WSD-Groep. Jaarstukken. Professionals in mensenwerk

WSD-Groep

Jaarstukken

2013

Professionals in mensenwerk

Sint-Michielsgestel

Vught

Haaren

S

Boxtel Oisterwijk

Best Oirschot

Werkgebied WSD-Groep

WSD-Groep

Jaarverslag

2013

Schijndel

Sint-Oedenrode

Son en Breugel

Nuenen

Yolanda Roovers met plezier als gastvrouw aan het werk bij Zorggroep Elde.

WSD-Groep Jaarverslag 2013

Inhoudsopgave:

Jaarverslag WSD-Groep 1

Directieverslag

7

2 Sociaal verslag

20

3 Bedrijfsvoering

32

4 Weerstandvermogen

44

5 Financiering

45

6 Onderhoud Kapitaalgoederen

46

7 Rechtmatigheid

46

8 Verbonden partijen

47

Balans WSD-Groep per 31 december

52

Resultatenrekening WSD-Groep

53

Toelichting op de balans WSD-Groep per 31 december

54

Toelichting op de resultatenrekening WSD-Groep

56

Jaarrekening WSD Balans WSD per 31 december

60

Programmarekening WSD

61

Grondslagen van de financiële verslaglegging

62

Toelichting op de balans per 31 december

64

Toelichting op de programmarekening

68

Bijlagen behorende tot de jaarrekening

74

Overige gegevens: Controleverklaring

5

80

‘WSD brengt mensen verder’

Jan Klerks Controller


1. Directieverslag 1.1 Inleiding

is WSD in gesprek met gemeenten over de rol van en de opdracht aan WSD in het kader van de Participatiewet. Voor de korte termijn (2015 en 2016) wordt deze opdracht door gemeenten nog voor de zomer 2014 vastgelegd in een zogenaamd. transitiearrangement.

Het bestaansrecht van WSD vertaald in onze missie is: • Het ontwikkelen van mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt naar zo regulier mogelijk werk; • Middels uitvoering van gesubsidieerde arbeid, in de meest brede zin, voor gemeenten van de gemeenschappelijke regeling; • Onder de voorwaarde van het duurzaam realiseren van een positief exploitatieresultaat.

1.2 Bestuur

WSD is een gemeenschappelijke regeling. Het bestuur was in 2013 als volgt samengesteld:

WSD heeft vijf resultaatgebieden bepaald; • meer mensen ontwikkelen naar zo regulier mogelijk werk; • meer SW-plaatsen; • groei op nieuwe markten; • hogere klanten medewerkerstevredenheid; • beter exploitatieresultaat. Het beleid is er op gericht om deze vijf resultaatgebieden jaarlijks te verbeteren.

W. van de Langenberg, voorzitter* gemeente Boxtel C.M. de Man-Pollmann gemeente Boxtel P. Roozendaal* gemeente Schijndel A. Wouters-van Broekhoven gemeente Schijndel P. van de Wiel* gemeente Vught W. Seuren gemeente Vught J. van den Brand* gemeente Haaren W. van Pinxteren gemeente Haaren E. Mathijssen* gemeente Sint-Michielsgestel A. Wilton-Swane gemeente Sint-Michielsgestel J.C.A.M. Wagenmakers gemeente Oisterwijk M. Pieters* gemeente Oisterwijk W. Evers* gemeente Oirschot J. van Brunschot gemeente Oirschot T. Reijnders* gemeente Best W.P.J.M. Gloudemans (vanaf december 2012) gemeente Best R. Dekkers* gemeente Sint-Oedenrode F. van den Boomen gemeente Sint-Oedenrode P. de Witte* (tot mei 2013) gemeente Nuenen J.M. Ebberink* (vanaf mei 2013) gemeente Nuenen C. van Werkum gemeente Nuenen J.P. Frenken* gemeente Son en Breugel C. Goossens-Junier gemeente Son en Breugel G.J. Swinkels adviseur Dagelijks Bestuur J. Simons secretaris * Leden Dagelijks Bestuur

Professionalisering van individuele medewerkers, en als gevolg daarvan van de gehele organisatie, is gericht op het versterken van een vijftal kernwaarden: klantgerichtheid, passie voor mensen, resultaatgerichtheid, innovativiteit en eigen verantwoordelijkheid. WSD profileert zich naar haar stakeholders middels een drietal merkwaarden: mensontwikkeling, betrouwbaar en dienstverlenend. Het motto van WSD:

“Professionals in mensenwerk”. In december 2009 is door het Algemeen Bestuur de strategienota 2010-2013 “Doorontwikkeling van mens en organisatie” vastgesteld. Ondertussen staat de strategie van WSD fundamenteel ter discussie als gevolg van de geplande invoering van de Participatiewet (PW) per 1 januari 2015 en de daarmee gepaard gaande bezuinigingen. Om WSD voor te bereiden op de komst van de Participatiewet (dienstverlening, processen, organisatie en financieel) is in 2013 het programma “Verbinden & Excelleren” gestart. Tegelijkertijd 7


1.3 Externe ontwikkelingen

Wie van deze groep bij UWV een uitkering heeft, kan door UWV worden ondersteund naar werk. De overigen kunnen een beroep doen op het gemeentelijke instrumentarium.

De Participatiewet

De Wsw blijft bestaan voor wie op 31 december 2014 een Wsw-dienstverband heeft. Deze groep houdt zijn huidige wettelijke rechten en plichten. De herindicatie van deze groep blijft in handen van UWV en gebeurt op basis van dezelfde criteria als nu. UWV geeft geen nieuwe Wsw-indicaties meer af en zal 16 weken voor het eind van 2014 geen nieuwe aanvragen meer in behandeling nemen.

AWBZ/WMO en jeugdzorg De Participatiewet is onderdeel van drie decentralisaties. Naast de Participatiewet gaat het om verschuivingen van AWBZ naar WMO en de overheveling van de Jeugdzorg naar gemeenten. Gemeenten worden geheel verantwoordelijk voor activiteiten op het gebied van ondersteuning, begeleiding en verzorging (tot nu toe grotendeels binnen AWBZ).

In de -ongeoormerkte- middelen waarmee het gebundelde re-integratiebudget wordt gevuld, wordt rekening gehouden met de bestaande Wsw-plekken. De fictieve Rijksbijdrage per Wsw-plek neemt met ingang van 2015 met circa € 500,- per jaar af tot circa € 22.700,- in 2020. De berekening van de totale bijdrage gaat uit van een afname van de oude Wsw-groep met 5.000 plekken per jaar. Elk jaar wordt gecheckt of de aannames waarmee de financiële middelen voor het zittende bestand worden berekend, nog kloppen. Dit geldt zowel voor de prijs- (inclusief zes jaar efficiencykorting) als de hoeveelheidscomponent (tempo afbouw zittend bestand).

Aanspraken op huishoudelijke hulp worden vervangen door maatwerkvoorzieningen voor diegenen die het echt nodig hebben en het niet uit eigen middelen kunnen betalen. Dit geldt voor nieuwe cliënten vanaf 2014 en voor bestaande cliënten vanaf 2015. Met de overheveling is een budgettaire korting van 25% gemoeid. Gemeenten wordt een ruime beleidsvrijheid gegeven met betrekking tot de concrete invulling van de gedecentraliseerde voorzieningen. Ook de jeugdzorg wordt in 2015 gedecentraliseerd naar gemeenten. Dit betreft de jeugdhulpverlening die onder de verantwoordelijkheid van de provincie valt, de gesloten jeugdzorg onder regie van het Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport, de jeugd Geestelijke Gezondheid Zorg die onder de ZorgVerzekeringsWet valt, de zorg voor licht verstandelijk gehandicapte jongeren op basis van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten en de jeugdbescherming en jeugdreclassering van Veiligheid & Justitie. Ook hier is sprake van een ruime mate van gemeentelijke beleidsvrijheid.

Wajong In tegenstelling tot eerdere concept-wetteksten, komt er geen overgang van herkeurde Wajongers met arbeidsvermogen naar gemeenten. Herkeurde Wajongers met arbeidsvermogen krijgen per 1 januari 2018 een Wajong-uitkering van 70% wettelijk minimumloon en gaan niet over naar de bijstand, in de wetenschap dat er afspraken zijn gemaakt over 125 duizend garantiebanen waarvoor deze doelgroep de eerste jaren met voorrang in aanmerking komt. Om deze mensen te ondersteunen bij het vinden van een baan, komen per 2015 extra middelen beschikbaar voor het UWV.

Wsw In de plannen voor de Wwnv konden alleen nog de mensen die op beschut werk zijn aangewezen instromen in de Wsw. Onder de Participatiewet wordt de Wsw met ingang van 1 januari 2015 afgesloten voor alle nieuwe instroom, inclusief degenen die alleen beschut kunnen werken. Wie op 31 december 2014 op de Wsw-wachtlijst staat, kan niet meer instromen en valt onder de Participatiewet.

Mensen die duurzaam geen arbeidsvermogen hebben, blijven in de ‘oude Wajong’ en behouden een uitkering op 75% van het wettelijk minimumloon. Dit is overeenkomstig het regime zoals voorzien bij de Wet werken naar vermogen met arbeidsvermogen komen over naar de gemeenten. 8

Jurgen Pullens tijdens de kaderbijeenkomst in het teken van de nieuwe strategie ‘Verbinden & Excelleren’

WWB De WWB bestaat met ingang van 2015 niet meer onder deze naam en wordt opgenomen in de Participatiewet. Gemeenten worden verantwoordelijk voor een bredere doelgroep, krijgen meer instrumenten tot hun beschikking (zoals de nieuwe voorziening beschut werken en loonkostensubsidie-nieuwe-stijl) en meer beleidsruimte om te bepalen welke ondersteuning mensen nodig hebben. De nieuwe instrumenten kunnen gemeenten inzetten naast al beschikbare instrumenten en voorzieningen zoals re-integratietrajecten, proefplaatsingen, jobcoaching, sollicitatietrainingen, leerwerktrajecten en vrijwilligerswerk. Gemeenten kunnen de expertise die de SW-bedrijven hebben opgebouwd, inzetten bij de uitvoering van de nieuwe instrumenten uit de Participatiewet voor de nieuwe doelgroep.

betrokkene te bieden ondersteuning uitgewerkt en wordt beschreven welke verplichtingen er zijn rond arbeidsinschakeling en wat de gevolgen zijn als hieraan niet wordt voldaan. Betrokkene kan bezwaar maken tegen de besluiten van de gemeente of en zo ja tegen welke voorwaarden bijstand en activering worden toegekend. Loonkostensubsidie Dit instrument komt beschikbaar voor mensen die aan de slag gaan in beschut werk of bij een reguliere werkgever. De loonkostensubsidie komt in de plaats van de in de Wwnv voorgestelde loondispensatie. Dit laatste kreeg onvoldoende draagvlak, mede omdat mensen daarmee langere tijd onder het wettelijk minimumloon (WML) terecht kwamen. Loonkostensubsidie kan tijdelijk of voor een langere periode worden ingezet voor mensen met een arbeidsbeperking die niet zelfstandig het WML kunnen verdienen. De loonkostensubsidie overbrugt het verschil in -door verminderde productiviteit lagere- loonwaarde en het 100% WML-niveau. Waar de werknemer meer dan WML ontvangt, betaalt de werkgever het verschil tussen het WML en het (CAO-)loon.

Het recentelijk ingediende wetsvoorstel WWB Maatregelen neemt al een voorschot op het activerender maken van de WWB (o.a. tegenprestatie). Deze maatregelen, waarvan de beoogde ingangsdatum ook 1 januari 2015 is, gaan deel uitmaken van de Participatiewet. Toekenning van de bijstand gaat voortaan gepaard met een individueel Plan van aanpak. Daarin wordt de aan 9


De loonkostensubsidie is voor gemeenten niet nieuw. Maar het instrument dat gemeenten al jaren vanuit het Participatiebudget inzetten is per definitie tijdelijk en niet specifiek gericht op mensen met een arbeidsbeperking. Inzet van loonkostensubsidie is onderwerp van regionale afstemming op het niveau van de (nog in te richten) Werkbedrijven. De hoogte van de loonkostensubsidie bedraagt nooit meer dan 70% van het WML. Via de loonkostensubsidie worden ook de werkgeverslasten vergoed voor dat deel van het loon dat niet boven WML uitstijgt.

Keuring en beoordeling UWV bepaalt wie in aanmerking komt voor Wajong 2015 (dat wil zeggen wie volledig duurzaam arbeidsongeschikt is). Deze categorie van volledig duurzaam arbeidsongeschikten heeft recht op een Wajong-uitkering en komt mogelijk in aanmerking voor dagbesteding. UWV zal (op aanvraag van gemeenten) voor de doelgroep van de garantiebanen niet alleen beoordelen wie niet in staat is het wettelijk minimumloon te verdienen, maar binnen die categorie ook beoordelen wie zoveel begeleiding nodig hebben dat zij in aanmerking komen voor be-

Maikel Klijnholstz en Annie van der Laak werken samen in de leerwerkkeuken van WSD.


Mensen in beschut werk krijgen een dienstverband gekoppeld aan een CAO, waarvoor de gemeenten de rol van werkgever vervullen. Werknemers kunnen eventueel van daaruit nog worden gedetacheerd bij een reguliere werkgever die een beschutte werkomgeving biedt. Het beloningsniveau begint op het wettelijk minimumloon. Het perspectief is dat mensen die beschut werken er op termijn beperkt op vooruit kunnen gaan. Hierbij kan worden aangesloten bij de voorziene periodieke herbeoordelingen van de kwalificatie voor beschut werk.

schut werk. Er zal een wettelijk kader (landelijke criteria) voor de beoordelingscriteria van UWV worden bepaald. In wetgeving zal het kader voor landelijke criteria voor de inzet van loonkostensubsidie, beschut werk en de overige re-integratie-instrumenten worden vastgelegd. Gemeenten bepalen op basis hiervan wie voor deze instrumenten in aanmerking komen. Gemeenten kunnen hier een samenhang aanbrengen met de overige instrumenten van het sociale domein waaronder de zorgvoorzieningen. De loonwaardebepaling vindt plaats op de werkplek met betrokkenheid van Werkbedrijf en de werkgever. De gemeente is (eind)verantwoordelijk voor de inzet van het instrument loonkostensubsidie en is derhalve opdrachtgever voor (en/of uitvoerder van) loonwaardebepaling.

Vormgeving Werkbedrijven Werkbedrijven vormen de schakel tussen werkgevers en de mensen met een arbeidsbeperking die aan de slag geholpen moeten worden. De vorming van (maximaal) 35 regionale Werkbedrijven krijgt een verankering in de wet. Een Werkbedrijf is een bestuurlijk regionaal samenwerkingsverband van regiogemeenten, werkgevers en vakbonden. Gemeenten hebben de lead bij de Werkbedrijven met een zware vertegenwoordiging van werkgevers in het bestuur. De wethouder c.q. trekker van de arbeidsmarktregio is voorzitter van het samenwerkingsverband. Ook de werknemersorganisaties nemen deel aan het bestuur. Binnen de wettelijke bepalingen worden de Werkbedrijven opgezet door in regionaal verband zoveel mogelijk voort te bouwen op wat regionaal aanwezig is en goed werkt. Het Werkbedrijf heeft de rol van aanjagen, elkaar aanspreken en monitoren van voortgang van de regionale samenwerkingsafspraken, vastgelegd in een marktbewerkingsplan. De 35 arbeidsmarktregio’s krijgen dus de opdracht om een Werkbedrijf in te richten zoveel mogelijk aansluitend bij bestaande, goed werkende regionale initiatieven. Beoogd zijn harde afspraken tussen partijen. Doel is dat de Werkbedrijven in 2015 operationeel zijn.

Beschut werken Beschut werk vindt in tegenstelling tot in de Wwnv-voorstellen niet meer onder de vlag van de Wsw plaats, maar wordt een door de gemeenten zelf in te vullen instrument waarvan ze zelf kunnen kiezen hoe ze de voorziening organiseren. Bij de uitvoering betrekken de gemeenten het Werkbedrijf. De Wsw wordt met ingang van 2015 afgesloten. Wie daarop is aangewezen kan op basis van de Participatiewet in een beschutte werkomgeving aan de slag. De doelgroep voor beschut werk zijn mensen die door hun lichamelijke/ verstandelijke/psychische beperking zoveel begeleiding/ werkaanpassing nodig hebben om loonvormende arbeid te kunnen verrichten, dat niet van reguliere werkgevers mag worden verwacht dat zij deze mensen in dienst nemen. In de structurele situatie moeten er 30.000 beschutte werkplekken beschikbaar komen. Er is geen sprake meer van de herplaatsingsplicht die nog onderdeel uitmaakte van de Wwnv-voorstellen (één op de drie vrijkomende plekken sw moest als een beschutte plek worden ingevuld). De beschut werkenplekken tellen niet mee voor de extra banen, waarvoor de werkgevers een garantstelling hebben afgegeven.

11

Steffie Dollevoet werkt bij de Schoonmaak Coöperatie. Bij de nieuwe samenwerking hoort een eigen logo en nieuwe bedrijfskleding.

Voorzieningen en faciliteiten In elke regio wordt een basispakket aan functionaliteiten onder regie van het Werkbedrijf georganiseerd (onder andere werkgeversdienstverlening, werkplekaanpassingen, no-risk-polis etcetera). Partijen in De Werkkamer vinden dat elke regio minimaal de volgende faciliteiten (naast de loonkostensubsidie) zou moeten organiseren: • no-risk-polis; • een vast contactpersoon voor werkgevers; • een loonwaardesystematiek binnen landelijk vast gestelde kaders (een loonkostensubsidie is de uitkomst daarvan); • jobcoach-voorziening; • proefplaatsing; • begeleiding naar en tijdens werk; • (groeps)detachering; • beschut werk; • het regelen van expertise en dienstverlening rondom jobcreatie en jobcarving; • (kosten) werkplekaanpassingen; • continuering van de faciliteiten in het geval de ge plaatste werknemer verhuist.

Invulling garantiebanen Tot 2026 worden er 100.000 extra banen in de marktsector (inclusief zorg) voor mensen met een arbeidsbeperking gecreëerd. Daarvan ontstaan de eerste 5.000 banen in 2014. De overheid stelt zich garant voor 25.000 extra banen, te beginnen met 2.500 extra banen in 2014. De regering zal deze aantallen monitoren. Als realisatie van de afspraken achterblijft, dan wordt de Quotumwet geactiveerd. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen de doelgroep tot en met 2016 en de doelgroep vanaf 2017. In de Quotum- wet wordt nog uitgewerkt dat UWV beoordeelt wie tot de doelgroep baangarantie of quotum behoort. In 2014 genieten Wajongers en mensen met een Wsw-indicatie op de wachtlijst prioriteit. WWB-ers en nuggers die niet in staat zijn het wettelijk minimumloon te verdienen, vallen niet onder de prioritaire aandachtsgroep. In 2015 en 2016 genieten Wajongers die herbeoordeeld worden door UWV en mensen op de wachtlijst Wsw prioriteit bij plaatsing in garantiebanen.

12


Participatiewet. De gemeente legt in een verordening vast onder welke voorwaarden mensen uit de doelgroep in aanmerking komen voor welke voorzieningen: no-riskpolis, werkvoorzieningen, loonkostensubsidie en andere instrumenten in het sociale domein. De gemeente legt bovendien de vormgeving en volume van beschutte werkplekken vast in de verordening.

Vanaf 2017 kent de baangarantie geen prioritaire doelgroep meer, dat wil zeggen dat iedereen die niet het wettelijk minimumloon kan verdienen en onder het bereik van de Participatiewet valt in aanmerking kan komen voor de extra banen. De Werkkamer is er voorstander van om (groeps)detacheringen, bijvoorbeeld via uitzendbureaus, SW-bedrijven en/of re-integratiebedrijven, mee te tellen voor de garantiebanen. (Groeps)detachering wordt gezien als aantrekkelijke optie om mensen die nu aan de kant staan aan de slag te krijgen.

Verder formuleert de gemeente in de verordening hoe de gemeente (vertegenwoordigers van) de doelgroep actief betrekt bij de totstandkoming van beleid en bij de uitvoering van de Participatiewet, en hoe cliënten worden ondersteund om hun rol goed te kunnen vervullen (cliëntenparticipatie). De gemeente moet verordeningen en beleidsvoorstellen vooraf met cliënten of hun vertegenwoordigers bespreken.

Financiële randvoorwaarden De VNG en sociale partners gaan er zonder meer vanuit dat de loonkostensubsidie bij plaatsing in een garantiebaan structureel is en niet eenmalig. Dat geldt ook voor voorzieningen en faciliteiten gefinancierd uit het deel van het Participatiebudget. Loonkostensubsidie wordt door gemeenten verstrekt vanuit het inkomensdeel.

Regionale ontwikkelingen WSD heeft te maken met een zeer complexe regionale setting. De regio van de gemeenschappelijke regeling is verdeeld over drie arbeidsmarktregio’s: zes noordelijke gemeenten (Haaren, Vught, Boxtel, Sint-Michielsgestel, Schijndel, Sint-Oedenrode) maken onderdeel uit van Brabant Noord-Oost, vier zuidelijke gemeenten (Nuenen, Best, Son en Breugel, Oirschot) van Brabant Zuid-Oost en één westelijke gemeente (Oisterwijk) van Brabant Midden. Op de schaal van een arbeidsmarktregio dienen gemeenten samen te gaan werken in Werkbedrijven (zie boven). Los van de organisatie in de arbeidsmarktregio’s zijn gemeenten nog volop aan het nadenken over de vormgeving van de Participatiewet als onderdeel van het brede sociaal domein en de drie decentralisaties. Deze beleidsontwikkeling vindt plaats in verschillende clusters van samenwerking tussen gemeenten binnen en buiten de gemeenschappelijke regeling. Vooralsnog heeft WSD te maken met elf individuele gemeenten die hun visie en beleid rondom de Participatiewet invulling geven en de rol van WSD hierin vanaf 1 januari 2015 bepalen.

Oplopende kosten voor inkomensvoorzieningen (waaronder de loonkostensubsidie) worden volgens gebruikelijke systematiek verwerkt in het macrobudget. Voor de loonkostensubsidie is 480 miljoen euro structureel extra uitgetrokken. Mocht na verloop van tijd blijken dat er met succes veel meer mensen met een arbeidsbeperking worden geplaatst of er relatief veel mensen met een lage loonwaarde zijn, dan zijn VNG en sociale partners in De Werkkamer van mening dat de rijksoverheid het beschikbare budget voor loonkostensubsidies op niveau moet brengen en houden teneinde de werkgelegenheidsafspraken te kunnen realiseren en het financiële risico niet af te schuiven op de (individuele) gemeenten. Mocht blijken dat gemeenten onvoldoende financiële middelen hebben om re-integratievoorzieningen te bieden aan werkgevers en werknemers dan dient de rijksoverheid het beschikbare budget op niveau te brengen. Verordeningsplicht gemeenten Deze komt overeen met de verordeningsplicht die gemeenten nu al onder de WWB hebben, maar wordt inhoudelijk uitgebreid met nieuwe elementen uit de 13


1.4 Strategieontwikkeling

de Wsw op “slot”. Vanaf dat moment zijn geen nieuwe dienstverbanden Wsw mogelijk. Als gevolg daarvan neemt het aantal Wsw medewerkers bij WSD vanaf 1 januari 2015 door natuurlijke uitstroom in snel tempo af (circa 150 personen op jaarbasis).

Inleiding Met de komst van de Participatiewet en de drie transities op het terrein van de Jeugdzorg, de Wmo en de Wwb, verandert er veel in Nederland. Gemeenten worden verantwoordelijk voor alle ondersteuning die haar inwoners nodig hebben. Tegelijkertijd is er een grote maatschappelijke verandering op gang gekomen. Eigen kracht en de inzet van directe omgeving en vrijwilligers zijn daarin de belangrijkste onderwerpen. We staan aan de vooravond van een nieuw tijdperk waarin de zorg voor elkaar en voor jezelf anders inhoud zal worden gegeven. Het ontwikkelen van nieuwe relaties tussen partijen in de maatschappij is daarbij van doorslaggevend belang.

Om de expertise en infrastructuur van WSD te kunnen behouden, stelt het bestuur de gemeenten voor om een transitieperiode vast te stellen. In deze periode wordt de continuïteit van WSD gewaarborgd middels afspraken over volumes en budgetten. De transitieperiode gaat over een korte periode: 2015 en 2016. Deze periode dient nadrukkelijk benut te worden om de nieuwe uitvoering van de Participatiewet vorm en de uitvoeringsrol van WSD inhoud te geven. Dubbele opgave Voor WSD ligt er feitelijk een dubbele opgave. Enerzijds wordt WSD door de deelnemende gemeenten uitgenodigd om samen met hen de nieuwe aanpak voor de doelgroep Participatiewet te ontwikkelen. Anderzijds zal zij haar bedrijfsvoering moeten aanpassen aan de nieuwe werkelijkheid (doelgroepen en budgetten). Hierna worden in hoofdlijnen de mogelijke thema’s en het mogelijke proces geschetst.

Er is nog veel onduidelijkheid. De wetgeving op bovenstaande transities is nog niet helder. De budgetten zijn nog niet bepaald. Gemeenten zijn volop in beweging en zoeken samenwerking met elkaar en met maatschappelijke partners. Het Dagelijks Bestuur van WSD heeft zich op vrijdag 1 november 2013 gebogen over deze ontwikkelingen. Daarbij is nadrukkelijk gekeken naar de invloed die dit alles heeft op WSD. De uitkomsten van deze ochtend zijn op 18 december 2013 gedeeld met het Algemeen Bestuur van WSD en vastgelegd.

Thema’s gemeenten Tijdens de bijeenkomst van het Dagelijks Bestuur van WSD is er door de portefeuillehouders een groot aantal thema’s genoemd, waarmee gemeenten en WSD gezamenlijk aan de slag zouden kunnen. Deze onderwerpen zijn: • Doelgroepanalyse per gemeente • Hoe sluit de expertise van WSD hierop aan • Invulling dienstverlening gerelateerd aan beschikbare budgetten: producten/doelgroepen, waaronder arbeidsmatige dagbesteding, beschut werken, 20-80% loonwaarde, intake, diagnostiek, werkgevers benadering • Verhouding gemeente - sociale dienst – WSD, hoe wordt de regierol door de gemeente ingevuld • Nieuwe vormen van samenwerking: partnership of inkoopmodel op afstand, het gezamenlijk ontwikke-

Uitgangspunten Het bestuur van WSD maakt zich sterk voor het behoud van de expertise en infrastructuur van WSD. Er wordt onderkend dat deze van groot belang kunnen zijn voor de nieuwe doelgroep Participatiewet en dan met name voor de brede doelgroep van mensen met een loonwaarde tussen 20 en 80% van het wettelijk minimumloon. Waaronder de voormalig doelgroep Wsw (die niet valt onder de nieuwe doelgroep Beschut Werken) en de voormalige Wajong (Wajongeren die niet volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn). De invoering van de nieuwe wet staat zoals bekend gepland voor 1 januari 2015. Per dezelfde datum gaat 14


• •

• •

len van nieuwe producten, cafetariamodel, prestatiesturing Verhouding met andere spelers/partijen op dit domein Congruentie, opereren binnen en buiten de arbeidsmarktregio’s Deelname in wijkteams Toekomst van de gemeenschappelijke regeling, andere samenwerkingsvormen

Primair zijn het de gemeenten (individueel of in clusters) die het beleid inzake de uitvoering van de Participatiewet de komende tijd verder ontwikkelen. WSD is uitgenodigd om bij deze processen aan te haken. Het zou echter ook Mariska van den Berg tijdens ‘De Smaak van Samenwerking’

meerwaarde kunnen hebben om GR-breed onderwerpen te delen en waar mogelijk inhoudelijk en qua tijdpad af te stemmen. Het beleidsoverleg van de elf in WSD deelnemende gemeenten zou het platform kunnen zijn om de meer inhoudelijke onderwerpen met elkaar te bespreken, terwijl de meer bestuurlijke onderwerpen in de commissie “Participatie naar Vermogen” en vervolgens in het bestuur aan de orde zouden kunnen komen. Ambitie WSD Onze missie staat niet ter discussie: participatie en ontwikkeling van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar zo regulier mogelijk werk. Concreet gaat het


20 fte’s die zonder gedwongen ontslagen zal worden uitgevoerd. Het bestuur heeft ingestemd met de vorming van een bestemmingsreserve ad € 2,58 miljoen ter financiering van het programma “Verbinden & Excelleren”.

om de doelgroep met een loonwaarde tussen 20 en 80% van het WML en de dienstverlening voor deze doelgroep in opdracht van onze elf gemeenten van de gemeenschappelijke regeling. Hoe doen we dat: • Door maximaal samen te werken met gemeenten in de verticale keten (intake -> diagnose -> uitvoering / plaatsing); • Door maximaal samen te werken in de horizontale ketens met werkgevers, collega-SW-bedrijven, zorg/ welzijn en speciaal onderwijs; • Door kwaliteit te blijven bieden en binnen de budgettaire kaders van de Participatiewet te blijven; • En door maatwerk te leveren aan de diverse arbeids marktregio’s, (clusters van) gemeenten daarbinnen en aan het UWV.

1.5 Resultaten 2013

De ambitie van WSD is om voor een doelgroep over de volle breedte van de Participatiewet diensten aan gemeenten aan te bieden. De kern is: ontwikkeling van mensen. Dit loopt van arbeidsmatige dagbesteding in samenhang met beschut werken voor de zwakste doelgroep, via sociaal ondernemen voor de middengroep, naar detacheren, uitzenden en payrolling voor de bovenkant. De uitgangspositie van WSD, om ook daadwerkelijk een rol van betekenis te gaan spelen binnen de nieuwe wettelijk kaders, is goed. WSD behoort tot de top 10 van de SW-bedrijven in Nederland, zowel voor wat betreft de sociale als de financiële prestatievelden. WSD heeft tenslotte een prima reputatie bij werkgevers, gemeenten en andere stakeholders in de regio.

WSD is al volop bezig om zich op de komst van de Participatiewet voor te bereiden. Daartoe is een programma ontwikkeld dat “Transformatie Verbinden en Excelleren” heet en de uitkomst is van de strategische verkenning die heeft plaatsgevonden met de bestuurders van WSD en hun ambtelijke ondersteuning. Middels dit programma investeert WSD in een effectievere werkgeversbenadering, efficiëntere bedrijfsprocessen, nieuwe vormen van dienstverlening toegesneden op de Participatiewet en samenwerking met ketenpartners. Doel van “Verbinden & Excelleren” is om WSD “Participatiewet-proof” te maken, zowel voor wat betreft de inhoud van de dienstverlening als de financiële kaders.

Als het gaat om de kern van WSD, mensontwikkeling, zijn er de afgelopen jaren forse slagen gemaakt. WSD werkt vanuit een heldere visie op mensontwikkeling. Niet alleen zijn de processen opnieuw ontworpen, maar zijn ook een verbeterde mensontwikkelmethodiek, meetsystemen, instrumenten en informatievoorziening ontwikkeld. Daarnaast is er ook fors geïnvesteerd in gedragsverandering en het vormgeven van de lerende organisatie.

Binnen WSD is een transitieteam samengesteld dat deze transformatie begeleidt. Een externe transitiemanager ondersteunt het transitieteam en het MT van WSD, dat als stuurgroep functioneert.

Eind 2012 is er een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd onder alle medewerkers van WSD. Medewerkers van WSD geven het ‘werken bij WSD’ het rapportcijfer 7,2. Dit is in vergelijking met het gemiddelde van de benchmark in de sector een mooi resultaat. Medewerkers laten weten over het algemeen tevreden te zijn met hun werk en werkgever. In 2013 zijn door de bedrijven actieplannen opgesteld die per kwartaal gemonitord worden. Doel van deze aanpak is het op peil houden en waar mogelijk verder verbeteren van de medewerkerstevredenheid. Begin 2013 is de samenwerking met de Diamant-Groep

In 2014 en 2015 zal er, als onderdeel van “Verbinden & Exelleren”, opnieuw een ombuigingsoperatie uitgevoerd gaan worden met als doel om het bedrijfsresultaat structureel met € 2,0 miljoen te verbeteren. Deze ombuiging komt voor € 0,7 miljoen uit omzetverbetering, voor € 1,0 miljoen uit reductie van de professionele formatie en voor € 0,3 miljoen uit overige kostenreducties. Voor wat betreft de professionele formatie gaat het om een reductie van 16


bedrijfsleven, onderwijs en overheid met als doel een beter functionerende arbeidsmarkt in de regio. WSD neemt hieraan deel namens de drie SW-bedrijven in de regio.

en Weenergroep in “De Schoonmaak Coöperatie” gestart. Het doel van deze samenwerking is om op schoonmaakvlak de krachten te bundelen en daarmee een nieuwe, kwalitatief betere en efficiëntere organisatie te creëren. De Schoonmaak Coöperatie is een leer-werkbedrijf ten dienste van de moeders (WSD, Diamant en Weener) en biedt werk aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die niet of nog niet in staat zijn de stap naar een regulier schoonmaakbedrijf te zetten. De coöperatie werkt samen met een aantal reguliere schoonmaakbedrijven voor de uitvoering van werk maar ook daar waar doorstroom van medewerkers aan de orde is. De coöperatie biedt aan circa 700 mensen werk. Het hoofdkantoor is gevestigd in het pand van Blizo in Vught. Het eerste jaar van De Schoonmaak Coöperatie is succesvol geweest. De operationele processen zijn naar tevredenheid ingeregeld en financieel levert De Schoonmaak Coöperatie voor WSD in 2013 al een voordeel op van circa € 200.000,-.

Tenslotte zijn de volgende initiatieven het vermelden waard: • Verkenning van een strategische samenwerking met Cello (zorg voor verstandelijk gehandicapten), GGZ Reinier van Arkel en Weener-Groep om te komen tot een gezamenlijk aanbod voor gemeenten voor arbeidsmatige dagbesteding. • Pilot met de ISD De Optimisd met als doel keten samenwerking op intake, diagnostiek en werkgevers benadering. • Ontwikkeling van een uitzendformule met de gemeenten ‘s-Hertogenbosch, Tilburg en collega SW-bedrijven Go!, Weener en Baanbrekers. • Uitbreiding van onze participatie in kringloopbedrijf Het Goed met de vestiging in Best. • Facelift van onze huisstijl, herontwerp van de website en opening van een WSD youtube kanaal. (www.wsd-groep.nl; www.youtube.com/user/WSDGroep)

WSD heeft in 2013 verder geïnvesteerd in de werkgeversbenadering. WSD is vertegenwoordigd in circa twintig werkgeversnetwerken en doet zaken met circa 700 werkgevers. Ondanks de economische crisis zijn steeds meer werkgevers bereid om mensen met een “beperking” een kans te geven in hun bedrijf. Dit is een positieve maatschappelijke trend. Een belangrijke mijlpaal is de oprichting van ons nieuwe MVO platform AANtWERK. Met AANtWERK is een platform van, voor en door regionale ondernemers tot stand gekomen dat ten doel heeft om het gedachtegoed -hoe mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt het beste aan het werk kunnen worden geholpen- te promoten bij collega-bedrijven. Medio maart 2014 kent AANtWERK al circa 80 partners. Een andere ontwikkeling, vooruitlopend in de vorming van regionale werkbedrijven, is dat we steeds meer samenwerken met gemeenten en UWV in regionale werkgeversservicepunten. Ook op de schaal van de arbeidsmarktregio’s ontstaan er netwerken waar WSD in deelneemt. Zo is in 2013 het netwerk “5*Noordoost Brabant Werkt!” actief geworden. Dit netwerk is onderdeel van AgriFood Capital en verbindt

Volume werkgelegenheid: Het volume Wsw werkgelegenheid is in 2013 gegroeid ten opzichte van 2012 van 1988 naar 2048 personen. In 2013 is het volume van Detacheringen met circa dertig personen gestegen naar 363 ultimo 2013. Het aantal werkplekken Begeleid Werken is licht gedaald. In tijden van heftige economische crisis is dit een resultaat dat tot tevredenheid stemt. De wachtlijst Wsw is in deze periode licht gestegen van 176 naar 195 personen. In 2013 zien we, in tegenstelling tot de trend van de afgelopen jaren, het aantal WWB trajecten weer licht stijgen van 210 naar 258 trajecten. Financiële resultaten 2013: In december 2010 is, anticiperend op de (toen nog) Wet Werken naar Vermogen, besloten om een ombuiging van € 3,0 miljoen per jaar structureel te realiseren in maximaal 2 tot 3 jaar. Van dit bedrag diende € 1,5 tot € 2,0 miljoen op de kosten bezuinigd te worden. Enerzijds door 17


Verder zien we nog groeimogelijkheden in de uitvoering van re-integratieopdrachten in het kader van de WWB. Dit ondanks krimp in de relevante budgetten de afgelopen jaren. Vanzelfsprekend wordt de positie die WSD, in het kader van de Participatiewet per 1 januari 2015, van gemeenten gegund krijgt cruciaal voor de komende jaren. Zoals bovenstaand al vermeld, zien we in 2013 een lichte stijging van het aantal WWB trajecten; in omzet echter loopt de uitvoering van de WWB verder terug van € 1,0 miljoen in 2012 naar € 0,85 in 2013. Gemeenten blijven hiermee ver weg van de intentie om 60% van het Participatiebudget bij WSD in te kopen (realisatie slechts 18%).

de formatie NGA met 30 fte’s te reduceren, anderzijds door kosten te besparen (infrastructuur, etc.). Verder was het doel om de opbrengsten omhoog te brengen met € 1,0 miljoen. De kostenbesparing door middel van formatiereductie is gerealiseerd doch heeft veel kruim gekost in de organisatie en is ten koste gegaan van de kwaliteit van indirecte processen, maar ook van de directe begeleiding (gestegen caseload van werkleiding en consulenten). Als gevolg van de economische crisis werd de opbrengsttoename slechts deels gerealiseerd. Ondertussen zijn, in het kader van het programma “Verbinden & Excelleren, vervolgstappen gezet om WSD “Participatiewet-proof” te maken. In dit kader is een ombuigingsoperatie van € 2,0 miljoen tot en met eind 2015 in gang gezet.

Weerstandsvermogen en gemeentelijke bijdrage WSD heeft de afgelopen jaren een gezonde exploitatie, zonder gemeentelijke bijdragen, gekend. Het weerstandsvermogen is op peil gebracht. De komende jaren gaan we echter zwaar weer tegemoet. Het tempo en de mate waarin WSD de komende jaren een beroep zal moeten doen op het weerstandsvermogen, is met name afhankelijk van gemeentelijke keuzes vanaf 2015. Het “sterfhuis-scenario”, waarin WSD vanaf 2015 slechts nog uitvoerder is van de oude Wsw in een snel krimpend volume en afnemende vergoedingen per arbeidsplaats, brengt evident andere financiële risico’s met zich mee dan een scenario waarin WSD een preferente positie voor gemeenten als uitvoerder van de Participatiewet in kan nemen. WSD maakt haar plannen op het tweede scenario. Behoud van volume in “mensen” of “trajecten” is in deze cruciaal. In dat kader is WSD met gemeenten in gesprek over de invulling van een transitie-arrangement 2015 en 2016, waarin de uitstroom uit de Wsw in deze jaren wordt gecompenseerd door een tenminste even grote instroom vanuit de Participatiewet. In mensen gaat het dan, in twee jaar tot en met 2016, om ongeveer 300 personen, verdeeld over elf gemeenten. In dit scenario committeert WSD zich aan uitvoering van de dienstverlening binnen de beschikbaarheid van gemeentelijk budgetten

In de context van een heftige economische crisis en teruglopende subsidiestromen, stemt het financiële resultaat onder aan de streep tot tevredenheid. Het exploitatieresultaat bedraagt € 2,0 miljoen. Dit is € 0,9 miljoen beter dan begroot. Het bedrijfsresultaat blijft stabiel ten opzichte van 2012. Zorgelijk zijn de terugloop van de bedrijfsresultaten van Industrie en de WWB. Deze zijn grotendeels gecompenseerd met verbetering van het bedrijfsresultaat bij de PMC’s Groen en Detacheringen. Belangrijke rol gemeenten in de exploitatie In het realiseren van extra omzetten, spelen gemeenten een belangrijke rol. Wij zien nog volop kansen, ondanks de druk op gemeentelijke budgetten, om het volume “voorbehouden werk” van gemeenten voor de doelgroep fors te laten groeien. Zoals werk in het groen, in de schoonmaak, in de catering, in het beheer van gebouwen, in allerlei detacheringen, zowel direct bij gemeenten maar ook bij organisaties waar gemeenten een subsidie- of inkooprelatie mee heeft, zoals scholen, woningbouwcorporaties, welzijnsinstellingen, sportverenigingen, zorginstellingen, etcetera. In 2013 is het volume “ voorbehouden werk” licht gestegen van € 6,6 naar € 6,85 miljoen (ofwel van € 26,52 naar € 27,44 per inwoner). Tegen de trend in van afnemende gemeentelijke budgetten, is dit een prima resultaat. 18

‘WSD helpt je vooruit’

Samanta van Gorkum Schilder bij Aarts Onderhoudsgroep


2. Sociaal verslag 2.1 Algemeen

Tussentijdse evaluatie van de verzuimbegeleiding heeft geleid tot een herzien besluit. Besloten is te kiezen voor het beste van twee werelden. De twee specialistische verzuimcoördinatoren en ondersteunende afdeling RAZ blijven gehandhaafd. Wel is de verantwoordelijkheid nadrukkelijker bij de leidinggevenden gelegd.

Mensontwikkeling Mensontwikkeling is het bestaansrecht van WSD en is direct afgeleid van de missie. Binnen de nieuwe strategie “Verbinden & Excelleren” heeft het verder optimaliseren en op elkaar afstemmen van de processen rond de werknemersdienstverlening en de werkgeversdienstverlening de allerhoogste prioriteit. Effectievere en efficiëntere plaatsing van mensen in zo regulier mogelijk werk uit alle op WSD aangewezen doelgroepen is de kern. Op deze wijze zal WSD in staat zijn om de uitdaging van de Participatiewet in opdracht van de elf WSD gemeenten aan te gaan.

WSD had tot en met 2013 met Arbo Vitale een contract voor de ziekteverzuimbegeleiding. Dit contract maakt deel uit van een mantelovereenkomst die is gesloten tussen Cedris en een aantal arbodienstverleners. Cedris heeft in 2013 een nieuwe aanbesteding uitgezet. WSD participeert hierin. Uiteindelijk heeft dit geleid tot de keuze voor arbodienst “Zorg van de Zaak”. WSD heeft met Zorg van de Zaak ‘SMART’-afspraken gemaakt over de dienstverlening met ingang van 2014. De arbodienst heeft een adviserende functie met betrekking tot mogelijkheden van werkhervatting.

Ziekteverzuim De gemiddelde ziekteverzuimpercentages zijn als volgt: Bedrijf

2013

2012

2011

11,3

11,7

11,1

Trajecten & Detacheringen

10,4

11,3

11,4

Stafafdelingen

3,2

3,8

2,8

10,8

11,4

10,9

Bedrijven

Totaal WSD-Groep

WSD Academie Binnen de WSD Academie worden opleidingen en trainingen ontwikkeld, georganiseerd en uitgevoerd die worden ingezet binnen WSD. Het betreft zowel trainingen ter ondersteuning van de arbeidsontwikkeling van medewerkers als trainingen gericht op het versterken van de begeleidende competenties van kadermedewerkers. In 2013 waren dit wederom meer dan duizend trajecten. Daarnaast maken ook externe organisaties in toenemende mate gebruik van de diensten van de Academie. In 2013 is een start gemaakt met het ontwikkelen en uitvoeren van trainingen voor De Schoonmaakcoöperatie (DSC). De trajecten zijn in eerste instantie gericht op het tot stand brengen van een uniforme schoonmaakmethodiek voor de medewerkers die uit drie verschillende organisaties afkomstig zijn. Meer naar de toekomst gericht, wordt ingezet op het trainen op werknemers- en begeleidingsvaardigheden.

Sedert 2009 heeft WSD gewerkt met een drietal verzuimcoördinatoren en een ondersteunende afdeling RAZ. Deze aanpak met specialisten ter ondersteuning van de leidinggevenden is bijzonder succesvol geweest. Het verzuim is gedaald van 13,5% in 2008 naar 10,8% in 2013. Daarmee scoort WSD bovengemiddeld goed in de SW sector.

Het aantal gemeenten dat trainingen inkoopt is licht toegenomen. Nieuw is dat groenopleidingen regelmatig voor ambtelijk personeel worden ingekocht.

In het kader van de ombuigingsoperatie WSD is in 2010 besloten om de regie op verzuim geleidelijk terug te brengen in de lijn ondersteunt door personeelsfunctionarissen. Er is afscheid genomen van een van de verzuimcoördinatoren. 20

Cursisten van Schone Zaken, Groene Vingers, Goed Gemaakt en Goed Verpakt geslaagd voor hun AKA diploma vanuit de WSD Academie

De resultaten van het MTO 2012 zijn nader geanalyseerd per bedrijf. De Bedrijven hebben actieplannen opgesteld die worden uitgevoerd en per kwartaal in de directie worden besproken. Doel van deze aanpak is gericht op het op peil houden en zo mogelijk verder vergroten van de medewerkertevredenheid. De goed scorende onderwerpen zullen gekoesterd worden en op de verbeterpunten zal in goed overleg met de ondernemingsraad acties uitgezet worden.

Door de toegenomen vraag naar opleidingen en het feit dat er meerdere externe opdrachtgevers zijn, is een online cursus- en cursistenadministratie systeem aangeschaft. Dit maakt het mogelijk om het opleidingsaanbod van de Academie zowel voor interne als externe opdrachtgevers eenvoudig inzichtelijk en planbaar te maken en maakt online aanmelding mogelijk. Daarbij vereenvoudigt het systeem het administratieve proces. De Academie volgt de (vele) ontwikkelingen binnen middelbaar beroepsonderwijs (MBO niveau 1 en 2) op de voet. Inzet blijft om hier waar mogelijk aansluiting bij te zoeken, zodat ook kwalificerend onderwijs aangeboden kan blijven.

Integriteitsbeleid WSD WSD heeft haar integriteitsbeleid vastgelegd in een gedragscode met daarin onder andere een richtlijn relatiegeschenken. Tevens heeft WSD een regeling nevenwerkzaamheden en een klokkenluiderregeling. Binnen WSD komt het onderwerp integriteitsbeleid regelmatig terug in besprekingen met de ondernemingsraad en in personeelsbijeenkomsten. In het kader van transparantie worden de relevante nevenwerkzaamheden van de directie (situatie ultimo 2013) van WSD in het jaarverslag opgenomen.

Medewerkertevredenheid In 2012 is het laatste van de driejaarlijkse medewerkertevredenheidsonderzoeken (MTO) gehouden voor zowel de SW-medewerkers als staf en kader. Resultaat van dit onderzoek is dat de algemene tevredenheid bij de SW-medewerkers gestegen is van 7,1 naar 7,2 en bij staf en kader van 7,1 naar 7,4. Het mensontwikkelbeleid gericht op externe plaatsingen en de aanpak naar aanleiding van het tevredenheidsonderzoek van 2009 hebben blijkbaar hun vruchten afgeworpen. 21


Naam J. Simons

Functie Algemeen directeur

R. Vorstenbosch Directeur SEZ

Nevenactiviteit Lid RvC Rabobank Dommel & Aa Lid RvC Woning- & Zorgstichting ’t Heem Vz RvC Risse Groep

Bezoldigd ja ja ja

Vz RvC Woningcorporatie PeelrandWonen ja

De overige directieleden hebben geen nevenfuncties. bezwaar eveneens ongegrond is verklaard. Tegen dit oordeel is de ambtenaar in hoger beroep gegaan bij de Centrale Raad van Beroep. Deze procedure loopt door in 2014.

Enkele medewerkers hebben in 2013 opgave gedaan van nieuwe of andere nevenwerkzaamheden. Deze neven- activiteiten zijn beoordeeld, en vastgesteld is dat deze het beginsel van goed werknemerschap niet aantasten en dat er geen risico’s op belangenverstrengeling aanwezig zijn. Omdat WSD geen nieuwe ambtenaren aanstelt, maar personeel aanneemt via WSD Personeelsbeheer BV, is de ambtseed bij WSD zelden, en in 2013 geheel niet, aan de orde.

Bezwaarschriften UWV In 2013 zijn er 21 bezwaarzaken ingediend door WSD, waarvan er 18 zaken zijn afgehandeld. Drie zaken lopen door in 2014, welke zaken alle voortvloeien uit een controle op premiepercentages voor de ziektewet. Van de afgehandelde zaken zijn er drie gegrond en twaalf ongegrond verklaard. Twee zijn er ingetrokken en één is niet ontvankelijk verklaard (hetgeen ook de inzet van dat bezwaar was).

Vanaf 2012 worden successievelijk en op basis van prioriteitenstelling de beschrijvingen van de belangrijke bedrijfsprocessen geactualiseerd. Het voorkomen en beperken, via procedures en controles, van eventuele integriteitsrisico’s voor kritische functies is daarbij een specifieke ontwerpeis.

Klachtencommissie De bezwaarschriftencommissie fungeert binnen WSD ook als klachtencommissie. In 2013 zijn er twee klachten binnengekomen. Beide klachten zijn door de bedrijfs- directeuren ongegrond verklaard. Het is uiteindelijk niet tot behandeling door de klachtencommissie gekomen.

Bezwaarschriftencommissie/klachtencommissie Bezwaarschriftencommissie De bezwaarschriftencommissie is een onafhankelijke commissie die is ingesteld om het Dagelijks Bestuur te adviseren met betrekking tot ingediende bezwaarschriften. In 2013 zijn er drie bezwaarschriften ingediend. Daarvan betreft het twee bezwaren van ambtenaren tegen een functiewaarderingsbesluit. In één zaak heeft een hoorzitting plaatsgevonden en is het bezwaar conform het advies van de commissie ongegrond verklaard. De andere zaak is in heroverweging genomen en loopt momenteel nog. De derde zaak betreft een bezwaar van een ambtenaar tegen een terugvorderingsbesluit met betrekking tot een verstrekt voorschot. Ook in deze zaak heeft een hoorzitting plaatsgevonden waarna de commissie adviseerde het bezwaar gegrond te verklaren. Op grond van nieuw bewijs heeft het Dagelijks Bestuur echter tot ongegrond verklaring van het bezwaar besloten. Hiertegen heeft de ambtenaar beroep ingesteld bij de rechtbank, waar zijn

Klachtencommissie ongewenste omgangsvormen Er werden twee klachten behandeld bij de onafhankelijke klachtencommissie ongewenste omgangsvormen. Één klacht werd na de hoorzitting ingetrokken, omdat voor de feiten waarvoor de klacht was ingediend reeds een disciplinaire maatregel was opgelegd. De andere klacht werd ongegrond verklaard. Meldingen Vertrouwenspersonen Er zijn in 2013 in totaal 52 meldingen binnengekomen bij de vertrouwenspersonen. Dit is een lichte toename ten opzichte van 2012 toen er 47 meldingen binnenkwamen. Zes personen van deze 52 zijn doorverwezen naar een externe deskundige.

22


De wachtlijst van alle gemeenten tezamen is in 2013, na jaren van krimp, weer licht toegenomen van 176 personen ultimo 2012 naar 195 personen ultimo 2013.

De vertrouwenspersonen hebben in 2013 veel aan voorlichting gedaan onder andere tijdens de introductiebijeenkomsten, reguliere werkoverleggen en via de interne nieuwsbrieven. Verder hebben zij zich verder geprofessionaliseerd door middel van het invoeren van in- en externe intervisie en door scholing.

Onder de huidige wet Sociale Werkvoorziening is het aantal wachtende geïndiceerden een belangrijke parameter in de verdeling van de taakstelling in latere jaren. Door de verwachte invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 stopt de instroom in de Wsw en vervalt de huidige Wsw-financieringssystematiek. Het Wsw-budget wordt onderdeel van het participatiebudget van de gemeenten. De financieringssystematiek voor het participatiebudget onder de Participatiewet is momenteel nog niet bekend.

2.2 Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) Instroom, wachtlijst en wachttijden Wsw Het wachtlijstbeheer van de elf deelnemende gemeenten wordt vanaf de modernisering van de Wsw per 1 januari 2008 uitgevoerd door WSD. Om deze elf wachtlijsten te beheren zijn een strak beheer, transparant handelen en het helder en eenduidig rapporteren over de wachtlijst en wachttijden aan de gemeenten en de mensen op de wachtlijst een vereiste.

De wachtlijst per gemeente geeft het volgende beeld:

De afdeling Trajecten is de spil in het plaatsingsproces. Deze afdeling verstrekt informatie aan potentiële SW-kandidaten, beheert de wachtlijsten en bewaakt de formatieruimte. Trajecten is daarbij ook verantwoordelijk voor de uitgifte/verdeling van plaatsbare SW-kandidaten aan de divisies Trajecten & Detacheringen en Bedrijven.

Gemeente

Ultimostand

Ultimostand Ultimostand

(in personen)

(in personen) (in personen)

Best Boxtel Haaren Nuenen Oirschot Oisterwijk Schijndel Sint-Michielsgestel Sint-Oedenrode Son en Breugel Vught Totaal

Leidend bij de plaatsingen in een SW-dienstverband of een Begeleid Werkenplaats is de Verordening plaatsingsvolgorde Wsw WSD. Volgens deze verordening komen kandidaten in aanmerking voor plaatsing in de volgorde waarop ze op de wachtlijst zijn geplaatst. Van deze volgorde kan afgeweken worden indien naar het oordeel van de manager Trajecten het noodzakelijk is ten behoeve van een goede invulling van de taakstelling van de bij WSD aangesloten gemeenten, ten behoeve van stagiaires die vanuit hun opleiding stage lopen of hebben gelopen bij WSD en ten behoeve van kandidaten die in een overbruggingstraject zitten dat niet verlengd kan worden. Tot slot kan de Algemeen Directeur, na advies hierover door de manager Trajecten, een uitzondering maken voor zogenaamde schrijnende gevallen. Dit is in 2013 overigens niet aan de orde geweest.

23

2013

10 53 6 11 11 17 31 15 13 7 21 195

2012

19 28 5 14 15 13 28 19 10 7 18 176

2011

24 48 12 20 20 19 39 39 13 8 34 276


De samenstelling van de wachtlijst (in personen) naar de aard van de handicap is als volgt: Lichamelijk Verstandelijk Psychisch Totaal

2013

2012

2011

49 42 104 195

52 34 90 176

75 53 148

In-, uit- en doorstroom Het werknemersbestand van WSD is continu in beweging. Dit brengt activiteiten met zich mee voor alle geledingen van WSD. Deze beweging wordt onder andere zichtbaar door in-, uit- en doorstroom van SW-medewerkers: Instroom

276

Uit deze specificatie blijkt dat het aantal personen met een psychische beperking relatief onveranderd hoog maar stabiel is (tussen 50 en 55%). Werving en voorlichting WSD heeft in de afgelopen jaren veel energie gestoken in het bekend maken van de mogelijkheden van de Wsw bij potentiële deelnemers en verwijzers, zoals gemeentelijke sociale diensten, scholen voor speciaal onderwijs, UWV en zorginstellingen. In 2013 heeft dit sterk bijgedragen aan het licht laten groeien van de wachtlijst voor de WSD- gemeenten. WSD neemt ook deel in het zogenaamde kwaliteitsoverleg tussen UWV en de regionale SW-bedrijven. In dit overleg worden informatie en knelpunten rond de indicatie Wsw uitgewisseld tussen UWV Werkbedrijf en de bedrijven.

In dienstverband Wsw • waarvan vanaf wachtlijst • anders* In begeleidend werken • waarvan vanaf wachtlijst • anders* Totaal instroom

2013

2012

2011

187

200

244

180 7

185 15

217 27

16

25

38

7 9

14 11

25 13

203

225

282

* Betreffen met name overnames ander SW-bedrijf en wisselingen werkvorm.

Uitstroom

2013

2012

2011

1

3

0

8 10

10 4

19 11

4

7

7

28

42

34

Naar reguliere arbeid Ontslag op eigen verzoek Door verhuizing Voortijdige beëindiging * Einde contract voor bepaalde tijd Wegens (vroeg) pensioen Overlijden / 2 jaar ziek Overige

24

35

29

26 30

19 50

17 27

Totaal

131

170

144

* Door werkgever beëindigd wegens disciplinaire redenen of tijdens proeftijd.

24


Doorstroom Van Wswdienstverband naar BW Van BW naar Wsw-dienstverband eigen verzoek

2013

2012

2011

3

6

12

5

9

13

Herindicaties Sinds 2008 worden de herindicaties van SW-medewerkers van de divisie Bedrijven geschreven door de afdeling

Trajecten. Deze afdeling is verantwoordelijk voor tijdige en kwalitatief goede herindicaties van geheel WSD. Ook indicaties die (terug)ontvangen worden van het UWV Werkbedrijf worden door de afdeling Trajecten beoordeeld op volledigheid en consistentie. In 2013 is voor 517 herindicaties het voorbereidend werk gedaan. Ontslagaanvragen UWV-Werkbedrijf In 2013 is er acht maal aan het UWV Werkbedrijf advies gevraagd met betrekking tot een voorgenomen opzegging van de arbeidsovereenkomst, waarvan het UWV er zeven in 2013 ook heeft afgerond. Één van de zeven zaken is ingetrokken. In de overige zaken is een positief advies afgegeven. In de zes afgeronde zaken betreft het

In 2013 werkten zes medewerkers van WSD voor depostBode in de regio Boxtel. Dit bedrijf werkt al vanaf het begin met mensen met een arbeidsbeperking.


De raad heeft zich in 2013 bezig gehouden met onder andere wachtlijstbeheer en de vertrouwenspersonen binnen WSD en ook over diverse andere zaken is uitgebreid gesproken. Verder is er veel tijd besteed aan de nieuwe Participatiewet.

één geval van verwijtbaar handelen en vijf gevallen van langdurige arbeidsongeschiktheid. Ondernemingsraad WSD-Groep Per 1 januari 2013 ging de nieuw gekozen ondernemingsraad (OR) met zijn volledige bezetting van 15 personen van start. Een jaar waarin de OR meteen ‘aan de bak kon’, gezien de landelijke ontwikkelingen in de SW-sector. Om op de hoogte te blijven van deze ontwikkelingen, zowel landelijk als binnen WSD, zijn de OR leden goed geïnformeerd vanuit de bestuurder en hebben zij ook overleg gevoerd met het Dagelijks Bestuur van WSD. Als speerpunt heeft de OR gekozen voor het bewaken van de juiste verhoudingen tussen: • Investeringen om kennis en infrastructuur op peil te houden en waar nodig een impuls te geven. • De bezuinigingen welke nodig zijn om een beter financieel resultaat te blijven behouden. De OR stelt jaarlijks een eigen jaarverslag op waarin de activiteiten meer specifiek zijn benoemd en uitgewerkt.

Als voorbereiding op de rol die de cliëntenraden krijgen onder de Participatiewet hebben de leden het afgelopen jaar deel genomen aan de cursus politiek. De cursus geeft inzicht in de werking van de landelijke en lokale politiek. CAO voor Wsw-werknemers De VNG en de vakbonden hebben een CAO Wsw afgesloten voor de periode 1 december 2012 tot en met 31 december 2013 met als voornaamste financiële aspecten: • Loonsverhoging per 1 januari 2013 van structureel 1%. • Eenmalige uitkering van € 170 bruto (deeltijders naar rato) in maart 2013. • Aanpassing van de pensioenregeling vanaf 1 januari 2013 om te voorkomen dat de premie verder stijgt (deze daalt nu juist). Dit wordt als volgt gerealiseerd: De opbouw voor het nabestaandenpensioen wordt gehalveerd. De B-regeling komt te vervallen voor iedereen geboren na 31 december 1949. De pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid is teruggebracht tot 50%.

Wsw Cliëntenraad De Wsw Cliëntenraad bestaat momenteel uit negen personen. Deze zijn door het Algemeen Bestuur van WSD opnieuw voor vier jaar benoemd. Tevens is er één aspirant lid uit Schijndel als lid toegevoegd. De doelstelling van de cliëntenraad voor 2013 was een beter contact met de achterban. Dat is deels gelukt doordat meer naar buiten toe gewerkt is. De raad heeft zich gepresenteerd op de diverse locaties binnen WSD en tijdens werkoverleggen. Ook heeft de cliëntenraad diverse symposia bezocht en de vergaderingen van het Algemeen bestuur bijgewoond als toehoorder.

Periodiek overleg met vakbonden Periodiek overlegt WSD met vakbonden CNV en Abvakabo FNV over werknemersaangelegenheden en ontwikkelingen in de sector. Voorzieningen boven CAO WSD kent een groot aantal personeelsvoorzieningen die uitstijgen boven datgene wat in de CAO is geregeld. Dit betreft de voorzieningen die, zoals WSD dat ziet, passen bij “goed werkgeverschap” zoals een kerstpakket, een bijdrage aan de personeelsvereniging, bedrijfsfeesten en dergelijke. Daarnaast kent WSD inmiddels een aantal personeelsvoorzieningen in het kader van mensontwikkeling en gericht op bepaalde doelgroepen binnen WSD. Het gaat dan om zaken als ondersteuning bij schuld-

In 2013 is de cliëntenraad 5 maal als raad bijeen geweest. Tevens is er regelmatig overleg met de Brabantse Uitkeringsgerechtigden. Ook is de cliëntenraad actief in de nieuwe landelijke verenging voor Wsw-raden Mobility. Deze vereniging probeert rechtstreeks invloed uit te oefenen op de regering door gevraagd en ongevraagd advies uit te brengen.

26


hulpverlening, training persoonlijke hygiëne, griepspuit, gezond assortiment in de kantines, diëtist, psychologische ondersteuning en bedrijfsmaatschappelijk werk.

Als gevolg van de modernisering van de Wsw per 1 januari 2008 staat de gemeente centraal. Dit betekent dat niet de realisatie bij WSD bepalend is in het kader van de subsidievaststelling, maar dat tevens rekening moet worden gehouden met bestaande SW-plaatsingen van inwoners van de WSD-gemeenten bij andere uitvoeringsorganisaties.

Arbeidsplaatsen Wsw Het aantal personen dat in het kader van de Wsw bij WSD is geplaatst is in 2013 toegenomen van 1988 personen ultimo 2012 naar 2048 personen ultimo 2013. Dit resulteert in de volgende gemiddelde bezetting in arbeidsplaatsen (fte) over 2013 en voorgaande jaren: Gemiddelde SW-bezetting

2013

2012

2011

Bedrijven Trajecten& Detacheringen Begeleid werken WSD-Groep

1.126

1.101

1.060

346 117 1.589

340 125 1.566

345 128 1.533

Voor de verdeling van de taakstelling is sedert 2008 de volgende verdeelsleutel van toepassing: het aantal geïndiceerde inwoners van de gemeente in verhouding tot het landelijk aantal geïndiceerden. Dit betekent dat het relatieve belang van de wachtlijst per gemeente met betrekking tot de budgettoekenning aanzienlijk in belang is toegenomen. De taakstelling van het ministerie van SZW wordt uitgedrukt in arbeidsjaren. In een arbeidsjaar (AJ) wordt rekening gehouden met de mate van iemands beperking, waarbij een ernstig beperkte werknemer die 36 uur per week werkt als één fte en 1,25 AJ telt.

De bezetting van WSD, zijnde medewerkers afkomstig uit WSD-gemeenten en uit overige gemeenten werkzaam bij WSD, bedroeg in 2013 gemiddeld 1.589 fte. In dienst bij WSD Best 110,52 Boxtel 343,55 Haaren 71,40 Nuenen 48,97 Oirschot 106,67 Oisterwijk 135,14 Schijndel 234,62 Sint-Michielsgestel 162,56 Sint-Oedenrode 82,94 Son en Breugel 30,82 Vught 193,39 Overige gemeenten 60,44 Totaal

1581,02

In onderstaande tabel wordt getoond hoe de totale realisatie (in AJ) per gemeente is opgebouwd uit realisatie bij WSD en elders.

Begeleid Dienstverband werken elders bij WSD 7,63 17,41 14,39 1,88 8,23 2,94 6,90 13,21 13,05 10,51 14,14 11,82 19,56 10,47 19,39 13,29 7,86 12,38 0,58 12,79 9,07 18,10 120,80

124,80

korting 2 jaar ziek

Totaal

Taakstelling*

0,00 -0,24 0,00 -0,17 0,00 -0,24 -0,33 0,00 0,00 0,00 -0,09 -0,17

135,56 359,58 82,57 68,91 130,23 160,86 264,32 195,24 103,18 44,19 220,47 60,28

135,05 358,32 83,61 68,34 130,57 158,69 261,56 195,78 103,92 43,85 220,21 60,28

-1,24

1825,39

1820,18

* Betreft de taakstelling na uitruil tussen WSD-gemeenten. 27


De rijksoverheid heeft als beleid om mensen zo lang mogelijk te laten deelnemen aan het arbeidsproces. In de nieuwe CAO Wsw is als gevolg daarvan een aanpassing van deze regeling opgenomen vanaf 1 oktober 2008. De oude seniorenregeling is vanaf die datum vervangen door een nieuwe 58-, 59- en 61,5-jarigenregeling. In totaal nemen ultimo 2013 (vergelijkende cijfers 2011 en 2012 ter illustratie) de volgende aantallen SW-medewerkers deel aan een seniorenregeling:

In 2013 hebben de WSD gemeenten gezamenlijk totaal 5,09 AJ boven taakstelling gerealiseerd. Ondanks onderlinge overdracht van de taakstelling en een strakke sturing op plaatsing is een kleine onder- of overrealisatie per individuele gemeente niet te voorkomen. De eindafrekening van de subsidie (verrekening onder- en overrealisatie) verloopt via de exploitatie van WSD en is voor de deelnemende gemeenten budgetneutraal.

Regeling

Begeleid Werken Wsw (BW) Het aantal personen in Begeleid werken per ultimo ontwikkelt de afgelopen jaren als volgt: Personen in BW

2013

2012

2011

144

151

162

Begeleid werken houdt in dat een persoon met een Wsw-indicatie in dienst treedt bij een reguliere werkgever, eventueel met werkplekaanpassing en onder begeleiding van een jobcoach. De werkgever heeft recht op een loonkostensubsidie van WSD. WSD heeft haar beleid om mensen zo regulier mogelijk te plaatsen onverkort voortgezet, maar met name door de economische crisis neemt het aantal plaatsingen in Begeleid Werken al enkele jaren af. Werkgevers zijn in onzekere tijden minder snel bereid om Wsw-geïndiceerden een (vaste) dienstbetrekking aan te bieden, ook al worden de loonkosten via een subsidie verlaagd en is er goede begeleiding. Vanaf 1 januari 2008 hebben Wsw-geïndiceerden recht op een persoonsgebonden budget (PGB) om Begeleid Werken te realiseren. In 2013 hebben, evenals in de voorgaande jaren geen Wsw-geïndiceerden van deze mogelijkheid gebruik gemaakt.

2013

2012

2011

57-jarigenregeling (oud) 58-jarigenregeling (nieuw) 59-jarigenregeling (nieuw) 59-jarigenregeling (oud) 61,5-jarigenregeling (nieuw)

7 23 39 4 90

17 31 32 6 65

35 18 23 17 52

Totaal

163

151

145

2.3 Wet Werk en Bijstand (WWB) Trajecten in samenwerking met gemeenten Binnen WSD wordt de Wet Werk en Bijstand uitgevoerd voor de elf deelnemende gemeenten. De divisie Trajecten & Detacheringen ondersteunt gemeenten bij de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand. In aanloop naar de nieuwe wetgeving, eerder WWnV later de Participatiewet, is in nauwe samenwerking met de gemeenten onze dienstverlening omgevormd. Om efficiënt uitvoering te geven aan trajecten en onze focus te behouden op geformuleerde doelstellingen (opdrachtgever) is het brede pallet van dienstverlening teruggebracht. In hoofdlijn zijn de trajecten gericht op het in beeld brengen van de capaciteiten van de medewerker, het ontwikkelen van de werknemersvaardigheden en het plaatsen en begeleiden van de medewerker op de (reguliere) arbeidsmarkt. Onze kerncompetenties, ons relatienetwerk en onze infrastructuur vormen hiervoor de basis.

Seniorenregeling Sinds 2001 kunnen SW-medewerkers, op grond van de collectieve arbeidsovereenkomst Wsw, korter gaan werken als ze 57 of 59 jaar zijn en aan bepaalde voorwaarden voldoen.

28

Sinds maart 2013 zijn verschillende medewerkers van WSD aan het werk bij IKEA

In 2011 en 2012 is er sprake van een afname in het aantal uitgevoerde trajecten. In afwachting op de structuur van de Participatiewet zijn de eerste kwartalen in 2013 nog zwak. Het derde en vierde kwartaal laten een opleving zien. Enerzijds heeft dit te maken met het inzicht in de contouren van de Participatiewet. Anderzijds reageren gemeenten erg enthousiast op de nieuwe dienstverlening en de positieve resultaten. In het vierde kwartaal 2013 zijn er diverse pilots gestart met gemeenten om de nieuwe dienstverlening nog verder te ontwikkelen. De eerste resultaten zijn goed, de ingeslagen weg is het vertrekpunt voor 2014. Hiernaast een weergave van het aantal trajecten dat in het kader van de Wet Werk en Bijstand is uitgevoerd.

Re-integratie trajecten WWB 2013 Werkacademie 91 WWB Re-integratie trajecten zonder dienstverband 113 WWB Re-integratie trajecten met dienstverband 44 Wiw-dienstverbanden (oud) 7 ID-banen (oud) 3 Totaal

Coachingstrajecten Gids Onderzoek (Psychologisch onderzoek) Leerwerktraject Coach traject Diagnose Diverse Totaal 29

2012 26

2011 --

116

113

56 8 4

164 10 5

258

210

292

2013

2012

2011

58 1 194 10 --

30 5 178 96 --

30 12 222 205 28

263

309

497


Projecten in samenwerking met gemeenten In het kader van Verbinden & Excelleren heeft WSD fors ingezet op samenwerking met de gemeenten. Er is gewerkt aan gezamenlijke productontwikkeling, hetgeen leidde tot vernieuwende dienstverlening in de vorm van bijvoorbeeld de Werkacademie en de pilot Anders Werken. Samenwerking is het ook op het vlak van gezamenlijke dienstverlening. Hiervoor loopt een proef met de intergemeentelijke sociale dienst De Optimisd. Medewerkers van Optimisd en WSD werken samen en hebben hun werkprocessen afgestemd met betrekking tot onder andere de intake en diagnose en de werkgeversbenadering.

ultimo 2012 gerealiseerd en heeft geleid tot een afname van de NGA bezetting met circa 22 fte ten opzichte van 2010.

Trajecten & Detacheringen en Innovatie & Projecten spelen een vooraanstaande rol in de ontwikkeling van allerlei projecten op het snijvlak van de WMO/Wsw/WWB. Vele projecten hebben relatie met verbetering van de leefomgeving, waarbij WWB-ers een traject doorlopen en tevens werkzaamheden verrichten in buurten en wijken. Aanvullend groenonderhoud, zwerfvuil, onderhoud aan straatmeubilair, etc. maken deel uit van deze activiteiten, ook wel genaamd de Woonomgevingsploeg.

Niet gesubsidieerde medewerkers per fte:

In 2013 is de NGA bezetting licht gedaald. Met de in 2013 vastgestelde strategie Verbinden & Excelleren wordt een volgende omslag ingezet. In totaal gaat het om een structurele verbetering van het bedrijfsresultaat met € 2,0 miljoen per ultimo 2015. Hiervan moet € 1,0 miljoen komen uit de reductie van NGA personeel met 20 fte. Dit zal geschieden zonder gedwongen ontslagen

2.4 Niet-gesubsidieerde Arbeid (NGA) Arbeidsplaatsen Bij WSD waren ultimo 2013 totaal 90 ambtenaren in dienst. Naast de ambtenaren zijn twee personen volgens de CAO Welzijn werkzaam bij WSD, waarvan één bij Bedrijven en één bij Trajecten & Detacheringen. Tot de niet-gesubsidieerde formatie van WSD behoren naast de ambtelijke dienstverbanden ook nog een aantal personen gedetacheerd vanuit WSD Personeelsbeheer BV. Deze medewerkers kennen ambtelijk-volgende arbeidsvoorwaarden. Het gaat hierbij om totaal 103 personen. Daarnaast is, vanuit een andere overheidsorganisatie, een persoon permanent gedetacheerd bij WSD. Medio 2010 is WSD gestart met een ombuigingsoperatie. Doel was het resultaat te verbeteren met structureel € 3,0 miljoen. De helft hiervan kwam uit verlaging van de kosten voor NGA personeel. Deze financiële doelstelling is 30

2013

2012

2011

Ambtenaren CAO-Welzijn WSD Personeelsbeheer BV Permanent gedetacheerden bij WSD

85 3 86 1

90 3 80 3

95 3 80 1

Totaal

175

176

179

‘WSD zorgt dat werk af komt’

Maurice vd Vliet Medewerker T&G


3. Bedrijfsvoering 3.1 Bedrijven

zeggen: het laten instromen van nieuwe medewerkers op de juiste plaats en vervolgens, met behulp van de mensontwikkelingsmethode van WSD, medewerkers in het werk stimuleren en ondersteunen in hun loopbaan. In 2013 zijn 105 personen als nieuwe medewerkers bij WSD Bedrijven gestart. Daarnaast heeft Bedrijven voor ongeveer vijftig personen uit de Wwb stage of anderszins voor werk en begeleiding gezorgd. Verder zijn er circa dertig personen in een individuele detachering gestart. Deze detacheringen zijn verdeeld over alle PMC’s: Catering, Groen, Industrie en Externe Groepsdetachering (EGD). De meerderheid hiervan is door T&D overgenomen. Het uiteindelijke resultaat van deze dynamiek is dat Bedrijven qua omvang gelijk is gebleven. Wel is er een groei bij Industrie/EGD en Catering zichtbaar en een vermindering van het aantal personen bij Groen en De Schoonmaakcoöperatie.

Organisatieontwikkeling Het jaar is gestart met de herverdeling van het onderdeel Dienstverlening, voorheen bestaande uit de activiteiten betreffende schoonmaak, catering en objectbeheer, in de nieuwe PMC’s Catering en Beheer en de schoonmaakactiviteiten die zijn ondergebracht bij De SchoonmaakCoöperatie (DSC). Alle activiteiten en medewerkers in de schoonmaak van Bedrijven zijn opgegaan in DSC, een samenwerkingsverband tussen de Diamant-groep, de Weener groep en WSD. De verantwoordelijkheid voor de hierdoor ontstane nieuwe PMC’s Catering en Beheer is gecombineerd met capaciteit die is vrijgemaakt voor implementatie van beleid en voor projectmanagement. Voor alle PMC’s zijn in- en doorstroomdoelstellingen afgesproken. Van deze doelstellingen is vooral de doorstroming naar individuele detachering gerealiseerd bij de PMC’s Groen, Catering en DSC. Hiermee maken deze onderdelen hun status als leerwerkplek waar. Werkplekken buiten WSD voor mensen die “klaar”’ zijn om de stap van binnen naar buiten te kunnen maken, zijn een stuk moeilijker te verwerven. Ondanks de economische perikelen zijn er dus zeker kansen, met name als het gaat om flexibiliteit.

Centrale rol hierbij heeft het Bedrijfsbureau Mensontwikkeling (BBMO). Zij adviseren en ondersteunen de lijn bij het mensontwikkelproces in den brede. Belangrijk voor de mensontwikkeling is het opleiden en trainen van medewerkers, al dan niet in combinatie met de WSD Academie. Een voorbeeld hiervan is de cateringopleiding, die in samenwerking met Hutten Catering is opgezet en de basis vormt voor de doorstroming naar cateringplekken extern. Ook de bestaande vakgerichte opleidingen, zoals bijvoorbeeld voor het Groen, DSC en Beheer, zijn de basis voor de verdere loopbaanontwikkeling van de medewerker en dragen bij aan het goed kunnen functioneren van de medewerker. Tevens worden er ook in de volgende gebieden trainingen aangeboden: persoonlijke assertiviteit, omgaan met geld c.q. schuldenproblematiek, gezonde voeding, laaggeletterdheid en persoonlijke verzorging. Deze opleidingen en trainingen krijgen, van zowel de medewerkers als klanten, veel waardering. Ook onze klanten vinden hun weg naar de WSD Academie en kunnen een training volgen, zoals bijvoorbeeld de cursus Veiligheid, gezondheid en milieu Checklist Aannemers (VCA) of de cursus Inzicht krijgen in psychische beperkingen.

WSD is, in de tweede helft van 2013, gestart met het ontwikkelen van een strategisch programma genaamd Verbinden & Excelleren. Hiermee gaat WSD zich voorbereiden op de toekomst met de Participatiewet en andere cruciale ontwikkelingen op nationaal en lokaal niveau. Het stafen kaderpersoneel van WSD wordt meegenomen in deze ontwikkelingen als onderdeel van het programma zelf. Bedrijven sluit hierop aan door regelmatig bijeenkomsten te organiseren, waarin het stafen kaderpersoneel zich kan voorbereiden op hun rol en verantwoordelijkheid in een periode van grote komende veranderingen. Mensontwikkeling Het primaire proces van WSD is mensontwikkeling. Dit wil 32

Theo Keijzers leidt verschillende afgevaardigden van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid rond bij WSD.

slimme aanpassingen dat het werk daarmee binnen het bereik komt van een bredere groep mensen. Bijvoorbeeld voor personen die vooral aangewezen zijn op een zittende werkplek. Ook op het niveau van een complete productielijn is Engineering van belang geweest. Onder andere door op basis van de klanteisen de complete productielijn van magazijnbinnenkomst tot aan verlading voor transport op het niveau van een individueel product transparant en traceerbaar te maken en daarover de klant dagelijks te informeren. Engineering is daarmee belangrijk als instrument voor mensontwikkeling.

In 2013 is het besluit genomen om het bestaande beleid met betrekking tot het verzuim te continueren. Dit met een succesvol resultaat: het ziekteverzuim is één van de laagste in de sector. De gecombineerde en gecoördineerde aanpak met verzuimcoördinatoren en leidinggevenden enerzijds en de Arbodienst anderzijds is daarmee bewezen succesvol. Bedrijfsbureau Bedrijven In 2013 heeft het Bedrijfsbureau Bedrijven (BBB) een forse slag gemaakt met betrekking tot het inzicht geven, aan het lijnmanagement, in de (financiële) stand van zaken en de trendontwikkeling van de diverse PMC’s en nieuwe activiteiten. De informatievoorziening hieromtrent op detailniveau fungeert als basis voor de sturing en forecasting, en is een essentiële schakel in de planning & controlcyclus.

Marktontwikkeling Marketing & Verkoop (M&V) is verantwoordelijk voor de werkgeversbenadering van WSD: het acquireren van voldoende opdrachten en werkplekken, en het zichtbaar maken van WSD naar en in de markt.

Engineering heeft zijn belang voor Bedrijven wederom bevestigd, van het niveau van individuele handelingen tot het productieproces en -beheersing. Engineering kan ervoor zorgen dat een werkplek, of alleen maar een individuele handeling, zodanig wordt ondersteund met

Opdrachten en werkplekken binnenhalen vraagt, in deze tijd, veel voorbereidingstijd en aandacht. De markt is ronduit behoedzaam, voortdurend in beweging en vraagt om flexibiliteit en maatwerk. 33

Edith Bakker met cateringmedewerksters Gerda Netten en Riekie v.d. Steen tijdens het AANtWERK Jaardiner. Zowel in de keuken als bij de bediening hebben medewerkers van WSD hard gewerkt om van dit evenement een succes te maken.

Dankzij grote inspanningen en intensieve marktbewerking is de orderportefeuille redelijk goed gevuld met helaas onvermijdelijke (te) rustige periodes. Ondanks de bewerkelijke markt zijn er, zowel voor Industrie als EGD, belangrijke nieuwe klanten binnengehaald en is het werk voor bestaande klanten fors vergroot. Dit heeft zeker voor een deel te maken met het opstarten van klantteams. Het bij elkaar brengen van iedereen die rechtstreeks bij een specifieke klant betrokken is, draagt direct bij aan een betere bediening van de klant, meer opdrachten, een efficiëntere productie en meer betrokkenheid.

De Durf-groep bestaande uit circa dertig medewerkers hebben goed ingespeeld op een (onverwachte) flexibele vraag naar arbeid. Deze groep zal in 2014 worden uitgebreid naar veertig personen.

De flinke eindspurt die in het laatste kwartaal bij Industrie en Blizo, traditioneel de drukste periode, is gerealiseerd, heeft ervoor gezorgd dat de financiële taakstelling is behaald. Hiermee is het verlies aan opdrachten, in het begin van het jaar, bij EGD–klanten grotendeels gecompenseerd. Bijzonder is de forse en soepele inzet van ruim honderd medewerkers van de Groenafdeling, die in het vierde kwartaal bij Industrie hebben gewerkt. Zij waren broodnodig om de tijdelijke, zeer forse, productiehausse probleemloos te verwerken.

Een goed werkgeversnetwerk en een, met de verschillende partijen, afgestemde werkgeversbenadering is daarvoor in voortdurende ontwikkeling. M&V levert hieraan een flinke bijdrage door: 1. te participeren in lokale en regionale werkgeversnetwerken, 2. deel te nemen aan projecten met andere partijen zoals het UWV, gemeenten, collega SW-bedrijven en de Optimisd, en 3. deel te nemen aan diverse projecten die gericht zijn op de voorbereiding van de invoering van de Participatiewet. Het M&V team heeft ook in belangrijke mate bijgedra-

De werkgeversbenadering c.q. werkgeversdienstverlening is de andere verantwoordelijkheid van het M&V team. Natuurlijk gaat het om het verwerven van opdrachten en werkplekken, maar ook om de positionering van WSD in de markt als bekwame matcher tussen medewerkers en de vraag naar arbeid uit de markt. En de positieve waardering van de verschillende partijen hiervoor.

34


ming naar buiten lager geworden door alle inspanningen in mensontwikkeling. Helaas houdt de noodzakelijke groei met werk buiten hier geen gelijke tred mee.

gen aan het succes van Stichting AANtWERK, het Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen platform, door de werving van founders en partners en het onderhouden van en verbinden met de relaties.

Groen Het overgrote deel van het volume aan werk is en blijft ook in 2013 afkomstig van de bij WSD aangesloten gemeenten. In iedere gemeente staat het werkpakket en de omvang van het werk ter discussie, omdat de budgetten voor de verzorging van de openbare ruimte krapper worden. Binnen deze ontwikkeling zijn de opdrachten voor tien gemeenten weer voortgezet en is er compensatie gevonden in een bescheiden groei van het aantal mensen dat rechtstreeks voor een gemeente werkt, veelal op uurbasis.

Het Adviespunt Social Return neemt vaste vorm aan. Het adviespunt adviseert, faciliteert en ontzorgt gemeenten en bedrijfsleven bij het opstellen en realiseren van Social Return als vast onderdeel van de (gemeentelijke) inkoopprocedure. De behoefte van de verschillende partijen is evident en de hieruit voortkomende werkgelegenheid is groeiende. Industrie binnen en buiten De markt is sterk in beweging en sterk competitief. Snel reageren, flexibiliteit en meebewegen is de manier om in de markt te blijven bestaan. Dat vraagt meedenken, anticiperen en tot het uiterste gaan om de vraag van de klant op een goede en constructieve manier te beantwoorden. De interne afdelingen productie, bedrijfsbureau en magazijnen zijn daarom veel nauwer met elkaar gaan samenwerken in klantteams. Flexibel zijn en meebewegen betekent ook dat, als het nodig is, buiten de normale werktijden en werkdagen om gewerkt zal worden, om de afspraken met de klant na te komen. Tegen de verwachting in is Industrie fors gegroeid in het aantal medewerkers. Vanuit het perspectief van een moeizame markt met weinig mogelijkheden tot duurzame doorstroom van Industrie binnen naar werkplekken “buiten” is dat geen voordeel. In de tweede helft van het jaar was de orderportefeuille echter goed gevuld en was er weer een lichte verbetering te zien in het werk op locatie.

Opdrachten in de groensector blijven belangrijk voor de werkgelegenheid van personen aan de onderkant van de arbeidsmarkt. Dit houdt dan ook in dat in 2013 weer een flink aantal medewerkers zijn opgeleid in vaktechnische opleidingen en in trainingen die de werknemersvaardigheden in het algemeen en, in het bijzonder, het groenvak versterken. Groen geeft net als de andere PMC’s een goede stimulans voor doorstroming naar een detacheringsplek buiten of binnen de groensector, bijvoorbeeld bij groenaannemers en bij gemeenten. Dit laat een groei zien van een kleine tien personen. Er is goed ingesprongen op de mogelijkheden en kennis die door de intensieve samenwerking met de gemeenten is ontstaan. In een aantal gevallen is dit ontstaan doordat de huisvesting van WSD dicht bij de gemeentelijke dienst op de gemeentewerf is gevestigd, zoals het geval is in de gemeenten Oisterwijk en Oirschot. Daarnaast zijn er ook zo’n zes personen doorgestroomd naar detacheringsplekken buiten de groensector.

EGD en Industrie zijn organisatorisch onder één noemer gebracht. Direct voordeel hiervan is dat de noodzakelijke beweging van medewerkers tussen de diverse afdelingen nu veel soepeler verloopt. De gevraagde flexibiliteit kan alleen maar gerealiseerd worden als intern bij Industrie eventuele fricties in het werk “buiten” bij EGD opgevangen kunnen worden. Ook is de drempel voor doorstro-

In samenwerking met T&D zijn Wwb-ers, ten tijde van de jaarlijkse werkpiek in het groeiseizoen, in de groenploegen ingezet. In de relatief rustige onderhoudsperiode is een grote groep groenmedewerkers bij Industrie werkzaam geweest om de productiepiek aldaar mede op te vangen. Een goed voorbeeld van hoe de eigen mogelijkheden op een productieve manier zijn benut. 35


In het laatste kwartaal is binnen één van de afdelingen van Groen, als onderdeel van de strategische transformatie, gestart met het LEAN-project. LEAN stimuleert het “voortdurend verbeteren” en heeft als basis de actieve inbreng van iedere medewerker, beginnend bij staf en kader. Uitgangspunt is het centraal stellen van de klantwaarde. Eind 2013 is het project gestart en dit zal zijn vervolg krijgen in 2014.

De Schoonmaakcoöperatie In januari 2013 is de schoonmaakafdeling, bestaande uit ongeveer 240 personen inclusief leiding, opgegaan in de DSC. Een intensieve periode van voorbereiding en implementatie is hiermee succesvol afgesloten en heeft geresulteerd in een compleet nieuwe samenwerkingsvorm met de Weener groep en de Diamant-groep. Schoonmaakactiviteiten blijven een belangrijke werksoort voor onze medewerkers en het belang is evident om de samenwerking met DSC operationeel en tactisch goed vorm te geven. IndustrieWSD Bedrijven blijft verantwoordelijk voor het in laten stromen van medewerkers bij DSC

Zo’n 75 regionale ondernemers waren donderdag 21 februari te gast tijdens ‘De Smaak van Samenwerking.’ Om voor even te ervaren hoe het is om een visuele beperking te hebben, proefden ze geblinddoekt een menu dat werd geserveerd door medewerkers van WSD.


Beheer van gebouwen en MultiFunctionele Accommodaties (MFA’s) Het beheer van de sportaccommodaties in Sint Michielsgestel is “ongoing”, goed georganiseerd en wordt positief beoordeeld door zowel de opdrachtgever als de gebruikers.

en voor de werkgeversrol. De wederzijdse inspanningen zijn het afgelopen jaar erop gericht geweest om een goede samenwerking op een “warm zakelijke” manier tot stand te laten komen. DSC heeft het jaar afgesloten met een realisatie van het begrote aantal medewerkers afkomstig van WSD en ook met een fors beter financieel resultaat.

Ook het beheer van de Brede Scholen in Oisterwijk is op de valreep van het jaar in een nieuwe fase terecht gekomen. De Stichting Beheer Brede Scholen Oisterwijk heeft de eerste opdracht tot beheer gegeven, mogelijk gevolgd door een substantiële opdracht begin 2014.

Door de ontwikkelingen en bezuinigingen in de thuiszorg is in goed overleg en overeenstemming met Elde ThuisZorg de thuiszorgactiviteit afgebouwd. Enkele medewerkers zijn doorgestroomd en gedetacheerd bij Elde ThuisZorg en overgedragen aan T&D. De overige medewerkers zijn weer volledig werkzaam in de schoonmaak.

In 2013 heeft de gemeente Best het beheer van de rijwielstalling in opdracht aan WSD gegeven. De rijwielstalling Boxtel heeft, op verzoek van NS, de lege ruimte naast de rijwielstalling in gebruik genomen.

Catering Alleen de schoonmaakactiviteiten zijn opgegaan in DSC en daarmee blijven de PMC’s Catering en Beheer rechtstreeks onder de verantwoordelijkheid van Bedrijven vallen. Besloten is om deze activiteiten onder de verantwoordelijkheid te brengen van nieuw management, gecombineerd met programmamanagement voor Bedrijven.

Financieel De resultaten op financieel gebied zijn voor het totaal van Bedrijven beter dan begroot, maar minder dan de realisatie in 2012. Op afdelingsniveau is vooral Industrie Buiten wat betreft het bedrijfsresultaat achtergebleven. Het verlies aan EGD opdrachten in de eerste helft van het jaar is in financieel opzicht niet gecompenseerd. Groen heeft het begrote resultaat uiteindelijk nagenoeg gerealiseerd. De boven verwachting betere resultaten van Industrie binnen en van Beheer en Catering hebben bijgedragen aan de realisatie conform begroting.

In 2013 is de relatie met de opdrachtgevers van externe cateringprojecten aangehaald. Verschillende opdrachten zijn opnieuw geformuleerd met als resultaat dat er scherp wordt gestuurd op kwaliteit en rendement. De externe werkplekken zijn een belangrijke schakel in de doorstroming van medewerkers naar de bedrijfscatering bij reguliere cateraars, zoals Hutten Catering. De basis is het bedrijfsrestaurant van WSD te Boxtel van waaruit in 2013 ongeveer acht medewerkers zijn doorgestoomd naar externe detacheringsplekken. De focus op doorstroom en de opleiding in het cateringvak geënt op de methode van Hutten Catering zijn de basis van het succes. De PMC Catering verzorgt onder andere: de interne jubilea en vieringen, lunches en broodjes voor zowel interne als externe klanten, de evenementen van Stichting Aantwerk, de werkgeversbijeenkomsten en andersoortige ontvangsten. Deze verschillende evenementen krijgen zowel in- als extern volle waardering voor hun verzorging en professionele uitstraling. 37


3.2 Trajecten & Detacheringen

In het eerste kwartaal van 2013 is de instroom stroef verlopen. Gezien de taakstelling was een forse instroom beoogd. Instroom vereist echter een ‘gezonde wachtlijst’. Vooruitlopend op de Participatiewet is de indicering in 2013 fors achtergebleven. Het achterblijven van de wachtlijst en de verminderde inzetbaarheid van medewerkers leiden tot zorg over de realisatie van de taakstelling. Bij het uitstellen van de wet is de wachtlijst weer langzaam opgelopen. Om niet alleen afhankelijk te zijn van de indiceringen door het UWV en dit proces te versnellen zijn er diverse acties uitgevoerd welke tot een positief resultaat hebben geleid, een directe groei van de wachtlijst en dus kansen voor nieuwe medewerkers om in te stromen. Alle inspanningen hebben ertoe geleid dat de taakstelling 2013 is gerealiseerd, een mooie prestatie!

Organisatieontwikkeling Met de Participatiewet op komst gaat er voor WSD veel veranderen. Dit geldt dus ook voor Trajecten en Detacheringen. Willen wij in de toekomst het verschil blijven maken voor mensen die ondersteuning nodig hebben, moeten wij zorgen voor een optimale dienstverlening met de juiste verhouding tussen de kwaliteit en de kostprijs van onze dienstverlening. We hebben natuurlijk niet gewacht op de uiteindelijke uitwerking van de Participatiewet. De contouren waren al eerder helder en hier zijn wij hard mee aan de slag gegaan. De start is gemaakt in 2012 waar de portfolio van onze dienstverlening in samenspraak met onze gemeenten is omgevormd. Deze ontwikkeling is doorgezet in 2013. Ons vertrekpunt is dat succesvolle uitvoering van de Participatiewet vraagt om continu te anticiperen op onze omgeving en wij in staat moeten zijn onze dienstverlening snel en slagvaardig te organiseren en uit te voeren.

De instroom van nieuwe Wsw-medewerkers in 2013: In 2013 zijn er 203 nieuwe medewerkers ingestroomd. De onderverdeling naar trede op de zogenaamde re-integratieladder geeft een positief beeld en sluit aan bij de beoogde verhouding ‘van binnen naar buiten’. In 2013 is het percentage medewerkers dat direct op een externe werkplek is ingestroomd gestegen naar 75%. Van de totale bezetting is nu 76,5% van de medewerkers werkzaam op een externe werkplek, dit percentage was in 2012 74%. Afgezet tegen de landelijke cijfers is dit een zeer hoog percentage. De cijfers in het kort samengevat:

Waar eerder onze dienstverlening uitvoerig is besproken met gemeenten en werkgevers, is in 2013 de dienstverlening verder geoptimaliseerd. Het is uiteraard van belang dat wij ook weten wat de dienstverlening oplevert. De concrete resultaten van onze inspanning zijn in beeld gebracht en afgezet tegen de doelstellingen van onze gemeenten. De scores die WSD realiseert zijn positief en hoog ten opzichte van de landelijke benchmark. Hier zijn we niet alleen trots op, we bekijken ook hoe wij de succesvolle elementen breder in de organisatie en in nieuwe samenwerkingsvormen kunnen toepassen. Trajecten Naast de wettelijke taken van wachtlijstbeheer en herindicaties is de afdeling Trajecten verantwoordelijk voor de intake, diagnose, trajectplanning en regievoering van alle doelgroepmedewerkers bij WSD en de trajecten voor de WWB. Trajecten zorgt voor een efficiënte en resultaatgerichte uitvoering van Mensontwikkeling. Trajecten is dus verantwoordelijk voor de instroom van de nieuwe medewerkers voor geheel WSD. 38

Wsw Instroom: Begeleid Werken Individuele Detachering Beschut Buiten Beschut Binnen Totaal:

16 74 63 50 203

Wsw Uitstroom: Begeleid Werken Individuele Detachering Beschut Buiten Beschut Binnen Totaal:

13 40 42 36 131

Arjan Voogt (PMC Manager) leidt ondernemers van Brabant Onderneemt rond over de afdelingen en geeft uitleg over de hulpmiddelen die men bij WSD gebruikt tijdens werkzaamheden.

Marktontwikkeling WWB In 2013 is de dalende trend in de uitvoering van WWB-trajecten voor de gemeenten gestabiliseerd met een sterk positieve lijn in het vierde kwartaal. De geprognotiseerde groei is helaas niet gerealiseerd. Opvallend is dat dit beeld per gemeente sterk verschilt. De uitersten zijn te zien bij gemeenten die zelf uitvoering geven aan re-integratie in tegenstelling tot gemeenten die de gehele uitvoering overdragen aan WSD.

De resultaten van de Werkacademie zijn het waard om specifiek onder de aandacht te brengen. Eind 2013 zijn er twaalf groepen deelnemers gestart. Van de deelnemers aan de Werkacademie vindt gemiddeld meer dan 60% een baan. De vervolgvraag is natuurlijk of de geaccepteerde baan duurzaam is. Ongeacht het feit dat enkele gemeenten elke vorm van schadelastbeperking een succes vinden, is ruim 70% van deelnemers na zes maanden (norm duurzaam) nog steeds aan het werk. Gezien de landelijke benchmark en het economisch klimaat mag gesteld worden dat de resultaten van de Werkacademie alle verwachtingen overtreffen.

De herstructurering van onze dienstverlening, die is ingezet in 2012, heeft in 2013 tot positief resultaat geleid. Naast het sterk verbeteren van onze efficiency leidt onze focus tot een zeer substantiële groei in de kwalitatieve resultaten. Onder de kwalitatieve resultaten verstaan wij het realiseren van de doelstelling zoals deze is geformuleerd door de opdrachtgevende gemeente. Ongeacht het economisch lastige klimaat zijn de uitkomsten in 2013 zeer goed. Deze uitkomsten zijn met de individuele gemeenten besproken en het succes wordt herkend en gedeeld.

Ook de verwachtingen voor de pilot ‘Anders Werken’ zijn hoog. Anders Werken komt tegemoet aan de wensen van zowel werkgevers als gemeenten. Enerzijds willen gemeenten WWB-ers graag zien uitstromen bij de werkgevers. Anderzijds wil de werkgever flexibiliteit behouden, geen grote risico’s nemen en ontzorgt worden. Anders Werken biedt aan de werkgever flexibiliteit door de inzet van een detacheringsovereenkomst, en in sommige situaties een uitzendovereenkomst. De gemeenten komt de werkgever tegemoet door, daar waar sprake is van een 39

Hutten en WSD tekenen op 29 januari een contract ten behoeve van een intensieve samenwerking. Mark van de Velden was de eerste die volgens het leerwerktraject van Hutten en WSD werd ingewerkt.

van WSD ingezet; • De doelgroep die niet in staat is om op middellange termijn succesvol uit te stromen. Hier wordt na diagnose advies uitgebracht aan de gemeente over de inzetbaarheid en het maximale ontwikkelniveau.

verminderde loonwaarde, een loonkostensubsidie toe te kennen. De eerste reacties vanuit gemeenten en werkgevers zijn positief. Medio 2014 wordt de pilot afgerond en worden de resultaten gedeeld met de stakeholders. Het is interessant om te evalueren wat de daadwerkelijke basis vormt voor de behaalde successen. Niet alleen de gerealiseerde efficiencyslag is hierbij doorslaggevend geweest. Ook de rol van de klantmanager bij de gemeente draagt positief bij en is van invloed op onze dienstverlening. Voeg daar de wederzijdse focus op het eindresultaat toe en dan zijn de belangrijkste elementen voor succesvolle dienstverlening benoemd.

De vier doelgroepen onderscheiden zich in de mate waarin ondersteuning vereist is en de inzet van middelen, inzet vormen van loonkostensubsidie, noodzakelijk is. Hiermee wordt vooruitgelopen op de Participatiewet waarbij er een rechtstreekse relatie gewenst is tussen de inzet van middelen, de actuele loonwaarde van de medewerker of de te ontwikkelen loonwaarde.

Met de nieuwe inzichten richt de dienstverlening voor de WWB zich op een viertal hoofdstromen: • De doelgroep WWB, met een korte afstand tot de reguliere arbeidsmarkt; • De doelgroep die ondersteuning nodig heeft, maar aansluitend weer snel op eigen benen staat; • De doelgroep die ondersteuning nodig heeft op werk nemersvaardigheden. Hierbij wordt de infrastructuur

Er zijn in 2013 diverse pilots gestart in samenwerking met gemeenten, collega SW bedrijven en bijvoorbeeld organisaties als de Reinier van Arkel Groep. Doel van deze pilots is door de uitwisseling van expertise te ervaren hoe wij complementair kunnen zijn aan elkaar, welke vormen van dienstverlening succesvol zijn en welke nieuwe vormen van dienstverlening mogelijk zijn.

40


recordomzet voor Detacheren in het vierde kwartaal. De begrote omzet was vastgesteld op € 3.877.000,- de gerealiseerde omzet bedraagt € 3.905.000,-.

Over de ontwikkelingen van de dienstverlening, de behaalde resultaten en de pilots worden gemeenten, werkgevers en de eigen organisatie met regelmaat geïnformeerd.

In 2013 is het ziekteverzuim verder teruggebracht naar 10,4%. Dit is een positief resultaat, waaruit blijkt dat specifieke focus op ziekteverzuim loont.

Marktontwikkeling De uitdaging om vraag en aanbod effectief en marktconform bij elkaar te brengen, is een blijvend onderwerp van aandacht. In 2013 is de doelstelling voor de gemiddelde bezettingsgraad en de bijbehorende inleenvergoeding per medewerker gerealiseerd. De focus op individuele resultaten heeft positief bijgedragen. Het realiseren van deze doelstelling in moeilijke economische omstandigheden is een prestatie waarbij 2013 met een record in bezettingsgraad en omzet is afgesloten. Een prestatie van formaat van onze consulenten!

3.3 Innovatie & Projecten Voorbereiding op de Participatiewet 2013 heeft voor alle aangesloten gemeenten in het licht gestaan van de voorbereiding op de drie transities Jeugdzorg, AWBZ/Wmo en de Participatiewet. Vanuit WSD tracht Innovatie & Projecten alle ontwikkelingen te volgen. Bij een aantal projecten binnen de verschillende transities is WSD ook betrokken (geweest). Al deze ontwikkelingen zijn van groot belang voor de gemeenschappelijke regeling WSD. De bestuurlijke commissie van WSD, Participatie naar Vermogen, buigt zich, in opdracht van het bestuur, over deze nieuwe ontwikkelingen. Innovatie & Projecten is nadrukkelijk betrokken bij dit proces en ondersteunt de commissie.

Bij de realisatie is intensief opgetrokken met de afdeling Marketing & Verkoop. Er is gekeken naar de onderlinge rolverdeling en deze is beter op elkaar afgestemd. De vraag van werkgevers heeft hierbij centraal gestaan. De resultaten bevestigen dat de goede weg is ingeslagen. Daar waar de personele bezetting in 2012 flink is gekrompen, is in 2013 extra personele ondersteuning ingezet om medewerkers extern te plaatsen. Voor 2014 zijn er plannen om de samenwerking verder te intensiveren en intensief samen op te trekken.

Relatie gemeenten Elk kwartaal wordt er overleg gevoerd met de verantwoordelijke wethouder en diens beleidsmedewerker over de door WSD behaalde resultaten. Inmiddels is de kwartaalrapportage een vast omlijnd document met alle belangrijke sturingsinformatie op het uitvoeringsterrein Wsw en WWB. In het kwartaaloverleg worden tevens de projecten en projectideeën besproken. In toenemende mate wordt dit overleg ook gebruikt om de ontwikkelingen met betrekking tot de drie transities en de gevolgen daarvan voor WSD met elkaar te bespreken. Het overleg wordt door alle partijen als prettig, zinvol en van toegevoegde waarde ervaren.

Financieel Het uitblijven van de beoogde groei in de uitvoering van de WWB-trajecten, na een forse afname in 2012, veroorzaakt een lager bedrijfsresultaat van Trajecten & Detacheringen in 2013. De gemiddelde bezetting Detacheren is conform begroting gerealiseerd. Ondanks de tegenvallende eerste twee kwartalen is de achterstand ingelopen en is 2013 afgesloten met een bezettingsgraad van 363 fte. Door een forse inspanning om de instroom van nieuwe medewerkers te verhogen is het derde en vierde kwartaal succesvol verlopen. Door de focus om naast het verhogen van de instroom ook zoveel mogelijk medewerkers te detacheren, is de begrote inleenvergoeding gerealiseerd met een

Herstelplan WSD, inbreng gemeenten In 2010 heeft het bestuur van WSD het plan vastgesteld dat moet leiden tot vermindering van de kosten binnen WSD en verbetering van de omzet. In dit plan hebben de 41


merkwaarden mensontwikkeling, betrouwbaar en dienstverlenend gekozen. Langs deze merkwaarden wil WSD haar naamsbekendheid in de regio verder versterken. In een nulmeting is de naamsbekendheid onderzocht. Op basis van de uitkomsten is een communicatieplan opgesteld en in uitvoer gebracht. Er is een nieuw beeld ontwikkeld waarin de mens centraal staat. Het logo van WSD is licht aangepast en in overeenstemming gebracht met de merkwaarden. De slogan is “Professionals in mensenwerk”. Tevens is het WSD Journaal geïntroduceerd en heeft de website een facelift ondergaan. WSD is nu ook te vinden op Facebook (WSDGroep), Linkedin (WSD Groep) en Youtube (www.youtube.com/user/WSDGroep ). En er worden dagelijks meerdere Twitterberichten de wereld ingestuurd

gemeenten ook een belangrijke opdracht voor zichzelf geformuleerd. De omvang van inbesteed werk zou gemiddeld op € 28,- per inwoner worden gebracht en de omvang van het inbesteed Werkdeel zou gemiddeld op 60% van de beschikbare middelen liggen. Vanuit Innovatie & Projecten is de realisatie van deze streefcijfers gevolgd en met enige regelmaat teruggekoppeld. De omzet van inbesteed werk is in 2013 met € 246.000,gestegen. Gemiddeld wordt er € 27,44 per inwoner inbesteed. De omvang van ingekochte trajecten WWB is in 2013 echter opnieuw fors gedaald. Het commitment op 60% van de beschikbare middelen is dan ook niet gehaald. De teller is blijven steken op 30,11% van de afgesproken 60%. Projecten In een groot aantal gemeenten in het werkgebied van WSD draaien projecten die opereren op het snijvlak van de WWB, Wsw en WMO. In totaal zijn zo’n 14 projecten actief. Relatie UWV Het gezamenlijk project van de gemeenten Boxtel, Haaren, Vught, en UWV Werkbedrijf in ‘s-Hertogenbosch en WSD in het kader van de pilot De Vries, genaamd WerkSaam, dat in 2010 is gestart, is eind 2011 beëindigd. Alle betrokken partijen hebben besloten een doorstart te maken in een project dat Samenwerking In De Regio (SIDR) heet. Binnen de Meierij gemeenten is deze opzet omarmd en ligt er een projectvoorstel om deze aanpak op te schalen naar alle zes gemeenten in deze regio. Voor de implementatie is een projectleider aangetrokken. WSD participeert tevens in de 5 sterren regio Noordoost Noord-Brabant. Daarbinnen wordt in samenwerking met het UWV de werkgeversdienstverlening verder ontwikkeld. Communicatie & PR Vanaf eind 2012 valt ook de afdeling Communicatie & PR onder Innovatie & Projecten. In 2013 is gestart met het project Profilering. WSD wil zich nadrukkelijker profileren naar haar doelgroepen, werkgevers, gemeenten, doelgroepmedewerkers en publiek. Als uitgangspunt zijn de 42

‘WSD neemt werk uit handen’

Frank Schoenmakers Directiechauffeur Waterschap de Dommel


4. Weerstandvermogen Jaarlijks vindt binnen WSD een integrale risicoanalyse plaats als basis voor de vaststelling van het noodzakelijke weerstandvermogen. De vertaling van risico’s naar weerstandsvermogen vindt plaats middels een vastgesteld model waarin rekening wordt gehouden met tijden van hoog- en laagconjunctuur waarvoor een minimale en een maximale omvang van de financiële buffer wordt bepaald. Bij de interpretatie van de uitkomsten van het model is het belangrijk om te realiseren dat het Algemeen bestuur heeft besloten dat in het model GEEN rekening wordt gehouden met stelselwijzigingen: fundamentele wetswijzigingen die tot gevolg kunnen hebben dat de financieringssystematiek of doelgroepaantallen ingrijpend veranderen. Voor de bepaling van het benodigde weerstandvermogen van WSD wordt onderscheid gemaakt in drie risicogroepen:

male en een maximale omvang van de financiële buffer wordt bepaald. Uit de opgestelde bedrijfsrisicoanalyse blijkt dat het totale risicoprofiel van WSD stabiel is gebleven ten opzichte van het jaar ervoor. In lijn met het in december 2012 door het algemeen bestuur benomen besluit is bij de vaststelling van de jaarrekening het geschoonde positieve resultaat 2012 voor 50% toegevoegd aan de Algemene Reserve van WSD. De andere helft van het geschoonde resultaat is, conform de door het Algemeen Bestuur geaccordeerde methode, beschikbaar gesteld als een bestemd budget ten behoeve van de gemeenten. Dit budget wordt niet uitgekeerd, maar wordt als een tegoed aangehouden bij WSD en gemeenten kunnen trajecten en/of werk ten behoeve van de doelgroep van WSD hiervan betalen Ten behoeve van de begroting 2015 en de meerjarenraming 2016 t/m 2018 wordt voor het Algemeen Bestuur een nieuwe risicoanalyse en weerstandsberekening opgesteld. Hierin zullen de inmiddels duidelijker geworden financiële consequenties van de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 zo goed mogelijk worden vertaald naar financiële consequenties voor WSD. Duidelijk is in ieder geval dat het risicoprofiel van WSD enorm aanzienlijk zal verslechteren in de komende jaren. Dit als gevolg van forse bezuinigingen op de vergoeding per arbeidsplaats (AJ) als ook de afname van het aantal AJ’s

•

Bedrijfsrisico’s van de gemeenschappelijke regeling. Dit zijn risico’s die voorvloeien uit de bedrijfsmatige activiteiten van de pmc’s in Bedrijven en Trajecten & Detacheringen. Deze risico’s worden beïnvloed door enerzijds de marktrisico’s en anderzijds door de onzekere ontwikkeling van de omvang van het aantal plaatsingen en trajecten door gemeenten bij WSD. • Subsidierisico van de gemeenschappelijke regeling. Dit betreft risico’s die WSD loopt als gevolg van de omvang en verdeling van de rijksbijdrage SW (binnen de kaders van de huidige wet). • Risico deelnemingen. Dit zijn de risico’s die voortvloei en uit de private bedrijven van WSD: WSD Holding BV, WSD Participatie BV, WSD Personeelsbeheer BV, en WSD In Werk BV en het lidmaatschap van De Schoon maak Coöperatie. Bij het risico deelnemingen behoren ook de activiteiten die WSD voor de BV’s verricht in de vorm van (back-office) dienstverlening.

De meest recent door het bestuur vastgestelde berekening is gemaakt in juni 2013. Daarbij is rekening gehouden met tijden van hoog- en laagconjunctuur waarvoor een mini44

5. Financiering In de jaarrekening 2013 is uitgegaan van het financiële beleid van WSD zoals vastgelegd in het treasurystatuut WSD zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Uitgangspunt is prudent vermogensbeheer. Ten gevolge van de invoering van de Wet Verplicht Schatkistbankieren per 15 december 2013 zijn de mogelijkheden ten aanzien van het vermogen van WSD verder ingeperkt. De Wet Verplicht Schatkistbankieren verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Op de bij de schatkist aangehouden middelen wordt momenteel geen dan wel een zeer minimale rente vergoed. In de begroting 2014 is dan ook rekening gehouden met een minimale rentevergoeding. Leningen In verband met de invoering van het Schatkistbankieren en de daardoor vrijwel tot nihil teruglopende rentebaten is besloten tot het aflossen van alle langlopende leningen van WSD. Per 31 december 2013 heeft WSD derhalve geen langlopende leningen. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Ten behoeve van de jaarlijks terugkerende aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen is in de balans ultimo 2013 onder de bestemmingsreserves een bedrag opgenomen van € 2,8 miljoen. Het betreft de totale verplichting om bij ontbinding dan wel opheffing van de gemeenschappelijke regeling WSD te kunnen voldoen aan de verplichting om aan alle werknemers de opgebouwde en niet genoten vakantiedagen en vakantiegeld uit te kunnen betalen. Het Besluit Begroting en Verantwoording verbiedt, via de artikelen 44 en 49, om voor arbeids-gerelateerde verplichtingen met een vergelijkbaar volume een schuld of voorziening op te nemen op de balans. Periodiek wordt de hoogte van de bestemmingsreserve getoetst aan de noodzakelijke omvang in relatie tot de omvang van de personele bezetting

Jan Simons lanceert op 16 april 2013 het Adviespunt Social Return. Dit adviespunt adviseert en ondersteunt bedrijven en overheidsinstellingen bij het invullen van social return.


6. Onderhoud Kapitaalgoederen De enige kapitaalgoederen van WSD waarbij sprake is van onderhoudskosten van enige materiële omvang zijn de gebouwen. Door het terugbrengen van het aantal vestigingen daalde de boekwaarde in de afgelopen jaren. Ultimo 2013 bedraagt de totale boekwaarde van de gebouwen, inclusief grond, terreinvoorzieningen en installaties € 4,8 miljoen.

Uit recent onderzoek naar de staat van onderhoud is de meerjarenonderhoudsbegroting geactualiseerd. Geconcludeerd is dat de onderhoudskosten in de komende jaren waarschijnlijk een stabiel patroon zullen kennen

7. Rechtmatigheid Het Algemeen Bestuur heeft het controleprotocol, het normenkader en de toleranties, alsmede de bijgestelde Financiële verordening ex art. 212 gemeentewet vastgesteld. Jaarlijks wordt beoordeeld in hoeverre actualisering van deze kaders aanpassing behoeven wegens relevante wijzigingen in weten regelgeving. De door het bestuur vastgestelde fouttolerantie is 1% en de onzekerheidstolerantie 3%. Bij het uit de resultatenrekening blijkend totaal aan lasten van WSD over 2013 van € 65,8 miljoen bedraagt de goedkeuringstolerantie € 658.000. De rapporteringgrens ligt op 20% hiervan, zijnde € 131.600.

interne controlewerkzaamheden uitgevoerd met betrekking tot alle materiële processen. Vanuit de centrale afdeling Planning & Control zijn audits uitgevoerd op de kwaliteit van de uitgevoerde interne controles. Bevindingen zijn teruggelegd in de organisatie en de herstelacties zijn gemonitord. Het managementteam is tussentijds geïnformeerd over de voortgang. Naast de uitgevoerde audits op processen is voor een aantal specifieke balansposten de rechtmatigheid van de mutaties achteraf vastgesteld. De conclusies vanuit het programma ‘WSD in Control’ zijn vastgelegd in een eindrapportage die ter kennisname wordt voorgelegd aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 25 juni 2014

De interne rechtmatigheidscontrole maakt onderdeel uit van het interne controleprogramma WSD in Control. Over 2013 zijn door de lijn- en stafafdelingen periodiek

46


8. Verbonden partijen Organigram WSD-Groep In het onderstaande organigram is de organisatie van WSD inclusief verbonden partijen weergegeven.

Bestuur Gemeenschappelijke regeling

Algemeen Directeur

RvC

Sociale en Economische Zaken

De Schoonmaak Coöperatie U.A.

Stichting Blizo

Innovatie & Projecten

Bedrijven

Trajecten & Detacheringen

WSD Holding B.V. (100%)

RvC

In Werk B.V. (100%)

WSD Participatie B.V. (100%)

Personeelsbeheer B.V. (100%)

Het Goed Dommeldal B.V. (49%)

Stichting Blizo De stichting Blizo-werkgemeenschap, gevestigd te Vught, is opgericht op 9 november 1971. Het doel is het bevorderen van de deelname van visueel en anderszins gehandicapten aan het maatschappelijk economisch productieproces onder andere door het verschaffen van aangepast werk zoals bedoeld in de Wet sociale werkvoorziening. Op 7 oktober 1994 is een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de gemeenschappelijke regeling WSD en op 24 september 1999 is een nieuwe overeenkomst gesloten

waarin is opgenomen dat het bestuur van WSD en het bestuur van Stichting Blizo een personele unie vormen. Algemeen Directeur van WSD is tevens directeur van de Stichting. Private structuur onder de gemeenschappelijke regeling Met de vaststelling van de strategienota 2010-2013 “Doorontwikkeling van mens en organisatie” is het beleid voor de komende jaren scherp geformuleerd. WSD is een mo47


derne, resultaatgerichte, maatschappelijke onderneming met een onmisbare sociale rol in de regio. WSD is vàn en vóór de gemeenten van de gemeenschappelijke regeling. WSD biedt haar diensten aan voor alle inwoners. WSD profileert zich hierbij als gemeenschappelijke regeling en dus als (publiek) verlengstuk van de gemeenten. WSD streeft naar duurzame partnerships met onder andere UWV Werkbedrijf en regionale private bedrijven. Dit in nauwe samenwerking met Werkpleinen en gemeenten. WSD kiest er bij voorkeur niet voor om deelnemer/ mede-eigenaar te worden van private bedrijven, tenzij noodzakelijk uit strategische overweging.

dat werkzaam is op basis van de Wet werk en bijstand of een UWV-uitkering. De aandelen van WSD Personeelsbeheer B.V. zijn voor 100% in handen van WSD Holding B.V.

• In Werk B.V., gevestigd te Boxtel, is opgericht op 16 december 2003 met als doelstelling het uitvoeren van re-integratiediensten ten behoeve van de arbeidsmarkt in de meest ruime zin. In het kader van de strategische herpositionering zijn deze activiteiten per 1 januari 2007 overgeheveld naar de gemeenschappelijke regeling WSD en ondergebracht bij In Werk. In de toekomst zal duidelijk worden op welke wijze deze vennootschap dienstbaar kan worden gemaakt aan de doelstellingen van de WSDGroep. De aandelen van In Werk B.V. zijn voor 100% in handen van WSD Holding B.V.

De aankomende invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 en de strategische keuzes die het bestuur en de deelnemende gemeenten daarbij maken, vormen voor WSD het kader voor de nieuwe strategie. In het vervolg daarop zal bezien worden wat één en ander betekent voor de structuur van WSD-groep.

• WSD Participatie B.V., gevestigd te Boxtel, is opgericht per 31 maart 2010 met als doelstelling het ontwikkelen c.q. bieden van passende werkgelegenheid, oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met, het besturen van, alsmede het (doen) financieren van ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere ondernemingen. Kortom WSD Participatie B.V. is een participatiemaatschappij die zelf geen activiteiten uitvoert, tenzij door het uitoefenen van aandeelhoudersrechten in ondernemingen waarin wordt deelgenomen. De aandelen van WSD Participatie B.V. zijn voor 100% in handen van WSD Holding B.V. Het Goed Dommeldal B.V., statutair gevestigd te Emmeloord, is opgericht in mei 2010 door Het Goed Participatie B.V. (51%) en WSD Participatie B.V. (49%) met als doelstelling de exploitatie van een kringloopbedrijf. In het bijzonder de optimalisering van de inzameling en het hergebruik van grof huishoudelijk afval en textiel, het scheppen van betaalde werkgelegenheid en mogelijkheden voor mensen met een grote achterstand op de arbeidsmarkt waaronder in het kader van de Wsw, het samenwerken met, het deelnemen in, het overnemen van en het besturen van andere vennootschappen en ondernemingen, het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere ondernemingen. WSD Participatie B.V. heeft een minderheidsbelang in Het Goed Dommeldal B.V. maar heeft middels statutair vastgelegde

Hieronder wordt de huidige private structuur onder WSD beschreven.

•

WSD Holding B.V., gevestigd te Boxtel is per 24 maart 2003 opgericht met als doelstelling het oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met en het voeren van de directie over andere ondernemingen, alsmede het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere ondernemingen, met name van die waarmee de vennootschap in een groep is verbonden. Kortom WSD Holding B.V. is een houdstermaatschappij die zelf geen activiteiten uitvoert, maar wel beleidsinvloed heeft op de dochterwerkmaatschappijen. De aandelen zijn voor 100% in handen van de gemeenschappelijke regeling WSD.

• WSD Personeelsbeheer B.V., gevestigd te Boxtel, is opgericht op 16 december 2003 met als doelstelling het tegen vergoeding detacheren van personeel naar met name WSD en haar B.V.’s. Ook kan personeel gedetacheerd worden naar de deelnemende gemeenten en naar derden. Daarnaast wordt WSD Personeelsbeheer B.V. gebruikt om als werkgever te fungeren van gesubsidieerd personeel 48


afspraken een beslissende stem op een aantal specifiek benoemde terreinen (onder andere benoeming en ontslag bestuurder en toezicht onderneming). In 2013 heeft Het Goed Dommeldal B.V. de vestiging in de gemeente Best overgenomen van Ergon bedrijven uit Eindhoven. Daarmee heeft het Goed Dommeldal B.V. twee vestigingen, een in Boxtel en een in Best.

• De Schoonmaak Coöperatie U.A., statutair gevestigd te Boxtel, is opgericht in november 2012 door drie leden; WSD Holding B.V., Bossche Banen B.V. en B.V. BEPRO. In het licht van de nieuwe aanbestedingswet is de juridische structuur van De Schoonmaak Coöperatie heroverwogen en hebben de SW-bedrijven het lidmaatschap van de oprichters overgenomen per 31 december 2013. Dat betekent dat per die datum de gemeenschappelijke regeling WSD als lid deelneemt in De Schoonmaak Coöperatie. De drie algemeen directeuren van Diamant-groep, Weener-groep en WSD vormen samen de Raad van commissarissen van De Schoonmaak Coöperatie. Doelstelling van De Schoonmaak Coöperatie is het faciliteren en creëren van werkplekken voor personen met een afstand tot de arbeidsmarkt in een leer-werkbedrijf gericht op onder meer schoonmaak. Vanaf 1 januari 2013 is De Schoonmaak Coöperatie gevestigd in een deel van het pand van Blizo aan de Kettingweg in Vught en zijn de schoonmaakcontracten van WSD, Weener-Groep en Diamant-Groep overgenomen. Daartoe zijn o.a. alle medewerkers van de PMC Dienstverlening-Schoonmaak van WSD met ingang van 1 januari 2013 gedetacheerd bij De Schoonmaak Coöperatie. Vanuit WSD-Groep zijn 17 niet-gesubsidieerde medewerkers gedetacheerd bij De Schoonmaak Coöperatie in stafen kaderfuncties. Om een goed inzicht te geven in de prestaties van de gehele groep zijn op de volgende pagina’s de balans en resultatenrekening inclusief Stichting Blizo opgenomen Burgemeester van Boxtel Mark Buijs lanceert samen met Samanta van Gorkum de nieuwe huisstijl van WSD door de onthulling van een enorm geveldoek.

‘Mensen die echt wat kunnen’

Miranda van Hamond Werkzaam bij Zorggroep Elde


WSD-Groep

Financieel Jaarverslag

2013

51


Balans WSD-Groep per 31 december WSD-Groep = WSD en Stichting Blizo

Bedragen x € 1000,ACTIVA 2013 2012 Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met econ. nut 7.625 7.138 Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen 389 393 Totaal

8.014

PASSIVA Eigen vermogen

7.531

2013

2012

Algemene reserve Bestemmingsreserves Exploitatieresultaat

14.558 5.762 1.968

13.310 5.586 2.666

Totaal

22.288

21.562

16

16

0

2.252

Vlottende passiva Crediteuren Overige schulden

2.392 2.503

1.294 2.513

4.895

3.807

71

129

27.270

27.766

Vlottende activa Voorraden 66 71 Uitzettingen 16.606 3.887 Liquide middelen 1.783 15.993 Overlopende activa 801 284

Voorzieningen Voorziening wachtgeld

Totaal

Vaste schulden Leningen

19.256

20.235

Totaal

Overlopende passiva Overlopende passiva

27.270

27.766

Totaal generaal

Totaal generaal

52


Resultatenrekening WSD-Groep WSD-Groep = WSD en Stichting Blizo

Bedragen x € 1000,Omschrijving Bedrijfsresultaat Bedrijfsopbrengsten Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde Overige bedrijfsopbrengsten Resultaat deelnemingen Baten Salariskosten Niet Gesubsidieerde Arbeid Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Rente Lasten Totaal bedrijfsresultaat Subsidieresultaat Ontvangen rijksbijdrage Af: Personeelskosten SW en ov. uitvoeringskosten Resultaat rijksbijdrage Bijdrage gemeente Totaal subsidieresultaat

2013 19.446 6.991 12.455 1.498 0 13.953 10.657 969 3.733 266 15.625 -1.672 41.099 41.363 -264 208

begroot 2013 16.170 1.842 14.328 1.635 0 15.963 11.408 1.037 3.723 296 16.464 -501 40.399 42.414 -2.015 200

2012 15.547 2.022 13.525 1.121 0 14.646 11.292 1.044 3.606 307 16.249 -1.603 40.097 40.013 84 201

-56

-1.815

285

Begeleid werken Rijksbijdrage begeleid werken 3.515 3.345 3.736 Af: Uitvoeringskosten begeleid werken 1.150 1.196 1.336 Totaal resultaat Begeleid Werken 2.365 2.149 2.400 Financieringsresultaat Calculatorische rente 266 296 307 Rente lasten, baten -386 -48 64 Totaal financieringsresultaat -120 248 371 Incidentele lasten, baten 209 -226 -97 Exploitatieresultaat vóór bestemming 726 -145 1.356 Dotatie reserves -2.666 -2.770 -2.770 Onttrekking reserves 3.908 4.015 Exploitatieresultaat na bestemming 1.968 1.100

53

4.080 2.666


Toelichting op de Balans WSD-Groep per 31 december Algemeen: De balans is een consolidatie van de WSD-Groep zijnde WSD en stichting Blizo. Deze is vergelijkbaar met voorgaande jaarverslagen.

Bedragen x € 1000, Vaste activa De boekwaarde neemt toe als gevolg van: • Verbouwing en dakrenovatie van nevenvestiging te Vught en hoofdgebouw te Boxtel • Aanschaf van schaftwagens en transporters Vlottende activa De afname betreft met name de liquide middelen als gevolg van investeringen, reorganisatiekosten ten laste van het reorganisatiefonds en het vervroegd aflossen van leningen. Het openstaande debiteurensaldo per ultimo februari bedraagt:

2013 8.014

2012

7.531

19.256

20.235

889

601

22.288

21.562

Van het resultaat 2012 ad € 2.666.000,- is € 1.248.000,- toegevoegd aan de Algemene Reserve en € 1.418.000,- toegevoegd aan de Bestemmingsreserve, conform besluit van het Algemeen Bestuur de dato 26 juni 2013. Onderdeel van de toevoeging aan de bestemmingsreserve is een aan de gemeenten ter beschikking gesteld “tegoed” ad € 1.005.000,-. Grote stelselwijzigingen buiten beschouwing gelaten is het risicoprofiel van WSD tamelijk stabiel en het weerstandvermogen op orde. Op basis hiervan is besloten om 50% van het geschoonde resultaat 2012 als bestemd budget uit te keren als een tegoed bij WSD dat aangewend kan worden ten behoeve van de doelgroep in de vorm van trajecten en nieuw werk projecten.

Zie bijlage 4 voor een nadere specificatie van het bestemd budget per gemeente. De totale reserves nemen per saldo in 2013 toe met € 1.424.000,- . Onderstaand geeft een beeld van het verloop van de reserves in 2013.

Eigen vermogen

54


Bedragen x € 1000, 2013 2012 Algemene reserve: Saldo per 1 januari 13.310 Storting exploitatieresultaat 2012 1.248 Saldo per 31 december 14.558 Bestemmingsreserve: Saldo per 1 januari 5.586 Bestemd exploitatieresultaat 2012 413 Beschikbaar bestemd budget ten behoeve van gemeenten 1.005 7.004 Onttrekkingen: - Bedrijfsontwikkeling -230 - Reorganisatiefonds -770 - Afschrijvingskosten pand Blizo -47 - Bestemming bestemd budget door Gemeenten -12 - Uitvoeringskosten sociaal beleid/mensontwikkeling -183 -1.242 Saldo per 31 december Voorzieningen Deze voorziening betreft onder andere een verplichting die in 2007 is ontstaan in het kader van een getroffen afvloeiingsregeling. Vaste schulden In 2013 is het verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Dit houdt in dat de renteopbrengst van liquide middelen vrijwel nihil is. Aangezien WSD beschikt over voldoende liquide middelen zijn, conform het besluit van het Dagelijks Bestuur van 18 december 2013, de leningen vervroegd afgelost. Vlottende passiva

5.762 16 16

0

2.252

4.895

3.807

De toename betreft crediteuren en heeft met name betrekking op doorberekende loonkosten en begeleidingsfee van respectievelijk WSD Personeelsbeheer BV en De Schoonmaakcoöperatie. Overlopende passiva 71

55

129


Toelichting op de Resultatenrekening

Grondslag algemeen: De resultatenrekening is een consolidatie van de WSD-Groep zijnde WSD en stichting Blizo Deze is vergelijkbaar met voorgaande jaarverslagen. In 2013 zijn de schoonmaakactiviteiten overgenomen door De Schoonmaak Coöperatie. Bij het opstellen van de begroting is hier geen rekening mee gehouden. Gevolg is dat de vergelijking met begroot 2013 en werkelijk 2012 in sommige gevallen een vertekend beeld geeft. Bedragen x € 1000, Totaal bedrijfsresultaat

2013

begroot 2013

2012

-1.672

-501

-1.603

-1.815

285

40.399

40.097

De ombuiging naar een verbetering van het bedrijfsresultaat in 2013 is niet gerealiseerd. Ten opzichte van 2012 zijn de belangrijkste wijzigingen: • De toegevoegde waarde van de industriële activiteiten is afgenomen met € 400.000, Dit betreft met name een sterke afname bij de PMC Industrie Buiten. • De reeds in 2011 ingezette daling met betrekking tot de dienstverlening in het kader van WWB heeft zich verder doorgezet in 2013. • Daling van de salariskosten Niet Gesubsidieerde Arbeid met € 625.000, Deze sterke daling heeft volledig betrekking op medewerkers in dienst van WSD Personeelsbeheer BV die met ingang van 1 januari 2013 in dienst zijn van De Schoonmaakcoöperatie. • Afname van de afschrijvingen met € 80.000,- . • Toename van de overige bedrijfskosten met € 100.000 Dit heeft met name betrekking op de nieuwe profilering van WSD. Totaal subsidieresultaat

-56

De daling van het subsidieresultaat wordt met name veroorzaakt door toename van de loonkosten die onvoldoende wordt gecompenseerd door de toename van de rijksbijdrage. Ontvangen Rijksbijdrage bedraagt

41.099

De rijksbijdrage per AJ was in 2012 € 25.940,- . In 2013 is deze verhoogd naar € 26.102,-. Het aantal AJ’s dat in 2013 gerealiseerd werd bedraagt 1.580,1 AJ (excl Begeleid Werken) . In 2012 werd 1.546,0 AJ gerealiseerd. De verhoging van de Rijksbijdrage heeft een positief effect van € 250.000 De toename van het aantal AJ’s heeft een positief effect van € 890.000,Personeelskosten SW en overige uitvoeringskosten bedragen

41.363

42.414

40.013

Aantal SW-medewerkers uitgedrukt in fte’s - paid Gemiddelde personeelskosten per fte

1.471,7 28.105

1.449,0 29.271

1.440,4 27.779

56


Bedragen x € 1000,

2013

begroot 2013

2012

De gemiddelde loonkosten nemen toe als gevolg van een loonstijging per 1 januari 2013 van 1% en een eenmalige uitkering van € 170,- in maart. De begroting wijkt af aangezien een hogere stijging was opgenomen voor de personeelskosten. Totaal resultaat Begeleid Werken

2.365

2.149

2400

Het aantal AJ’s dat in 2013 gerealiseerd werd bedraagt 120,6 AJ. In 2012 werd 130,1 gerealiseerd. Totaal financieringsresultaat

-120

248

371

Met ingang van 16 december zijn decentrale overheden verplicht overtollige middelen aan te houden bij de N ederlandse Schatkist. De vergoeding die hier tegenover staat is vrijwel nihil. Conform het besluit van het Dagelijks Bestuur van 18 december 2013 zijn de leningen vervroegd afgelost. De eenmalige boeterente bedraagt € 455.000,Incidentele lasten,baten

209

-226

-97

726

-145

1356

1.242

1.245

1.310

1.100

2.666

De incidentele baten nemen toe ten opzichte van 2012. Dit heeft betrekking op vrijval van de voorziening dubieuze debiteuren; ontvangen subsidies en loonderving bij verzekeringsmaatschappijen in verband met ziekte van medewerkers veroorzaakt door derden. Exploitatieresultaat vóór bestemming Mutatie reserves

De mutatie in 2013 betreft de vrijval van de onder de overige bedrijfskosten opgenomen reorganisatiekosten van € 770.000,- en de reguliere vrijval in bijdrage in bedrijfsontwikkeling van € 460.000,-

Exploitatieresultaat na bestemming

1.968

57

‘WSD zorgt dat het werkt’

Nelly van Amstel Schoonmaakster bij De Schoonmaak Coöperatie

WSD

Jaarrekening

2013

59

WSD Jaarrekening 2013

Balans WSD per 31 december Bedragen x € 1000,ACTIVA

2013

2012

PASSIVA

2013

2012

Vaste activa

Eigen vermogen

Materiële vaste activa Investeringen met econ. nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen

6.717 389

6.241 393

Algemene reserve 13.124 Bestemmingsreserves 5.042 Exploitatieresultaat 2.014

11.818 4.739 2.724

Totaal

7.106

6.634

Totaal

19.281

Vlottende activa

Voorzieningen

Voorraden Uitzettingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal

20.180

63 16.594 845 966 18.468

68 3.887 14.578 269

Voorziening wachtgeld

18.802

Vaste schulden Leningen

Totaal generaal

16

16

0

2252

Vlottende passiva Crediteuren Overige schulden

2.385 2.923

1177 2583

Totaal

5.308

3.760

Overlopende passiva Overlopende passiva

70

127

25.574

25.436

25.574

25.436

60

Totaal generaal


Programmarekening WSD Bedragen x € 1000,Omschrijving

2013

begroot 2013

2012

Bedrijfsresultaat Bedrijfsopbrengsten Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde Overige bedrijfsopbrengsten Resultaat deelnemingen Baten

19.106 6.990 12.116 1.851 0 13.967

15.840 1.827 14.013 1.475 0 15.488

15.158 2.020 13.138 1.572 0 14.710

Salariskosten Niet Gesubsidieerde Arbeid Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Rente Lasten

10.424 866 3.770 246 15.306

11.180 944 3.454 280 15.858

11.050 948 3.643 287 15.928

-1.339

-370

-1.218

38.929 39.290 -361 178

38.558 40.615 -2.057 170

38.157 38.184 -27 171

Totaal subsidieresultaat

-183

-1.887

144

Begeleid werken Rijksbijdrage begeleid werken Af: Uitvoeringskosten begeleid werken

3.515 1.150

3.345 1.196

3.736 1.336

2.365

2.149

2.400

246 -399

280 -65

287 41

Totaal financieringsresultaat

-153

215

328

Incidentele lasten, baten

209

52

-113

Exploitatieresultaat vóór bestemming

899

159

1.541

Dotatie reserves

-2.724

-2.514

-2.514

Onttrekking reserves

3.839

3.632

3.697

Exploitatieresultaat na bestemming

2.014

1.277

2.724

Totaal bedrijfsresultaat Subsidieresultaat Ontvangen rijksbijdrage Af: Personeelskosten SW en ov. uitvoeringskosten Resultaat rijksbijdrage Bijdrage gemeente

Totaal resultaat Begeleid Werken Financieringsresultaat Calculatorische rente Rente lasten, baten

61


Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding

standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als bedrijfsresultaat verantwoord. Het onderhanden werk wordt gewaardeerd tegen de verwachte opbrengstwaarde. Een voorziening voor incourante voorraden is getroffen. Jaareinde wordt de voorziening getoetst op toereikendheid.

Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaggeving is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Voor de verslaglegging zijn de wettelijke richtlijnen, zoals vastgesteld in het Besluit Begroting en Verantwoording (afgekort BBV), in acht genomen. Volgens het verplichte model zou binnen de resultatenrekening een kolom “wijziging begroting“ opgenomen dienen te worden . De aan de provincie afgegeven begroting wijkt in totaliteit echter niet af van de gehanteerde begroting, derhalve is deze kolom niet opgenomen.

Uitzettingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de verwachte oninbare uitzettingen is een voorziening getroffen. Jaareinde wordt de voorziening getoetst op toereikendheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Speciale aandacht voor het volgende: Bij het opstellen van de begroting is geen rekening gehouden met het feit dat de activiteit Schoonmaak overgedragen zou worden aan de per 1 januari 2013 nieuw op te richten Schoonmaakcoöperatie. Gevolg is dat de vergelijking met werkelijk 2013 versus begroot en 2012 in sommige gevallen een vertekend beeld geeft.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: • Algemene reserve: De algemene reserve wordt gevormd uit de resultaten uit voorgaande jaren voor zover door het Algemeen Bestuur daar geen specifieke bestemming aan is gegeven. Deze dient als algehele buffer om toekomstige tegen vallers te kunnen opvangen. • Bestemmingsreserves: De bestemmingsreserves zijn gevormd uit de voor delige exploitatieresultaten van voorgaande jaren. De bestemmingen zijn in het belang van de uitvoering van de sociale werkvoorziening gegeven door het Algemeen Bestuur. In 2013 heeft een “bestemd budget” uitkering plaats gevonden in de vorm van een tegoed die de gemeenten hebben. Dit tegoed is gestort in de bestemmingsreserve ten last van het resultaat 2012. • Exploitatieresultaat: Dit betreft het exploitatieresultaat van het verslag jaar waaraan door het Algemeen Bestuur nog geen expliciete bestemming is gegeven in het belang van de wetsuitvoering. Deze bestemming dient te worden gegeven in het jaar na het jaar waarin het voordelig exploitatieresultaat is behaald.

Balans

Materiële vaste activa. De waardering van de vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de lineaire afschrijvingen. Met uitzondering van gronden vindt afschrijving plaats op basis van een vast percentage van de historische aanschafprijs. Op grond wordt niet afgeschreven. Voor de afschrijving op investeringen die samenhangen met de aanwending van de bestemmingsreserves vinden onttrekkingen aan die reserves plaats. De afschrijvingstermijnen bedragen: Voorzieningen aan terreinen maximaal 27 jaar Gebouwen maximaal 40 jaar Installaties maximaal 20 jaar Machines maximaal 15 jaar Overige: Inventarissen maximaal 20 jaar Vervoermiddelen maximaal 10 jaar

Voorzieningen De voorzieningen vloeien in het algemeen voort uit toepassing van het voorzichtigheidsbeginsel en zijn geregeld in art 44 van het BBV. Volgens dit artikel worden voorzieningen gevormd voor: • Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is te schatten • Kosten welke in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn

Financiële vaste activa Waardering vindt plaats op basis van de nominale waarde c.q. aanschafwaarde. Afschrijving vindt niet plaats. Voorraden De gronden hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Waarderingsverschillen tussen

62


voor de pensioenvoorziening van SW-werknemers. In mindering zijn gebracht de in het kalenderjaar van de bedrijfsvereniging ontvangen uitkeringen op grond van de Ziektewet. Eveneens is in aftrek gebracht de korting op de afdracht loonbelasting inzake werknemers met lage lonen die een beroepsopleiding volgen. Ook zijn onder dit hoofd opgenomen de overige kosten SW-werknemers. Hieronder zijn o.a. begrepen de kosten van vervoer inzake woon- werkverkeer minus de eigen bijdrage, de kosten van de bedrijfsgezondheidsdienst, de kosten van voorlichting en vorming alsmede lasten wegens bijzondere voorzieningen ten be-hoeve van de medewerkers.

oorsprong vindt in het boekjaar of in een voorafgaand boekjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie. • Bestaande risico’s op balansdatum met betrekking tot verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is. Leningen De leningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het betreft schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze verplichtingen omvatten de binnen één jaar vervallende schulden.

Salariskosten niet gesubsidieerde arbeid Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, het betaalde vakantiegeld en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie en de overige salariskosten van de extern ingehuurde medewerkers die een ambtelijk volgende cao hebben. Mede zijn hierin begrepen de vergoedingen gebaseerd op wachtgeldverordening alsmede onder andere studieen aanstellingskosten.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten Hieronder zijn de verplichtingen en rechten begrepen, die voortvloeien uit contracten met een looptijd van langer dan een jaar (aangegane investeringsverplichtingen e.d.) alsmede mogelijke negatieve en positieve claims.

Programmarekening

De programmarekening bestaat uit één programma en wel de uitvoering van de SW-regeling.

Afschrijvingen Dit betreffen de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de economische levensduur.

Bedrijfsopbrengsten Netto-omzet Netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen.

Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten. Rentebaten/rentelasten De rentebaten betreft de opbrengst uit spaarrekeningen. De rentelasten bestaan uit de rentelast van de langlopende schulden.

Grond- en hulpstoffenverbruik en kosten van derden en uitbesteed werk De kosten van gronden hulpstoffen worden berekend op basis van vaste verrekenprijzen, die de inkoopprijs benaderen. Resultaten op deze post worden in het jaar verantwoord.

Rijksbijdrage Dit betreft de bijdrage van het Rijk zoals bedoeld in art. 8 t/m 10 van de Wet Sociale Werkvoorziening.

Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder zijn begrepen de gemeentelijke bijdragen in de bestuurs- en beheerskosten. In het kader van de WSW dienen deze bestuurskosten rechtstreeks door de gemeenten te worden opgebracht. Tevens is hieronder opgenomen de dienstverlening aan derden, inkomsten uit re-integratie activiteiten en overige opbrengsten.

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage omvat de in de gemeenschappelijke regeling of anderszins overeengekomen bijdrage in het exploitatieresultaat . Exploitatieresultaat na onttrekking Dit resultaat wordt na afloop van het boekjaar middels een besluit van het Algemeen Bestuur toegevoegd aan de bestemmingsreserve en / of de algemene reserve

Salariskosten SW-werknemers Hieronder wordt verstaan het bruto bedrag van de uitbetaalde lonen, inclusief vakantiegeld aan SW-werknemers, vermeerderd met de verschuldigde werkgeverslasten, zoals ZVW - WIA en WW - premies, alsmede de premies 63


Toelichting op de balans per 31 december Bedragen x € 1000,

2013

2012

6.241 1.409 -67 -866 6.717

7.706 428 -945 -948 6.241

13,9

12,3

393 -4 389

393 0 393

69 -6 63

75 -7 68

11.425 5.260 39 -130 16.594

0 4.015 58 -186 3.887

De openstaande handelsdebiteuren per ultimo februari bedragen

889

601

Liquide middelen

845

14.578

Materiële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

Verhouding jaarlasten afschrijving/boekwaarde per 1 januari: (in procenten) De investeringen hebben betrekking op: • Aanschaf van hard- en software. • Verbouwingen en dakrenovatie van Schouwrooij 20. • Aanschaf industriële machines. • Aanschaf van schaftwagens. • Aanschaf van transporters. Voor de samenstelling van de vaste activa wordt verwezen naar bijlage 1. Financiële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Afname/toename Boekwaarde per 31 december

Het saldo betreft het aandelenkapitaal in WSD-Holding B.V. ad. € 383.000,- en zekerheidsstelling van tabakswarenaccijnzen. Het belang van WSD in WSD-Holding B.V. omvat een stille reserve van € 1.057.000,-. Voorraden

Totaal voorraden Voorziening incourant Totaal voorraden

Uitzettingen

Rekening Courantverhouding met het Rijk Handelsdebiteuren Vorderingen op personeel Voorziening dubieuze debiteuren Totaal uitzettingen

Met ingang van 16 december zijn decentrale overheden verplicht om overtollige middelen aan te houden bij de Nederlandse schatkist , het zogenaamde schatkistbankieren. Onder de liquide middelen is een bedrag van € 11.424.000 opgenomen dat bij de Nederlandse schatkist staat. Onder handelsdebiteuren zijn vorderingen op openbare lichamen opgenomen ad € 1.821.000

Totaal

Over alle liquide middelen kan vrij beschikt worden.De afname betreft het schatkistbankieren dat verantwoord dient te worden onder uitzettingen. 64



2013

2012

Overlopende activa

966

269

Totaal

Dit betreft met name voorschotten op rijksbijdrage en loonkosten aan Stichting Blizo, WSD Personeelsbeheer BV en De Schoonmaak Coöperatie. Algemene reserve

Saldo per 1 januari

11.818

9.867

Toevoeging: Resultaat bestemming 2012/2011

1.306

1.951

Saldo per 31 december

13.124

11.818

Van het resultaat 2012 ad € 2.724.000,- is € 1.306.000,- toegevoegd aan de Algemene Reserve. Op 26 juni 2013 is conform voorgaande besloten door het Algemeen Bestuur. Bestemmingsreserves

Saldo per 1 januari

4.739

5.359

Stortingen: • Bestemd exploitatieresultaat 2012/2011 • Beschikbaar bestemd budget tbv Gemeenten Totaal gestort

413 1.005 1.418

563

Onttrekkingen: • Bedrijfsontwikkeling 150 • Reorganisatiefonds 770 • Afschrijvingskosten nvt voor WSD • Bestemming bestemd budget door Gemeenten 12 • Uitvoeringskosten sociaal beleid/mensontwikkeling 183 Totaal onttrokken 1.115

Saldo per 31 december

5.042

Van het resultaat 2012 ad € 2.724.000,- is € 1.418.000,- toegevoegd aan de bestemmingsreserve conform besluit van het Algemeen Bestuur de dato 26 juni 2013. Onderdeel hiervan is een aan de gemeenten ter beschikking gesteld bestemd budget ad € 1.005.000,-. Grote stelselwijzigingen buiten beschouwing gelaten is het risicoprofiel van WSD tamelijk stabiel en het weerstandvermogen op orde. Op basis hiervan is besloten om 50% van het geschoonde resultaat 2012 als bestemd budget uit te keren als een tegoed bij WSD, dat aangewend kan worden ten behoeve van de doelgroep in de vorm van trajecten en nieuw werk projecten. Zie bijlage 4 voor een nadere specificatie van het bestemde budget per gemeente. Onttrekkingen: De bijdrage in bedrijfsontwikkeling betreft de permanente ontwikkelingen waaraan WSD onderhevig is op basis waarvan bovenmatige kosten ontstaan.

65

563

150 850

183 1.183 4.739


Toelichting op de balans per 31 december Bedragen x € 1000,

2013

2012

In 2013 zijn € 770.000,- kosten gemaakt die betrekking hebben op de reorganisatie over de periode 2010-2013. Met deze laatste besteding is het reorganisatiefonds volledig uitgenut. Uit het bestemd budget is in 2013 € 12.000,- door de gemeenten aangewend ten behoeve van de doelgroep. Uitvoeringskosten sociaal beleid hebben betrekking op het verder professionaliseren van het intern opleidingsinstituut “WSD-Academie” het mensontwikkelingsproces en het management-developmentprogramma. Voor een specificatie van mutaties in de bestemmingsreserves wordt verwezen naar bijlage 2. Nog te bestemmen Exploitatieresultaat

Omvang

Voorziening wachtgeld

Omvang 1 januari Afname/toename Saldo per 31 december

2.014

2.724

16 0 16

16 0 16

2.252 -2.252 0

2.402 -150 2.252

Deze voorziening betreft de verplichting die in 2007 is ontstaan in het kader van een getroffen afvloeïngsregeling. Leningen

Saldo per 1 januari Aflossingen Saldo per 31 december

In 2013 is het verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Dit houdt in dat de renteopbrengst van liquide middelen vrijwel nihil is. Aangezien WSD beschikt over voldoende liquide middelen zijn, conform het besluit van het Dagelijks Bestuur van 18 december 2013, de leningen vervroegd afgelost. Zie voor een nadere specificatie bijlage 3. Crediteuren

Omvang per 31 december

2.385

1.177

Overige schulden

Omzetbelasting Rijksbijdrage 2011 t/m 2013 Loonbelasting Premies bedrijfsvereniging/pensioenen Netto lonen en salarissen Vooruitontvangen subsidies Rijksbijdrage Blizo Geleverde goederen en diensten Totaal overige schulden

464 535 809 584 2 22 329 178 2.923

376 543 801 527 -1 117 0 213 2.583

Overlopende passiva

Totaal

70

127

66



2013

2012

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

240

262

De aangegane verplichtingen inzake investeringen bedragen ultimo het jaar

Hierin is de vervanging van de centrale infrastructuur opgenomen en de aanschaf van vervoersmiddelen. Per ultimo 2013 lopen er langdurige huurcontracten van kopieermachines. In totaliteit bedraagt deze verplichting € 48.000,-. Niet uit de balans blijkende rechten WSD is sinds 2013 direct lid van De Schoonmaak Coöperatie . De leden beslissen, op voorstel van de Raad van Commissarissen wat er met de resultaten van De Schoonmaak Coöperatie gebeurt. De algemene ledenvergadering vindt in juni 2014 plaats. In haar eerdere vergaderingen is in principe besloten om positieve resultaten over de eerste jaren te reserveren tot het niveau van de begrote winst. Volgens de voorlopige cijfers 2013 presteert De Schoonmaak Coöperatie licht boven de begroting.

67


Toelichting op de programmarekening Bedragen x € 1000,Omschrijving

2013 begroot 2013

Toegevoegde waarde

Samenstelling toegevoegde waarde Bedrijven: Opbrengst Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde

Trajecten & Detacheringen: Opbrengst Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde

Totaal bedrijfsopbrengsten Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Totaal toegevoegde waarde

2012

15.525 6.990 8.535

12.296 1.827 10.469

11.711 2.020 9.691

3.581

3.544

3.447

3.581

3.544

3.447

19.106 6.990 12.116

15.840 1.827 14.013

15.158 2.020 13.138

Omvang fte (direct) per bedrijf • Bedrijven (excl intern) • Trajecten & Detacheringen (excl. BW en intern) Totaal

1.126,0 321,0 1.447,0

Aantallen 1.102,0 322,0 1.424,0

1.013,0 316,0 1.329,0

Toegevoegde waarde per fte (direct) • Bedrijven (excl. intern) • Trajecten & Detacheringen (excl. BW en intern) Totaal

7.580 11.156 8.373

x € 1,9.500 11.006 9.841

9.567 10.908 9.886

Overige opbrengsten

Dienstverlening Arbeid Dienstverlening Coaching Doorberekende loonkosten WWB Vergoeding dienstverlening WSD Personeelsbeheer B.V. Vergoeding dienstverlening WSD Holding B.V. Vergoeding dienstverlening Stichting Blizo Doorb. reiskosten woonwerk De Schoonmaak Coöperatie Verhuur pand Schijndel Doorberekende loonkosten De Schoonmaak Coöperatie Overig Totaal

364 123 386 44 5 458 96 10 191 174 1.851

418 146 350 44 5 458 0 0 0 54 1.475

417 106 434 44 5 451 0 0 0 115 1.572

0

0

0

Resultaat deelnemingen WSD-holding B.V. Totaal

Over 2013 zal evenals in 2012 geen winstuitkering plaats vinden door WSD Holding B.V. aangezien de Raad van Commissarissen en de Aandeelhouders hebben besloten eerst voldoende weerstandsvermogen op te bouwen.

68


Bedragen x € 1000,Omschrijving Salariskosten niet gesubsidieerde arbeid

2013 begroot 2013

Salaris Sociale lasten Overige personeelskosten Subtotaal Wachtgelden, VUT bijdr., sociale lasten ex-ambt. Totaal salariskosten ambtelijk Externe dienstverlening formatie Totaal salariskosten Niet Gesubsidieerd Ambtelijk

4.457 1.157 708 6.322 30 6.352 4.072 10.424

5.684 0 834 6.518 35 6.553 4.627 11.180

2012 4.596 1.156 752 6.504 49 6.553 4.497 11.050

Sedert een aantal jaren vinden geen ambtelijke aanstellingen meer plaats. Hiervoor worden medewerkers ingehuurd van WSD Personeelsbeheer B.V. die een ambtelijk volgende CAO hebben. Ambtenaren en ambtelijk volgend personeel worden samen Niet Gesubsidieerde Arbeid (NGA) genoemd. Aantal NGA (op 36 uur basis) Totaal salariskosten per NGA

175,1 61.560

172,8 62.240

176,2 60.409

De begrote salarissen NGA zijn gebaseerd op het salarisniveau per 1 januari 2012. Rekening is gehouden met een loonstijging in 2013 van 1%. Onder overige personeelskosten zijn compensatievergoedingen opgenomen in verband met de reorganisatie. Hiervoor is begroot € 425.000,-. In 2013 is € 457.000 vergoed. Verder zijn hieronder onder andere opgenomen: aanstellingskosten , WSD- academie, vergoedingen woon- werkverkeer alsmede bijzondere voorzieningen als bijdrage personeelsvereniging en kosten van jubilea en attenties.

69


Bedragen x € 1000,Omschrijving

2013 begroot 2013

2012

De bezoldigingen van de topfunctionarissen binnen WSD voldoen aan de norm uit hoofde van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT).

Onderstaand treft u de wettelijk verplichte publicatie aan.

*) Betrokken persoon niet in dienst bij WSD , betreft bestuursleden.

70

nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* nvt (* 36 uur

bedragen x € 1,-

lon ing Do taa or w lde erkg S V e ve - pr em r b e Be ie s las ver tb go are ed ing koste en nVo or z taa i lba enin g ar o p en b te r e Be mi ë jn uit indi ker gin ing gsen Jaa rb eë ind igi ng

W. van de Langenberg voorzitter Dagelijks Bestuur 2013 C.M. de Man-Pollmann lid Algemeen Bestuur 2013 P. Roozendaal lid Dagelijks Bestuur 2013 A. Wouters-van Broekhoven lid Algemeen Bestuur 2013 P. van de Wiel lid Dagelijks Bestuur 2013 W. Seuren lid Algemeen Bestuur 2013 J. van den Brand lid Dagelijks Bestuur 2013 W. van Pinxteren lid Algemeen Bestuur 2013 E. Mathijssen lid Dagelijks Bestuur 2013 A. Wilton-Swane lid Algemeen Bestuur 2013 J.C.A.M. Wagenmakers lid Algemeen Bestuur 2013 M. Pieters lid Dagelijks Bestuur 2013 W. Evers lid Dagelijks Bestuur 2013 J. van Brunschot lid Algemeen Bestuur 2013 T. Reijnders lid Dagelijks Bestuur 2013 W.P.J.M. Gloudemans lid Algemeen Bestuur 2013 R. Dekkers lid Dagelijks Bestuur 2013 F. van den Boomen lid Algemeen Bestuur 2013 P. de Witte lid Dagelijks Bestuur tot mei 2013 J.M. Ebberink lid Dagelijks Bestuur vanaf mei 2013 C. van Werkum lid Algemeen Bestuur 2013 J.P. Frenken lid Dagelijks Bestuur 2013 C. Goossens-Junier lid Algemeen Bestuur 2013 J. Simons Directeur WSD 2013

Be

erb an Om d die van g ns t ve rba nd

Du ur die ns tv

tie Fu nc

Na am

Publicatie bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen

0 0 0 0 0 0 0 300 0 300 0 0 0 300 0 0 0 300 0 0 225 0 225 148.155

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.555

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt 27.550

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt 2013 nvt nvt nvt nvt nvt


Bedragen x € 1000,Omschrijving

2013 begroot 2013

2012

Afschrijvingen

Materiële activa

866

944

948

Voor een specificatie wordt verwezen naar bijlage 1.

Overige bedrijfskosten

Dienstverlening door derden Onderhoudskosten Energieverbruik Huren Adviezen Reis- en verblijfskosten Belasting en verzekeringen Telefoon Indirecte productiekosten Vergader- en representatiekosten Kantoorbenodigdheden Verkoopkosten Abonnementen en contributies Accountantskosten Portokosten Overige algemene kosten Totaal overige bedrijfskosten

953 641 442 376 249 156 172 86 129 65 54 174 67 24 42 140 3.770

851 522 449 412 187 179 185 96 80 60 51 86 65 55 40 136 3.454

1.045 592 422 440 179 189 164 83 90 60 53 30 69 50 47 130 3.643

Rente

Calculatorische rente

246

280

287

Dit betreft de aan de bedrijven toegerekende calculatorische rente met betrekking tot het kapitaalbeslag. De berekening gaat uit van de hoogte van de gemiddelde boekwaarde van de activa. Als rentepercentage is voor het jaar 2012 uitgegaan van 4,5 % en voor 2013 4%. Bedrijfsresultaat

Omvang

Rijksbijdrage dienstverband SW

Totaal rijksbijdrage (sisa) WSD-gemeenten Ontvangen van overige gemeenten Betaald aan andere SW-bedrijven Totaal Rijksbijdrage Begeleid Werken Totaal rijksbijdrage t.b.v. Wsw in dienst

-1.339

-370

-1.218

43.695 1.573 -3.229 42.039 -3.110 38.929

43.718 1.556 -3.371 41.903 -3.345 38.558

43.300 1.591 -3.359 41.532 -3.375 38.157

Totaal rijksbijdrage (sisa) WSD-gemeenten Hieronder zijn de totaal door de deelnemende gemeenten ontvangen rijksbijdragen verantwoord. De gerealiseerde Rijkssubsidie Wsw toegekend aan de 11 WSD-gemeenten ad. 1.757,1 AJ is € 45.865.000,-. Rijkssubsidie betaald aan Blizo voor medewerkers gedetacheerd bij Blizo ad. 70,0 AJ is € 2.170.000,- . Hieruit resulteert een voor medewerkers werkzaam bij WSD beschikbare Rijkssubsidie van € 43.695.000,-. WSD realiseerde in 2013 1.700,7 AJ ( zie bijlage 5 verantwoordingsinformatie Wsw SISA)

71


Toelichting op de programmarekening Bedragen x € 1000,Omschrijving

2013 begroot 2013

2012

Ontvangen van overige gemeenten Dit heeft betrekking op 60,3 AJ die werkzaam zijn bij WSD, doch niet woonachtig zijn in een van de deelnemende gemeenten. Betaald aan andere SW bedrijven Dit betreft 124,0 AJ die werkzaam zijn bij andere SW-bedrijven en woonachtig in één van de deelnemende gemeenten. Salariskosten SW

Bruto lonen Af: Vermindering loonbelasting onderwijs

30.651 109 30.542

31.106 160 30.946

29.665 170 29.495

Sociale lasten Pensioenpremie Af: Ontvangen ziekte - WIA gelden Totaal

4.725 3.128 38.395 139 38.256

5.011 3.658 39.615 0 39.615

4.290 3.421 37.206 61 37.145

Aantal SW-medewerkers uitgedrukt in fte’s paid.

1.397,6

1.389,0

1.374,7

Totaal salariskosten per fte.

27.370

28.520

27.020

40.308 2.052 38.256

41.376 1.761 39.615

38.939 1.794 37.145

1471,7

1449,0

1440,4

575 19 556

588 17 571

579 18 561

178 92 208 1.034

170 54 205 1.000

160 88 230 1.039

39.290

40.615

38.184

Gemeentelijke bijdrage Omvang

178

170

171

Totaal subsidieresultaat Omvang

-183

-1.887

144

Voorgaande betreft de salariskosten van medewerkers werkzaam bij WSD. Ter verduidelijking van de opbouw van de salariskosten het volgende: De salariskosten van medewerkers in dienst van WSD bedragen. De salariskosten van medewerkers gedetacheerd bij Blizo bedragen. De salariskosten van medewerkers werkzaam bij WSD bedragen. Aantal SW medewerkers in dienst van WSD in fte’s paid bedraagt. Overige kosten SW- werknemers

Vervoerskosten SW-medewerkers Af: eigen bijdrage Subtotaal vervoerskosten

Bedrijfsgeneeskundige zorg Opleidingen Overige kosten Totaal overige kosten

Totaal salariskosten etc.

72


Bedragen x € 1000,Omschrijving Begeleid werken

2013 begroot 2013

Rijksbijdrage Bonus Begeleid Werken Totaal ontvangen Rijksbijdrage Loonkostensubsidie Uitvoeringskosten Resultaat Begeleid Werken

3.110 405 3.515 983 167 2.365

2012

3.345 0 3.345 1.080 116 2.149

3.375 361 3.736 1.073 263 2.400

246 -565 166 -153

280 -114 49 215

287 -121 162 328

67

23

237

Het gemiddeld aantal fte’s daalde van 125,2 in 2012 naar 116,4 in 2013. In AJ’s van 130,1 naar 120,6. Financieringsresultaat

Calculatorische rente Rentelast leningen Overige rentebaten Totaal

Incidentele lasten/baten Totaal lasten

Totaal baten

276

75

124

Per saldo lasten/baten

209

52

-113

899

159

1.541

-2.724 3.839

-2.514 3.632

-2.514 3.697

Het saldo is positief. In de lasten is onder meer een reservering opgenomen voor oninbare vorderingen. De baten betreft met name ontvangen subsidies. Resultaat vóór bestemming Dotatie reserves Onttrekking reserves

Voor een specificatie van de onttrekkingen wordt verwezen naar de toelichting op de balans en naar bijlage 2. Resultaat na bestemming

2.014

73

1.277

2.724


Bijlage I: Staat van vaste activa en afschrijvingen WSD Bedragen x € 1000,rubr. Omschrijving Oorspr. van de kapitaal- aanschaf- uitgaven waarde

5.01 Grond 5.02 Voorziening aan terreinen 5.03 Gebouwen

Invest. 2013

Des- Oorspr. Totaal van invest. aanschaf- de afschrij- 2013 waarde per vingen per per 31/12/13 01-01-2013 (kol.1+2-3)

Afschrij- Terugb. Totaal van de Boekwaarde Boekwaarde vingen afschrij- afschrijvingen per 01/01/2013 per 31/12/2013 2013 vingen per 31/12/13 (kol.1-5) (kol.4-8) wegens (kol.5+6-7) desinvest.

2013

7

8 648

9 738 146

1 738 766

2 29

3

4 738 795

5 620

6 28

7.166

290

15

7.441

4.036

269

5

4.300

3.130

3.141

5.04 Installaties 2.312

308

2.620

1.816

76

1.892

496

728

5.05

309

343

2.214

1.867

177

289

1.755

381

459

Machines 2.248

10 738 147

5.06 Inventarissen

2.526

278

29

2.775

1.842

156

26

1.972

684

803

5.07 5.08

2.279

129

116

2.292

1.712

160

116

1.756

567

536

99

66

165

99

165

503 19.040

11.893

866

436

12.323

6.241

6.717

Vervoer- middelen Overige

Totaal 18.134 1.409

74


Bijlage II: Staat van bestemmingsreserves WSD Bedragen x € 1000,Naam reserve

Jaar van Gestort Besteed Saldo Stortingen ontstaan t/m t/m 31-12-2012 in 2013 2012 2012 ( 2 - 3 )

Besteed Nog te besteden Reeds in 2013 per 31-12-2013 vastgelegd ( 4 + 5 - 6 ) begroot

Saldo (7-8) *)

2014*)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Algemeen

2008

333

31

302

302

0

0

Algemeen

2009

333

333

31

302

302

0

Algemeen

2010

333

333

333

31

302

Algemeen

2011

413

413

413

413

Reorganisatiefonds

2011 2.890

2.120

770

770

0

0

Algemeen

2012

413

413

413

bestemd budget gemeenten

2012

1.005

12

993

993

Vakantiegeld/dagen

2.588

2.588

2.588

2.588

Totaal

6.890

2.151

4.739

1.418

1.115

5.042

333

4.709

*) De aanwending van deze saldi wordt (excl bestemd budget) nog nader uitgewerkt in de te actualiseren Financiële Meerjarenraming WSD.

75


Bijlage III: Staat van leningen WSD Bedragen x € 1000,Verstrekker

BNG BNG Totaal

Omschrijving

Oorspron- kelijk bedrag leningen

Jaar van de laatste aflossing

Rente percentage

Restant van de leningen aan het begin van het jaar

In het jaar opgenomen leningen

Rente

Aflossing Restant bedrag van de leningen

1987

3.313

2027

5,20

1.313

336

1.313

0

1998

1.815

2027

4,98

939

229

939

0

5.128

2.252

0

565

2.252

76

0


Bijlage IV: Bestedingsoverzicht bestemd budget per gemeente Gemeente Best Boxtel Haaren Nuenen Oirschot Oisterwijk Schijndel Sint-Michielsgestel Sint-Oedenrode Son en Breugel Vught TOTAAL

bestemd budget 91.000 158.000 52.000 144.000 70.000 87.000 138.000 91.000 63.000 11.000 100.000 1.005.000

besteding 2013 0 0 0 0 0 4.500 7.500 0 0 0 0 12.000

77

Bedragen x € 1,nog te besteden budget 91.000 158.000 52.000 144.000 70.000 82.500 130.500 91.000 63.000 11.000 100.000 993.000


Specifieke uitkering

G1B

Wet sociale

Ontvanger

Nummer

SZW

Juridische grondslag

Departement

Bijlage V: Verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

indicatoren Hieronder per

Het totaal aantal

Het totaal aantal Het totaal aantal Het totaal aantal

werkvoorziening

regel één gemeen- geïndiceerde

inwoners dat is

(Wsw)_deel

te(code) selecteren inwoners per

uitgestroomd uit arbeidsplaatsen

openbaar lichaam 2013

en in de kolommen gemeente dat een

het werknemers- voor geïndiceerde ken voor geïndi-

ernaast de ver-

dienstbetrekking

bestand in 2013,

inwoners in 2013, ceerde inwoners in

uitgedrukt in

uitgedrukt in

2013, uitgedrukt in

arbeidsjaren

arbeidsjaren

Wet sociale werk-

antwoordingsin-

heeft of op de

voorziening (Wsw)

formatie voor die

wachtlijst staat en arbeidsjaren

Openbaar lichaam

een dienstbetrek-

o.g.v. Wgr (SiSa

king als bedoeld in

tussen medeoverheden)

artikel 2, eerste lid,

Het openbaar lichaam

wet te aanvaarden

verantwoordt hier per

op 31 december

gemeente over het deel

2013

van de regeling dat in 2013

door het openbaar

lichaam is uitgevoerd.

gerealiseerde

gerealiseerde begeleid werkenplek-

gemeente invullen beschikbaar is om

of artikel 7 van de

Aard controle n.v.t

Aard controle R

Indicatornummer:

Indicatornummer:

G1B / 01.

G1B / 02

1 0753 (Best) 2 0757 (Boxtel) 3 0788 (Haaren) 4 0820 (Nuenen C.a.) 5 0823 (Oirschot) 6 0824 (Oisterwijk) 7 0844 (Schijndel) 8 0845 (Sint-Michielsgestel) 9 0846 (Sint-Oedenrode) 10 0848 (Son En Breugel) 11 0865 (Vught) 12 0189 (Wierden) 13 0225 (Druten) 14 0263 (Maasdriel) 15 0275 (Rheden) 16 0297 (Zaltbommel) 17 0327 (Leusden) 18 0355 (Zeist) 19 0489 (Barendrecht) 20 0772 (Eindhoven) 21 0794 (Helmond) 78

164,75 509,00 102,00 80,25 152,50 198,00 367,50 259,50 149,50 46,75 269,50 0,00 1,00 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,25 6,00 2,00

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: Indicatornummer: Indicatornummer: G1B / 03

8,44 32,13 6,68 2,72 5,97 13,97 20,70 10,50 8,05 1,56 20,20 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,89 1,00 0,00 2,07 0,00

G1B / 04

118,15 357,72 79,63 55,70 119,72 149,10 253,85 181,96 90,80 31,40 202,37 0,00 1,00 0,00 0,44 1,00 0,00 0,00 1,25 3,85 1,47

G1B / 05

7,63 14,39 8,23 6,90 13,05 14,14 19,56 19,39 7,86 0,58 9,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement


indicatoren

22 0796 (‘s-Hertogenbosch) 23 0797 (Heusden) 24 0798 (Hilvarenbeek) 25 0809 (Loon Op Zand) 26 0828 (Oss) 27 0847 (Someren) 28 0855 (Tilburg) 29 0856 (Uden) 30 0860 (Veghel) 31 0867 (Waalwijk) 32 0889 (Beesel) 33 0928 (Kerkrade) 34 0983 (Venlo) 35 1652 (Gemert-Bakel) 36 1659 (Laarbeek) 37 1667 (Reusel-De Mierden) 38 1702 (Sint Anthonis) 39 1719 (Drimmelen) 40 1721 (Bernheze) 41 1728 (Bladel) 42 1771 (Geldrop-Mierlo) 43 1883 (Sittard-Geleen)

79

40,25 1,00 1,25 0,00 3,50 1,25 15,25 1,00 3,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,25 2,25 1,00 3,25 1,00

4,21 0,00 0,00 0,00 0,63 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 1,25 0,97 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

28,15 0,22 1,25 1,00 3,45 1,25 6,61 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,51 2,00 0,49 0,00 0,50 0,00 1,00 1,00 1,83 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en de beleidsregels toepassing WNT inclusief het controleprotocol WNT. Tevens hebben wij de controle verricht in overeenstemming met het door uw gemeenschappelijke regeling opgestelde controleprotocol, welke d.d. 16 maart 2011 is vastgesteld door uw algemeen bestuur. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Aan: het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling WSD te Boxtel Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in dit jaarverslag op pagina 60 tot en met 77 opgenomen) jaarrekening 2013 van de gemeenschappelijke regeling WSD te Boxtel gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling WSD is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de beleidsregels toepassing wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 16 maart 2011.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden

De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op 80


basis van artikel 2, lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 16 maart 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling WSD een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van de activa en passiva per 31 december 2013 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Breda, 9 april 2014 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: drs. W. Veldhuis RA

81

Professionals in mensenwerk

Schouwrooij 20 5281 RE Boxtel Postbus 173 5280 AD Boxtel 0411-650 111 [email protected] www.wsd-groep.nl

WSD-Groep. Jaarstukken. Professionals in mensenwerk

Recommend Documents