Professionals in mensenwerk. WSD-Groep. Jaarstukken

Professionals in mensenwerk

WSD-Groep

Jaarstukken

2014

Sint Vught Michielsgestel Haren

Schijndel

Boxtel Oisterwijk

St. Oedenrode

Best

Son & Breugel

Oirschot Nuenen

Werkgebied WSD-Groep

WSD-Groep

Jaarverslag

2014

WSD stelt de klant centraal en werkt samen aan het vergroten van de waarde voor de klant

Klantgericht

WSD-Groep Jaarverslag | 2014

Inhoudsopgave: Jaarverslag WSD-Groep 1

Directieverslag

5

2 Sociaal verslag

19

3 Bedrijfsvoering

33

4 Weerstandsvermogen

45

5 Financiering

47

6 Onderhoud Kapitaalgoederen

47

7 Rechtmatigheid

48

8 Verbonden partijen

49

Balans WSD-Groep per 31 december

54

Resultatenrekening WSD-Groep

55

Toelichting op de balans WSD-Groep per 31 december

56

Toelichting op de resultatenrekening WSD-Groep

58

Jaarrekening WSD Balans WSD per 31 december

62

Overzicht van baten en lasten WSD

63

Grondslagen van de financiële verslaglegging

64

Toelichting op de balans per 31 december

66

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

70

Sisa-gegevens 2014

76

Overige gegevens Controleverklaring

78

Bijlagen

80

3

WSD bedenkt voor en met de klant vernieuwende en inventieve oplossingen waardoor wij uitblinken in het werk dat we doen

Vernieuwend


1. Directieverslag 1.1 Inleiding

P.G.M.J. Roozendaal* gemeente Schijndel A.M. Wouters-van Broekhoven gemeente Schijndel P.R.M. van de Wiel* gemeente Vught W.S. Seuren gemeente Vught J.E.P.M. van den Brand* gemeente Haaren W.F.C. van Pinxteren gemeente Haaren E.H.J.M. Mathijssen* gemeente Sint-Michielsgestel A.E.I. Wilton-Swane gemeente Sint-Michielsgestel J.C.A.M. Wagenmakers gemeente Oisterwijk M.J. Pieters* gemeente Oisterwijk W.T.H. Evers* gemeente Oirschot J.F.M. van Brunschot gemeente Oirschot T.J.C. Reijnders* gemeente Best W.P.J.M. Gloudemans gemeente Best R.A. Dekkers* gemeente Sint-Oedenrode F.A. van den Boomen gemeente Sint-Oedenrode P.C.F. de Witte* gemeente Nuenen J.M. Ebberink* gemeente Nuenen C.W. van Werkum gemeente Nuenen J.P. Frenken* gemeente Son en Breugel C.J. Goossens-Junier gemeente Son en Breugel G.J. Swinkels adviseur Dagelijks Bestuur J.H.C. Simons secretaris * Leden Dagelijks Bestuur

De missie van WSD is het matchen, inzetten en ontwikkelen van zoveel mogelijk mensen die behoren tot de Participatie- wet. WSD maakt dit aantrekkelijk voor gemeenten en werkgevers. Samen creëren wij duurzame kansen en werk. WSD profileert zich naar haar stakeholders middels een drietal merkwaarden: persoonlijk, gedreven en betrouwbaar. Professionalisering van individuele medewerkers, en als gevolg daarvan van de gehele organisatie, is gericht op het versterken van een vijftal kernwaarden: klantgericht, vernieuwend, passie voor mensen, verantwoordelijk en resultaatgericht. WSD maakt het verschil door het bouwen aan klant- partnerships met toeleiders en werkgevers. Wij zetten de klantvraag centraal, creëren samen de oplossingen en voeren deze uit. Altijd op basis van de juiste balans tussen sociaal en financieel rendement. Het motto van WSD:

“Professionals in mensenwerk”. De strategie van WSD staat fundamenteel ter discussie als gevolg van de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 en de daarmee gepaard gaande bezuinigingen. Om WSD voor te bereiden op de komst van de Participatiewet (dienstverlening, processen, organisatie en financieel) is eind 2013 het programma “Verbinden & Excelleren” gestart. Voor de herijking van de strategie is een project opgestart dat loopt van begin 2015 tot medio 2016. Voor de komende twee jaar (2015 en 2016) is de opdracht van gemeenten voor WSD in het kader van de Participatiewet vastgelegd in een transitiearrangement.

Met ingang van juni 2014 is een nieuw bestuur geïnstalleerd: Algemeen Bestuur: E.H.J.M. Mathijssen, voorzitter* gemeente Sint-Michielsgestel G.A.M. Sieben gemeente Sint-Michielsgestel H.G.J.M. van Wanrooij gemeente Boxtel A.G.A. van den Broek* gemeente Boxtel M.H.B. Roozendaal* gemeente Schijndel J.T.M.M. van Gerwen gemeente Schijndel S.I.S. Heijboer-Klapwijk* gemeente Vught S. Schoonus/M.T.J.M. Reijnen (I) gemeente Haaren P.C.T.G. Smit* gemeente Oisterwijk W.C.A. Lemmens gemeente Oisterwijk C.G.J. van Hoek* gemeente Oirschot R.P.J. Daenen gemeente Oirschot P. van de Loo* gemeente Best L.M.M. van Drunen gemeente Best J.C.M. Hendriks-Van Kemenade* gemeente Sint-Oedenrode

1.2 Bestuur

WSD is een gemeenschappelijke regeling. Het bestuur was tot en met juni 2014 als volgt samengesteld Algemeen Bestuur: W.A.M.L. van de Langenberg, C.M. de Man-Pollmann

voorzitter* gemeente Boxtel gemeente Boxtel

5


J.C.M. van de Pas gemeente Sint-Oedenrode M.P.J. Jansen/P.R. Weijmans*(II) gemeente Nuenen C.W. van Werkum gemeente Nuenen J.P. Frenken* gemeente Son en Breugel J.C Bijlsma gemeente Son en Breugel G.J. Swinkels adviseur Dagelijks Bestuur J.H.C. Simons secretaris

zondheid Welzijn en Sport, de jeugd Geestelijke Gezondheid Zorg die onder de ZorgVerzekeringsWet valt, de zorg voor licht verstandelijk gehandicapte jongeren op basis van de AWBZ en de jeugdbescherming en jeugdreclassering van Veiligheid & Justitie. Ook hier is sprake van een ruime mate van gemeentelijke beleidsvrijheid. Wsw In de plannen voor de Wet Werken naar Vermogen (de voorloper van de Participatiewet) konden alleen nog de mensen die op beschut werk zijn aangewezen instromen in de Wsw. Onder de Participatiewet is de Wsw met ingang van 1 januari 2015 afgesloten voor alle nieuwe instroom, inclusief degenen die alleen beschut kunnen werken. Wie op 31 december 2014 op de Wsw-wachtlijst staat, kan niet meer instromen en valt onder de Participatiewet. Wie van deze groep bij UWV een uitkering heeft, kan door UWV worden ondersteund naar werk. De overigen kunnen een beroep doen op het gemeentelijke instrumentarium. De Wsw blijft bestaan voor wie op 31 december 2014 een Wsw-dienstverband had. Deze groep houdt zijn huidige wettelijke rechten en plichten. De herindicatie van deze groep blijft in handen van UWV en gebeurt op basis van dezelfde criteria als nu gebeurt. UWV geeft geen nieuwe Wsw-indicaties meer af. In de -ongeoormerkte- middelen waarmee het gebundelde re-integratiebudget wordt gevuld, wordt rekening gehouden met de bestaande Wsw-plekken. De fictieve Rijksbijdrage per Wsw-plek neemt met ingang van 2015 met circa € 500,- per jaar af tot circa € 22.700,- in 2020. De berekening van de totale bijdrage gaat uit van een afname van de oude Wsw-groep met 5.000 plekken per jaar. Elk jaar wordt gecheckt of de aannames waarmee de financiële middelen voor het zittende bestand worden berekend, nog kloppen. Dit geldt zowel voor de prijs- (inclusief zes jaar efficiencykorting) als de hoeveelheidscomponent (tempo afbouw zittend bestand).

* Leden Dagelijks Bestuur (I) De heer S. Schoonus is vervangen door de heer T. Reijnen per september 2014. (II) De heer M. Jansen is vervangen door de heer P. Weijmans per december 2014.

1.3 Externe ontwikkelingen

De Participatiewet AWBZ/WMO en jeugdzorg De Participatiewet is onderdeel van drie decentralisaties. Naast de Participatiewet gaat het om verschuivingen van Algemene wet bijzondere ziektekosten (AWBZ) naar de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) en de overheveling van de Jeugdzorg naar gemeenten. Gemeenten worden geheel verantwoordelijk voor activiteiten op het gebied van ondersteuning, begeleiding en verzorging (tot nu toe grotendeels binnen AWBZ). Aanspraken op huishoudelijke hulp worden vervangen door maatwerkvoorzieningen voor diegenen die het echt nodig hebben en het niet uit eigen middelen kunnen betalen. Dit geldt voor nieuwe cliënten vanaf 2014 en voor bestaande cliënten vanaf 2015. Met de overheveling zijn forse budgettaire kortingen gemoeid. Gemeenten wordt een ruime beleidsvrijheid gegeven met betrekking tot de concrete invulling van de gedecentraliseerde voorzieningen. Ook de jeugdzorg is per 2015 gedecentraliseerd naar gemeenten. Dit betreft de jeugdhulpverlening die onder de verantwoordelijkheid van de provincie valt, de gesloten jeugdzorg onder regie van het Ministerie van Volksge-

Wajong In tegenstelling tot eerdere concept-wetteksten, komt er geen overgang van herkeurde Wajongers met arbeids6

inzetten naast al beschikbare instrumenten en voorzieningen zoals re-integratietrajecten, proefplaatsingen, jobcoaching, sollicitatietrainingen, leerwerktrajecten en vrijwilligerswerk. Gemeenten kunnen de expertise die de SW-bedrijven hebben opgebouwd, inzetten bij de uitvoering van de nieuwe instrumenten uit de Participatiewet voor de nieuwe doelgroep. In de aanloop naar de invoering van de Participatiewet heeft het kabinet al een aantal maatregelen genomen om de Wwb activerender te maken (o.a. tegenprestatie). Toekenning van de bijstand gaat voortaan gepaard met een individueel Plan van aanpak. Daarin wordt de aan betrokkene te bieden ondersteuning uitgewerkt en wordt beschreven welke verplichtingen er zijn rond arbeidsinschakeling en wat de gevolgen zijn als hieraan niet wordt voldaan. Betrokkene kan bezwaar maken tegen de besluiten van de gemeente of en zo ja tegen welke voorwaarden bijstand en activering wordt toegekend.

vermogen naar gemeenten. Herkeurde Wajongers met arbeidsvermogen krijgen een Wajong-uitkering van 70% wettelijk minimumloon en gaan niet over naar de bijstand, in de wetenschap dat er afspraken zijn gemaakt over 125 duizend garantiebanen waarvoor deze doelgroep de eerste jaren met voorrang in aanmerking komt. Om deze mensen te ondersteunen bij het vinden van een baan, komen per 2015 extra middelen beschikbaar voor het UWV. Mensen die duurzaam geen arbeidsvermogen hebben, blijven in de ‘oude Wajong’ en behouden een uitkering op 75% van het wettelijk minimumloon. Dit is overeenkomstig het regime zoals voorzien bij de Wet Werken naar Vermogen. Iedereen met arbeidsvermogen die voorheen instroomden in de Wajong, vallen per 1 januari 2015 onder de Participatiewet. Wwb De Wwb is met ingang van 2015 opgenomen in de Participatiewet. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor een bredere doelgroep, hebben meer instrumenten tot hun beschikking (zoals de nieuwe voorziening beschut werken en loonkostensubsidie-nieuwe-stijl) en meer beleidsruimte om te bepalen welke ondersteuning mensen nodig hebben. De nieuwe instrumenten kunnen gemeenten

Loonkostensubsidie Dit instrument komt beschikbaar voor mensen die aan de slag gaan in beschut werk of bij een reguliere werkgever. De loonkostensubsidie komt in plaats van de in de -uiteindelijk niet doorgevoerde- Wet Werken naar Vermogen 7


bepalen op basis hiervan wie voor deze instrumenten in aanmerking komen. Gemeenten kunnen hier een samenhang aanbrengen met de overige instrumenten van het sociale domein waaronder de zorgvoorzieningen. De loonwaardebepaling vindt plaats op de werkplek met betrokkenheid van Werkbedrijf en de werkgever. De gemeente is (eind)verantwoordelijk voor de inzet van het instrument loonkostensubsidie en is derhalve opdrachtgever voor (en/of uitvoerder van) loonwaardebepaling.

voorgestelde loondispensatie. Dit laatste kreeg onvoldoende draagvlak, mede omdat mensen daarmee langere tijd onder het wettelijk minimumloon (WML) terecht kwamen. Loonkostensubsidie kan tijdelijk of voor een langere periode worden ingezet voor mensen met een arbeidsbeperking die niet zelfstandig het WML kunnen verdienen. De loonkostensubsidie overbrugt het verschil in - door verminderde productiviteit lagere - loonwaarde en het 100% WML-niveau. Waar de werknemer meer dan WML ontvangt, betaalt de werkgever het verschil tussen het WML en het (CAO-)loon.

Beschut werken Beschut werk vindt in tegenstelling tot in de Wwnv-voorstellen niet meer onder de vlag van de Wsw plaats, maar wordt een door de gemeenten zelf in te vullen instrument waarbij ze zelf kunnen kiezen hoe ze de voorziening organiseren. Bij de uitvoering betrekken de gemeenten het Werkbedrijf.

De loonkostensubsidie is voor gemeenten niet nieuw. Maar het instrument dat gemeenten al jaren vanuit het Participatiebudget inzetten is per definitie tijdelijk en niet specifiek gericht op mensen met een arbeidsbeperking. De inzet van loonkostensubsidie is onderwerp van regionale afstemming op het niveau van de (nog in te richten) Werkbedrijven. De hoogte van de loonkostensubsidie bedraagt nooit meer dan 70% van het WML. Via de loonkostensubsidie worden ook de werkgeverslasten vergoed voor dat deel van het loon dat niet boven WML uitstijgt.

De Wsw is met ingang van 2015 afgesloten. Wie daarop is aangewezen kan op basis van de Participatiewet in een beschutte werkomgeving aan de slag. De doelgroep voor beschut werk zijn mensen die door hun lichamelijke/verstandelijke/psychische beperking zoveel begeleiding/werkaanpassing nodig hebben om loonvormende arbeid te kunnen verrichten, dat niet van reguliere werkgevers mag worden verwacht dat zij deze mensen in dienst nemen. In de structurele situatie moeten er 30.000 beschutte werkplekken beschikbaar komen. Er is geen sprake meer van de herplaatsingsplicht die nog onderdeel uitmaakte van de Wwnv-voorstellen (één op de drie vrijkomende plekken moest als een beschutte plek worden ingevuld). De beschut werkenplekken tellen niet mee voor de extra banen, waarvoor de werkgevers een garantstelling hebben afgegeven.

Keuring en beoordeling UWV bepaalt wie in aanmerking komt voor Wajong 2015 (dat wil zeggen wie volledig duurzaam arbeidsongeschikt is). Deze categorie van volledig duurzaam arbeidsongeschikten heeft recht op een Wajong-uitkering en komt mogelijk in aanmerking voor dagbesteding. UWV zal (op aanvraag van gemeenten) voor de doelgroep van de 125.000 garantiebanen niet alleen beoordelen wie tot deze doelgroep behoren, maar binnen die categorie ook beoordelen wie zoveel begeleiding nodig hebben dat zij in aanmerking komen voor beschut werk. De beoordelingscriteria van UWV zijn in een wettelijk kader vastgelegd.

Mensen in beschut werk krijgen een dienstverband gekoppeld aan een CAO, waarvoor de gemeenten de rol van werkgever vervullen. Werknemers kunnen eventueel van daaruit nog worden gedetacheerd bij een reguliere werkgever die een beschutte werkomgeving biedt. Het beloningsniveau begint op het wettelijk minimumloon. Het perspectief is dat mensen die beschut werken er op termijn beperkt op vooruit kunnen gaan. Hierbij kan wor-

In wetgeving is ook het kader voor landelijke criteria voor de inzet van loonkostensubsidie, beschut werk en de overige re-integratie-instrumenten vastgelegd. Gemeenten 8

WSD Jaarverslag | 2014

den aangesloten bij de voorziene periodieke herbeoordelingen van de kwalificatie voor beschut werk. Begin 2015 is er nog geen enkele gemeente in Nederland die een besluit heeft genomen over de inzet van het instrument Beschut werken.

werkingsplan. De 35 arbeidsmarktregio’s krijgen dus de opdracht om een Werkbedrijf in te richten zoveel mogelijk aansluitend bij bestaande, goed werkende regionale initiatieven. Beoogd zijn harde afspraken tussen partijen. Doel is dat de Werkbedrijven in 2015 operationeel zijn.

Vormgeving Werkbedrijven Werkbedrijven vormen de schakel tussen werkgevers en de mensen met een arbeidsbeperking die aan de slag geholpen moeten worden. De vorming van (maximaal) 35 regionale Werkbedrijven krijgt een verankering in de wet. Een Werkbedrijf is een bestuurlijk regionaal samenwerkingsverband van regiogemeenten, werkgevers en vakbonden. Gemeenten hebben de lead bij de Werkbedrijven met een zware vertegenwoordiging van werkgevers in het bestuur. De wethouder c.q. trekker van de arbeidsmarktregio is voorzitter van het samenwerkingsverband. Ook de werknemersorganisaties nemen deel aan het bestuur. Binnen de wettelijke bepalingen worden de Werkbedrijven opgezet door in regionaal verband zoveel mogelijk voort te bouwen op wat regionaal aanwezig is en goed werkt. Het Werkbedrijf heeft de rol van aanjagen, elkaar aanspreken en monitoren van voortgang van de regionale samenwerkingsafspraken, vastgelegd in een marktbe-

Voorzieningen en faciliteiten In elke regio wordt een basispakket aan functionaliteiten onder regie van het Werkbedrijf georganiseerd (onder andere werkgeversdienstverlening, werkplekaanpassingen, no-risk-polis etcetera). Partijen in De Werkkamer vinden dat elke regio minimaal de volgende faciliteiten (naast de loonkostensubsidie) zou moeten organiseren: • no-risk-polis; • een vast contactpersoon voor werkgevers; • een loonwaardesystematiek binnen landelijk vastgestelde kaders (een loonkostensubsidie is de uitkomst daarvan); • jobcoach-voorziening; • proefplaatsing; • begeleiding naar en tijdens werk; • (groeps)detachering; • beschut werk; • het regelen van expertise en dienstverlening rondom 9


• •

jobcreatie en jobcarving; (kosten) werkplekaanpassingen; continuering van de faciliteiten in het geval de geplaatste werknemer verhuist.

Invulling garantiebanen Tot 2026 worden er 100.000 extra banen in de marktsector (inclusief zorg) voor mensen met een arbeidsbeperking gecreëerd. Daarvan ontstaan de eerste 5.000 banen in 2014. De overheid stelt zich garant voor 25.000 extra banen, te beginnen met 2.500 extra banen in 2014. De regering zal deze aantallen monitoren. Als realisatie van de afspraken achterblijft, dan wordt de Quotumwet geactiveerd. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen de doelgroep

tot en met 2016 en de doelgroep vanaf 2017. In de Quotum- wet is uitgewerkt dat UWV beoordeelt wie tot de doelgroep baangarantie of quotum behoort. In 2014 genieten Wajongers en mensen met een Wsw-indicatie op de wachtlijst prioriteit. Wwb-ers en nuggers die niet in staat zijn het wettelijk minimumloon te verdienen, vallen niet onder de prioritaire aandachtsgroep. In 2015 en 2016 genieten Wajongers die herbeoordeeld worden door UWV en mensen op de wachtlijst Wsw prioriteit bij plaatsing in garantiebanen. Vanaf 2017 kent de baangarantie geen prioritaire doelgroep meer, dat wil zeggen dat iedereen die niet het wettelijk minimumloon kan verdienen en onder het be-


actief betrekt bij de totstandkoming van beleid en bij de uitvoering van de Participatiewet, en hoe cliënten worden ondersteund om hun rol goed te kunnen vervullen (cliëntenparticipatie). De gemeente moet verordeningen en beleidsvoorstellen vooraf met cliënten of hun vertegenwoordigers bespreken.

reik van de Participatiewet valt in aanmerking kan komen voor de extra banen. Ook (groeps)detacheringen, bijvoorbeeld via uitzendbureaus, SW-bedrijven en/of re-integratiebedrijven, tellen mee voor de garantiebanen. (Groeps)detachering wordt gezien als aantrekkelijke optie om mensen die nu aan de kant staan aan de slag te krijgen.

Regionale ontwikkelingen WSD heeft te maken met een complexe regionale setting. De regio van de gemeenschappelijke regeling is verdeeld over drie arbeidsmarktregio’s: zes noordelijke gemeenten (Haaren, Vught, Boxtel, Sint-Michielsgestel, Schijndel, Sint-Oedenrode) maken onderdeel uit van Brabant Noord-Oost, vier zuidelijke gemeenten (Nuenen, Best, Son en Breugel, Oirschot) van Brabant Zuid-Oost en één westelijke gemeente (Oisterwijk) van Brabant Midden. Op de schaal van een arbeidsmarktregio dienen gemeenten samen te gaan werken in Werkbedrijven (zie boven). Los van de organisatie in de arbeidsmarktregio’s is de vormgeving van de Participatiewet voor gemeenten onderdeel van het brede sociaal domein en de drie decentralisaties. Beleidsontwikkeling vindt plaats in verschillende clusters van samenwerking tussen gemeenten binnen en buiten de gemeenschappelijke regeling.

Financiële randvoorwaarden Loonkostensubsidie is structureel en niet eenmalig. Dat geldt ook voor voorzieningen en faciliteiten gefinancierd uit het deel van het Participatiebudget. Loonkostensubsidie wordt door gemeenten verstrekt vanuit het inkomensdeel. Verdeling van het macrobudget geschiedt volgens een nieuwe systematiek ontwikkeld door het SCP. Mocht na verloop van tijd blijken dat er met succes veel meer mensen met een arbeidsbeperking worden geplaatst of er relatief veel mensen met een lage loonwaarde zijn, dan zijn VNG en sociale partners in De Werkkamer van mening dat de rijksoverheid het beschikbare budget voor loonkostensubsidies op niveau moet brengen en houden teneinde de werkgelegenheidsafspraken te kunnen realiseren en het financiële risico niet af te schuiven op de (individuele) gemeenten. Mocht blijken dat gemeenten onvoldoende financiële middelen hebben om re-integratievoorzieningen te bieden aan werkgevers en werknemers dan dient de rijksoverheid het beschikbare budget op niveau te brengen.

1.4 Strategieontwikkeling Inleiding Met de komst van de Participatiewet en de drie transities op het terrein van de Jeugdzorg, de WMO en de Wwb, verandert er veel in Nederland. Gemeenten worden verantwoordelijk voor alle ondersteuning die haar inwoners nodig hebben. Tegelijkertijd is er een grote maatschappelijke verandering op gang gekomen. Eigen kracht en de inzet van directe omgeving en vrijwilligers zijn daarin de belangrijkste onderwerpen. We staan aan de vooravond van een nieuw tijdperk waarin aan de zorg voor elkaar en voor jezelf anders inhoud zal worden gegeven. Het ontwikkelen van nieuwe relaties tussen partijen in de maatschappij is daarbij van doorslaggevend belang. Gemeenten zijn volop in beweging en zoeken samenwerking met elkaar en met maatschappelijke partners.

Verordeningsplicht gemeenten Deze komt overeen met de verordeningsplicht die gemeenten nu al onder de Wwb hebben, maar is inhoudelijk uitgebreid met nieuwe elementen uit de Participatiewet. De gemeente legt in een verordening vast onder welke voorwaarden mensen uit de doelgroep in aanmerking komen voor welke voorzieningen: no-risk-polis, werkvoorzieningen, loonkostensubsidie en andere instrumenten in het sociale domein. De gemeente legt bovendien de vormgeving en volume van beschutte werkplekken vast in de verordening. Verder formuleert de gemeente in de verordening hoe de gemeente (vertegenwoordigers van) de doelgroep 11


Uitgangspunten Eind 2013 heeft het bestuur van WSD het volgende besloten. Het bestuur van WSD maakt zich sterk voor het behoud van de expertise en infrastructuur van WSD. Er wordt onderkend dat deze van groot belang kunnen zijn voor de nieuwe doelgroep Participatiewet en dan met name voor de brede doelgroep van mensen met een loonwaarde tussen 20 en 80% van het wettelijk minimumloon. Waaronder de voormalig doelgroep Wsw (inclusief de nieuwe doelgroep Beschut Werken) en de voormalige Wajong (Wajongeren die niet volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn).

werkelijkheid (doelgroepen en budgetten). De volgende thema’s zijn aan de orde: • Doelgroepanalyse per gemeente • Hoe sluit de expertise van WSD hierop aan • Invulling dienstverlening gerelateerd aan beschikbare budgetten: producten/doelgroepen, waaronder arbeidsmatige dagbesteding, beschut werken, 20-80% loonwaarde, intake, diagnostiek, werkgeversbenadering • Verhouding gemeente - sociale dienst - WSD, hoe wordt de regierol door de gemeente ingevuld • Nieuwe vormen van samenwerking: partnership of • inkoopmodel op afstand, het gezamenlijk ontwikkelen van nieuwe producten, cafetariamodel, prestatiesturing • Verhouding met andere spelers/partijen op dit domein • Congruentie, opereren binnen en buiten de arbeids marktregio’s • Deelname in wijkteams • Toekomst van de gemeenschappelijke regeling, andere samenwerkingsvormen Begin 2015 is er in het bestuur besloten om een proces op te starten om de strategie van WSD te herijken. Dit proces loopt tot medio 2016. De commissie Participatie naar Vermogen, bestaande uit een aantal DB-leden en beleidsambtenaren, zal het bestuur inhoudelijk en procesmatig ondersteunen en adviseren.

De invoering van de nieuwe wet is gerealiseerd per 1 januari 2015. Per dezelfde datum is de Wsw op “slot” gegaan. Vanaf dat moment zijn geen nieuwe dienstverbanden Wsw mogelijk. Als gevolg daarvan neemt het aantal Wsw medewerkers bij WSD vanaf 1 januari 2015 door natuurlijke uitstroom in snel tempo af (circa 150 personen op jaarbasis). Om de expertise en infrastructuur van WSD te kunnen behouden, heeft het bestuur de gemeenten voorgesteld om een transitieperiode overeen te komen. In deze periode wordt de continuïteit van WSD gewaarborgd middels afspraken over volumes en budgetten. In het kort komt het er op neer dat de vrijvallende arbeidsplekken als gevolg van uitstroom uit de Wsw (circa 150 arbeidsplaatsen in 2015 en 150 arbeidsplaatsen in 2016) worden ingevuld door mensen die vallen onder de Participatiewet. De transitieperiode gaat over een korte periode: 2015 en 2016. Deze periode dient nadrukkelijk benut te worden om de nieuwe uitvoering van de Participatiewet vorm en de uitvoeringsrol van WSD inhoud te geven. Ondertussen zijn alle 11 gemeenten van de Gemeenschappelijke Regeling akkoord met het transitiearrangement.

Ambitie WSD Onze missie staat niet ter discussie: het matchen, inzetten en ontwikkelen van zoveel mogelijk mensen die behoren tot de Participatiewet. Concreet gaat het om de doelgroep met een loonwaarde tussen 20 en 80% van het WML en de dienstverlening voor deze doelgroep in opdracht van onze elf gemeenten van de gemeenschappelijke regeling. Hoe doen we dat: • Door maximaal samen te werken met gemeenten in de verticale keten (intake -> diagnose -> uitvoering/ plaatsing); • Door maximaal samen te werken in de horizontale ketens met werkgevers, collega-SW-bedrijven, zorg/ welzijn en speciaal onderwijs; • Door kwaliteit te blijven bieden en binnen de budget taire kaders van de Participatiewet te blijven; • En door maatwerk te leveren aan de diverse arbeids-

Dubbele opgave Voor WSD ligt er feitelijk een dubbele opgave. Enerzijds wordt WSD door de deelnemende gemeenten uitgenodigd om samen met hen de nieuwe aanpak voor de doelgroep Participatiewet te ontwikkelen. Anderzijds zal zij haar bedrijfsvoering moeten aanpassen aan de nieuwe 12


marktregio’s, (clusters van) gemeenten daarbinnen en aan het UWV. WSD heeft in 2014 al goede stappen gezet om zich op de komst van de Participatiewet voor te bereiden. Daartoe is een programma ontwikkeld dat “Transformatie Verbinden en Excelleren” heet en de uitkomst is van de strategische verkenning die heeft plaatsgevonden met de bestuurders van WSD en hun ambtelijke ondersteuning. Middels dit programma investeert WSD in een effectievere werkgeversbenadering, efficiëntere bedrijfsprocessen, nieuwe vormen van dienstverlening toegesneden op de Participatiewet en samenwerking met ketenpartners. Doel van “Verbinden & Excelleren” is om WSD “Participatiewet-proof” te maken, zowel voor wat betreft de inhoud van de dienstverlening als de financiële kaders. Binnen WSD is een transitieteam samengesteld dat deze transformatie begeleidt. Een externe transitiemanager ondersteunt het transitieteam en het MT van WSD, dat als stuurgroep functioneert.

komt voor € 0,7 miljoen uit omzetverbetering, voor € 1,0 miljoen uit reductie van de professionele formatie en voor € 0,3 miljoen uit overige kostenreducties. Voor wat betreft de professionele formatie gaat het om een reductie van 20 fte’s die zonder gedwongen ontslagen wordt uitgevoerd. Het bestuur heeft ingestemd met de vorming van een bestemmingsreserve ad. € 2,58 miljoen ter financiering van het programma “Verbinden & Excelleren”.

1.5 Resultaten 2014 De ambitie van WSD is om voor een doelgroep over de volle breedte van de Participatiewet diensten aan gemeenten aan te bieden. De kern is: ontwikkeling van mensen. Dit loopt van arbeidsmatige dagbesteding in samenhang met beschut werken voor de zwakste doelgroep, via sociaal ondernemen voor de middengroep, naar detacheren, uitzenden en payrolling voor de bovenkant. De uitgangspositie van WSD, om ook daadwerkelijk een rol van betekenis te gaan spelen binnen de nieuwe wettelijk kaders, is goed. WSD behoort tot de top 10 van de SW-bedrijven in Nederland, zowel voor wat betreft de sociale als de financiële prestatievelden.

In 2014 en 2015 zal er, als onderdeel van “Verbinden & Exelleren”, (opnieuw) een ombuigingsoperatie uitgevoerd gaan worden met als doel om het bedrijfsresultaat structureel met € 2,0 miljoen te verbeteren. Deze ombuiging 13


WSD heeft in 2014 verder geïnvesteerd in de werkgeversbenadering. WSD is vertegenwoordigd in circa twintig werkgeversnetwerken en doet zaken met circa 700 werkgevers. Ondanks de economische crisis zijn steeds meer werkgevers bereid om mensen met een “beperking” een kans te geven in hun bedrijf. Dit is een positieve maatschappelijke trend. Een belangrijke mijlpaal is de oprichting van ons nieuwe platform maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) AANtWERK. Met AANtWERK is een platform van, voor en door regionale ondernemers tot stand gekomen dat ten doel heeft om het gedachtegoed -hoe mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt het beste aan het werk kunnen worden geholpen- te promoten bij collega bedrijven. Eind 2014 kent AANtWERK al circa 90 partners. In 2015 zal AANtWERK opgeschaald worden met de werkgeversnetwerken van IBN en Weener XL.

WSD heeft tenslotte een prima reputatie bij werkgevers, gemeenten en andere stakeholders in de regio. Als het gaat om de kern van WSD, mensontwikkeling, zijn er de afgelopen jaren forse slagen gemaakt. WSD werkt vanuit een heldere visie op mensontwikkeling. Niet alleen zijn de processen opnieuw ontworpen, maar zijn ook een verbeterde mensontwikkelmethodiek, meetsystemen, instrumenten en informatievoorziening ontwikkeld. Daarnaast is er ook fors geïnvesteerd in gedragsverandering en het vormgeven van de lerende organisatie. Eind 2012 is er een medewerkerstevredenheidsonderzoek uitgevoerd onder alle medewerkers van WSD. Medewerkers van WSD geven het ‘werken bij WSD’ het rapportcijfer 7,2. Dit is in vergelijking met het gemiddelde van de benchmark in de sector een mooi resultaat. Medewerkers laten weten over het algemeen tevreden te zijn met hun werk en werkgever. In 2013 zijn door de bedrijven actieplannen opgesteld die per kwartaal gemonitord worden. Doel van deze aanpak is het op peil houden en waar mogelijk verder verbeteren van de medewerkerstevredenheid. Deze plannen zijn ook in 2014 doorgezet.

Een andere ontwikkeling, vooruitlopend in de vorming van regionale werkbedrijven, is dat we steeds meer samenwerken met gemeenten en UWV in regionale werkgeverservicepunten. Ook op de schaal van de arbeidsmarktregio’s ontstaan er netwerken waar WSD in deelneemt. Zo is in 2013 het netwerk “5*Noordoost Brabant Werkt!” actief geworden. Dit netwerk is onderdeel van AgriFood Capital en verbindt bedrijfsleven, onderwijs en overheid met als doel een beter functionerende arbeidsmarkt in de regio. WSD neemt hieraan deel namens de drie SW-bedrijven in de regio. Ook in de regio Zuid-Oost en Midden ontstaan voor WSD relevante verbindingen met gemeenten, UWV en collega SW-bedrijven.

Begin 2013 is de samenwerking met de Diamant-Groep en WeenerXL in “De Schoonmaak Coöperatie” gestart. Het doel van deze samenwerking is om op schoonmaakvlak de krachten te bundelen en daarmee een nieuwe, kwalitatief betere en efficiëntere organisatie te creëren. De Schoonmaak Coöperatie is een leer-werkbedrijf ten dienste van de moeders (WSD, Diamant en WeenerXL) en biedt werk aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt die niet of nog niet in staat zijn de stap naar een regulier schoonmaakbedrijf te zetten. De coöperatie werkt samen met een aantal reguliere schoonmaakbedrijven voor de uitvoering van werk maar ook daar waar doorstroom van medewerkers aan de orde is. De coöperatie biedt aan circa 800 mensen werk. Het hoofdkantoor is gevestigd in het pand van Blizo in Vught. De eerste twee jaren van De Schoonmaak Coöperatie zijn succesvol geweest. De operationele processen zijn naar tevredenheid ingeregeld. Het aandeel van WSD in het resultaat van De Schoonmaak Coöperatie bedraagt over 2014 circa € 320.00,-

Tenslotte zijn de volgende initiatieven het vermelden waard: • Verkenning van een strategische samenwerking met Cello (zorg voor verstandelijk gehandicapten), GGZ Reinier van Arkel en Weener-Groep om te komen tot een gezamenlijk aanbod voor gemeenten voor arbeidsmatige dagbesteding. • Pilot met de ISD De Optimisd met als doel keten- samenwerking op intake, diagnostiek en werkgeversbenadering. • Ontwikkeling van een uitzendformule met de 14


• •

Het aantal reintegratietrajecten Wwb steeg van 258 in 2013 tot 320 in 2014. Het aantal coachingstrajecten steeg van 253 in 2013 naar 284 in 2014.

gemeenten ‘s-Hertogenbosch, Tilburg en collega SW-bedrijven Go!, Weener en Baanbrekers. Uitbreiding van onze participatie in Het Goed met de vestiging in Best. Facelift van onze huisstijl, herontwerp van de website en opening van een WSD youtube kanaal. (www.wsdgroep.nl; www.youtube.com/user/WSDGroep)

Financiële resultaten 2014 Het is de ambitie van WSD om zoveel mogelijk mensen uit de doelgroep Participatiewet aan werk te helpen binnen de zeer krappe financiële budgetten die de gemeenten hiervoor ontvangen. Op de SW budgetten wordt nog een forse korting doorgevoerd van circa € 3.000 per arbeidsplaats. Voor de nieuwe doelgroepen onder de Participatiewet zal WSD nog een aantal slagen moeten maken om dit kostendekkend te kunnen uitvoeren; dus om WSD in financieel opzicht “Participatiewet-proof” te maken.

Volume werkgelegenheid Het volume Wsw werkgelegenheid is in 2014 gegroeid ten opzichte van 2013 van 2048 naar 2162 personen. In 2013 bedroeg de stijging 50 personen. Dit jaar is, dankzij extra inspanningen, een stijging gerealiseerd van 114 personen. Het aantal werkplekken Begeleid Werken is wederom licht gedaald van 144 naar 128 personen. In tijden van economische crisis en onduidelijkheid rond regelgeving en financiering is dit een resultaat dat tot tevredenheid stemt. De wachtlijst Wsw is in deze periode afgenomen van 195 personen ultimo 2013 naar 159 personen ultimo 2014. In 2014 zien we, in tegenstelling tot de trend van de afgelopen jaren, het aantal Wwb trajecten weer licht stijgen. Dit vooral door het aanbod van nieuwe, samen met de gemeenten ontwikkelde diensten zoals de Werk- academie.

In december 2010 is, anticiperend op de (toen nog) Wet Werken naar Vermogen, besloten om een ombuiging van € 3,0 miljoen per jaar structureel te realiseren in maximaal 2 tot 3 jaar. Van dit bedrag diende € 1,5 tot € 2,0 miljoen op de kosten bezuinigd te worden. Enerzijds door de formatie NGA met 30 fte’s te reduceren, anderzijds door kosten te besparen (infrastructuur, etc.). Verder was het doel om de opbrengsten omhoog te brengen met € 1,0 miljoen. De formatiereductie is gerealiseerd doch heeft 15


veel kruim gekost in de organisatie en is ten koste gegaan van de kwaliteit van indirecte processen, maar ook van de directe begeleiding (gestegen caseload van werkleiding en consulenten). Als gevolg van de economische crisis werd de opbrengsttoename slechts deels gerealiseerd. Ondertussen zijn einde 2013, in het kader van het programma “Verbinden & Excelleren, vervolgstappen gezet om WSD verder “Participatiewet-proof” te maken. In dit kader is een ombuigingsoperatie van € 2,0 miljoen tot en met eind 2015 in gang gezet. In de context van een heftige economische crisis en teruglopende subsidiestromen, stemt het financiële resultaat onder aan de streep tot tevredenheid. Het exploitatiere-

sultaat bedraagt ruim € 3,9 miljoen. Dit is € 2,8 miljoen beter dan begroot en € 2,0 miljoen beter dan in 2013. Het bedrijfsresultaat verbetert ten opzichte van 2013 met € 1,5 miljoen. Deze verbetering wordt met name gerealiseerd bij de PMC’s Industrie en Groen. Als gevolg van de afname van het personeel Niet Gesubsidieerde Arbeid nemen de salariskosten verder af. Belangrijke rol gemeenten in de exploitatie In het realiseren van extra omzetten, spelen gemeenten een belangrijke rol. Wij zien nog volop kansen, ondanks de druk op gemeentelijke budgetten, om het volume “voorbehouden werk” van gemeenten voor de doelgroep fors te laten groeien. Zoals werk in het groen, in de


de jaren 2015 en 2016. In deze jaren wordt de uitstroom uit de Wsw opgevangen door instroom uit de Participatiewet (ca. 300 personen). Deze periode wordt gebruikt om ervaring op te doen met de nieuwe doelgroep, de nieuwe wetten en het uitlijnen van de processen van gemeenten en WSD.

schoonmaak, in de catering, in het beheer van gebouwen, in allerlei detacheringen, zowel direct bij gemeenten maar ook bij organisaties waar gemeenten een subsidie- of inkooprelatie mee heeft, zoals scholen, woningbouwcorporaties, welzijnsinstellingen, sportverenigingen, zorginstellingen, etc. In 2014 is het volume “ voorbehouden werk” licht gedaald van € 6,85 naar € 6,49 miljoen (ofwel van € 27,44 naar € 25,88 per inwoner). Zoals bovenstaand al vermeld, zien we in 2014 een stijging van het aantal Wwb trajecten; in omzet loopt de uitvoering van de Wwb op van € 0,85 miljoen in 2013 naar € 0,99 in 2014. Gemeenten blijven hiermee overigens ver weg van de intentie om 60% van het Participatiebudget bij WSD in te kopen (realisatie slechts 36,85 %). In 2015 en 2016 zien we uiteraard kansen in de overeengekomen uitvoering van de transitiearrangementen door gemeenten.

Tegelijkertijd heeft het bestuur van WSD de commissie Participatie naar Vermogen opgedragen te adviseren over de positie en rol van WSD op lange termijn. De commissie bestaat uit leden van het Dagelijks bestuur, ambtelijke vertegenwoordigers van de gemeenten en van WSD. De consequenties van deze besluiten voor het risicoprofiel van WSD en daarmee de hoogte van het weerstandsvermogen komen tot uitdrukking in de begin 2015 uit te voeren risicoanalyse en berekening van het weerstandsvermogen.

Weerstandsvermogen en gemeentelijke bijdrage WSD heeft de afgelopen jaren een gezonde exploitatie, zonder gemeentelijke bijdragen, gekend. Het weerstandsvermogen is op peil gebracht. De komende jaren gaan we echter zwaar weer tegemoet. Het tempo en de mate waarin WSD de komende jaren een beroep zal moeten doen op het weerstandsvermogen, is met name afhankelijk van gemeentelijke keuzes voor de lange termijn. In juni 2014 heeft het Algemeen Bestuur de risicoanalyse en het weerstandsvermogen van WSD vast gesteld, alsmede de bestemming van het positief resultaat 2013. Tevens is toen het voorstel voor een tweede grote ombuigingsoperatie “Verbinden & Excelleren” voor de jaren 2014 en 2015 goedgekeurd. Het voorstel “Verbinden & Excelleren” beoogt een structurele verbetering van de exploitatie van WSD met € 2,0 miljoen per jaar. Deze ombuiging gaat gepaard met een investering van € 2,58 miljoen die gedekt wordt uit een bestemmingsreserve. Het Algemeen Bestuur van WSD heeft ingestemd met deze ombuiging en de vorming van deze reserve uit het resultaat 2013 en voor zover dat tekort schoot uit de algemene reserve. Uiteindelijk hebben in december alle elf gemeenten ingestemd met het zogenaamde Transitie arrangement voor 17

WSD maakt het verschil voor mensen die willen participeren in de maatschappij

Passie voor mensen


2. Sociaal verslag 2.1 Algemeen

overeenkomst die is gesloten tussen Cedris en een aantal arbodienstverleners. WSD heeft met Zorg van de Zaak concrete en meetbare afspraken gemaakt over de dienstverlening. De arbodienst heeft een adviserende functie met betrekking tot mogelijkheden van werkhervatting.

Arbeidsontwikkeling Het ontwikkelen van mensen naar zo regulier werk is het bestaansrecht van WSD en is direct afgeleid van de missie. Binnen de nieuwe strategie “Verbinden & Excelleren” heeft het verder optimaliseren en op elkaar afstemmen van de processen rond de werknemersdienstverlening en de werkgeversdienstverlening de allerhoogste prioriteit. Effectievere en efficiëntere plaatsing van mensen in zo regulier mogelijk werk uit alle op WSD aangewezen doelgroepen is de kern. Op deze wijze zal WSD in staat zijn om de uitdaging van de Participatiewet in opdracht van de elf WSD gemeenten aan te gaan.

WSD Academie Binnen de WSD Academie worden opleidingen en trainingen ontwikkeld, georganiseerd en uitgevoerd die worden ingezet binnen WSD en inmiddels ook daarbuiten. Het betreft zowel trainingen ter ondersteuning van de arbeidsontwikkeling van medewerkers als trainingen gericht op het versterken van de begeleidende competenties van kadermedewerkers. Voor ruim 1200 trajecten is in 2014 een diploma of certificaat uitgereikt. Ook externe organisaties maken in toenemende mate gebruik van de diensten van de Academie. Zo is in 2014 het trainingsaanbod voor de Schoonmaakcoöperatie in samenwerking met de klant verder uitgebouwd. Daarnaast heeft collega-bedrijf Weener XL uit ‘s-Hertogenbosch besloten om met ingang van 2015 een aantal trainingen door de WSD Academie uit te laten voeren. In 2014 is het online cursus- en cursistenadministratiesysteem genaamd CoachView verder in gebruik genomen. Dit maakt het opleidingsaanbod van de Academie zowel voor interne als externe opdrachtgevers eenvoudig inzichtelijk en maakt online aanmelding mogelijk. Daarbij vereenvoudigt het systeem het administratieve proces. De Academie volgt de (vele) ontwikkelingen binnen het middelbaar beroepsonderwijs (MBO niveau 1 en 2) op de voet. Inzet blijft om hier waar mogelijk aansluiting bij te zoeken, zodat ook kwalificerend onderwijs aangeboden kan blijven.

Ziekteverzuim De gemiddelde ziekteverzuimpercentages zijn als volgt: Bedrijf

2014

2013

2012

10,1

11,3

11,7

Trajecten & Detacheringen

9,2

10,4

11,3

Stafafdelingen

4,5

3,2

3,8

Totaal WSD-Groep

9,7

10,8

11,4

Bedrijven

Sedert 2009 heeft WSD gewerkt met verzuimcoördinatoren en een ondersteunende afdeling RAZ. Deze aanpak met specialisten ter ondersteuning van de leidinggevenden is bijzonder succesvol geweest. Het verzuim is gedaald van 13,5% in 2008 naar 9,7% in 2014. Daarmee scoort WSD bovengemiddeld goed in de SW-sector.

Medewerkertevredenheid In 2012 is het laatste van de driejaarlijkse medewerkertevredenheidsonderzoeken (MTO) gehouden voor zowel de SW-medewerkers als staf en kader. Resultaat van dit onderzoek is dat de algemene tevredenheid bij de SW-medewerkers gestegen is van 7,1 naar 7,2 en bij staf en kader van 7,1 naar 7,4. Het mensontwikkelbeleid gericht op externe plaatsingen en de aanpak naar aanleiding van het tevredenheidsonderzoek van 2009 hebben blijkbaar

WSD heeft met ingang van 1 januari 2014 met arbodienst “Zorg van de Zaak” een contract voor de ziekteverzuimbegeleiding. Dit contract maakt deel uit van een mantel 19


hun vruchten afgeworpen. De resultaten van het MTO 2012 zijn nader geanalyseerd per bedrijf. De Bedrijven hebben actieplannen opgesteld die worden uitgevoerd en per kwartaal in de directie worden besproken. Doel van deze aanpak is gericht op het op peil houden en zo mogelijk verder vergroten van de medewerkertevredenheid. De goed scorende onderwerpen zullen gekoesterd worden en op de verbeterpunten zal in goed overleg met de ondernemingsraad acties uitgezet worden. Integriteitsbeleid WSD WSD heeft haar integriteitsbeleid vastgelegd in een gedragscode met daarin onder andere een richtlijn relatie-

geschenken. Tevens heeft WSD een regeling nevenwerkzaamheden en een klokkenluiderregeling. Binnen WSD komt het onderwerp integriteitsbeleid regelmatig terug in besprekingen met de ondernemingsraad en in personeelsbijeenkomsten. In het kader van transparantie worden de relevante nevenwerkzaamheden van de directie (situatie ultimo 2014) van WSD in het jaarverslag opgenomen.


Naam J. Simons

Functie Algemeen directeur

R. Vorstenbosch Directeur SEZ

Nevenactiviteit Lid RvC Rabobank Dommel & Aa Lid RvC Woning- & Zorgstichting ’t Heem Vz RvC Risse Groep

Bezoldigd ja ja ja

Vz RvC Woningcorporatie PeelrandWonen ja Administrateur EB Bewindvoering&Fin.Beheer nee

De overige directieleden hebben geen nevenfuncties.

De OR kende in 2014 drie commissies. PR commissie (Public Relations) De taak van deze commissie is om in opdracht van de ondernemingsraad de aangelegenheden te behartigen betreffende contacten en de communicatie met de achterban en de profilering van de OR, zowel intern als extern.

Enkele medewerkers hebben in 2014 opgave gedaan van nieuwe of andere nevenwerkzaamheden. Deze nevenactiviteiten zijn beoordeeld, en vastgesteld is dat deze het beginsel van goed werknemerschap niet aantasten en dat er geen risico’s op belangenverstrengeling aanwezig zijn. Omdat WSD geen nieuwe ambtenaren aanstelt, maar personeel aanneemt via WSD Personeelsbeheer BV, is de ambtseed bij WSD zelden, en in 2014 geheel niet, aan de orde.

SE commissie(sociaal economisch) Deze groep bekijkt de cijfers niet alleen als cijfers, maar meer als afspiegeling van het beleid en de (sociale) doelstellingen binnen WSD.

Vanaf 2012 worden successievelijk en op basis van prioriteitenstelling de beschrijvingen van de belangrijke bedrijfsprocessen geactualiseerd. Het voorkomen en beperken, via procedures en controles, van eventuele integriteitrisico’s voor kritische functies is daarbij een specifieke ontwerpeis.

VGWM commissie (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) Alle aangelegenheden betreffende VWGM in relatie tot arbeid worden door deze commissie behartigd en brengt daartoe gevraagd en ongevraagd advies uit aan de ondernemingsraad.

Ondernemingsraad WSD-Groep De ondernemingsraad (OR), gekozen in december 2012, bestaat uit vijftien leden. De OR is gekozen door en uit de volgende bedrijven: vier leden uit het bedrijf ‘Trajecten & Detacheringen’ , negen leden uit het bedrijf ‘Bedrijven’ en twee leden uit ‘Stafdiensten’.

In het afgelopen jaar zijn meerder zaken voorgelegd aan de OR namens de directie, met het verzoek tot advies of het verlenen van instemming. Hierbij zijn de afwegingen tussen het personeelsbelang en het bedrijfsbelang altijd een eerste overweging geweest. Onderstaand onderwerpen zijn hiertoe voorgelegd aan de OR: • een positief advies is uitgebracht voor het programma “Verbinden en Excelleren” • een positief advies is uitgebracht voor het project “vervanging hoofdapplicaties ICT” • instemming is verleend aan de notitie “Richtlijnen Sociale Media” • instemming is verleend aan het “Sanctiebeleid” • instemming is verleend aan de “werktijdenregeling Groen en Industrie binnen 2015 e.v.”

Het DB van de OR komt wekelijks bij elkaar om alle lopende zaken te bespreken en de agenda’s voor de OR vergaderingen samen te stellen. De OR WSD-groep treedt maandelijks in overleg met de algemeen directeur van WSD, dhr. J. Simons, tijdens de OR overlegvergadering. Commissies De OR heeft binnen haar geledingen commissies samengesteld uitgaande van eigen interesse en deskundigheid.

21


tenraden die binnen de GR op andere gebieden werkzaam (bijv. WMO) praten we nu ook mee in Haaren, Boxtel, Oisterwijk en Oirschot. Daarnaast neemt de cliëntenraad deel aan de Medewerkers Advies Groep in Oisterwijk en bij de Adviesgroep minima beleid, de WMO adviesgroep Boxtel/Haaren en de WMO adviesgroep in Oirschot. Ook is aansluiting gezocht bij de adviesgroepen voor de werkpleinen in Noord-Oost Brabant en de regio Zuid-Oost Brabant. Met de adviesgroep in Midden Brabant zijn de eerste contacten gelegd.

Het jaar 2014 stond voor de ondernemingsraad (OR) verder vooral in het teken van de Participatiewet. Deze nieuwe wetgeving, welke op 1 januari 2015 van kracht is geworden, heeft grote gevolgen voor de SW-sector. Om goed voorbereid te zijn en op de hoogte te blijven van de ontwikkelingen binnen het werkgebied van WSD is er overleg geweest met het Dagelijks Bestuur van WSD. Ook worden door diverse OR leden met regelmaat gemeenteraad- of commissievergaderingen bezocht, alsmede de vergaderingen van het Algemeen bestuur van WSD. Tot slot is er nauw contact met de algemeen directeur van WSD die de OR goed informeert.

De leden van de raad hebben het afgelopen jaar deel genomen aan een cursus Politiek. De bedoeling van deze cursus was handvatten krijgen waardoor de cliëntenraad beter begrijpt hoe politiek werkt. De leden hebben hier veel van opgestoken.

Daarnaast bewaakte de OR de bezuinigingen binnen WSD in relatie tot het vasthouden en uitbreiden van kennis. Deze kennis is van belang om WSD goed in de markt te kunnen (blijven) zetten als de juiste partner voor bedrijven die maatschappelijk verantwoord willen ondernemen.

Vertrouwenspersonen WSD wil graag dat iedereen kan werken in een veilige en prettige omgeving. Er kunnen zich desondanks situaties voordoen waarin medewerkers zich niet op een correcte manier behandeld voelen en waardoor zij belemmerd worden in hun functioneren. In eerste instantie is de direct leidinggevende de aangewezen persoon om voor een oplossing te zorgen. Voor de gevallen waarin de direct leidinggevende geen oplossing kan bieden, moet het voor een medewerker mogelijk zijn om zich te wenden tot een onafhankelijke vertrouwenspersoon.

Jaarlijks stelt de ondernemingsraad een eigen jaarverslag op, waarin de activiteiten meer specifiek worden benoemd en uitgewerkt. Cliëntenraad Evenals in 2014 ligt voor 2015 de focus op verdere informatieverstrekking en toelichting onder andere via de werkoverleggen. De WSW Cliëntenraad bestaat uit negen personen. Deze personen zijn woonachtig in de regio van WSD te weten: twee personen uit Son en Breugel, één uit Sint Michielsgestel, één uit Oirschot, één uit Helvoirt, één uit Boxtel, één uit Schijndel, één uit Nuenen en één uit Oisterwijk.

Bij WSD zijn er vier vertrouwenspersonen (VP) Ongewenst Gedrag aangesteld waarvan één externe. De drie interne vertrouwenspersonen zijn ieder voor vier uur per week aangesteld als VP, de externe VP is de afgelopen jaren niet benaderd geweest met meldingen. Onder ongewenst gedrag wordt verstaan: werkdruk, pesten, discriminatie, (seksuele) intimidatie, agressie en geweld.

De doelstelling voor 2014 was een beter contact met de achterban. Dat is deels gelukt doordat er meer naar buiten toe gewerkt is. De cliëntenraad heeft zich gepresenteerd op diverse locaties binnen WSD en tijdens werkoverleggen. De cliëntenraad heeft diverse gemeenteraad- en commissievergaderingen bijgewoond en heeft contacten onderhouden met de betreffende wethouders. Doordat er dit jaar ook contact is gelegd met diverse andere cliën-

Werkwijze: De huidige werkwijze van de vertrouwenspersonen bestaat uit het afhandelen van meldingen en het begeleiden van klachten. Ook wordt toelichting gegeven op de rol van de vertrouwenspersoon en ongewenste omgangsvormen. 22


bied van de VP van WSD vallen. Van het totaal aantal meldingen is één klacht ingediend bij de klachtencommissie. Bij het opstellen van het jaarverslag 2014 is deze klacht nog in behandeling.

Activiteiten: De rol van de vertrouwenspersoon (VP) wordt uitgelegd tijdens de introductiebijeenkomsten met nieuwe medewerkers. Verder bezoeken de VP’s de diverse werkoverleggen binnen WSD. Tijdens deze werkoverleggen geeft de betreffende VP toelichting over ongewenst gedrag en wat daaronder wordt verstaan. Ook wordt daarin aandacht gegeven aan gevolgen van gebruik Social Media. Verder wordt vanuit de Werkacademie een beroep gedaan op de vertrouwenspersoon om toelichting te geven in trainingen over ongewenste omgangsvormen en rol van VP. Er zijn nieuwe flyers voor de memoborden met daarin de contactgegevens van de VP’s.

We zien een stijging bij discriminatie van 1 naar 4 meldingen. Grootste afname is te zien in verstoorde arbeidsrelatie en werkdruk van 23 naar 17 meldingen. De transitie Verbinden & Excelleren heeft effect op de werkvloer en dus ook op onze medewerkers. Er ligt een belangrijke vraag naar veranderingsbereidheid van onze medewerkers in combinatie met de al bestaande druk op de werkleiders. De verwachting is dat dit de komende tijd ook nog zal voortduren. Het vormt dan ook een aandachts- punt. De vertrouwenspersonen achten het wenselijk om goed bereikbaar en zichtbaar te zijn, zodat werkdruk op een laagdrempelige manier bespreekbaar blijft en escalatie hiermee voorkomen kan worden.

De VP hebben ook in 2014 hun jaarlijkse bijscholing gevolgd. Meldingen 2014 Er zijn in 2014 in totaal 36 meldingen binnengekomen bij de vertrouwenspersoon. Dit is een afname t.a.v. 2013, toen er 52 meldingen waren. Deze afname was te verwachten, omdat de meldingen van De Schoonmaakcoöperatie buiten het aandachtsge-

Bij grote veranderingsprocessen kan de vertrouwenspersoon een rol vervullen bij opvang en signalering om zo te zorgen voor een veilige werkplek, minder verzuim en behoud van productiviteit. Het is belangrijk om aan de voorkant aandacht te hebben voor de emotie. 23


De VP’s zijn dan ook alert op de veranderingen vanuit V&E en mogelijk andere veranderingsprocessen die WSD nog tegen komt. Bezwaarschriftencommissie De bezwaarschriftencommissie is een onafhankelijke commissie die is ingesteld om het Dagelijks Bestuur te adviseren met betrekking tot ingediende bezwaarschriften. In 2014 zijn er geen bezwaarschriften ingediend. Klachtencommissie De bezwaarschriftencommissie fungeert binnen WSD ook als klachtencommissie. In 2014 is er één klacht binnengekomen. De klacht was ingediend tegen de functiewaar-

dering van een SW-medewerker. Naar aanleiding van de klacht is de functie opnieuw beoordeeld. Deze beoordeling heeft geleid tot een nieuwe waardering. De klager kon zich vinden in de nieuwe waardering en de klacht is daardoor niet tot behandeling door de klachtencommissie gekomen. Klachtencommissie ongewenste omgangsvormen Er werd eind 2014 één klacht ingediend bij de onafhankelijke klachtencommissie ongewenste omgangsvormen. Deze klacht is thans nog in behandeling. Er zijn meerder hoorzittingen geweest waarin verschillende partijen zijn gehoord. Naar alle waarschijnlijkheid zal de procedure begin maart 2015 zijn afgerond. Ontslagaanvragen UWV-Werkbedrijf


In 2014 is er aan het UWV Werkbedrijf vier keer advies gevraagd met betrekking tot een voorgenomen opzegging van de arbeidsovereenkomst. Eén aanvraag liep door vanuit 2013. In totaal zijn er in 2014 dus 5 ontslagaanvragen behandeld door het UWV. Alle lopende zaken zijn in 2014 afgerond. Eén ontslagzaak werd ingetrokken. In alle overige zaken is een positief advies afgegeven. De vier afgeronde zaken betreffen één geval van langdurige arbeidsongeschiktheid en drie gevallen van verwijtbaar handelen.

Het wachtlijstbeheer van de elf deelnemende gemeenten wordt uitgevoerd door WSD. Om deze elf wachtlijsten te beheren zijn een strak beheer, transparant handelen en het helder en eenduidig rapporteren over de wachtlijst en wachttijden aan de gemeenten en de mensen op de wachtlijst een vereiste. De afdeling Trajecten is de spil in het plaatsingsproces. Deze afdeling verstrekt informatie aan potentiële SW-kandidaten, beheert de wachtlijsten en bewaakt de formatieruimte. Trajecten is daarbij ook verantwoordelijk voor de uitgifte/verdeling van plaatsbare SW-kandidaten aan de divisies Trajecten & Detacheringen en Bedrijven.

Bezwaarschriften UWV In 2014 zijn er 33 bezwaarzaken ingediend door WSD, waarvan er 27 zaken zijn afgehandeld. Van de 33 zaken hadden er 29 zaken betrekking op het ten onrechte toerekenen van ZW- en WIA-uitkeringen aan WSD. Van deze 29 zaken lopen er nog 5. De resterende 24 zaken zijn allen gegrond of niet-ontvankelijk (hetgeen in deze zaken hetzelfde is) verklaard. De overige 4 van de 33 zaken, hadden betrekking op het volgende: In een zaak is ten onrechte een gedeelte van de ZW-uitkering op WSD verhaald. Het bezwaar is gegrond verklaard. In een zaak is ten onrechte een WGA-uitkering in plaats van een IVA-uitkering verstrekt. Het bezwaar is gegrond verklaard. In een zaak is ten onrechte een WIA-uitkering verstrekt. De zaak is ingetrokken vanwege gebrek aan medische onderbouwing; De laatste zaak heeft betrekking op een onterecht verstrekte WIA-uitkering. Dit bezwaar loopt nog.

Leidend bij de plaatsingen in een SW-dienstverband of een Begeleid Werken (BW) plaats is de Verordening plaatsingsvolgorde Wsw WSD. Volgens deze verordening komen kandidaten in aanmerking voor plaatsing in de volgorde waarop ze op de wachtlijst zijn geplaatst. Van deze volgorde kan afgeweken worden indien naar het oordeel van de manager Trajecten het noodzakelijk is ten behoeve van een goede invulling van de taakstelling van de bij WSD aangesloten gemeenten, ten behoeve van stagiaires die vanuit hun opleiding stage lopen of hebben gelopen bij WSD en ten behoeve van kandidaten die in een overbruggingstraject zitten dat niet verlengd kan worden. Tot slot kan de Algemeen Directeur, na advies hierover door de manager Trajecten, een uitzondering maken voor zogenaamde schrijnende gevallen. Dit is in 2014 overigens niet aan de orde geweest.

2.2 Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)

De wachtlijst van alle gemeenten tezamen is in 2014 door het forse aantal plaatsingen gedaald van 195 personen ultimo 2013 naar 159 personen ultimo 2014.

Instroom en wachtlijst Wsw 2014 is het laatste jaar van instroom in de Wsw. Per 1 januari 2015 is er geen nieuwe instroom meer. Mensen met een arbeidsbeperking vallen vanaf die datum onder de Participatiewet. In 2014 heeft WSD een fors aantal mensen geplaatst, namelijk 289 ten opzichte van 203 in 2013. Dit werd mede mogelijk door extra taakstelling van achttien ArbeidsJaren (AJ) die vanuit Amsterdam en Groningen aan de WSD gemeenten zijn overgedragen.

De omvang van de wachtlijst was onder de Wet Sociale Werkvoorziening een belangrijke parameter in de verdeling van het budget in latere jaren. Met ingang van 1 januari 2015 is het Wsw budget onderdeel van het participatiebudget van de gemeenten. Het Wsw budget is binnen het Participatiebudget wel herkenbaar maar, gelet op de beleidsvrijheid van gemeenten, niet geoormerkt. De instroom in de wachtlijst Wsw en in de werkregeling 25


Wajong zijn belangrijke verdeelsleutels voor het participatiebudget.

In feite gold in 2014 dat iedereen die wilde en kon, op zeer korte termijn geplaatst is.

De wachtlijst per gemeente geeft het volgende beeld:

Werving en voorlichting WSD heeft in de afgelopen jaren veel energie gestoken in het bekend maken van de mogelijkheden van WSD bij potentiële deelnemers en verwijzers, zoals gemeentelijke sociale diensten, scholen voor speciaal onderwijs, UWV en zorginstellingen. Zeker met de stop van de instroom in de Wsw met ingang van 2015 en de komst van de Participatiewet is er veel onduidelijkheid en behoefte aan informatie over de nieuwe mogelijkheden voor de doelgroep. WSD neemt ook deel in het zogenaamde kwaliteitsoverleg tussen UWV en de regionale SW-bedrijven. In dit overleg worden informatie en knelpunten rond de indicatie Wsw uitgewisseld tussen het UWV Werkbedrijf en de bedrijven.

Gemeente

Ultimostand

Ultimostand Ultimostand

(in personen)

(in personen) (in personen)

Best Boxtel Haaren Nuenen Oirschot Oisterwijk Schijndel Sint-Michielsgestel Sint-Oedenrode Son en Breugel Vught Totaal

2014

8 45 5 9 8 13 23 8 11 9 20 159

2013

10 53 6 11 11 17 31 15 13 7 21 195

2012

19 28 5 14 15 13 28 19 10 7 18

In-, uit- en doorstroom Het werknemersbestand van WSD is continu in beweging. Dit brengt activiteiten met zich mee voor alle geledingen van WSD. Deze beweging wordt onder andere zichtbaar door in-, uit- en doorstroom van SW-medewerkers:

176

Instroom De samenstelling van de wachtlijst (in personen) naar de aard van de handicap is als volgt: Lichamelijk Verstandelijk Psychisch Totaal

2014

2013

2012

40 34 85 159

49 42 104 195

52 34 90

In dienstverband Wsw • waarvan vanaf wachtlijst • anders* In Begeleid Werken • waarvan vanaf wachtlijst • anders*

176

Totaal instroom

Uit deze specificatie blijkt dat het aantal personen met een psychische beperking relatief onveranderd hoog, maar stabiel is (circa 55%).

2014

2013

2012

274

187

200

258 16

180 7

185 15

15

16

25

7 8

7 9

14 11

289

203

225

* Betreffen met name overnames ander SW-bedrijf en wisselingen werkvorm.

De formele gemiddelde wachtduur tot plaatsing bedroeg in 2014 14,7 maanden. Deze termijn wordt sterk bepaald door een aantal mensen die al lang op de wachtlijst staan. 26


Uitstroom Naar reguliere arbeid Ontslag op eigen verzoek Door verhuizing Voortijdige beëindiging* Einde contract voor bepaalde tijd Wegens (vroeg) pensioen Overlijden / 2 jaar ziek Overige Totaal

2014

•

2013 2012

1 12 7 10

1 8 10 4

3 10 4 7

44 14 20 38

28 24 26 30

42 35 19 50

146

131

170

Bovengenoemde CAO is nog steeds van kracht. CAO onderhandelingen komen niet tot stand als gevolg van ver uit elkaar liggende standpunten van vakbonden en de VNG namens de werkgevers. De VNG is van mening dat er gelet op de bezuinigingen geen geld is voor verbetering van de arbeidsvoorwaarden.

* Door werkgever beëindigd wegens disciplinaire redenen of tijdens proeftijd. Doorstroom Van Wsw-dienstverband naar BW Van BW naar Wsw-dienstverband eigen verzoek

2014

2013

2012

4

3

6

6

5

Aanpassing van de pensioenregeling vanaf 1 januari 2013 om te voorkomen dat de premie verder stijgt (deze daalt nu juist). Dit wordt als volgt gerealiseerd: • De opbouw voor het nabestaandenpensioen wordt gehalveerd. • De B-regeling komt te vervallen voor iedereen geboren na 31 december 1949. • De pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid is teruggebracht tot 50%.

Periodiek overleg met vakbonden Periodiek overlegt WSD met de vakbonden CNV en FNV-Abvakabo/FNV over werknemersaangelegenheden en ontwikkelingen in de sector. Voorzieningen boven CAO WSD kent een groot aantal personeelsvoorzieningen die uitstijgen boven datgene wat in de CAO is geregeld. Dit betreft de voorzieningen die, zoals WSD dat ziet, passen bij “goed werkgeverschap” zoals een kerstpakket, een bijdrage aan de personeelsvereniging, bedrijfsfeesten en dergelijke. Daarnaast kent WSD inmiddels een aantal personeelsvoorzieningen in het kader van mensontwikkeling en gericht op bepaalde doelgroepen binnen WSD. Het gaat dan om zaken als ondersteuning bij schuldhulpverlening, training persoonlijke hygiëne, griepspuit, gezond assortiment in de kantines, diëtist, psychologische ondersteuning en bedrijfsmaatschappelijk werk.

9

Herindicaties Binnen WSD is de afdeling Trajecten verantwoordelijk voor tijdige en kwalitatief goede herindicaties van geheel WSD. Ook indicaties die (terug)ontvangen worden van het UWV Werkbedrijf worden door de afdeling Trajecten beoordeeld op volledigheid en consistentie. In 2014 is voor 319 herindicaties het voorbereidend werk gedaan.

Arbeidsplaatsen Wsw Het aantal personen dat in het kader van de Wsw bij WSD is geplaatst is in 2014 toegenomen van gemiddeld 1.589 fte in 2013 naar 1.625 fte gemiddeld in 2014. Over de afgelopen jaren geeft dat het volgende beeld van de toename van de gemiddelde bezetting in arbeidsplaatsen (fte):

CAO voor Wsw-werknemers De VNG en de vakbonden hebben een CAO Wsw afgesloten voor de periode 1 december 2012 tot en met 31 december 2013 met als voornaamste financiële aspecten: • Loonsverhoging per 1 januari 2013 van structureel 1%. • Eenmalige uitkering van € 170 bruto (deeltijders naar rato) in maart 2013. 27


Gemiddelde SW-bezetting

2014

2013

2012

Bedrijven Trajecten & Detacheringen Begeleid werken WSD-Groep

1.155 361 109 1.625

1.126 346 117 1.589

1.101 340 125 1.566

Het uitgangspunt dat de gemeenten en de realisaties per gemeente leidend zijn, wordt onder de Participatiewet versterkt voortgezet. Met betrekking tot de Wsw wordt het SW-budget per gemeente berekend op basis van een zogenaamd actuarismodel. Dat betekent dat per gemeente de stand ultimo 2014 wordt genomen en vervolgens wordt de blijfkans van deze bezetting berekend. Vervolgens wordt op basis van deze blijfkans het budget per gemeente bepaald. Steeds wordt een jaar later deze berekende bezetting getoetst aan de werkelijke bezetting per gemeente.

De bezetting van WSD, zijnde medewerkers afkomstig uit WSD-gemeenten en uit overige gemeenten werkzaam bij WSD, bedroeg ultimo 2014 2.162 personen, waarvan 128 in Begeleid werken.

De taakstelling van het ministerie van SZW wordt uitgedrukt in arbeidsjaren. In een arbeidsjaar (AJ) wordt rekening gehouden met de mate van iemands beperking, waarbij een ernstig beperkte werknemer die 36 uur per week werkt als één fte en 1,25 AJ telt.

Als gevolg van de modernisering van de Wsw per 1 januari 2008 staat de gemeente centraal. Dit betekent dat niet de realisatie bij WSD bepalend is in het kader van de subsidievaststelling, maar dat tevens rekening moet worden gehouden met bestaande SW-plaatsingen van inwoners van de WSD-gemeenten bij andere uitvoeringsorganisaties.

In onderstaande tabel wordt getoond hoe de totale realisatie (in AJ) per gemeente is opgebouwd uit realisatie bij WSD en elders.

In dienst Begeleid Dienstverband bij WSD werken elders bij WSD Best 114,15 7,13 16,80 Boxtel 350,05 15,70 4,03 Haaren 72,01 6,62 2,19 Nuenen 54,19 5,60 13,04 Oirschot 110,05 11,10 10,15 Oisterwijk 136,27 11,50 13,73 Schijndel 238,76 16,79 11,69 Sint-Michielsgestel 173,15 19,11 12,01 Sint-Oedenrode 92,57 7,20 9,83 Son en Breugel 33,28 0,58 13,33 Vught 188,08 8,39 18,95 Overige gemeenten 67,46 Totaal

1630,02

109,72

125,75

* Betreft de taakstelling na uitruil tussen WSD-gemeenten.

28

korting 2 jaar ziek

Totaal

Taakstelling*

-0,03 -0,29 0,00 -0,01 -0,23 -0,21 -0,22 -0,33 0,00 0,00 0,00 -0,43

138,05 369,49 80,82 72,82 131,07 161,29 267,02 203,94 109,60 47,19 215,42 67,03

136,97 366,86 81,92 72,44 131,33 161,52 266,28 203,99 109,15 47,20 216,34 67,03

-1,75

1863,74

1861,03


De rijksoverheid heeft als beleid om mensen zo lang mogelijk te laten deelnemen aan het arbeidsproces. In de nieuwe CAO Wsw is als gevolg daarvan een aanpassing van deze regeling opgenomen vanaf 1 oktober 2008. De oude seniorenregeling is vanaf die datum vervangen door een nieuwe 58-, 59- en 61,5-jarigenregeling. In totaal nemen ultimo 2014 (vergelijkende cijfers 2013 en 2012 ter illustratie) de volgende aantallen SW-medewerkers deel aan een seniorenregeling:

In 2014 hebben de WSD gemeenten gezamenlijk in totaal 1,34 AJ onder taakstelling gerealiseerd. Dit na het aantrekken van circa 18 AJ taakstelling vanuit Groningen en Amsterdam en onderlinge uitruil tussen de WSD gemeenten. Ondanks onderlinge overdracht van de taakstelling en een strakke sturing op plaatsing is een kleine onder- of overrealisatie per individuele gemeente niet te voorkomen. De eindafrekening van de subsidie (verrekening onder- en overrealisatie) verloopt via de exploitatie van WSD en is voor de deelnemende gemeenten budgetneutraal.

Regeling

Begeleid werken (BW) Het aantal personen in Begeleid werken per ultimo ontwikkelt de afgelopen jaren als volgt: Personen in BW

2014 128

2013 144

2012 151

Begeleid werken houdt in dat een persoon met een Wsw-indicatie in dienst treedt bij een reguliere werkgever, eventueel met werkplekaanpassing en onder begeleiding van een jobcoach. De werkgever heeft recht op een loonkostensubsidie van WSD. WSD heeft haar beleid om mensen zo regulier mogelijk te plaatsen onverkort voortgezet, maar met name door de economische crisis neemt het aantal plaatsingen in Begeleid werken al enkele jaren af. Werkgevers zijn in onzekere tijden minder snel bereid om Wsw-geïndiceerden een (vaste) dienstbetrekking aan te bieden, ook al worden de loonkosten via een subsidie verlaagd en is er goede begeleiding. Vanaf 1 januari 2008 hebben Wsw-geïndiceerden recht op een persoonsgebonden budget (PGB) om Begeleid werken te realiseren. In 2014 hebben, evenals in de voorgaande jaren geen Wsw-geïndiceerden van deze mogelijkheid gebruik gemaakt.

2014

2013

2012

57-jarigenregeling (oud) 58-jarigenregeling (nieuw) 59-jarigenregeling (oud) 59-jarigenregeling (nieuw) 61,5-jarigenregeling (nieuw)

6 24 - 42 128

7 23 4 39 90

17 31 6 32 65

Totaal

200

163

151

2.3 Wet werk en bijstand (Wwb) Trajecten in samenwerking met gemeenten Binnen WSD wordt de Wet werk en bijstand uitgevoerd voor de elf deelnemende gemeenten. De divisie Trajecten & Detacheringen ondersteunt gemeenten bij de uitvoering van de Wet werk en bijstand. In aanloop naar de nieuwe Participatiewet, is in nauwe samenwerking met de gemeenten onze dienstverlening omgevormd. Om efficiënt uitvoering te geven aan trajecten en onze focus te behouden op geformuleerde doelstellingen (opdrachtgever) is het brede pallet van dienstverlening teruggebracht. In hoofdlijn zijn de trajecten gericht op het in beeld brengen van de capaciteiten van de medewerker (diagnose en intake), het ontwikkelen van de werknemersvaardigheden en het plaatsen en begeleiden van de medewerker op de (reguliere) arbeidsmarkt. Onze kerncompetenties, ons relatienetwerk en onze infrastructuur vormen hiervoor de basis.

Seniorenregeling Sinds 2001 kunnen SW-medewerkers, op grond van de collectieve arbeidsovereenkomst Wsw, korter gaan werken als ze 57 of 59 jaar zijn en aan bepaalde voorwaarden voldoen. 29


Projecten in samenwerking met gemeenten In het kader van Verbinden & Excelleren heeft WSD fors ingezet op samenwerking met de gemeenten. Er is gewerkt aan gezamenlijke productontwikkeling, hetgeen leidde tot vernieuwende dienstverlening in de vorm van bijvoorbeeld de Werkacademie en de pilot Anders Werken. Samenwerking is het ook op het vlak van gezamenlijke dienstverlening. Hiervoor loopt een proef met de inter- gemeentelijke sociale dienst De Optimisd. Medewerkers van De Optimisd en WSD werken samen en hebben hun werkprocessen afgestemd met betrekking tot onder andere de intake en diagnose en de werkgeversbenadering.

De stijgende lijn in het aantal trajecten dat WSD uitvoert voor de gemeenten heeft zich in 2014 doorgezet. Met name bij de producten diagnose/intake en de Werkacademie zien we een sterke stijging. Onderstaand een weergave van het aantal trajecten dat in het kader van de Wet werk en bijstand is uitgevoerd. Re-integratie trajecten Wwb 2014

2013

2012

110

91

26

136

113

116

68 4 2

44 7 3

56 8 4

320

258

210

2014

2013

2012

Gids onderzoek (Psychologisch onderzoek) Coachtraject Diverse

69 184 31

58 195 -

30 183 -

Totaal

284

253

213

Werkacademie Wwb re-integratie trajecten zonder dienstverband Wwb re-integratie trajecten met dienstverband Wiw-dienstverbanden (oud) ID-banen (oud) Totaal

Coachingstrajecten

Trajecten & Detacheringen en Innovatie & Projecten spelen een vooraanstaande rol in de ontwikkeling van allerlei projecten op het snijvlak van de WMO/Wsw/Wwb. Vele projecten hebben relatie met verbetering van de leefomgeving, waarbij Wwb-ers een traject doorlopen en tevens werkzaamheden verrichten in buurten en wijken. Aanvullend groenonderhoud, zwerfvuil, onderhoud aan straatmeubilair, etc. maken deel uit van deze activiteiten, ook wel genaamd de woonomgevingsploeg.

2.4 Niet-gesubsidieerde Arbeid (NGA) Arbeidsplaatsen Bij WSD waren ultimo 2014 in totaal 82 ambtenaren in dienst. Naast de ambtenaren zijn twee personen volgens de CAO Welzijn werkzaam bij WSD. Tot de niet-gesubsidieerde formatie van WSD behoren naast de ambtelijke dienstverbanden ook nog een aantal personen gedetacheerd vanuit Werkpartners B.V. (voorheen WSD Personeelsbeheer B.V.). Deze medewerkers kennen ambtelijk-volgende arbeidsvoorwaarden. Het gaat hierbij om totaal 86 personen. Daarnaast is vanuit een ander overheidsorgaan een persoon permanent gedetacheerd bij WSD.

30


Niet gesubsidieerde medewerkers fte: Ambtenaren CAO-Welzijn Werkpartners B.V. Permanent gedetacheerden bij WSD Totaal aantal NGA medewerkers

2014

2013

2012

78 2 77

85 3 74

90 3 66

1

1

3

158

163

162

Bovenstaande aantallen zijn inclusief NGA medewerkers die elders geplaatst zijn, zoals De Schoonmaakcoöperatie, of die aangenomen zijn op specifieke projecten. De kosten van deze medewerkers worden dan volledig gedekt door de opbrengsten. Het gaat ultimo 2014 om 26 personen (22 fte) die op dergelijke projecten geplaatst zijn.

Medio 2010 is WSD gestart met een ombuigingsoperatie. Doel was het resultaat te verbeteren met structureel € 3,0 miljoen. De helft hiervan kwam uit verlaging van de kosten van de vaste kern voor NGA personeel. Deze financiële doelstelling is ultimo 2012 gerealiseerd en heeft geleid tot een afname van de NGA bezetting die ten laste komt van de exploitatie van WSD met circa 22 fte ten opzichte van 2010. In 2014 is er een daling van de NGA bezetting. Dit is in lijn met de doelen van het in 2013 gestarte programma Verbinden & Excelleren. In totaal gaat het om een structurele verbetering van het bedrijfsresultaat met € 2,0 miljoen per ultimo 2015. Hiervan moet € 1,0 miljoen komen uit de reductie van NGA personeel met 20 fte. Dit zal geschieden zonder gedwongen ontslagen.

Bij WSD nemen we onze verantwoordelijkheid en spreken we elkaar aan op zaken die we doen of zaken die we nalaten

Verantwoordelijk


3. Bedrijfsvoering 3.1 Bedrijven

zich in 2014 ook voorbereid op een introductie van LEAN in de loop van 2015.

Organisatieontwikkeling In 2014 staat het verbeteren van de interne organisatie en het realiseren van de doelstellingen van Verbinden & Excelleren centraal. Concreet gaat het hierbij om het realiseren en verbeteren van het bedrijfsresultaat en de klantwaarden.

Industrie en Externe Groepsdetacheringen zijn gaan werken met klantteams en productieteams. Hierin bespreken alle betrokkenen (zoals de accountmanager, calculator en werkvoorbereider, productie- en logistiekverantwoordelijken) alle relevante zaken en ontwikkelingen bij deze klant en hoe de klantwaarden gerealiseerd en vergroot kunnen worden.

De nieuwe afdeling Vervoer is gestart begin 2014 en bundelt alle vervoersactiviteiten van WSD in één afzonderlijke afdeling. Vervoer is onderdeel van Facilitaire Diensten en organiseert het vervoer voor alle afdelingen van WSD. Tevens maakt het de kosten voor het vervoeren van medewerkers per afdeling transparant en daarmee beter stuurbaar. Vervoer is afgelopen jaar gegroeid naar een activiteit die niet alleen goed vervoer levert, maar ook chauffeurs opleidt en traint voor een werkplek extern bij een professioneel vervoerder.

Mensontwikkeling Bedrijven is fors gegroeid in 2014: in totaal zijn 192 mensen nieuw in dienst genomen (bijna een verdubbeling ten opzichte van 2013), tegen 105 medewerkers die vanuit Bedrijven de SW/WSD hebben verlaten. Ook zijn zo’n vijftig medewerkers vanuit Bedrijven doorgestroomd naar een detacheringsplaats, een gemiddelde van bijna één medewerker per week naar een detacheringsplek. Ook tussen afdelingen van Bedrijven is er een grote beweging waar te nemen. Vanwege fricties in het werk bij de eigen afdeling, verschuivingen van het werk en klanten, of vanwege een beter passende werkplek of als tijdelijk in verband met een re-integratietraject is ook de beweging tussen afdelingen (inclusief De Schoonmaakcoöperatie) groot: 520 “bewegingen”. Stagiaires en Wwb-ers die een tijdelijke werkplek gevonden hebben bij Bedrijven tellen op naar zo’n vijftig mensen. Het staat buiten kijf dat dit een groot beroep doet op het organiserend vermogen van staf en kader en op hun leidinggevende kwaliteiten.

Belangrijk is ook de pilot LEAN-management bij Groen. Deze pilot heeft geleid tot resultaten fors boven de begroting en de gestelde doelstelling. De LEAN-methode, die WSD in 2014 en volgende jaren breed introduceert, heeft tot doel om de financiële doelstellingen te realiseren en om medewerkers verantwoordelijk en competent te maken voor de toekomst van WSD in de Participatiewet. De LEAN-methode, zoals bij WSD geïmplementeerd, concentreert medewerkers op het realiseren van klantwaarden, het behalen van rendement en het voortdurend verbeteren van de bedrijfsvoering. Het is een bottom-up-proces dat medewerkers stimuleert tot meedenken en meedoen, en eigenaarschap voor de klantwaarden en eigen verantwoordelijkheid versterkt. Centraal staan de zogenaamde verbeterborden, waarbij iedere leidinggevende met zijn medewerkers bespreekt en afspreekt op welke manier de komende periode de klantwaarden gerealiseerd gaan worden inclusief een rendementsverbetering.

Spin in dit web is het Bedrijfsbureau Mensontwikkeling, met hun coördinerende en ondersteunende rol naar de lijn op een breed terrein. Kenmerkend voor 2014 is de expertise op het gebied van HR-taken met betrekking tot de SW en SW-medewerkers en de verbinding die gelegd is door te participeren in werkgroepen en andere initiatieven vanuit Verbinden & Excelleren.

Het resultaat van Bedrijven is zeer gunstig en iedere afdeling heeft hier boven begroting aan bijgedragen. Groen heeft dat mede gerealiseerd met behulp van de LEAN- methode. Maar naast Groen hebben de andere afdelingen

Stap voor stap is de lijn ondersteund in het overnemen van met name taken en verantwoordelijkheden in relatie tot verzuimbegeleiding. In combinatie met een verzuim33


Bedrijfsbureau Bedrijven In de loop van 2014 is veel aandacht besteed aan de voorbereiding van de noodzakelijke vervanging van de softwarepakketten. In het laatste deel van 2014 is veel werk verricht met betrekking tot het inrichten van de gekozen softwarepakketten en het kunnen aanleveren en ondersteunen van de lijn met stuurinformatie.

niveau van voor 2013 zijn gekomen. Ook is het M&V team in de vorm van het Adviespunt Social Return betrokken bij Groen. In eerste instantie samenwerkend om vanuit Groen een flexibel team van medewerkers op te zetten. Dit flexteam, genaamd Groen-Durf, is er op gericht om te voorzien in de vraag naar flexibele arbeidscapaciteit vanuit boomkwekerijen, groenaannemers en vanuit andere sectoren die te maken hebben met social return verplichtingen in de aanbestedingen van overheden. Het Adviespunt Social Return van WSD adviseert bedrijven en overheden over Social Return, Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen en PSO in den brede. PSO (Prestatieladder Sociaal Ondernemen) is een certificering waarmee een bedrijf zich kan onderscheiden in de mate waarin zij gebruik maakt van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.

Engineering speelt een belangrijk rol in het zodanig ontwerpen en inrichten van een werkplek, hulpmiddel of complete productielijn, dat de specifieke werkzaamheden voor een brede doelgroep mogelijk zijn. Mooi voorbeeld is het succes van de Bongolijn: volledig zelf ontworpen en gerealiseerd voor een brede groep mensen met flinke arbeidsbeperkingen. Productiekwaliteit, tijdige leveringen en zeker ook de innovatieve track & tracing leveren een tevreden klant en structureel werk op.

De tweede verantwoordelijkheid van het M&V team is het vormgeven van en inhoud geven aan de werkgeversbenadering van WSD. Doel is WSD in de markt te zetten als excellente matcher tussen de vraag naar arbeidscapaciteit vanuit de markt en het aanbod van werknemers van WSD. Dat betekent netwerken en samenwerken met: partners in de verschillende arbeidsmarktregio’s en werkgevers en werkgeversnetwerken (waaronder het netwerk van Stichting AANtWERK).

Marktontwikkeling Het Marketing & Verkoop (M&V) team heeft verschillende verantwoordelijkheden. Allereerst is dat het acquireren van werk en werkplekken. In de huidige markt vergt dat veel investeren in, en voortdurend anticiperen op ontwikkelingen en mogelijkheden bij klanten en relaties.

Industrie Binnen en Buiten Externe Groepsdetacheringen, tevens genaamd Industrie Buiten, heeft zich in 2014 hersteld en presteert beter dan begroot in zowel het aantal medewerkers als in rendement. De belangrijkste bijdragen worden geleverd door Berco, EDCO, Maxi-Cosi en NFB in Best. Ondanks het feit dat de markten waarop deze bedrijven actief zijn zeer concurrerend zijn, heeft de groei zich gestaag ingezet. De Durf-groep van Externe Groepsdetacheringen, gegroeid naar veertig mensen, is ook in dit tweede jaar succesvol en is vrijwel het hele jaar ingezet op basis van vraag van bedrijven naar flexibel in te zetten medewerkers. Industrie Binnen fungeert als snelle plaatsings- en opvangmogelijkheid en zeker op het einde van 2014 is daar veelvuldig gebruik van gemaakt. De markt voor

coördinator heeft dit in 2014 tot een geweldig succes geleid: de verzuimdoelstelling van Bedrijven is ruimschoots gehaald en 10,1% is ook in SW-land zeer laag. Mensen ontwikkelen zich ook door middel van training en opleiding en wat dat betreft is 2014 geen uitzondering. Medewerkers zijn getraind en geschoold in vakopleidingen voor Catering en Groen, voor VCA en voor persoonlijke onderwerpen zoals assertiviteit en lezen en schrijven.

De hectiek in de markt is zichtbaar door pieken en dalen in de vraag en door een steeds groeiende behoefte aan flexibiliteit en het snel kunnen inspelen op een klantvraag. Door het samenspel in bijvoorbeeld klantteams is het M&V team er goed in geslaagd om de orderportefeuille gemiddeld genomen voldoende gevuld te houden. Met als resultaat dat de plaatsingen bij Externe Groepsdetacheringen en de orders bij Industrie weer op het 34


met zijn mensen de voortgang van het werk bespreekt en afspreekt wat komende tijd op de planning staat. Vaste onderwerpen op deze wekelijkse verbeterborden zijn: de klantwaarden, de stand van het werk, de uitvoerende capaciteit, de behaalde resultaten en wat een deelnemer zelf bedraagt.

werk “binnen” is net als voor “buiten” competitief, en dat blijkt ook uit de prijsvorming en orderportefeuille. Toch is Industrie Binnen erin geslaagd om het structurele aandeel in het werk te vergroten, vooroplopend zijn ID-Logistics (Sony) , Bongo, Stas Picture Hanging Systems en Koninklijke Sanders. Een groot deel van het werk voor de specifieke doelgroepmedewerkers komt van deze opdrachtgevers. Ook deze markt vraagt snel inspelen op de vraag, intern samenwerken en afstemmen tussen bedrijfsbureau, werkvoorbereiding, productie en accountmanagement. Ook hier is het nodig om mee te kunnen bewegen met de klantvraag, die een steeds grotere ontzorging vraagt in de productieketen: opslag, verzending, logistiek, voorraadbeheersing, en andere waardetoevoegingen. Indien noodzakelijk wordt er ook buiten de normale werktijden en werkdagen of in de vakantieperiodes gewerkt. In 2014 is dat zeker het geval geweest en mede daarom is de binding met klanten versterkt.

Verder heeft het introduceren van LEAN in de bedrijfsvoering geleid tot een verdere uniformering van de werkuitvoering, tot een sterke focus op het realiseren van de klantwaarden en het resultaat. En net zo belangrijk: het stimuleert meedenken en eigenaarschap bottom-up. Het gebruik maken van LEAN en het handhaven van de hierbij gebruikte manieren van werken heeft geleid tot een forse verbetering van het financieel resultaat. Met name het zorgvuldig plannen van de beschikbare en benodigde mensen met betrekking tot de werkzaamheden en het vinden van extra werk waar dat nodig is, hebben daaraan bijgedragen. LEAN als middel om het rendement flink te verbeteren en daarmee de verbeterdoelstellingen uit de Transitie Verbinden & Excelleren te kunnen realiseren is meer dan waargemaakt. Werken in de openbare ruimte voor de eigen gemeenten

Groen De pilot LEAN is bij een deel van Groen gestart eind 2013 en na een positieve evaluatie, gecontinueerd en opgeschaald naar de overige afdelingen Groen. Op iedere afdeling is een verbeterbord opgestart, waarin een uitvoerder Groen 35


blijft een groot aandeel in de orderportfolio van Groen. De trend in deze sector is dat de omvang van het werk daalt door onder andere extensivering van het onderhoud en burgerparticipatie. Vervanging en uitbreiding van werk heeft Groen ook in 2014 gevonden door gepland uitbesteed werk weer zelf uit te voeren en door doorstroming van mensen naar individuele detacheringen, met een hoger rendement. In de markt wordt ook de vraag naar flexibele inzet van een groep mensen met bijvoorbeeld een Groenachtergrond bij boomkwekerijen, plantenkwekers, wegenbouw, woningbouwverengingen en groenaannemers onderzocht. Zeker als dit kan samenvallen met de relatief rustige winterperiode in het groenonderhoud kan dat wederzijds

erg gunstig zijn. De stimulansen hiervoor zijn een marktvraag naar flexibele inzet van een groep mensen die bekend zijn met de betreffende sector, met het werk en met de specifieke klant. Een andere belangrijke stimulans zijn de Social Return verplichtingen uit bestekken van de overheden en uit intrinsieke motivatie van het bedrijfsleven. Werken in de openbare ruimte c.q. in het groenonderhoud stelt steeds meer eisen aan de medewerkers: verkeers- veiligheid, vakkennis op het gebied van Groen, VCA, Flora & Faunawet, en inmiddels ook het tractorrijbewijs en machinebediening (motorzagen, bosmaaier etc.). Groen heeft ook in 2014 veel geïnvesteerd in de bekwaam-


De basis is de werkmethode en opleiding in de catering zoals Hutten deze gebruikt. Deze methode is in 2014 ook ingevoerd op de locaties die Catering zelfstandig in opdracht heeft en met succes: door een betere bedrijfsvoering en heldere afspraken met de opdrachtgevers zijn deze locaties sterk verbeterd in kwaliteit en rendement. Succesvol is ook de lunchservice: het verzorgen van luxebroodjes voor verschillende klanten hetgeen een wezenlijke bijdrage levert aan werkgelegenheid en arbeidsontwikkeling.

heden van de groenmedewerkers, die daarmee ook meer kans maken op een doorstroming naar een detachering bij het groenbedrijfsleven of daarbuiten. Op verschillende manier is samenwerking tussen verschillende partijen vormgegeven. De pilot samenwerking tussen de gemeentelijke BOR om een beter verzorgingsbeeld te realiseren en kosten te reduceren is met twee gemeenten succesvol verlopen en voortgezet. De woonomgevingsploegen in Boxtel, Vught en Oisterwijk combineren schoon, heel en veilig in de openbare ruimte met ontwikkelingsmogelijkheden voor mensen met een Wwb-achtergrond. De gemeenten en de woningbouwcorporaties werken nauw samen met WSD.

Catering levert een vaste bijdrage in samenwerking met Hutten aan de evenementen van stichting AANtWERK en aan andere evenementen zoals recepties van met name de vaste klanten. Beheer van gebouwen en MultiFunctionele Accommodaties (MFA’s) Het beheer van gebouwen, accommodaties en rijwielstallingen draagt, net als de andere activiteiten van Bedrijven, bij aan het voorzien in passende werkgelegenheid, doorstroommogelijkheden en een positief financieel rendement. In Beheer werken nu 12 medewerkers, naar volle tevredenheid van gebruikers en opdrachtgevers. De stevige basis in de sportaccommodaties van de gemeente Sint-Michielsgestel is uitgebreid met het beheer van de Brede Scholen in Oisterwijk.

De Schoonmaakcoöperatie (DSC) De Schoonmaakcoöperatie, het samenwerkingsverband tussen de Diamantgroep, Weener XL en WSD in de schoonmaakbranche, sluit 2014 prima af. Het gemeentehuis ‘s-Hertogenbosch en het Provinciehuis Noord-Brabant zijn in de loop van 2014 in opdracht verworven. De exploitatie is financieel gezond en beter dan begroot. De werkgelegenheid is op doelstelling en de samenwerking tussen de moederbedrijven is verder vormgegeven en gestabiliseerd. Met de opdracht voor het Provinciehuis bewijst DSC het belang voor WSD: alleen door met elkaar samen te werken in DSC is het uitvoeren van een dergelijk omvangrijke opdracht mogelijk.

Vervoer Begin 2014 zijn alle vervoersactiviteiten voor WSD samengebracht in de afdeling Vervoer. Hoofdzakelijk werkt Vervoer voor de eigen onderdelen (Industrie Binnen, Externe Groepsdetacheringen en Detacheringen), maar heeft daarnaast ook eigen vervoersopdrachten. Doelstelling van de nieuwe afdeling, de verantwoordelijkheid van Facilitaire Diensten, is goed en veilig vervoer leveren en chauffeurs trainen en opleiden voor een detachering bij een vervoerder. In de nieuwe afdeling werken 25 chauffeurs en zijn inmiddels 10 chauffeurs doorgestroomd naar een detachering.

Schoonmaak is en blijft een belangrijke werksoort voor medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt en DSC is het beste middel om werken in deze sector te borgen. Catering De samenwerking met reguliere bedrijfcateraars is ook in 2014 succesvol. Verschillende medewerkers zijn gedetacheerd bij Hutten, rechtstreeks op een bedrijfscateringslocatie of bij Hutten zelf. Ook met andere bedrijfcateraars wordt op dezelfde manier succesvol samengewerkt en zijn medewerkers gedetacheerd.

Financieel 37


Het bedrijfsresultaat van Bedrijven heeft zich aanmerkelijk verbeterd ten opzichte van 2013. De doelstellingen van Verbinden & Excelleren met betrekking tot omzetverhoging en kostenreductie zijn gerealiseerd. Alle afdelingen van Bedrijven hebben hieraan bijgedragen, door te “excelleren” in de bedrijfsvoering, het verzilveren van het arbeidsvermogen van de medewerkers en het benutten van de marktkansen.

3.2 Trajecten & Detacheringen Organisatieontwikkeling Het is goed om het jaar 2014 af te sluiten. De stap naar de nieuwe Participatiewet mag nu echt gezet worden. De afgelopen jaren stonden natuurlijk al in het teken van deze ontwikkeling en hebben we ons al terdege voorbereid. Dit was een mooie uitdaging, maar nu willen we ook aan de slag!

van onze werkgevers worden echter snel en adequaat opgepakt. Er is intensief overleg tussen gemeenten en WSD, waarbij de oplossing centraal staat. In 2014 zijn er binnen Trajecten & Detacheringen mooie stappen gezet. Niet alleen intern, maar ook in de samenwerking met onze gemeenten en de werkgevers. Ondanks de nog voorzichtige economische ontwikkelingen in onze regio is in 2014 het hoogste resultaat ooit behaald met onze externe detacheringen. Hier zijn we dan ook echt trots op. Onze klantportefeuille vormt immers de cruciale basis van onze dienstverlening. Natuurlijk zij we er nog niet. Het is nog een hele uitdaging om onze dienstverlening nog verder te optimaliseren, nieuwe verdienmodellen te ontwikkelen zodat de beschikbare middelen de kosten dekken.

In 2014 hebben we al ruime ervaring opgedaan met onze nieuwe werkprocessen. Hierin is veel veranderd. We hebben kritisch gekeken welke activiteiten daadwerkelijk klantwaarde toevoegen. De klant is dan de werkgever, de gemeente of de werknemer. Hierdoor zijn er meerdere stappen uit het werkproces vervallen en is de focus gericht op het matchen van vraag en aanbod. Hierdoor is mensontwikkeling geen doel op zich, maar moet ook deze investering waarde toevoegen. Naast het herinrichten van onze interne organisatie en de werkprocessen, is er intensief overleg geweest met onze gemeenten. We hebben nagedacht over onze dienstverlening en de aansluiting hiervan op de Participatiewet. Het samen, creatief, op zoek gaan naar de gewenste vormen van dienstverlening is eind 2014 succesvol afgerond. Het landelijk beleid (de Participatiewet) is vertaald naar regionaal beleid (Arbeidsmarktregio), aansluitend is er een vertaling gemaakt naar het lokale beleid. Dit heeft geleid tot een nieuw productenportfolio waarin zowel gemeenten als werkgevers zich herkennen. Is dan alles al geregeld voor de Participatiewet? Nee, er zijn nog veel vragen waar wij gaandeweg antwoord op zoeken. Gelukkig hebben onze werkgevers er begrip voor dat de praktijk weerbarstiger is dan het papier. De vragen 38

Trajecten Wsw 2014 was het laatste jaar waarin instroom in de Wsw mogelijk was. Naar het einde van het jaar toe bleek dat ook wel in het forse aantal nieuwe Wsw-indicaties die we van het UWV ontvingen. In de eerste maanden van 2014 heeft afdeling Trajecten verschillende activiteiten ondernomen met betrekking tot werving voor de wachtlijst; onder andere in de vorm van informatiebijeenkomsten aan burgers en verwijzers van de potentiële doelgroep. In de tweede helft is het aantal gerichte acties teruggeschroefd. Door de vele nieuwe indicaties en de verhoogde taakstelling vormde het wachtlijstbeheer en alle bijbehorende activiteiten een forse uitdaging. Het plaatsingsproces verliep in de eerste helft van het jaar zo voorspoedig dat al snel sprake was van een zogenaamde overrealisatie. Om meer lucht en ruimte te krijgen met betrekking tot het bieden van arbeidsovereenkomsten aan nieuwe wachtlijstkandidaten is uit Amsterdam en Groningen extra taakstelling gehaald. De gemiddelde taakstelling WSD breed, dus voor de elf gemeenten tezamen, is volledig gerealiseerd. In 2014 zijn 266 mensen op de wachtlijsten ingestroomd. Dat is historisch gezien bijzonder hoog. Wwb


Maar ook de overgang van AWBZ taken naar de gemeenten leidde tot vernieuwing. Zo blijkt dat de verschillende transities overlap kennen en van invloed zijn op onze toekomstige dienstverlening.

Na de dalende trend in de jaren 2011 en 2012 en het voorzichtige herstel tegen het einde van 2013, heeft 2014 een verdere toename van het aantal re-integratieopdrachten laten zien. De omzet voor zowel Arbeid als voor Coaching zijn daarmee zowel boven de realisatie in 2013 als boven de begroting voor 2014 geëindigd.

Enkele eyecatchers: • Pilot ‘Anders Werken’ waarin samen met de gemeenten Boxtel/Haaren, Sint-Oedenrode, Nuenen, Oirschot, Best en Vught vorm is gegeven aan de toekomstige dienstverlening voor de mensen die niet zelfstandig in staat zijn tenminste het wettelijk minimumloon te verdienen. Alle ervaringen verzameld, heeft dat geleid tot de nieuwe dienst ‘Detacheren met loonkostensubsidie’. • Pilot WSD en Reinier van Arkel/Demarrage. In deze pilot is succesvol geëxperimenteerd met het aanbieden van een ketendienstverlening aan mensen die via (arbeidsmatige) zorg doorgroeien naar maximale (arbeids)participatie. Deze dienst wordt in 2015 in de markt gezet. • Pilots Wajong. In zowel Noord-Oost Brabant als in Zuid-Oost Brabant zijn eind 2014 de voorbereidende werkzaamheden verricht voor de uitvoering van een tweetal pilots. Doel is om Wajongers met behulp

2014 stond vooral in het teken van productontwikkeling met het oog op de naderende Participatiewet. Zoals vermeld is er in samenwerking met de gemeenten én de werkgevers een nieuw productenportfolio tot stand gekomen. De dienstverlening richt zich in hoofdlijnen op: • Detacheren: inclusief proefplaatsing, loonwaardebepaling, loonkostensubsidie, coaching, no risk polis • Beschut Werken-Participatiewet • Werkervaringsplaats • Werkacademie | Werkacademie Junior • Werken met behoud van uitkering • Opstapbaan • GIDS diagnose • Coaching | loopbaanbegeleiding

39


van de know how en het netwerk van de SW-bedrijven maximaal in arbeid te participeren. Aan deze pilots nemen UWV en SW-bedrijven uit de regio deel.

Werkacademie Verder zijn de resultaten van de werkacademie nog bijzonder vermeldenswaardig. In 2014 zijn vanuit onze elf gemeenten 65 deelnemers gestart aan de training van de werkacademie. Het doel van de werkacademie is het vinden van een reguliere baan, bij voorkeur een duurzame. Van de 65 deelnemers hebben er 45 een betaalde baan gevonden. Dat is ruim 65% uitstroom. Een mooi resultaat gezien de huidige arbeidsmarkt. De duurzaamheid van de banen wordt in 2015 nog onderzocht. Maar gezien de

uitslag in 2013 van het onderzoek naar de duurzaamheid hebben we daar alle vertrouwen in. Na elke training wordt aan iedere deelnemer de mening over de werkacademie gevraagd. Wat gaat goed? Wat kan beter? Wat opvalt en waar we trots op zijn is dat de werkacademie een 8,1 scoort. Werkacademie Junior Na de mooie resultaten van de ‘reguliere’ werkacademie is begin 2015 officieel met de werkacademie Junior gestart. Deze richt zich op jongeren. In 2014 zijn alle voorbereidingen voor deze start getroffen. Er is uitgebreid onderzoek gedaan naar de haalbaarheid en behoefte naar een juniorversie van de werkacademie. Vergelijkbare


De pilot DOEN is gestart op 1 november 2014 en laat een eerste positieve bijdrage zien op alle doelstellingen. De pilot zal zich in 2015 verder ontwikkelen, waarbij de eerste evaluatie gepland staat voor de zomer 2015.

projecten zijn bezocht en er zijn contacten gelegd met jongeren tijdens de ‘week van de jeugdwerkloosheid’. Naar aanleiding hiervan hebben we geconcludeerd dat de juniorversie van de werkacademie een uniek en goed concept is. Door de intensiteit, vier dagen per week gedurende tien weken, blijven deelnemers in het vizier en worden structurele stappen gezet. Aan de inhoud van de training hebben we aanpassingen gedaan en elementen toegevoegd. Zo hebben we een TalentScan aan de intake en een creatieve sessie aan de trainingscomponent toegevoegd. Voor de Junior versie is vanuit de 5* regio een subsidie beschikbaar gesteld die WSD in de vorm van een sterk gereduceerde trajectprijs aan onze gemeenten beschikbaar stelt.

Financieel In 2014 is de doelstelling voor de gemiddelde bezettingsgraad niet geheel behaald. De oorzaak hiervoor heeft te maken met het intern overdragen van een aantal projecten. Opvallend is dat we de prognose voor wat betreft de inleenvergoeding per medewerker realiseren. De focus op individuele resultaten heeft dus positief bijgedragen, waarbij de werkgever ook bereid is om deze vergoeding te betalen. Niet alleen een mooie prestatie van onze consulenten, maar het geeft ook vertrouwen vooruitkijkend naar de Participatiewet. Onze consulenten zijn in staat om de loonwaarde van medewerkers bij onze werkgevers te verzilveren, werkgevers zijn bereid deze te betalen!

Marktontwikkeling WSD heeft in de regio ruim 700 actieve werkgevers, WSD koestert deze relaties! De afdeling Marketing & Verkoop heeft in heldere doelstellingen beschreven hoe zij de relatie verder wil uitbouwen. Warme zakelijkheid vormt hierbij de rode draad!

Door een forse inspanning op de instroom van nieuwe medewerkers is de gemiddelde bezetting in 2014 gestegen met 4,76%, maar de bezetting blijft nog licht achter ten opzichte van de begroting, - 1,34%. Naast het verhogen van de instroom van medewerkers is er gestuurd op een maximaal rendement per plaatsing. Deze focus heeft geleid tot een toename van de netto toegevoegde waarde en een recordomzet voor Detacheren, waarbij in 2014 de beoogde doelstelling van € 4.000.000,- ruimschoots is overschreden, een positieve afwijking van € 160.000,-.

WSD is van mening dat de klant centraal dient te staan. Immers, het creëren van vacatures en werkplekken vormen de basis van ons ‘product’. Het is dus ook van groot belang dat vraag en aanbod elkaar vinden, dat dit proces efficiënt verloopt en dat er in de keten waarde gecreëerd wordt. In dit kader verdient de pilot DOEN een extra toelichting. Binnen de pilot DOEN staat het proces van matching van Vraag en Aanbod centraal. De basisgedachte is dat er binnen de grote, brede populatie van WSD altijd iemand geschikt is voor de vacatures van onze werkgevers. Werkgevers stellen ons ook concreet de vraag of en hoe wij gaan leveren in de toekomst. Vanuit deze gedachte is een grote groep van onze medewerkers, 800 personen, in beeld gebracht en ontstaan er nieuwe verbindingen binnen de organisatie. De doelstellingen die met DOEN bereikt moeten worden, zijn helder gedefinieerd: DOEN draagt bij aan het verhogen van klantwaarde en klant- tevredenheid, DOEN moet leiden tot sneller plaatsen, DOEN draagt bij aan een maximaal rendement per medewerker, DOEN moet het plaatsingsproces vereenvoudigen.

In 2014 is het ziekteverzuim verder teruggebracht naar 9,2%. Dit is een verdere, forse daling ten opzichte van 2013 waar het ziekteverzuim nog op 10,4% uitkwam. Deze cijfers vormen de bevestiging dat specifieke focus op ziekteverzuim loont. Het bedrijfsresultaat is toegenomen ten opzichte van 2013 met € 500.000,- . Dit heeft met name betrekking op de sterke toename van de omzet.

41


3.3 Innovatie & Projecten

Projecten In een groot aantal gemeenten in het werkgebied van WSD draaien projecten die opereren op het snijvlak van de Wwb, Wsw en WMO. In totaal zijn zo’n 15 projecten actief.

Voorbereiding op de Participatiewet 2014 heeft opnieuw in het licht gestaan van het voorbereiden van alle gemeenten binnen WSD op de Participatie- wet die per 1 januari 2015 een feit is. WSD is actief betrokken bij de ontwikkeling van het Regionaal Werkbedrijf in Noord-Oost Brabant en in Zuid-Oost Brabant. Deelname in stuur-, projecten werkgroepen. Nadrukkelijke betrokkenheid in de projectgroep in de Meierij. Tevens zijn alle 11 gemeenten akkoord gegaan met het transitiearrangement. Dit betekent dat de vervangingsvraag, die ontstaat door uitstroom van Wsw-medewerkers, door de gemeenten wordt ingevuld met deelnemers uit de Participatiewet. WSD heeft daartoe de nodige voorbereidingen getroffen, invulling van de werkgeversrol (Werkpartners B.V.), opleiden van personen die de loonwaardemeting uit kunnen voeren, ontwikkeling van producten die passen in de nieuwe uitvoering en het inregelen van allerlei administratieve zaken om de uitvoering vlot en correct te laten verlopen. De bestuurlijke commissie van WSD, Participatie naar Vermogen, zal, op verzoek van het Dagelijks Bestuur van WSD, een opdracht formuleren die gericht is op studie naar de toekomstige positie van WSD. Innovatie & Projecten is nadrukkelijk betrokken bij dit proces en ondersteunt de commissie.

Relatie UWV De samenwerking met het UWV is in 2014 verder geïntensiveerd. UWV is een belangrijke partner in het ontwikkelen van het Regionaal Werkbedrijf. Daarnaast is de gezamenlijke werkgeversdienstverlening in de Meierij opgeschaald naar alle zes de WSD-gemeenten, het UWV, Optimisd en WSD. WSD levert een projectleider om de samenwerking verder vorm en inhoud te geven. De ontwikkeling van het werkgeversservicepunt (WSP) Meierij past binnen de ontwikkeling van WSD voor Noord-Oost Brabant. WSP Meierij is daarbinnen één van de vijf regionale WSP’s. Eind 2014 zijn er afspraken gemaakt om een Wajong-pilot te starten in Noord-Oost Brabant en Zuid-Oost Brabant. In beide regio’s zullen de Sw-bedrijven 50-100 Wajongers plaatsen in het kader van de Banenafspraak. Communicatie & PR Vanaf eind 2012 valt ook de afdeling Communicatie & PR onder Innovatie & Projecten. In 2013 is gestart met het project Profilering. WSD wil zich nadrukkelijker profileren naar haar doelgroepen, werkgevers, gemeenten, doelgroepmedewerkers en publiek. Als uitgangspunt zijn de merkwaarden persoonlijk, gedreven en betrouwbaar. Langs deze merkwaarden zal WSD haar naamsbekendheid in de regio verder versterken. In 2014 is een marketingcommunicatieplan opgesteld en tot uitvoer gebracht. Rode draad daarbinnen is inbound marketing. Dat past ook bij de strategie van customer intimacy. Eind 2014 is ook de website van WSD vernieuwd en in lijn gebracht met de marketingstrategie. Het WSD Journaal bleek in 2014 een grote hit. WSD is nu ook te vinden op Facebook (WSDGroep), Linkedin (WSD Groep) en Youtube. En er worden dagelijks meerdere Twitterberichten de wereld ingestuurd. En begin 2015 zal een blogsite geïntroduceerd worden.

Relatie gemeenten Elk kwartaal wordt er overleg gevoerd met de verantwoordelijke wethouder en diens beleidsmedewerker over de door WSD behaalde resultaten. Inmiddels is de kwartaalrapportage een document met alle belangrijke sturingsinformatie op het uitvoeringsterrein Wsw en Wwb. In 2015 zal daar de informatie rond de invulling van de Participatiewet c.q. het transitie arrangement aan toegevoegd worden. In het kwartaaloverleg worden tevens de projecten en projectideeën besproken. In toenemende mate wordt dit overleg ook gebruikt om de ontwikkelingen met betrekking tot de drie transities en de gevolgen daarvan voor WSD met elkaar te bespreken. Het overleg wordt door alle partijen als prettig, zinvol en van toegevoegde waarde ervaren.

42


43

WSD bereikt de doelen die samen met onze klanten zijn gesteld

Resultaatgericht


4. Weerstandsvermogen Als onderdeel van de jaarlijkse cyclus rondom jaarrekening, (meerjaren-)begroting en resultaatbestemming wordt jaarlijks een integrale risicoanalyse opgesteld. Evenals in de afgelopen jaren staat de risicoanalyse in het teken van grote wijzigingen (invoering Participatiewet per 1-1-2015), grote bezuinigingen en het gegeven dat de aan WSD deelnemende gemeenten nog volop in hun afwegings- en besluitvormingsproces zitten over de uitvoering van de Participatiewet en de rol van WSD daarin. De consequenties van de invoering van de Participatiewet zijn voor WSD groot. De vergoeding per arbeidsplaats Wsw loopt de komende jaren verder terug van ruim € 26.000 naar € 22.700. Voor WSD betekent dit een verslechtering van de exploitatie met bijna € 6 miljoen per jaar. (N.b.: in 2010 bedroeg de vergoeding nog ruim € 27.000 per arbeidsplaats.) De financiële kaders voor de nieuwe doelgroepen binnen de Participatiewet zijn zeer krap. Het is een grote uitdaging om het doel, meer mensen zo regulier mogelijk te laten werken, binnen deze kaders te realiseren. Anticiperend op deze ontwikkelingen heeft het bestuur van WSD de afgelopen jaren besloten tot een tweetal grote ombuigingsoperaties. De eerste ombuiging met als doel een structurele verbetering van het resultaat met € 3 miljoen, is begin 2013 succesvol afgerond. Begin 2014 is gestart met uitvoering van het programma Verbinden & Excelleren. Doel hiervan is WSD “Participatiewetproof” te maken. Dat wil zeggen dat WSD het producten dienstenpakket aangepast heeft aan de vraag van gemeenten en werkgevers, en dat WSD binnen de financiële kaders van de Participatiewet werkt. De financiële doelstelling van Verbinden & Excelleren is een verdere verbetering van het resultaat met € 2 miljoen.

wordt met een krimpende bezetting, door bewuste keuze van de gemeenten of door haperingen in de doorverwijzing van doelgroepmedewerkers, ontstaat er grote druk op de bedrijfsvoering en de exploitatie. Voor de continuïteit van WSD is deze volume vraag ongetwijfeld de grootste onzekerheid en het grootste risico. De jaarlijkse integrale risicoanalyse dient als basis voor de vaststelling van het noodzakelijke weerstandsvermogen. De vertaling van risico’s naar weerstandsvermogen vindt plaats middels een vastgesteld model waarin rekening wordt gehouden met tijden van hoog- en laagconjunctuur waarvoor een minimale en een maximale omvang van de financiële buffer wordt bepaald. Bij de interpretatie van de uitkomsten van het model is het belangrijk om te realiseren dat het Algemeen Bestuur heeft besloten dat in het model GEEN rekening wordt gehouden met stelselwijzigingen: fundamentele wetswijzigingen die tot gevolg kunnen hebben dat de financieringssystematiek of doelgroepaantallen ingrijpend veranderen. Voor de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen van WSD wordt onderscheid gemaakt in drie risicogroepen: Bedrijfsrisico’s van de gemeenschappelijke regeling. Dit zijn risico’s die voorvloeien uit de bedrijfsmatige activiteiten van de PMC’s in Bedrijven en Trajecten & Detacheringen. Deze risico’s worden beïnvloed door enerzijds de marktrisico’s en anderzijds door de onzekere ontwikkeling van de omvang van het aantal plaatsingen en trajecten door gemeenten bij WSD. In 2014 is hier sprake van een lichte stijging als gevolg van de samenstelling van de klantenportefeuille. Subsidierisico van de gemeenschappelijke regeling. Dit betreft risico’s die WSD loopt als gevolg van de hoogte en verdeling van de rijksbijdrage SW (binnen de kaders van de huidige wet). Hier is van belang dat binnen de Participatiewet wet sociale werkvoorziening blijft voortbestaan voor de SW-medewerkers die per 31-12-2014 een dienstbetrekking hebben in het kader van de Wsw. Per 1 januari 2015 stopt de nieuwe instroom in de Wsw en

Naast deze financiële opgave, speelt voor WSD de grote vraag (en op dit moment de grote onzekerheid) over het volume. Bij ongewijzigd beleid neemt de bezetting van WSD met circa 150 personen per jaar af. Vraag is voor hoeveel gemeenten en hoeveel mensen WSD straks de Participatiewet kan uitvoeren? Indien WSD geconfronteerd 45

de vergoeding per arbeidsplaats wordt verder verlaagd van ca. € 26.000 in 2014 naar ca. € 25.500 in 2015 en ca. € 25.000 in 2016. In de volgende jaren gaat de vergoeding verder omlaag tot het niveau van € 22.700 per arbeidsjaar wordt bereikt. Aangenomen is dat bij de berekening van de maximumvariant WSD in staat is om 50% van de budgetdaling in 3 jaar op te vangen. In de minimum variant wordt uitgegaan van 75% opvang door ombuigingen.

men ten opzichte van het jaar ervoor van € 15,1 naar € 16,2 miljoen Dit betreft zowel een toename in het bedrijfs- als in het subsidierisico.

Risico deelnemingen. Dit zijn de risico’s die voortvloeien uit de private bedrijven van WSD: WSD Holding B.V., WSD Participatie B.V., Werkpartners B.V. en Werksupport B.V. en het lidmaatschap van WSD van de Coöperatieve vereniging De Schoonmaak Coöperatie. Bij het risico deelnemingen behoren ook de activiteiten die WSD voor de B.V.’s verricht in de vorm van (back-office) dienstverlening.

Ten behoeve van de begroting 2016 en de meerjarenraming 2017 tot en met 2019 wordt voor het Algemeen Bestuur een nieuwe risicoanalyse en weerstandsberekening opgesteld. Hierin zullen de inmiddels duidelijker geworden financiële consequenties van de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 zo goed mogelijk worden vertaald naar financiële consequenties voor WSD.

Op 12 maart 2014 heeft het Algemeen Bestuur van WSD ingestemd met de vorming van de bestemmingsreserve “Verbinden & Excelleren” ad. € 2,58 miljoen. Vorming van deze reserve heeft plaatsgevonden uit het exploitatieresultaat 2013 met een aanvulling uit de algemene reserve.

De meest recent door het bestuur vastgestelde berekening is gemaakt in juni 2014. Daarbij is rekening gehouden met tijden van hoog- en laagconjunctuur waarvoor een minimale en een maximale omvang van de financiële buffer wordt bepaald. Uit de opgestelde bedrijfsrisicoanalyse blijkt dat het totale risicoprofiel van WSD is toegeno46


5. Financiering

6. Onderhoud Kapitaalgoederen

De enige kapitaalgoederen van WSD waarbij sprake is van onderhoudskosten van enige materiële omvang zijn de gebouwen. Uitgangspunt is om het vastgoed van WSD in goede conditie te houden. Ultimo 2014 bedraagt de totale boekwaarde van de gebouwen, inclusief grond, terreinvoorzieningen en installaties € 5,2 miljoen. Onderhoud van de gebouwen gebeurt op basis van een periodiek geactualiseerd meerjarenonderhoudsplan. Dat meerjarenonderhoudsplan is de basis voor de meerjarenonderhoudsbegroting. Uit de meest recente meerjarenonderhoudsbegroting blijkt dat de onderhoudskosten de komende jaren waarschijnlijk een stabiel patroon zullen kennen. Om die reden worden de onderhoudskosten jaarlijks uit de reguliere exploitatie voldaan en is een onderhoudsvoorziening niet noodzakelijk.

Ten gevolge van de invoering van de Wet Verplicht Schatkistbankieren medio december 2013 zijn de mogelijkheden voor WSD om rendement te genereren met eigen vermogen verder ingeperkt. De Wet Verplicht Schatkistbankieren verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Op de bij de schatkist aangehouden middelen wordt momenteel geen dan wel een zeer minimale rente vergoed. In de jaarrekening 2014 zijn de rentebaten daarom ook marginaal. In de jaarrekening 2014 is uitgegaan van het financiële beleid van WSD zoals vastgelegd in het treasury- statuut WSD. Leningen In verband met de invoering van het Schatkistbankieren en de daardoor vrijwel tot nihil teruglopende rentebaten is besloten tot het aflossen van alle langlopende leningen van WSD. Per 31 december 2014 heeft WSD derhalve geen langlopende leningen. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Het Besluit Begroting en Verantwoording verbiedt, via de artikelen 44 en 49, om voor arbeidsgerelateerde verplichtingen met een vergelijkbaar volume een schuld of voorziening op te nemen op de balans. In de balans per ultimo 2014 is een bestemmingsreserve opgenomen voor een bedrag van € 2,8 miljoen voor de jaarlijks terugkerende aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Het betreft de totale verplichting om bij ontbinding dan wel opheffing van de gemeenschappelijke regeling WSD te kunnen voldoen aan de verplichting om aan alle werknemers de opgebouwde en niet genoten vakantiedagen en vakantiegeld uit te kunnen betalen. Periodiek wordt de hoogte van de bestemmingsreserve getoetst aan de noodzakelijke omvang in relatie tot de omvang van de personele bezetting.

47


7. Rechtmatigheid Het Algemeen Bestuur heeft het controleprotocol, het normenkader en de toleranties, alsmede de bijgestelde Financiële verordening ex art. 212 gemeentewet vastgesteld. Jaarlijks wordt beoordeeld in hoeverre actualisering van deze kaders aanpassing behoeven wegens relevante wijzigingen in weten regelgeving. De door het bestuur vastgestelde fouttolerantie is 1% en de onzekerheidstolerantie 3%. Bij het uit de resultatenrekening blijkend totaal aan lasten van WSD over 2014 van € 66,1 miljoen bedraagt de goedkeuringstolerantie € 661.000. De rapporteringgrens ligt op 20% hiervan, zijnde € 132.200. De interne rechtmatigheidscontrole maakt onderdeel uit van het interne controleprogramma WSD in Control. Het interne controleprogramma voorziet in periodieke interne controlewerkzaamheden door de lijn- en stafafdelingen met betrekking tot alle materiële processen. Door prioritering van het project ter vervanging van de centrale software-applicaties in het 4e kwartaal 2014 zijn de interne controles over het 2e halfjaar achteraf begin 2015

uitgevoerd. Hieruit zijn geen onrechtmatigheden naar voren gekomen. Vanuit de centrale afdeling Reporting & Control zijn audits uitgevoerd op de kwaliteit van de uitgevoerde interne controles. Bevindingen zijn teruggelegd in de organisatie en de herstelacties zijn gemonitord. Het managementteam is tussentijds geïnformeerd over de voortgang. Naast de uitgevoerde audits op processen is voor een aantal specifieke balansposten de rechtmatigheid van de mutaties achteraf vastgesteld. Begrotingsrechtmatigheid WSD onderscheidt 1 programma, te weten de uitvoering van de Wsw. Op programmaniveau zijn de totale lasten onderschreden met crica € 1.3 miljoen. Er is derhalve geen sprake van begrotingsonrechtmatigheid. De conclusies vanuit het programma ‘WSD in Control’ zijn vastgelegd in een eindrapportage die ter kennisname wordt voorgelegd aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 17 juni 2015.


8. Verbonden partijen Organigram WSD-Groep In het onderstaande organigram is de organisatie van WSD inclusief verbonden partijen weergegeven per 31 december 2014.

Bestuur Gemeenschappelijke regeling

Algemeen Directeur

RvC

Sociale en Economische Zaken

De Schoonmaak Coöperatie U.A.

Stichting Blizo

Innovatie & Projecten

Bedrijven

Trajecten & Detacheringen

WSD Holding B.V. (100%)

RvC

Werksupport B.V.(100%)

WSD Participatie B.V. (100%)

Werkpartners B.V. (100%)

Het Goed Dommeldal B.V. (49%)

Private structuur onder de gemeenschappelijke regeling WSD is vàn en vóór de gemeenten van de gemeenschappelijke regeling. WSD biedt haar diensten aan voor alle inwoners. WSD profileert zich hierbij als gemeenschappelijke regeling en dus als (publiek) verlengstuk van de gemeenten. WSD streeft naar duurzame partnerships met onder andere UWV Werkbedrijf en regionale private bedrijven. Dit in nauwe samenwerking met Werkpleinen en gemeenten. WSD kiest er bij voorkeur niet voor om deelnemer/mede-eigenaar te worden van private bedrijven, tenzij noodzakelijk uit strategische overweging. 49


de gemeenten en naar derden. De aandelen van Werkpartners B.V. zijn voor 100% in handen van WSD Holding B.V.

De invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 en de strategische keuzes die het bestuur en de deelnemende gemeenten daarbij maken, vormen voor WSD het kader voor de nieuwe strategie. Dit heeft ertoe geleid dat een beperkte juridische herstructurering heeft plaatsgevonden binnen de private structuur. Hieronder wordt de huidige private structuur onder WSD op 31 december 2014 beschreven.

• Werksupport B.V. Werksupport B.V. is de naam van de vennootschap die per 1 januari 2015 is ingericht om op te treden als organisatie die invulling kan geven aan het werkgeverschap voor de doelgroep Participatiewet in een uitzendconstructie (toepassing CAO A.B.U.). Werksupport B.V. is voortgekomen uit de juridische omvorming van WSD In Werk B.V.. WSD In Werk B.V., gevestigd te Boxtel, is opgericht op 16 december 2003 met als doelstelling het uitvoeren van re-integratiediensten ten behoeve van de arbeidsmarkt in de meest ruime zin. De toekomst zal duidelijk maken in welke mate werkgevers gebruik maken van de dienstverlening door Werksupport B.V. in het kader van de uitvoering van de Participatiewet. De aandelen van Werksupport B.V. zijn voor 100% in handen van WSD Holding B.V.

• WSD Holding B.V., gevestigd te Boxtel is per 24 maart 2003 opgericht met als doelstelling het oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met en het voeren van de directie over andere ondernemingen, alsmede het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere ondernemingen, met name van die waarmee de vennootschap in een groep is verbonden. Kortom WSD Holding B.V. is een houdstermaatschappij die zelf geen activiteiten uitvoert, maar wel beleidsinvloed heeft op de dochterwerkmaatschappijen. De aandelen zijn voor 100% in handen van de gemeenschappelijke regeling WSD. De (geconsolideerde) financiële positie van WSD Holding B.V. is goed en hieruit vloeien vooralsnog geen risico’s voort zoals onderstaande cijfers illustreren: Eigen vermogen ultimo 2013 Eigen vermogen ultimo 2014 (voor resultaatbestemming) Exploitatieresultaat 2014 (positief)

• WSD Participatie B.V., gevestigd te Boxtel, is opgericht per 31 maart 2010 met als doelstelling het ontwikkelen c.q. bieden van passende werkgelegenheid, oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met, het besturen van, alsmede het (doen) financieren van ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere ondernemingen. Kortom WSD Participatie B.V. is een participatiemaatschappij die zelf geen activiteiten uitvoert, tenzij door het uitoefenen van aandeelhoudersrechten in ondernemingen waarin wordt deelgenomen. De aandelen van WSD Participatie B.V. zijn voor 100% in handen van WSD Holding B.V.

€ 1.454.898 € 1.523.314 € 68.416

• Werkpartners B.V. Werkpartners B.V. is de naam van de vennootschap die per 1 januari 2015 is ingericht om op te treden als formele werkgever van de nieuwe doelgroep Participatiewet. Werkpartners B.V. is voortgekomen uit de juridische omvorming van WSD Personeelsbeheer B.V.. WSD Personeelsbeheer B.V. gevestigd te Boxtel, is opgericht op 16 december 2003 met als doelstelling het tegen vergoeding detacheren van personeel naar met name WSD en haar B.V.’s. Werkpartners B.V. blijft naast werkgever voor de nieuwe doelgroep ook ingezet worden bij de detachering van ambtelijk volgend personeel naar WSD en de deelnemen-

• Het Goed Dommeldal B.V., statutair gevestigd te Emmeloord, is opgericht in mei 2010 door Het Goed Participatie B.V. (51%) en WSD Participatie B.V. (49%) met als doelstelling de exploitatie van een kringloopbedrijf. In het bijzonder de optimalisering van de inzameling en het hergebruik van grof huishoudelijk afval en textiel, het scheppen van betaalde werkgelegenheid en mogelijkheden voor mensen met een grote achterstand op de arbeidsmarkt waaronder in het kader van de Wsw, het samenwerken met, het deelnemen in, het overnemen van 50


Eigen vermogen ultimo 2014 (voor resultaatbestemming) Exploitatieresultaat 2014 (positief)

en het besturen van andere vennootschappen en ondernemingen, het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere ondernemingen. WSD Participatie B.V. heeft een minderheidsbelang in Het Goed Dommeldal B.V. maar heeft middels statutair vastgelegde afspraken een beslissende stem op een aantal specifiek benoemde terreinen (onder andere benoeming en ontslag bestuurder en toezicht onderneming). Het Goed Dommeldal B.V. heeft twee vestigingen waarvan één in Boxtel en één in Best.

Om een goed inzicht te geven in de prestaties van de gehele groep zijn op de volgende pagina’s de balans en resultatenrekening inclusief Stichting Blizo opgenomen.

• De Schoonmaak Coöperatie U.A., statutair gevestigd te Boxtel, is opgericht in november 2012 door drie leden; WSD Holding B.V., Bossche Banen B.V. en BEPRO B.V.. In het licht van de nieuwe aanbestedingswet is de juridische structuur van De Schoonmaak Coöperatie heroverwogen en hebben de SW-bedrijven het lidmaatschap van de oprichters overgenomen per 31 december 2013. Dat betekent dat per die datum de gemeenschappelijke regeling WSD als lid deelneemt in De Schoonmaak Coöperatie. De drie algemeen directeuren van Diamant-groep, Weener XL en WSD vormen samen de Raad van commissarissen van De Schoonmaak Coöperatie. Doelstelling van De Schoonmaak Coöperatie is het faciliteren en creëren van werkplekken voor personen met een afstand tot de arbeidsmarkt in een leer-werkbedrijf gericht op onder meer schoonmaak. De Schoonmaak Coöperatie is gevestigd in een deel van het pand van Blizo aan de Kettingweg in Vught. De Schoonmaak Coöperatie heeft de schoonmaakcontracten van WSD, Weener XL en Diamant-Groep overgenomen. Daartoe zijn o.a. alle medewerkers van de PMC Dienstverlening-Schoonmaak van WSD gedetacheerd bij De Schoonmaak Coöperatie. Vanuit WSD-Groep zijn 14 niet-gesubsidieerde medewerkers gedetacheerd bij De Schoonmaak Coöperatie in stafen kaderfuncties. De financiële positie van De Schoonmaak Coöperatie U.A. is goed en hieruit vloeien vooralsnog geen risico’s voort zoals onderstaande cijfers illustreren: Eigen vermogen ultimo 2013

€ 1.342.311 € 825.250

€ 517.061 51

WSD-Groep

Financieel Jaarverslag

2014


Balans WSD-Groep per 31 december WSD-Groep = WSD en Stichting Blizo Bedragen x € 1000,ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met econ. nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen

2014

2013

PASSIVA Eigen vermogen

2014

2013

7.717 389

7.625 389

Algemene reserve Bestemmingsreserves Exploitatieresultaat

13.533 7.255 3.951

14.558 5.762 1.968

Totaal

8.106

8.014

Totaal

24.739

22.288

16

16

Vlottende activa Voorraden 49 66 Uitzettingen 19.199 16.606 Liquide middelen 1.490 1.783 Overlopende activa 468 801 Totaal 21.206 19.256

Voorzieningen Voorziening wachtgeld

Vlottende passiva Crediteuren Overige schulden

2.079 2.390

2.392 2.503

Totaal

4.469

4.895

Overlopende passiva Overlopende passiva

88

71

29.312

27.270

29.312

27.270

Totaal generaal

Totaal generaal

54


Resultatenrekening WSD-Groep WSD-Groep = WSD en Stichting Blizo

Bedragen x € 1000,Omschrijving Bedrijfsresultaat Bedrijfsopbrengsten Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde Overige bedrijfsopbrengsten Resultaat deelnemingen Baten

2014 19.925 6.322 13.603 1.849 0 15.452

begroot 2014 19.467 6.779 12.688 1.527 0 14.215

19.446 6.991 12.455 1.498 0 13.953

Salariskosten Niet Gesubsidieerde Arbeid Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Rente Lasten

10.171 1.061 4.067 282 15.581

9.963 1.038 3.837 278 15.116

10.657 969 3.733 266 15.625

-129

-901

-1.672

42.320 42.478 -158 211

41.520 43.790 -2.270 200

41.099 41.363 -264 208

53

-2.070

-56

Begeleid werken Rijksbijdrage begeleid werken Af: Uitvoeringskosten begeleid werken

3.334 1.058

3.146 1.139

3.515 1.150

Resultaat Begeleid Werken

2.276

2.007

2.365

Financieringsresultaat Calculatorische rente Rente lasten, baten

282 26

278 34

266 -386

Totaal financieringsresultaat

308

312

-120

Incidentele lasten, baten

-57

42

209

2.451

-610

726

-4.536

-2.514

-2.666

Onttrekking reserves

6.036

4.224

3.908

Exploitatieresultaat na bestemming

3.951

1.100

1.968

Totaal bedrijfsresultaat Subsidieresultaat Ontvangen rijksbijdrage Af: Personeelskosten SW en ov. uitvoeringskosten Resultaat rijksbijdrage Bijdrage gemeente Totaal subsidieresultaat

Exploitatieresultaat vóór bestemming Dotatie reserves

55

2013


Toelichting op de Balans WSD-Groep per 31 december Algemeen: De balans is een consolidatie van de WSD-Groep zijnde WSD en stichting Blizo. Deze is vergelijkbaar met voorgaande jaarverslagen. Vaste activa

Bedragen x € 1000,2014 8.106

De boekwaarde neemt toe als gevolg van: • Aanschaf industriële machines • Aanschaf van schaftwagens en transporters Vlottende activa Met name de rekening courantverhouding met het rijk neemt toe. Het openstaande debiteurensaldo per ultimo februari bedraagt: Eigen vermogen

2013

21.206

8.014

19.256

517

889

24.739

22.288

Van het resultaat 2013 ad. € 1.968.000,- is per saldo € 1.555.000,- toegevoegd aan de Algemene Reserve en € 413.000,- toegevoegd aan de Bestemmingsreserve, conform besluit van het Algemeen Bestuur de dato 25 juni 2014. Uit de Algemene Reserve is een nieuwe Bestemmingsreserve Verbinden & Excelleren gevormd van € 2.580.000,- . Dit ter dekking van kosten die gemaakt worden ten behoeve van de voorbereiding en de uitvoering van de Participatiewet. In 2014 is € 775.000,- besteed van deze reserve.

In 2013 is uit het resultaat van 2012 een bestemd budget ten behoeve van gemeenten gevormd ad. € 1.005.000,-. Dit tegoed dient bij WSD aangewend te worden ten behoeve van de doelgroep in de vorm van trajecten en nieuw werk projecten. Inmiddels is hiervan € 278.000,- werkelijk besteed. De totale reserves nemen per saldo in 2014 toe met € 468.000,-. De volgende pagina geeft een weergave van het verloop van de reserves. .

56


Bedragen x € 1000, Algemene reserve: Saldo per 1 januari Storting exploitatieresultaat 2013/2012 Onttrekking Verbinden & Excelleren Saldo per 31 december Bestemmingsreserve: Saldo per 1 januari Bestemd exploitatieresultaat 2013/2012 Beschikbaar bestemd budget ten behoeve van gemeenten Bestemmingsreserve Verbinden & Excelleren

2014

2013

14.558 1.555 -2.580 13.533

13.310 1.248

5.762 413 2.580 8.755

5.586 413 1.005

14.558

7.004

Onttrekkingen: - Bedrijfsontwikkeling* - Reorganisatiefonds - Afschrijvingskosten pand Blizo* - Bestemming bestemd budget door gemeenten - Uitvoeringskosten sociaal beleid/mensontwikkeling* *Dit betreft structurele mutaties in de reserves, de overige zijn incidentele mutaties

-230 -775 -46 -266 -183

-230 -770 -47 -12 -183

1.500

-1.242

Saldo per 31 december

7.255

5.762

16

16

4.469

4.895

88

71

Voorzieningen Deze voorziening betreft een verplichting die in 2007 is ontstaan in het kader van een getroffen afvloeiingsregeling. Vlottende passiva De afname betreft met name crediteuren. Overlopende passiva

57


Toelichting op de Resultatenrekening WSD-Groep Grondslag algemeen: De resultatenrekening is een consolidatie van de WSD-Groep zijnde WSD en stichting Blizo. Deze is vergelijkbaar met voorgaande jaarverslagen.

Bedragen x € 1000,-

2014

begroot 2014

2013

Totaal bedrijfsresultaat

-129

-901

-1.672

De ombuiging naar een positief bedrijfsresultaat in 2014 is vrijwel gerealiseerd. Ten opzichte van 2013 zijn de belangrijkste wijzigingen: • De toegevoegde waarde van de industriële activiteiten is toegenomen met € 200.000, Dit betreft met name de PMC Industrie Binnen. • De toegevoegde waarde van de groen activiteiten is toegenomen met € 300.000,• In 2014 is een einde gekomen aan de daling vanaf 2011 met betrekking tot de dienstverlening in het kader van de Wwb . In 2014 nam de dienstverlening toe met € 170.000,-. • Daling van de salariskosten Niet Gesubsidieerde Arbeid met € 490.000, Dit wordt veroorzaakt door een daling van het aantal medewerkers Niet Gesubsidieerde Arbeid. Tevens zijn de incidentele betalingen als gevolg van afvloeiingsregelingen sterk afgenomen. • Toename van de afschrijvingen met € 100.000,- . Dit betreft investeringen in machines bij Industrie. • Toename van de overige bedrijfskosten met € 100.000,-. Dit heeft betrekking op de uitgaven in het kader van Verbinden en Excelleren en de inhuur van consulenten. Totaal subsidieresultaat

53

-2.070

-56

De stijging van het subsidieresultaat wordt met name veroorzaakt door toename van de loonkosten die o nvoldoende wordt gecompenseerd door de toename van de rijksbijdrage. Ontvangen Rijksbijdrage bedraagt

42.320

41.520

41.099

De rijksbijdrage per AJ was in 2013 € 26.102,- . In 2014 is deze verhoogd naar € 26.125,-. Het aantal AJ’s dat in 2014 gerealiseerd werd bedraagt 1.621,5 AJ (excl Begeleid Werken) . In 2013 werd 1.580,1 gerealiseerd. De verhoging van de Rijksbijdrage heeft een positief effect van € 35.000,-. De toename van het aantal AJ’s heeft een positief effect van € 1.080.000,-. Personeelskosten SW en overige uitvoeringskosten bedragen

42.478

43.790

41.363

Aantal SW-medewerkers uitgedrukt in fte’s - paid Gemiddelde personeelskosten per fte

1.516,1 28.020

1.488,0 29.430

1.471,7 28.105

58


Bedragen x € 1000,

2014

begroot 2014

2013

De gemiddelde loonkosten blijven nagenoeg gelijk. De instroom vindt plaats tegen minimumloon terwijl het loon van de uitstroom hierboven ligt. De begroting wijkt af aangezien een hogere stijging was opgenomen voor de personeelskosten. Totaal resultaat Begeleid Werken

2.276

2.007

2.365

Het aantal AJ’s dat in 2014 gerealiseerd werd bedraagt 112,8 AJ. In 2013 werd 120,6 gerealiseerd. Totaal financieringsresultaat

308

312

-120

Met ingang van 16 december 2013 zijn decentrale overheden verplicht overtollige middelen aan te houden bij de Nederlandse Schatkist. De vergoeding die hier tegenover staat is vrijwel nihil. In 2013 zijn de leningen vervroegd afgelost. Het financieringsresultaat 2014 bestaat vrijwel geheel uit calculatorische rente die als kosten worden geregistreerd in het bedrijfsresultaat. Incidentele lasten,baten

-57

Onder de lasten zijn de uitgaven opgenomen met betrekking tot het in 2012 bestemde budget ten behoeve van gemeenten ad. € 266.000,- . Onder de onttrekking reserves is de dekking hiervoor opgenomen.

42

209

De baten betreffen met name ontvangen subsidies en loonderving bij de verzekeringsmaatschappijen in verband met ziekte van medewerkers veroorzaakt door derden. Exploitatieresultaat vóór bestemming

2.451

-610

726

Mutatie reserves

1.500

1.710

1.242


3.951

1.100

1.968

59


WSD

Jaarrekening

2014

WSD Jaarrekening | 2014

Balans WSD per 31 december Bedragen x € 1000,ACTIVA

2014

2014

2013

Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met econ. nut 6.907 6.717 Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen 389 389

Eigen vermogen Algemene reserve 12.145 Bestemmingsreserves 6.661 Exploitatieresultaat 3.966

13.124 5.042 2.014

Totaal

Totaal

20.180

7.296

2013

7.106

PASSIVA

Vlottende activa Voorraden 47 63 Uitzettingen 19.188 16.594 Liquide middelen 236 845 Overlopende activa 639 966 Totaal 20.110 18.468

Vlottende passiva Crediteuren Overige schulden

Totaal

Overlopende passiva Overlopende passiva

27.406

25.574

Totaal generaal

62

22.772

Voorzieningen Voorziening wachtgeld

Totaal generaal

16

16

2.071 2.460

2.385 2.923

4.531

5.308

87

70

27.406

25.574


Overzicht van baten en lasten WSD Bedragen x € 1000,Omschrijving

2014

begroot 2014

2013

Bedrijfsresultaat Bedrijfsopbrengsten Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde Overige bedrijfsopbrengsten Baten

19.555 6.321 13.234 2.202 15.436

19.144 6.766 12.378 1.882 14.260

19.106 6.990 12.116 1.851 13.967

Salariskosten Niet Gesubsidieerde Arbeid Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Rente Lasten

10.030 954 4.035 262 15.281

9.824 932 3.817 259 14.832

10.424 866 3.770 246 15.306

155

-572

-1339

40.243 40.486 -243 181

39.414 41.687 -2.273 170

38.929 39.290 -361 178

-62

-2.103

-183

Begeleid werken Rijksbijdrage begeleid werken Af: Uitvoeringskosten begeleid werken

3.335 1.058

3.146 1.139

3.515 1.150

Totaal resultaat Begeleid Werken

2.277

2.007

2.365

Totaal bedrijfsresultaat Subsidieresultaat Ontvangen rijksbijdrage Af: Personeelskosten SW en ov. uitvoeringskosten Resultaat rijksbijdrage Bijdrage gemeente Totaal subsidieresultaat

Financieringsresultaat Calculatorische rente 262 259 246 Rente lasten, baten 17 15 -399 Totaal financieringsresultaat

279

274

-153

Incidentele lasten, baten

-56

37

209

2.593

-357

899

-4.594

-2.514

-2.724

Onttrekking reserves

5.967

4.097

3.839


3.966

1.226

2.014

Exploitatieresultaat vóór bestemming Dotatie reserves

63


Grondslagen van de financiële verslaglegging Inleiding

Installaties Machines Overige: Inventarissen Vervoermiddelen

Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waar op de financiële verslaggeving is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Voor de verslaglegging zijn de wettelijke richtlijnen, zoals vastgesteld in het Besluit Begroting en Verantwoording (afgekort BBV), in acht genomen. Volgens het verplichte model zou binnen de resultatenrekening een kolom “wijziging begroting “ opgenomen dienen te worden . De aan de provincie afgegeven begroting wijkt in totaliteit echter niet af van de gehanteerde begroting, derhalve is deze kolom niet opgenomen. Met de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015 vindt er geen nieuwe instroom meer plaats in de SW. Door uitstroom van SW-medewerkers kan er onzekerheid ontstaan over de continuïteit van de voortzetting van de huidige activiteiten van WSD voor de komende periode. Voor de jaren 2015 en 2016 is er met alle 11 gemeenten een transitiearrangement afgesproken. Dit arrangement voorziet erin dat de instroom van mensen uit de Participatiewet tenminste gelijk is aan de uitstroom uit de Wsw. De komende periode wordt samen met de gemeenten bekeken op welke wijze de Participatiewet op langere termijn uitgevoerd gaat worden en welke rol WSD hierin heeft. De kennis en kunde van WSD rondom mensontwikkeling zal daarbij kunnen/moeten worden ingezet ten behoeve van de gemeenten, arbeidsmarktregio’s en de werkpleinen. WSD zal mensen in eerste instantie, met behoud van uitkering, voor een periode van maximaal 6 maanden activeren. Daarna kunnen mensen middels detacheringen geplaatst worden in de arbeidsmarkt. De veranderende rol van WSD binnen de Participatiewet zal ondersteunend zijn aan de ontwikkeling van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Op grond hiervan is WSD van mening dat de jaarrekening terecht is opgesteld op basis van continuïteitsgrondslagen. De gemeenten in de GR zijn “eigenaar” en hebben belang bij het optimaal inrichten van de uitvoeringsketen van de Participatiewet waarbij de beperktere middelen zo breed mogelijk worden ingezet.

maximaal 20 jaar maximaal 15 jaar

maximaal 20 jaar maximaal 10 jaar

Financiële vaste activa Waardering vindt plaats op basis van de nominale waarde c.q. aanschafwaarde. Afschrijving vindt niet plaats. Voorraden De grond en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen standaard verrekenprijzen gebaseerd op de gemiddelde betaalde inkoopprijs. Waarderingsverschillen tussen stan daard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als be drijfsresultaat verantwoord. Het onderhanden werk wordt gewaardeerd tegen de verwachte opbrengstwaarde. Een voorziening voor incourante voorraden is getroffen. Jaareinde wordt de voorziening getoetst op toereikendheid. Uitzettingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de verwachte oninbare uitzettingen is een voorziening getroffen. Jaareinde wordt de voorziening getoetst op toereikendheid. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: • Algemene reserve: De algemene reserve wordt gevormd uit de resultaten uit voorgaande jaren voor zover door het Algemeen Bestuur daar geen specifieke bestemming aan is gegeven. Deze dient als algehele buffer om toekomstige tegen vallers te kunnen opvangen. • Bestemmingsreserves: De bestemmingsreserves zijn gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van voorgaande jaren. De bestemmingen zijn in het belang van de uitvoering van de sociale werkvoorziening gegeven door het Algemeen Bestuur. In 2013 heeft een “dividend” uitkering plaats gevonden in de vorm van een tegoed die de gemeenten hebben. Dit tegoed is gestort in de bestemmingsreserve ten last van het resultaat 2012. • Exploitatieresultaat: Dit betreft het exploitatieresultaat van het verslagjaar waaraan door het Algemeen Bestuur nog geen expliciete bestemming is gegeven in het belang van de wetsuitvoering. Deze bestemming dient te worden gegeven in het jaar na het jaar waarin het voordelig exploitatieresultaat is behaald.

Balans

Materiële vaste activa De waardering van de vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de lineaire afschrijvingen. Met uitzondering van gronden vindt afschrijving plaats op basis van een vast percentage van de historische aanschafprijs. Op grond wordt niet afgeschreven. Voor de afschrijving op investeringen die samenhangen met de aanwending van de bestemmings reserves vinden onttrekkingen aan die reserves plaats. De afschrijvingstermijnen bedragen: Voorzieningen aan terreinen maximaal 27 jaar Gebouwen maximaal 40 jaar 64


Voorzieningen De voorzieningen vloeien in het algemeen voort uit toepassing van het voorzichtigheidsbeginsel en zijn geregeld in art. 44 van het BBV. Volgens dit artikel worden voorzieningen gevormd voor: • Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is te schatten • Kosten welke in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het boekjaar of in een voorafgaand boekjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie. • Bestaande risico’s op balansdatum met betrekking tot verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is.

ging ontvangen uitkeringen op grond van de Ziektewet. Eveneens is in aftrek gebracht de korting op de afdracht loonbelasting inzake werknemers met lage lonen die een beroepsopleiding volgen. Ook zijn onder dit hoofd opgenomen de overige kosten SW-werknemers. Hieronder zijn o.a. begrepen de kosten van vervoer inzake woonwerkverkeer minus de eigen bijdrage, de kosten van de bedrijfsgezondheidsdienst, de kosten van voorlichting en vorming alsmede lasten wegens bijzondere voorzieningen ten behoeve van de medewerkers. Salariskosten niet gesubsidieerde arbeid Hieronder wordt verstaan de over het jaar verschuldigde salarissen, het betaalde vakantiegeld en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie en de overige salariskosten van de (deels extern ingehuurde) medewerkers die een ambtelijk (volgende) CAO hebben. Mede zijn hierin begrepen de vergoedingen gebaseerd op wachtgeldverordening alsmede onder andere studie en aanstellingskosten.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze verplichtingen omvatten de bin nen één jaar vervallende schulden. Niet uit de balans blijkende verplichtingen. Hieronder zijn begrepen verplichtingen, die voortvloeien uit contracten met een looptijd van langer dan een jaar (aangegane investeringsverplichtingen e.d.) alsmede mogelijke claims.

Afschrijvingen Dit betreffen de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de economische levensduur.

Overzicht van baten en lasten

Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten.

Bedrijfsopbrengsten Bedrijfsopbrengst is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over de opbrengst geheven belastingen en onder aftrek van kortingen.

Rentebaten/rentelasten. De rentebaten betreft de opbrengst uit spaarrekeningen.

Het overzicht van baten en lasten bestaat uit één programma en wel de uitvoering van de SW-regeling.

Rijksbijdrage Dit betreft de bijdrage van het Rijk zoals bedoeld in art. 8 t/m 10 van de Wet Sociale Werkvoorziening.

Grond- en hulpstoffenverbruik en kosten van derden en uitbesteed werk De kosten van grond en hulpstoffen worden berekend op basis van vaste verrekenprijzen, die de inkoopprijs benaderen. Resultaten op deze post worden in het jaar verantwoord.

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage omvat de in de gemeenschappelijke regeling of anderszins overeengekomen bijdrage in het exploitatieresultaat.

Overige bedrijfsopbrengsten Hieronder zijn begrepen de gemeentelijke bijdragen in de bestuurs en beheerskosten. In het kader van de Wsw dienen deze bestuurskosten rechtstreeks door de gemeenten te worden opgebracht. Tevens is hieronder opgenomen de dienstverlening aan derden , inkomsten uit reintegratie activiteiten en overige opbrengsten.

Exploitatieresultaat Dit resultaat wordt na afloop van het boekjaar middels een besluit van het Algemeen Bestuur toegevoegd / onttrokken aan de bestemmingsreserve en / of de algemene reserve.

Salariskosten SW-werknemers Hieronder wordt verstaan het bruto bedrag van de uit betaalde lonen, inclusief vakantiegeld aan SW-werknemers, vermeerderd met de verschuldigde werkgeverslasten, zoals ZVW WIA en WW premies, alsmede de premies voor de pensioenvoorziening van SW-werknemers. In mindering zijn gebracht de in het kalenderjaar van de bedrijfsvereni 65


Toelichting op de balans per 31 december Bedragen x € 1000,

2014

2013

Materiële vaste activa

6.717 1.144 0 -954 6.907

6.241 1.409 -67 -866 6.717

14,2

13,9

Boekwaarde per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

Verhouding jaarlasten afschrijving/boekwaarde per 1 januari (in procenten): De investeringen hebben betrekking op: • Vervanging centrale infrastructuur hardware. • Aanschaf industriële machines. • Aanschaf van schaftwagens. • Aanschaf van transporters.

389 0 389

393 -4 389

52 -5 47

69 -6 63

14.620 4.669 39 -140 19.188

11.425 5.260 39 -130 16.594

Voor de samenstelling van de vaste activa wordt verwezen naar bijlage 1. Financiële vaste activa

Boekwaarde per 1 januari Afname/toename Boekwaarde per 31 december

Het saldo betreft het aandelenkapitaal in WSD Holding B.V. ad. € 383.000,en zekerheidsstelling van tabakswarenaccijnzen. Het belang van WSD in WSD Holding B.V. omvat een stille reserve van € 1.140.000,-. Voorraden

Totaal voorraden Voorziening incourant Totaal voorraden

Uitzettingen

Rekening Courantverhouding met het Rijk Handelsdebiteuren Vorderingen op personeel Voorziening dubieuze debiteuren Totaal debiteuren

Met ingang van 16 december 2013 zijn decentrale overheden verplicht overtollige middelen aan te houden bij de Nederlandse schatkist, het zogenaamde schatkistbankieren. In de wet is een drempelbedrag opgenomen dat niet hoeft te worden aangehouden bij de Nederlandse schatkist. Voor WSD is dit bedrag € 400.000,Onder de liquide middelen is een bedrag van € 14.620.000,- opgenomen dat bij de Nederlandse schatkist staat. Onder handelsdebiteuren zijn vorderingen op openbare lichamen opgenomen ad € 1.951.000,-. De openstaande handelsdebiteuren per ultimo februari bedragen

517

889

Liquide middelen

236

845

Totaal

Over alle liquide middelen kan vrij beschikt worden. 66


Bedragen x € 1000, Overlopende activa

Totaal

2014

2013

639

966

13.124

11.818

1.601

1.306

Dit betreft met name voorschotten op rijksbijdrage en loonkosten aan Stichting Blizo, Werkpartners B.V. en De Schoonmaak Coöperatie. Algemene reserve

Saldo per 1 januari

Toevoeging: Resultaat bestemming 2013/2012 Onttrekkingen: Toevoeging aan bestemmingsreserve Verbinden & Excelleren


2.580 12.145

13.124

Van het resultaat 2013 ad. € 2.014.000,- is € 1.601.000,- toegevoegd aan de Algemene Reserve. Op 25 juni 2014 is conform voorgaande besloten door het Algemeen Bestuur. Op 12 maart 2014 heeft het Algemeen Bestuur besloten een bestemmingsreserve Verbinden & Excelleren te vormen ad. € 2.580.000 ter dekking van kosten die gemaakt worden ten behoeve van de voorbereiding en de uitvoering van de Participatiewet. Bestemmingsreserves

Saldo per 1 januari

5.042

4.739

Stortingen: • Bestemd exploitatieresultaat 2013/2012 • Bestemmingsreserve Verbinden & Excelleren • Beschikbaar bestemd budget tbv gemeenten Totaal gestort

413 2.580 2.993

413 1.005 1.418

Onttrekkingen: • Bedrijfsontwikkeling* 150 • Reorganisatiefonds • Verbinden & Excelleren 775 • Bestemming bestemd budget door gemeenten 266 • Uitvoeringskosten sociaal beleid/mensontwikkeling* 183 *Dit betreft structurele mutaties in de reserves, de overige zijn incidentele mutaties Totaal onttrokken 1.374

1.115

5.042


6.661

150 770 12 183

Van het resultaat 2013 ad. € 2.014.000,- is € 413.000,- toegevoegd aan de bestemmingsreserve conform besluit van het Algemeen Bestuur de dato 25 juni 2014. Tevens heeft een toevoeging plaats gevonden vanuit de Algemene Reserve met betrekking tot het vormen van een bestemmingsreserve Verbinden & Excelleren ad. € 2.580.000,- conform besluit d.d. 12 maart 2014. Dit ten behoeve van de voorbereiding en uitvoering van de Participatiewet. Onttrekkingen: De bijdrage in bedrijfsontwikkeling betreft de permanente ontwikkelingen waaraan WSD onderhevig is op basis waarvan bovenmatige kosten ontstaan. In 2014 zijn € 775.000,- kosten gemaakt die betrekking hebben op Verbinden & Excelleren 67


Toelichting op de balans per 31 december Bedragen x € 1000,

2014 2013

2013 2012

Uit het bestemd budget is in 2014 € 266.000,- door de gemeenten aangewend ten behoeve van de doelgroep. Zie bijlage 3 voor een nadere specificatie van het dividend per gemeente. Uitvoeringskosten sociaal beleid hebben betrekking op het verder professionaliseren van het intern opleidingsinstituut “WSD-Academie”, het mensontwikkelingsproces en het management-developmentprogramma. Voor een specificatie van mutaties in de bestemmingsreserves wordt verwezen naar bijlage 2. Nog te bestemmen Exploitatieresultaat

Omvang

Voorziening wachtgeld

Omvang 1 januari Afname/toename Saldo per 31 december

3.966

2.014

16 0 16

16 0 16

Deze voorziening betreft de verplichting die in 2007 is ontstaan in het kader van een getroffen afvloeiingsregeling. Leningen

Saldo per 1 januari Aflossingen Saldo per 31 december

0 0 0

2.252 -2.252 0

In 2013 is het verplicht schatkistbankieren ingevoerd. Dit houdt in dat de renteopbrengst van liquide middelen vrijwel nihil is. Aangezien WSD beschikt over voldoende liquide middelen zijn, conform het besluit van het Dagelijks Bestuur van 18 december 2013, de leningen vervroegd afgelost. Crediteuren

Omvang per 31 december

2.071

2.385

Overige schulden

Omzetbelasting Rijksbijdrage 2012 t/m 2014 Loonbelasting Premies bedrijfsvereniging/pensioenen Netto lonen en salarissen Vooruitontvangen subsidies Rijksbijdrage Blizo Geleverde goederen en diensten Totaal overige schulden

505 392 715 610 0 82 0 156 2.460

464 535 809 584 2 22 329 178 2.923

Overlopende passiva

Totaal

87

70

68


Bedragen x € 1000, Niet uit de balans blijkende verplichtingen

De aangegane verplichtingen inzake investeringen bedragen ultimo het jaar

2014 2013

2013 2012

521

240

Hierin is de vervanging van de centrale infrastuctuur opgenomen en de aanschaf van vervoersmiddelen. Per ultimo 2014 lopen er langdurige huurcontracten van kopieermachines. In totaliteit bedraagt deze verplichting € 48.000,-. Niet uit de balans blijkende rechten WSD is sinds 2013 direct lid van De Schoonmaak Coöperatie. De leden beslissen, op voorstel van de Raad van Commissarissen wat er met de resultaten van De Schoonmaak Coöperatie gebeurt. De algemene ledenvergadering vindt in juni 2015 plaats. In haar eerdere vergaderingen is in principe besloten om positieve resultaten over de eerste jaren te reserveren. Volgens de voorlopige cijfers 2014 presteert De Schoonmaak Coöperatie boven de begroting.

69


Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1000,Omschrijving

2014 begroot 2014

Toegevoegde waarde

Samenstelling toegevoegde waarde Bedrijven: Opbrengst Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde

Trajecten & Detacheringen: Opbrengst Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Toegevoegde waarde

2013

15.592 6.321 9.271

15.289 6.766 8.523

15.525 6.990 8.535

3.963

3.855

3.581

3.963

3.855

3.581

Totaal bedrijfsopbrengsten Af: Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk Totaal toegevoegde waarde

19.555 6.321 13.234

19.144 6.766 12.378

19.106 6.990 12.116

Omvang fte (direct) per bedrijf - Bedrijven (excl. intern) - Trajecten & Detacheringen (excl. BW en intern) Totaal

1.069,0 346,0 1.415,0

Aantallen 1.039,0 349,0 1.388,0

1.037,0 321,0 1.358,0

Toegevoegde waarde per fte (direct) - Bedrijven (excl. intern) - Trajecten & Detacheringen (excl. BW en intern) Totaal

8.673 11.454 9.353

x € 1,8.203 11.046 8.918

8.230 11.156 8.922

Overige opbrengsten

Dienstverlening Arbeid 530 Dienstverlening Coaching 154 Doorberekende loonkosten Wwb 464 Vergoeding dienstverlening Werkpartners B.V. 44 Vergoeding dienstverlening WSD Holding B.V. 5 Vergoeding dienstverlening Stichting Blizo 458 Doorb. reiskosten woonwerk De Schoonmaak Coöperatie 72 Verhuur pand Schijndel 18 Doorberekende loonkosten De Schoonmaak Coöperatie 288 Overig 169 Totaal 2.202

330 120 400 44 5 458 95 17 180 233 1.882,0

364 123 386 44 5 458 96 10 191 174 1.851

0

Resultaat deelnemingen WSD Holding B.V. Totaal

0

Over 2014 zal evenals in 2013 geen winstuitkering plaats vinden door WSD Holding B.V. aangezien de Raad van Commissarissen en de Aandeelhouders hebben besloten eerst voldoende weerstandsvermogen op te bouwen.

70

0


Omschrijving Salariskosten niet gesubsidieerde arbeid

2014 begroot 2014

Salaris Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Subtotaal Wachtgelden, VUT bijdr., sociale lasten ex-ambt. Totaal salariskosten ambtelijk Externe dienstverlening formatie Totaal salariskosten Niet Gesubsidieerd Ambtelijk

4.146 664 455 424 5.689 23 5.712 4.318 10.030

4.199 673 460 573 5.905 11 5.916 3.908 9.824

2013 4.457 543 614 708 6.322 30 6.352 4.072 10.424

Sedert een aantal jaren vinden geen ambtelijke aanstellingen meer plaats. Hiervoor worden medewerkers ingehuurd van Werkpartners B.V. die een ambtelijk volgende CAO hebben. Ambtenaren en ambtelijk volgend personeel worden samen Niet Gesubsidieerde Arbeid (NGA) genoemd. Aantal NGA (op 36 uur basis) Totaal salariskosten per NGA

158,0 62.610

156,4 61.530

De begrote salarissen NGA zijn gebaseerd op het salarisniveau per 1 april 2012. Rekening is gehouden met een loonstijging in 2014 van 1% en verlaging van de pensioenpremies. In 2014 is een akkoord bereikt over een nieuwe CAO. Per 1 oktober zijn de lonen gestegen met 1% en is een eenmalig bedrag van € 350,- uitgekeerd bij een volledig dienstverband van 36 uur. Onder overige personeelskosten zijn compensatievergoedingen opgenomen in verband met Verbinden & Excelleren. Hiervoor is begroot € 200.000,-. In 2014 is € 137.000,- vergoed. Verder zijn hieronder onder andere opgenomen: aanstellingskosten , WSD- academie, vergoedingen woonwerkverkeer alsmede bijzondere voorzieningen als bijdrage personeelsvereniging en kosten van jubilea en attenties.

71

163,6 60.920


Publicatie bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen

bedragen x € 1,-

0 0 0

tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 2014 tot 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 tot 31-8-2014 vanaf 1-9-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014

nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt*

0 0 75 0 0 75 0 75 300 75 0 0 150 150 0 0 0 0

vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 tot 25-6-2014 2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014 vanaf 25-6-2014

nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt* nvt*

150 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

vanaf 25-6-2014 tot 30-11-2014 vanaf 1-12-2014 2014

nvt* 0 nvt* 0 nvt* 0 36 uur 155.056

*) Betrokken persoon niet in dienst bij WSD , betreft bestuursleden.

72

0 0 0

Vo o taa rzie lba nin g ar o p en b te r e Be mi ë jn uit indi ker gin ing gsen Jaa rb eë ind igi ng

nvt* nvt* nvt*

Be l ver astb go are ed ing koste en n-

lon ing

tot 25-6-2014 va. 25 juni 2014 tot 25-6-2014

Be

W. van de Langenberg voorzitter Dagelijks Bestuur E.H.J.M. Mathijssen voorzitter Dagelijks Bestuur C.M. de Man-Pollmann lid Algemeen Bestuur A.M. Wouters- van Broekhoven lid Algemeen Bestuur W.S. Seuren lid Algemeen Bestuur W.F.C. van Pinxteren lid Algemeen Bestuur A.E.I. Wilton-Swane lid Algemeen Bestuur J.C.A.M. Wagenmakers lid Algemeen Bestuur J.F.M. van Brunschot lid Algemeen Bestuur W.P.J.M. Gloudemans lid Algemeen Bestuur F.A. van den Boomen lid Algemeen Bestuur C.W. van Werkum lid Algemeen Bestuur C.J. Goossens-Junier lid Algemeen Bestuur G.A.M. Sieben lid Algemeen Bestuur H.G.J.M. van Wanrooij lid Algemeen Bestuur J.T.M.M. van Gerwen lid Algemeen Bestuur S. Schoonus lid Algemeen Bestuur M.T.J.M. Reijnen lid Algemeen Bestuur W.C.A. Lemmens lid Algemeen Bestuur R.P.J. Daenen lid Algemeen Bestuur L.M.M. van Drunen lid Algemeen Bestuur J.C.M. van der Pas van Nuland lid Algemeen Bestuur J.C. Bijlsma lid Algemeen Bestuur P.G.M.J. Roozendaal lid Dagelijks Bestuur P.R.M. van de Wiel lid Dagelijks Bestuur J.E.P.M. van den Brand lid Dagelijks Bestuur E.H.J.M. Mathijssen lid Dagelijks Bestuur M.J. Pieters lid Dagelijks Bestuur W.T.H. Evers lid Dagelijks Bestuur T.J.C. Reijnders lid Dagelijks Bestuur R.A. Dekkers lid Dagelijks Bestuur P.C.F. de Witte lid Dagelijks Bestuur J.M. Ebberink lid Dagelijks Bestuur J.P. Frenken lid Dagelijks Bestuur A.G.A. van den Broek lid Dagelijks Bestuur M.H.B. Roozendaal lid Dagelijks Bestuur S.I.S. Heijboer - Klapwijk lid Dagelijks Bestuur P.C.T.G. Smit lid Dagelijks Bestuur C.G.J. van Hoek lid Dagelijks Bestuur P. van de Loo lid Dagelijks Bestuur J.C.M. HendriksVan Kemenade lid Dagelijks Bestuur M.P.J. Jansen lid Dagelijks Bestuur P.R. Weijmans lid Dagelijks Bestuur J.H.C. Simons Directeur WSD

Om die van ns g t ve rba nd

Du ur die ns tv

tie Fu nc

Na am

erb

an d

De bezoldigingen van de topfunctionarissen binnen WSD voldoen aan de norm uit hoofde van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector (WNT). Onderstaand treft u de wettelijk verplichte publicatie aan.

nvt nvt nvt

nvt 2014 nvt nvt 2014

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

0 0 0 0

nvt nvt nvt 25.641

nvt nvt 2014 nvt nvt

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014

2014

2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014


Bedragen x € 1000,Omschrijving

2014 begroot 2014

Afschrijvingen

Materiële activa

Voor een specificatie wordt verwezen naar bijlage 1.

Overige bedrijfskosten

Dienstverlening door derden Onderhoudskosten Energieverbruik Huren Adviezen Reis- en verblijfskosten Belasting en verzekeringen Telefoon Indirecte productiekosten Vergader- en representatiekosten Kantoorbenodigdheden Verkoopkosten Abonnementen en contributies Accountantskosten Portokosten Overige algemene kosten Totaal overige bedrijfskosten

Rente

Calculatorische rente

2013

954

932

866

1.163 634 424 380 350 154 180 102 129 68 48 122 67 10 46 158 4.035

893 631 412 344 474 143 181 108 116 74 53 99 70 37 45 137 3.817

953 641 442 376 249 156 172 86 129 65 54 174 67 24 42 140 3.770

262

259

246

Dit betreft de aan de bedrijven toegerekende calculatorische rente met betrekking tot het kapitaalbeslag. De berekening gaat uit van de hoogte van de gemiddelde boekwaarde van de activa. Als rentepercentage is voor de jaren 2013 en 2014 uitgegaan van 4%. Bedrijfsresultaat

Omvang

Rijksbijdrage dienstverband SW

Totaal rijksbijdrage (sisa) WSD-gemeenten Ontvangen van overige gemeenten Betaald aan andere SW-bedrijven Totaal Rijksbijdrage Begeleid Werken Totaal rijksbijdrage t.b.v. Wsw in dienst

155

-572

-1.339

44.678 1.754 -3.250 43.182 -2.939 40.243

44.056 1.890 -3.386 42.560 -3.146 39.414

43.695 1.573 -3.229 42.039 -3.110 38.929

Totaal rijksbijdrage (sisa) WSD-gemeenten Hieronder zijn de totaal door de deelnemende gemeenten ontvangen rijksbijdragen verantwoord. De gerealiseerde Rijkssubsidie Wsw toegekend aan de 11 WSD-gemeenten ad. 1.789,6 AJ is € 46.755.000,-. Rijkssubsidie betaald aan Blizo voor medewerkers gedetacheerd bij Blizo ad. 79,5 AJ is € 2.077.000,- . Hieruit resulteert een voor medewerkers werkzaam bij WSD beschikbare Rijkssubsidie van € 44.678.000,-. WSD realiseerde in 2014 1.739,74 AJ ( zie bijlage 4 verantwoordingsinformatie Wsw SISA)

73


Toelichting op het overzicht van baten en lasten Bedragen x € 1000,Omschrijving

2014 begroot 2014

2013

Ontvangen van overige gemeenten Dit heeft betrekking op 67,1 AJ die werkzaam zijn bij WSD, doch niet woonachtig zijn in een van de deelnemende gemeenten. Betaald aan andere SW bedrijven Dit betreft 124,4 AJ die werkzaam zijn bij andere SW-bedrijven en woonachtig in één van de deelnemende gemeenten. Salariskosten SW

Bruto lonen Af: Vermindering loonbelasting onderwijs

31.278 0 31.278

32.330 80 32.250

30.651 109 30.542

Sociale lasten Pensioenpremie Af: Ontvangen ziekte - WIA gelden Totaal

5.278 3.054 39.610 87 39.523

5.277 3.275 40.802 100 40.702

4.725 3.128 38.395 139 38.256

1.443,5

1.418,0

1.397,6

27.380

28.700

27.370

Aantal SW-medewerkers uitgedrukt in fte’s paid. Totaal salariskosten per fte. Voorgaande betreft de salariskosten van medewerkers werkzaam bij WSD. Ter verduidelijking van de opbouw van de salariskosten het volgende: De salariskosten van medewerkers in dienst van WSD bedragen. De salariskosten van medewerkers gedetacheerd bij Blizo bedragen. De salariskosten van medewerkers werkzaam bij WSD bedragen.

41.504 1.981 39.523

42.782 2.080 40.702

40.308 2.052 38.256

Aantal SW medewerkers in dienst van WSD in fte’s paid bedraagt.

1.516,1

1488,0

1471,7

Overige kosten SW- werknemers

Vervoerskosten SW-medewerkers Af: eigen bijdrage Subtotaal vervoerskosten

571 16 555

586 18 568

575 19 556

Bedrijfsgeneeskundige zorg Opleidingen Overige kosten Totaal overige kosten

178 25 205 963

190 51 176 985

178 92 208 1.034

Totaal salariskosten etc.

40.486

41.687

39.290

Gemeentelijke bijdrage Omvang

181

170

178

Totaal subsidieresultaat Omvang

-62

-2.103

-183

74


Bedragen x € 1000,Omschrijving

2014 begroot 2014

2013

Begeleid werken

2.939 396 3.335 923 135 2.277

3.110 405 3.515 983 167 2.365

Rijksbijdrage Bonus Begeleid Werken Totaal ontvangen Rijksbijdrage Loonkostensubsidie Uitvoeringskosten Resultaat Begeleid Werken

3.146 0 3.146 1.000 139 2.007

Het gemiddeld aantal fte’s daalde van 116,4 in 2013 naar 108,5 in 2014. In AJ’s van 120,6 naar 112,67. Financieringsresultaat

Calculatorische rente Rentelast leningen Overige rentebaten Totaal

262 0 17 279

259 0 15 274

246 -565 166 -153

Incidentele lasten/baten Totaal lasten

370

38

67

Totaal baten

314

75

276

Per saldo lasten/baten

-56

37

209

2.593

-357

899

-4.594 5.967

-2.514 4.097

-2.724 3.839

Onder de lasten zijn de uitgaven opgenomen met betrekking tot het in 2012 bestemde budget t.b.v. gemeenten ad. € 266.000,- . Onder de onttrekking reserves is de dekking hiervoor opgenomen. De baten betreffen met name ontvangen subsidies en loonderving bij de verzekeringsmaatschappijen in verband met ziekte van medewerkers veroorzaakt door derden. Resultaat vóór bestemming Dotatie reserves Onttrekking reserves

Voor een specificatie van de onttrekkingen wordt verwezen naar de toelichting op de balans en naar bijlage 2. Resultaat na bestemming

3.966

75

1.226

2.014


Verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3

Specifieke uitkering

G1B

SZW G1B Wet sociale

Ontvanger

Nummer

SZW

Juridische grondslag

Departement

van de Regeling informatieverstrekking Sisa

indicatoren Hieronder per regel één

Het totaal aantal geïndi-

Het totaal aantal

Het totaal aantal

werkvoorziening

gemeente(code) selecteren

ceerde inwoners per

gerealiseerde

gerealiseerde

(Wsw)_deel openbaar

en in de kolommen ernaast de

gemeente dat eendien-

arbeidsplaatsen

begeleid werken-

lichaam 2014

verantwoordingsinformatie voor stbetrekking heeft of

voor geïndiceerde

plekken voor

die gemeente invullen

inwoners in (jaar

geïndiceerde

op de wachtlijst staat

Wet sociale

en beschikbaar is om

2014), uitgedrukt

inwoners in (jaar

werkvoorziening (Wsw)

een dienstbetrekking als

in arbeidsjaren

2014), uitgedrukt

Openbaar lichaam o.g.v.

lid, of artikel 7 van de

Wgr (SiSa tussen mede

wet te aanvaarden op 31

overheden)

december (jaar 2014)

bedoeld in artikel 2, eerste

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Indicatornummer: Indicatornummer:

Indicatornummer:

G1B / 01

1 60489 Barendrecht 2 61721 Bernheze 3 60753 Best 4 61728 Bladel 5 60757 Boxtel 6 60758 Breda 7 61774 Dinkelland 8 60225 Druten 9 60772 Eindhoven 10 60236 Geldermalsen 11 61771 Geldrop-Mierlo 12 61652 Gemert-Bakel 13 60784 Gilze en Rijen 14 60785 Goirle 15 60788 Haaren 16 60794 Helmond 17 60797 Heusden 18 60798 Hilvarenbeek 19 60820 Nuenen C.a. 20 60823 Oirschot 21 60824 Oisterwijk 22 60828 Oss 76

in arbeidsjaren

1.25 2.00 168.50 1.00 538.75 1.00 1.00 1.00 13.25 1.00 3.25 1.00 1.00 1.25 92.00 1.00 1.00 1.25 85.25 157.25 204.50 3.50

G1B / 03

1.25 2.11 121.28 1.00 365.75 0.00 0.00 1.00 4.37 0.00 1.72 2.00 0.00 0.00 78.63 1.14 0.76 1.25 59.79 121.15 147.77 2.88

G1B / 04

0.00 0.00 7.13 0.00 15.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.62 0.00 0.00 0.00 5.60 11.10 11.50 0.00

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement


indicatoren

23 61667 Reusel-De Mierden 24 60844 Schijndel 25 60796 ‘s-Hertogenbosch 26 60845 Sint-Michielsgestel 27 60846 Sint-Oedenrode 28 60847 Someren 29 60848 Son en Breugel 30 60855 Tilburg 31 60858 Valkenswaard 32 60860 Veghel 33 60861 Veldhoven 34 60865 Vught 35 60867 Waalwijk 36 60297 Zaltbommel 37 60856 Uden 38 60738 Aalburg 39 60809 Loon op Zand 40 60840 Rucphen 41 61883 Sittard-Geleen 42 60983 Venlo 43 60755 Boekel

77

1.00 372.75 43.00 275.75 158.50 1.25 51.50 16.00 1.00 4.25 2.50 265.25 2.00 1.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00

0.00 255.55 27.34 192.26 99.77 1.25 33.86 9.68 0.08 3.33 0.00 196.47 0.00 1.40 1.00 0.83 1.00 0.24 0.65 1.18 0.00

0.00 16.79 0.95 19.11 7.20 0.00 0.58 0.00 0.00 1.00 0.00 8.39 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur d.d. 16 maart 2011 en de sindsdien opgetreden wijzigingen in de externe weten regelgeving namelijk de Aanbestedingswet en de WNT.

Aan: het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling WSD te Boxtel Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de, in de jaarstukken opgenomen, jaarrekening 2014 van de gemeenschappelijke regeling WSD te Boxtel gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en het overzicht van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-gegevens. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling WSD is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en het Controleprotocol WNT. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur vastgesteld bij besluit van 16 maart 2011. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/ of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de toleranties

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische 78


gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling WSD een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2014, in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en het Controleprotocol WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Breda, 9 april 2015 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: Drs. W. Veldhuis RA

79


Bijlage I: Staat van vaste activa en afschrijvingen WSD Bedragen x € 1000,rubr. Omschrijving Oorspr. van de kapitaal- aanschaf- uitgaven waarde

Invest. 2014

Des- Oorspr. Totaal van invest. aanschaf- de afschrij- 2014 waarde per vingen per per 31/12/14 01-01-2014 (kol.1+2-3)

Afschrij- Terugb. Totaal van de Boekwaarde Boekwaarde vingen afschrij- afschrijvingen per 01/01/2014 per 31/12/2014 2014 vingen per 31/12/14 (kol.1-5) (kol.4-8) wegens (kol.5+6-7) desinvest.

8

9

10

738

738

738

738

795

5

800

648

673

147

127

5.03

Gebouwen 7.441

40

7.481

4.300

5

4.572

3.141

2.909

5.04

Installaties 2.620

10

5

2.625

1.892

87

1.979

728

646

5.05

Machines 2.214

493

1

2.706

1.755

238

1

1.992

459

714

5.06 Inventarissen 2.775

198

47

2.926

1.972

160

47

2.085

803

841

5.07

310

150

2.452

1.756

167

150

1.773

536

679

253

165

253

6.717

6.907

5.01

Grond

5.02 Voorziening aan terreinen

1

Vervoermiddelen 2.292

5.08 Investering in uitvoering

165

2

3

88

Totaal 19.040 1.144

4

5

203 19.981 12.323

80

6

2014

7

25 277

954

203

13.074


Bijlage II: Staat van bestemmingsreserves WSD Bedragen x € 1000,Naam reserve

Jaar van Gestort Besteed Saldo Stortingen ontstaan t/m t/m 31-12-2013 in 2014 2013 2013 ( 2 - 3 )

Besteed Nog te besteden Reeds in 2014 per 31-12-2014 vastgelegd ( 4 + 5 - 6 ) begroot

Saldo (7-8) *)

2015*)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Algemeen

2009

333

31

302

302

0

0

Algemeen

2010

333

333

31

302

302

0

Algemeen

2011

413

413

413

31

382

Algemeen

2012

413

413

413

413

bestemd budget gemeenten

2012 1.005

993

727

364

363

Algemeen

2013

413

413

12

Verbinden & Excelleren 2013

226

413 2.580

775

1.805

1.150

655

Vakantiegeld/dagen

2.588

2.588

2.588

2.588

Totaal

5.085

5.042

6.661

4.814

43

2.993

1.374

1.847

*) De aanwending van deze saldi wordt (excl bestemd budget) nog nader uitgewerkt in de te actualiseren Financiële Meerjarenraming WSD.

81


Bijlage III: Bestedingsoverzicht bestemd budget per gemeente Bedragen x € 1,Gemeente bestemd besteding besteding nog te besteden budget 2013 2014 budget Best Boxtel Haaren Nuenen Oirschot Oisterwijk Schijndel Sint-Michielsgestel Sint-Oedenrode Son en Breugel Vught TOTAAL

Ingediende aanvragen 2012 t/m 2014

Nog vrij te besteden per ultimo 2014

91.000 158.000 52.000 144.000 70.000 87.000 138.000 91.000 63.000 11.000 100.000

0 0 0 0 0 4.500 7.500 0 0 0 0

38.400 4.500 38.000 0 47.500 55.000 28.300 25.700 21.100 7.500 0

52.600 153.500 14.000 144.000 22.500 27.500 102.200 65.300 41.900 3.500 100.000

70.760 34.670 52.000 0 70.000 77.202 58.000 91.000 23.969 11.000 0

20.240 123.330 0 144.000 0 9.798 80.000 0 39.031 0 100.000

1.005.000

12.000

266.000

727.000

488.601

516.399

82

Professionals in mensenwerk Schouwrooij 20 5281 RE Boxtel Postbus 173 5280 AD Boxtel 0411-650 111 [email protected] www.wsd-groep.nl

Professionals in mensenwerk. WSD-Groep. Jaarstukken

Recommend Documents