Welkom
Delen is weten
1
De 3Ds Beheerst gebudgetteerd
Workshop Planning & Control Provincie Friesland Leeuwarden, 20 februari 2014 Bruno Steiner, Hattum Palma
Gemeenten van de toekomst
Presentatie • De stand van zaken • Planning & Control: 10 mijlpalen en de handreiking • De financiën • Bekostiging • Planning & control cyclus
3
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Hoe verhoudt (concern)financiën zich tot de transities? •
•
•
Houding varieert van “afwachtend kijken” tot “actief participeren”, afhankelijk van o.a. de visie op de verhouding tussen: • concern en beleidssector • gemeente en regionale samenwerking Waar financiën deelneemt aan het voorbereidingsproces zijn de gemeenten het verst gevorderd. Koppeling beleid en financiën cruciaal, maar moet nog van ver komen STAND VAN ZAKEN 3 TRANSITIES beleidsdocument 4,00 administra e
3,50
projectorganisa e
3,00 2,50 aanbieders
2,00
concerncontrol
Best practice in Friesland
1,50 1,00 0,50 referen e 0,00
P&C instrumenten
inkoopbureau
hist. budget
score
gekort hist. budget
prikkels
besparingspoten eel bekos gingsmodellen
4
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Planning & Control: 9 mijlpalen 1. Beleid is vastgesteld. 2. Processen zijn vastgesteld. 3. Rollen, taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd en operationeel. 4. Samenwerking met (regio)gemeenten is vastgelegd. 5. Samenwerking met ketenpartners is vastgelegd. 6. Opdrachtgeverschap richting aanbieders is vastgelegd en opdrachten zijn verstrekt.
5
7. Doelgroepen en benodigde maatregelen zijn in beeld. 8. Kosten en opbrengsten zijn in beeld. 9. Informatievoorziening is operationeel.
Kortom: planning & control is een goede basis voor de realisatiefase.
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Projectplan Initiatieffase Definitiefase
afgesloten
Positionere n - Regio - Veld - Rollen - WG BDV
31 januari
6
Uitvoeringsfase
voorbereidingsfase
ontwerpfase Ramen
Bekostigen
P&C
Administr.
Organisatie
Programma begroting
- Sturing - Model - Prikkels - Functioneel ontwerp
- P&C cyclus - Budgethouders - Reserve
- Inrichting administra tie - Administratieve org.
- Inrichting backoffice - Budgethouders
30 juni
30 sept.
30 nov
- WMO - Jeugdwet - Eigen middelen 19 maart
30 april
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Start uitvoering
1 januari
Ramen: Exploitatiebegroting 2015
7
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Sociaal deelfonds ‘Balans tussen bieden van beleidsvrijheid en waarborgen voor een succesvolle uitvoering’ Reikwijdte:
Jeugdwet Participatiewet (uitgezonderd inkomensdeel) WMO
Bestedingsvoorwaarden gedurende 3 jaar: – Oormerking – Financieel risico voor de gemeente – IV-3 – Onderbesteding aanleiding voor nader onderzoek Bestedingsvoorwaarden gelden niet voor eigen middelen WMO en Participatiewet
8
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Programmabegroting individuele gemeenten hoofdstuk Sociaal Domein Deelfonds Sociaal Domein Uitgaven Eigen gemeentelijke middelen (GF) Inkomsten
Uitgaven Wijkteams Subsidies Inkoop specialistische zorg Uitvoeringskosten (backoffice): • Personeelskosten • Organisatiekosten • Communicatie • Huisvestingskosten • Opleiding en training • ICT • Innovatiekosten (Overhead)
9
Jeugdzorg
✔
Huishoudelijke zorg
✔
Participatie
✗
Begeleiding ondersteuning, Verzorging
✔
Eigen Bijdrage
✗
Eigen gemeentelijke middelen participatiewet en WMO
✔
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Friesland
10
(excl. nieuwe taken centrumgemeente)
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Friesland
Jeugdwet, 137.376.749
WMO nieuw, 111.841.291
Bestaand WMO, 52.951.611
Totaal 360 mio waarvan 300 nieuw
11
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Raming historische kosten Mogelijke bronnen: • Eigen begroting / rekening en registraties • Aanbieders
Bron: Panteia
• Registraties: • www.vektis.nl • www.cak.nl • www.ciz.nl
aandachtspunten: • meest cliënten gebruiken één voorziening, sommige gebruiken vele (zie figuur) • informatiebronnen kunnen elkaar tegenspreken; ga dus niet over een nacht ijs • informatie over 2014 pas ver in 2015 of zelfs 2016 bekend 12
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
‘Knoppen’ nieuw beleid Aan welke knoppen kunt u draaien: 1. prijs van de zorg (P omlaag) 2. toegang tot de zorg door de wijkteams (Q omlaag) • Minder verwijzingen tweede lijn • Minder dure zorg 3. zorginnovatie door integratie van de 3 domeinen (I: goedkopere P*Q combinaties) 4. Beperking uitvoeringskosten Reken deze interventies uit de beleidsnota door en bepaal of zo het noodzakelijke resultaat wordt behaald.
13
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
14
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Simulatie financiële consequenties nieuw beleid een fictieve gemeente Allocatie Wijkteam 1 organisatiebudg et BGI BGG KDV Totaal
€ 750.000 € 4.413.520 € 2.428.121 € 38.442 € 7.630.084
Wijken En Dorpen
Wijkteam 2 organisatiebudg et
Wijkteam 3
€ 550.000
organisatiebudget
€ 1.000.000
BGI
€ 8.827.041
BGG
€ 4.856.242
KDV
€ 76.884
Totaal
BGI
€ 4.413.520
BGG
€ 2.428.121
KDV Totaal
€ 38.442 € 7.430.084 Wijkteam 4 organisatiebudget BGI BGG KDV Totaal
15
€ 14.760.167
€ 550.000 € 4.413.520 € 2.428.121 € 38.442 € 7.430.084 Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Bekostiging
16
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Bekostiging van basiszorg en 2e lijn (1) Evenals bij de bestaande zorg, zullen de kosten van de nieuwe afhangen van: • zorgvraag • zorgaanbod en • het stelsel waarin vraag en aanbod tot elkaar komen. Bekostigingsvormen zijn: • basiszorg op grond van ‘populatie’, d.w.z. bevolkingskenmerken in de wijk • op basis van ‘productie’ (P x Q), d.w.z. afgesproken prijs maal aantal indicaties • Op basis van ‘functie’ dat wil zeggen de beschikbaarheid van de functie staat centraal Terecht wordt gezegd dat in het bekostigingssysteem ‘de prikkels de goede kant op moeten staan’. 17
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Bekostiging van basiszorg en 2e lijn (2) Naar welke kant de prikkels werken, is afhankelijk van vragen als:
a. b. c. d. e.
Krijgt wijkteam budget voor basiszorg of ook voor 2e lijn-zorg? Hoe bepalen we de budgetten voor basis- en 2e lijn-zorg? Hoe regelen we de inkoop met externe zorgaanbieders? Wat gebeurt er met de gerealiseerde besparingen (shared-saving) Hoe houden we rekening met de eigen financiële bijdragen van burgers?
Wat in uw gemeente de antwoorden op deze vragen ook zijn, bedenk : Hoe de prikkels ook zijn vorm gegeven, elk bekostigingssysteem is gevoelig voor oneigenlijk gebruik en moet daarom worden aangevuld met ‘soft’ control, d.w.z. overleg, afstemming, consultatie etc. 18
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Planning & control cyclus
19
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Hoe richten we de P&C cyclus in? (1) Vorm van P&C-rapportages: • dikker door extra 3 D-onderdelen? • dunner door niet-schriftelijke vormen van rapportage? Maar toch vooral frequenter voor de kritieke 3 D-onderdelen! Inhoud van P&C-rapportages: • zó dat alle geledingen - van uitvoerders tot bestuurders - op hun verantwoordelijkheden afgestemde informatie krijgen. • zó dat de administratieve lasten niet de pan uit rijzen. Proces van P&C: • inrichting van het interne, gemeentelijke proces • inrichting van proces met regiogemeenten, zorgaanbieders en anderen • afstemming van interne klassieke control en externe ‘netwerk-control’ Vorm, inhoud en proces vereisen dat de administratie en de informatiesystemen van gemeenten, zorgaanbieders en andere partijen goed op elkaar zijn afgestemd. 20
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
Hoe richten we de P&C cyclus in? (2)
EXTERN
• Contracteren • Prikkels • Inkoopprocedures en regels • Verantwoorden en rapporteren • Afrekenen
INTERN
• • • • • •
Regels en procedures Autorisatie Begroting / jaarrekening Managementrapportages Bestuurlijke rapportages Etc.
HARD CONTROL
21
• Communiceren • Samenwerking met externe controllers (netwerk-control) • Stimuleren en faciliteren • Visitatie • Aanspreken
• • • • •
Leiderschap en voorbeeldgedrag Motiveren en waarderen Communiceren en informeren Stimuleren en faciliteren Adviseren
SOFT CONTROL
Provincie Friesland, 20 februari 2014 Gemeenten van de toekomst
