se do 14 kalendářních dnů od obdržení k materiálům vyjádří (návrh schválí, zamítne nebo navrhne jeho dopracování či změnu). 4. Vyjádří-li rektor s návrhem souhlas, předloží jej Akademickému senátu UP k vyjádření Poté je návrh spolu s vyjádřením AS UP předložen správní radě UP se žádostí o vydání předchozího písemného souhlasu. Je-li předchozí souhlas vydán, rozhoduje o vkladu do spin-off po oznámení této skutečnosti MŠMT ČR rektor. Článek 10 Realizace vstupu do obchodní společnosti nebo družstva 1. Návrh smlouvy o vstupu do právnické osoby musí být v souladu se zvláštními právními předpisy, zejména občanským zákoníkem, a obchodním zákoníkem. 2. Hodnota nepeněžitého vkladu musí být uvedena ve společenské smlouvě, zakladatelské smlouvě nebo zakladatelské listině, pokud obchodní zákoník nestanoví něco jiného. Hodnota nepeněžitého vkladu do obchodních společností se stanoví podle posudku zpracovaného znalcem nezávislým na společnosti, jmenovaným soudem (§ 59 odst. 3 obchodního zákoníku). 3. Nepeněžitý vklad do družstva se ocení způsobem určeným stanovami nebo při založení družstva dohodnutým všemi členy (§ 223 odst. 5 obchodního zákoníku). Článek 11 Evidence a archivace vstupu do právnické osoby 1. Právní dokumenty o vstupu do právnické osoby eviduje VTP UP. Tuto dokumentaci tvoří zejména: a) společenské smlouvy
b) změny společenských smluv c) smlouvy o převodu obchodních podílů d) změny statutárních orgánů e) přeměny obchodní společnosti f)zánik obchodní společnosti g)jiné právní dokumenty (??) h) výroční zprávy. 2. Při archivaci dokumentů podle odstavce 1 tohoto článku se postupuje podle podle Spisového a skartačního řádu UP č. B1-06/1-HN.
Článek 12 Sledování a vyhodnocování vstupu UP do právnické osoby 1. Za sledování a vyhodnocování výsledků hospodaření právnických osob, do nichž UP vstoupila, je odpovědný vedoucí VTP UP. 2. Povinností osoby určené podle odstavce 1 tohoto článku je každoročně do 1. srpna běžného roku předložit výslednou zprávu o hospodaření prorektorovi pro vědu a výzkum za uplynulý kalendářní rok. Obsahem zprávy bude podrobné zhodnocení ekonomické situace dané právnické osoby – ekonomické údaje včetně komentáře. 3. Zpráva o hospodaření za uplynulý kalendářní rok je s vyjádřením prorektora pro vědu a výzkum předložena k projednání v kolegiu rektora. 4. Pokud zaměstnanec odpovědný za sledování a vyhodnocování výsledků hospodaření právnických osob s účastí UP zjistí kdykoliv skutečnosti závažného charakteru týkající se hospodaření případně jiných významných okolností v činnosti těchto právnických osob, je povinen o nich ihned informovat prorektora pro vědu a výzkum.
Článek 13 Důvěrnost informací 1. Veškeré informace týkající se projektů zakládání spin-off jsou důvěrné, zúčastněné osoby jsou povinny o nich zachovávat mlčenlivost.
Článek 14 Závěrečná ustanovení 1. Tato Směrnice byla schválena podle § 9 odst. 1 písm. b) zákona Akademickým senátem UP dne……….. . 2. Tato pravidla nabývají platnosti podle § 36 odst. 4 zákona dnem registrace MŠMT. 3. Tato pravidla nabývají účinnosti dnem platnosti. Pozn.: dle JUDr. Antonů: Podle § 17 zákona a čl. 57 Statutu UP nepodléhá tato směrnice registraci MŠMT a dokonce ani schválení AS UP.)
V Olomouci dne
Příloha 1: Struktura podnikatelského záměru dle JIC 1. Executive summary 2. Popis projektu 2.1. Popis produktu a jeho přínosu 2.2. Definice zákaznických segmentů 2.3. Ochrana duševního vlastnictví 2.4. Tým 2.5. Definice cílů projektu – popis exitu 3. Analýzy 3.1. Trh 3.1.1. Jednotlivé segmenty – povaha zákazníků, tržní potenciál a vývoj 3.1.2. Konkurenční produkty – obsluhované segmenty, cena, kvalita, konkurenční produkty 3.1.3. Síla konkurentů 3.2. Dodavatelé 3.3. Odběratelé 3.4. Výrobní proces a nákladová rozvaha 3.5. Výzkum a vývoj – faktory obecného okolí, např. právní normy 4. Shrnutí – SWOT 5. Návrhová část 5.1. Identifikace milníků – rozpracování cílů 5.2. Strategie 5.2.1. Produkty 5.2.2. Ceny 5.2.3. Distribuce 5.2.4. Propagace 5.2.5. Lidé 5.2.6. Procesy 6. Finance 6.1. Zahajovací rozvaha ke dni vzniku společnosti 6.2. Náklady 6.2.1. Před zahájením projektu 6.2.2. Během projektu 6.2.2.1. Fixní 6.2.2.2. Variabilní 6.3. Předpoklad výnosů 6.4. Návrh (odhad) Rozvahy a Výkazu zisku a ztrát vždy ke 31.12. po dobu tří let od vzniku společnosti (resp. do okamžiku dosažení kladného hospodářského výsledku) 6.5. Projekce cash-flow 7. Investice 7.1. Požadovaná investice a její struktura 7.2. Pre-investment valuace projektu 7.3. Výnosnost / návratnost investice, exit 8. Identifikace faktorů úspěchu, opatření k minimalizaci rizik
