Ui
O O
ca o c
WW
w
BI.0110035
gemeente QoSterhOUt
-O
NOTA VOOR DE RAAD Nummer raadsnota: BI.011II035 Datum: 20mei2011 Onderwerp: Jaarverslag enjaarrekening 2010
Portefeuillehouder: Peters
Bijlagen: 1. Programmarekening 2010 2. Accountantsrapport PWC
Ter inzage: 1. Bijlagenjaarrekening 2010
Voorstel: 1. Vaststellen van hetjaarverslag enjaarrekening 2010
Samenvatting De inleiding vande begroting 2010 had alstitel "Begroting 2010onder druk". De gevolgen vande economisch zware tijdenwaren alzichtbaar bij het opstellen van de begroting 2010 en blijken nuzeker ook indejaarrekening 2010.Voor het eerst sinds langetijd moet het college van Burgemeester enWethouders eenjaarrekening presenteren met eenfors financieel tekort. Ditopzichzelf is niet direct een probleem,aangezien degemeente een buffer heeft omdit soorttegenvallers opte vangen.Voor de langere termijn isheteen belangrijke aansporing omvan ombuigingsoperatie "Operatie Stofkam"een succeste maken. Debegroting 2010 markeerde deovergang van eentijdvak waarin een nieuwe gemeenteraad eneen nieuw college de bestuurlijke lijnen uitzetten enwas daarmee ook een overgangsbegroting. Inde begroting 2010 is reeds een bedrag van bijna€ 1,7 miljoen omgebogen.Achteraf gezien blijkt datde economische ontwikkelingen degemeente nog meer hebben geraakt danverwacht. Ditwas alvoorzien indetussentijdse rapportages gedurende 2010. Indejaarrekening 2010 heeft degemeente te maken met extra stijgende kosten voor bijvoorbeeld inkomensondersteuning (bijstand) en re-integratie. Daarnaast heeft degemeentete maken mettegenvallende inkomsten, uit bijvoorbeeld bouwleges. Dezefinanciële ontwikkelingen, incombinatie mettoekomstige kortingen inhet gemeentefonds enextrataken die naargemeenten toekomen,zijn in2010de aanleiding geweest omte starten met"Operatie Stofkam". Deze ombuigingsoperatie, inclusief alle uitwerkingsopdrachten die hieruit zijnvoortgekomen,zijn absoluut noodzakelijk omweer een gezondfinancieel evenwicht tebereiken.
uitdraaivan: 19-05-11 15:37
pagina:1
WW
w
gemeente Q o S t e r l l O U t Samenvattende inhoudjaarverslag Hetjaarverslag bevat deverantwoording van het College aan uw Raad over het gevoerde beleid in2010. Dejaarrekening 2010 sluit met een negatief saldovan€ 2,8 miljoen. Inde onderstaande tabelzijn de rekeningcijfers vergeleken met debijgestelde begroting nawijzigingen 2010.
Bedragen * € 1.000
Exploitatie
Lasten Baten Subtotaal programma's Storting in reserves Onttrekking aan reserves Saldo na reserves
Rekening 2010 151.964 149.137 2.827 6.906 6.968 2.765
Begroting 2010 na wijzigingen 134.909 133.164 1.745 1.600 3.345 0
Ml N
Verschil
17.055 15.973 1.082 5.306 3.623 2.765
N V N N V N
Dit positieve saldo is het resultaat inclusief incidentele voordelen en nadelen. Incidentele voordelenwaren ervoor een bedrag van€4,4 miljoen (exclusief winstnemingen uit de grondexploitatie € 1,7 miljoen) en nadelen van€ 0,6 miljoen. Het 'geschoonde' resultaat in 2010 bedraagt derhalve circa€ 6,6 miljoen negatief. Voor deverdere inhoud,natuurlijk ookvoor de beleidsmatige realisatie,wordt verwezen naar dejaarrekening. Belangrijkste financiële bevindingen binnen dejaarrekening 2010 Inhet oogspringende financiële bevindingen indejaarrekening 2010 zijn: Belangrijke Financiële voordelen Lagere kostenverbetering dienstverlening: KCC Lagere kosten machinale straatreiniging Lagere kosten onderhoud bomen Lagere kosten buurtbeheer Lagere kosten paraatheid brandweer Lagere kosten veiligheidshuis Hogere subsidie verkeersveiligheid Lagere kosten buurtbuslijnen Positief resultaat parkeren van€ 160.000gestort infonds Lagere kosten inzameling afval van€ 663.000gestort in voorziening Lagere kosten beheer riolering van€601.000 gestort in voorziening Winstneming grondexploitatie van€ 1.690.000gestort invrije reserve Vrijvalvoorziening grondexploitatie Weststad Hogere inkomsten inkomensregelingen Lagere kosten inburgering Lagere kosten onderwijsachterstandenbeleid Lagere kostenvolwasseneducatie Lagere subsidiesjeugdbeleid en voorscholen Lagere kostenWMO collectieve voorzieningen
uitdraai van: 19-05-11 15:37
Bedrag -92 -138 •114 -86 -80 -54 -107 -80
-425 -833 -72 -50 -68 -107 -317
pagina:2
WW
w
gemeente f J o S t e r h O U t Belangrijke Financiële voordelen Lagere kostenWmo medische advisering RAV (terugontvangen voorfinanciering FLO-regeling) Hogere algemene uitkering Vrijval stelposten Vrijval balansposten voorgaande jaren Vrijval voorzieningen BTWvoordeel WMO Onderuitputting kapitaallasten Totaal aan opvallende voordelen
Belangrijke Financiële nadelen Hogere kosten salarissen en pensioenen politieke ambtsdragers Hogere kosten representatie college Hogere kosten verkiezingen Hogere kosten openbare verlichting Hogere kosten cameratoezicht binnenstad Hogere kosten brandweer Lagere inkomsten bouwleges Storting invoorziening grondexploitatie St. Josephstraat Hogere kosten bijzondere bijstand zelfstandigen Hogere kosten re-integratiebeleid Hogere kosten schuldhulpverlening Hogere kostentheater de Bussel Hogere kosten evenementen Hogere kosten vervoersvoorzieningen in natura Hogere kosten rolstoelvoorzieningen Hogere kosten huishoudelijke verzorging Hogere exploitatiekosten zwembaden Hogere kosten tractie Lagere opbrengst OZB Hogere kosten belastingen Nadeel personele kosten Nadeel doorberekende personele kosten Totaal aan opvallende nadelen
uitdraaivan: 19-05-11 15:37
-78 -402 -67 -78 -543 -267
-130 -2.368 -6.556
Bedrag 270 65
103 278 82 78 380 238 354
4.380 182 200 77 390 139
816 138 153 162 111 91 315 9.002
pagina:3
WW
w
gemeente f J O S t e r l l O U t
Accountantsverklaring Deaccountantsverklaring istoegevoegd aandezejaarrekening. Conclusie hieruit isdat net oordeel van de accountant is; - Getrouwheidsonderzoek: deverklaring van deaccountant isgoedkeurend (de jaarrekening geeft eengetrouw beeld); - Rechtmatigheidonderzoek: verklaring van deaccountant isgoedkeurend. Op het gebiedvan rechtmatigheid is indeafgelopenjaren eenverbeterslag doorgevoerd, hetgeen ertoegeleid heeft dat ditjaar eengoedkeurende verklaring op hetgebied van rechtmatigheid isontvangen. Voor de volledige inhoudvan deverklaring wordt verwezen naar dejaarrekening.
HET COLLEGEVAN BURGEMEESTER ENWETHOUDERS VAN OOSTERHOUT,
mrdrs S.W.Th. HUISMAN
, burgemeester,
mr P.J. DE RIDDER
,secretaris.
uitdraai van: 19-05-11 15:37
pagina:4
WW
BESLUIT VAN DE RAAD
w
gemeente QoStefhOUt
Nummer: Bl.0110035
DE RAADVAN DEGEMEENTE OOSTERHOUT;
gelezen hetvoorstel van het college van 20 mei 2011;
BESLUIT: 1. Vast te stellen hetjaarverslag enjaarrekening 2010 Aldus vastgesteld inde openbare vergadering van 16juni 2011.
DE RAAD VOORNOEMD, voorzitter.
, griffier.
