2014 Výroční zpráva
Obsah Profil společnosti Významná data Základní finanční ukazatele v letech 2010–2014 Poslání, vize a cíle společnosti Organizační struktura k 31. 3. 2015 Personální vývoj 2014 Výroba a postavení na trhu Politika jakosti Politika integrovaného systému managementu Investice a modernizace Marketing Politika bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí Vedení společnosti Výhled na další období Finanční výkazy Rozvaha (bilance) ke dni 31. 12. 2014 Výkaz zisku a ztráty ke dni 31. 12. 2014 Příloha k účetní závěrce 2014 (Rozvahový den 31. 12. 2014) Přehled o peněžních tocích (výkaz cash−flow) ke dni 31. 12. 2014 Přehled o změnách vlastního kapitálu ke dni 31. 12. 2014 Dokumenty k auditu Zpráva o ovládacích vztazích za rok 2014 Zpráva nezávislého auditora o ověření zprávy o vztazích za rok 2014 Zpráva nezávislého auditora o auditu účetní závěrky k 31. 12. 2014 Zpráva nezávislého auditora o ověření výroční zprávy za rok 2014 Identifikační a kontaktní údaje k 30. 4. 2015
2014
4 5 6 8 9 10 12 14 14 16 19 22 24 24 26 26 30 32 38 39 40 40 41 42 45 46
Výroční zpráva
Profil společnosti Závod vznikl v roce 1899 pod firmou Hassmann a syn a od prvopočátku zde byla zavedena strojírenská výroba, která byla zaměřena na produkci různých strojů na zpracování kamene – jednalo se hlavně o brousící a leštící kamenické stroje. V roce 1912 byl závod připojen k podniku se sídlem v Bielsku v Polsku. Struktura výroby byla rozšířena o výrobu strojů na opracování dřeva, zařízení pro lihovary, malé vodní turbíny a ruční čerpadla. V té době byla v závodě postavena slévárna šedé litiny. Podrobnější údaje o historii závodu před 2. světovou válkou chybí, v místních archivech jsou pouze záznamy o účasti závodu na oblastních hospodářských výstavách, kde získal několik medailí za vodní turbíny. V roce 1949 převzal závod n. p. Ostroj Opava a dochází k postupné změně výrobního programu. Závod vyráběl drobné důlní stroje a součásti celků pro důlní mechanizaci, jako např. hydraulické stojky, vrátky a transportéry. V roce 1961 se stal závod součástí Moravských chemických závodů Ostrava a začíná vyrábět široký sortiment výrobků pro chemický průmysl. Charakter výroby se změnil z maloseriové na kusovou zakázkovou s vyššími nároky na kvalifikovanost technických a dělnických profesí. V roce 1964 začíná v závodě rovněž výroba různých typů tlakových nádob a výroba speciálních čerpadel pro agresivní chemické kapaliny. V roce 1992 byl závod v rámci velké privatizace prodán Ondřejovické strojírně spol. s r. o. Privatizačním záměrem společnosti bylo udržení kvalifikované výroby zejména tlakových nádob, podstatné rozšíření objemu výroby čerpadel a zavedení výroby některých typových výrobků. Nutnou restrukturalizací závodu neprodleně po privatizaci došlo ke snížení počtu hlavně režijních pracovníků. V letech 1992–1995 došlo k velkému útlumu investic do chemického průmyslu což pro závod znamenalo najít si i jiné než tradiční odběratele; v této době dochází i k částečnému útlumu výroby. Velmi negativně se v tomto období projevila i platební nekázeň odběratelů. Závod opouští odloučenou provozovnu v Mikulovicích a soustřeďuje veškerou výrobu do Ondřejovic. K částečné konsolidaci došlo po splacení úvěru na nákup závodu v roce 1997, od této doby dochází i k razantnějším investicím do oprav a technologického vybavení. Od roku 1996 byl závod postupně certifikován pro výrobu tlakových aparátů v několika zahraničních standardech a také pro výrobu tlakových aparátů pro jadernou energetiku v ČR. V současné době se Ondřejovická strojírna a. s. orientuje především na výrobou tlakových zařízení – výměníků, kolon a nádob s vyšší přidanou hodnotou pro petrochemický průmysl a rafinerie.
PROFIL SPOLEČNOSTI Výnamná data 5
Významná data 1899 založení firmy Hassmann & Sohn 1947 vznik firmy Ondřejovická strojírna – výroba kamenických strojů, Ondřejovice – Salisov 1964 výroba první tlakové nádoby 1984 dokončení výstavby nové výrobní haly KI 1992 založení společnosti Ondřejovická strojírna, spol. s r. o. výroba prvních destilačních kolon pro Sokolovskou uhelnou 1994 zvládnutí svařování nerezových materiálů metodou MIG/MAG 1995 udělena značka „Czech made“ pro bezucpávková čerpadla udělení certifikátu pro svařovací koeficient 0,95 pro ruční svařování 1996 udělení certifikátu ASME Code pro výrobu tlakových nádob zavedení automatického svařování pod tavidlem 1997 povodeň na severní Moravě – závod postižen pouze v menší míře zvládnutí první výroby tlakových nádob dle ASME Code udělení oprávnění výroby tlakových komponentů pro jadernou energetiku 1998 zavedení CNC pracoviště pro značení a pálení materiálu zavedení orbitálního svařování trubka–trubkovnice zaregistrování Ondřejovické strojírny v USA jako výrobce tlakových nádob 1999 dokončení kompletní plynofikace závodu 2000 realizace ekologického programu – výstavba vodní nádrže a mokřadu v areálu firmy udělení certifikátu dle AD Merkblatt (AD 2000) 2001 výroba prvních nádob dle AD Merkblatt 2002 zavedení firemního informačního systému Syteline a Apso zavedeno svařování nerezových materiálů trubičkovým drátem 2003 zvládnutí výroby nádob opláštěných lisovanými půltrubkami zavedena výroba navařování trubkovnic pod automatem výroba výměníků z duplexových materiálů 2004 zahájení spolupráce při výrobě nádob a výměníků pro firmu DUPONT výroba kolon z monelových materiálů 2005 společnost byla certifikována dle GOST R pro nádoby, kolony do objemu 100 m3 a výměníky s teplosměsnou plochou do 1 000 m2 oslavy spojené se svátkem Dne dětí s bohatým programem 2006 rozšířeno oprávnění GOST R pro kolony do objemu 200 m3 společnost byla úspěšně certifikována dle ROSTECHNADZORU (dříve GOSGORTECHNADZOR) pro nádoby, kolony a výměníky
společnost byla úspěšně certifikována na dodávky dle PROMATOMNADZORU pro nádoby, kolony a výměníky do Běloruska 2007 instalace 4válcové zakružovačky plechů fy FACCIN, možnost zakružování do tl. 40 mm instalace mostového jeřábu na KI zahájení upgradu informačního systému Syteline 5 na Syteline 7 2008 ASME Code Sect VIII−DIV 1 „U “ razidlo – recertifikace s platností do dubna 2011 ASME Code Sect VIII−DIV 2 „U2“ razidlo – certifikace s platností do dubna 2011 PED 97/23/CE MODUL H(H1) – recertifikace s platností do ledna 2011 GOST R – recertifikace pro dodávku výměníků,kolon,nádob s platností do dubna 2011 implementace informačního systému Syteline 7 – plný nájezd od července 2008 2009 certifikace ISO 9001:2001, 14001:2005 a OHSAS 18001:2008 udělení certifikátu výjmečnosti dle požadavků ČSN EN ISO 9001, 14001, 3834 a ČSN OHSAS 18001 certifikace a oprávnění firmy dle Promatomnadzor ocenění společnosti v programu Národní cena kvality 2009 jako „Úspěšná firma“ 2010 fúze společnosti Ondřejovická strojírna spol. s r. o. a Fagonia Consulting (vznik společnosti Ondřejovická strojírna a. s.) certifikace a oprávnění firmy dle Rostechnadzor úspěšné absolvování prvního dozorového auditu ISO zapojení se do odborného programu rozvoje zaměstnanců s názvem „Vzdělávej se!“ 2011 recertifikace GOST R – pro dodávku výměníků, kolon a nádob recertifikace ASME Code Sect VIII−DIV 1 „U“ a ASME Code Sect VIII−DIV 2 „U2“ zahájena výstavba nové výrobní haly „D“ 2012 recertifikace systému managementu QMS, EMS a OHSAS dle ČSN EN ISO 9001:2009, ČSN EN ISO 14001:2005, ČSN OHSAS 18001:2009 a ČSN EN ISO 3834 dokončena výstavba nové výrobní haly „D“, rekonstrukce staré výrobní haly a rekonstrukce parkoviště pro zaměstnance 2013 recertifikace a oprávnění firmy dle Promatomnadzor 2014 recertifikace ASME Code Sect VIII-DIV 1 „U“ a ASME Code Sect VIII-DIV 2 „U2“ recertifikace systému managementu QMS, EMS a OHSAS dle ČSN EN ISO 9001:2009, ČSN EN ISO 14001:2005, ČSN OHSAS 18001:2009 a ČSN EN ISO 3834 upgrade informačního systému Syteline 7 na Syteline 8 EAC certifikace pro dodávku výměníků, kolon a nádob s platností do listopadu 2019 dle podmínek Celní Unie (Rusko, Bělorusko, Kazachstán)
6 Základní finanční ukazatele PROFIL SPOLEČNOSTI
Základní finanční ukazatele v letech 2010–2014 v tis. Kč 2010
2011
2012
2013
2014
Realizované výkony
61 839
111 634
320 162
340 961
299 714
Tržby
66 663
122 805
321 063
348 643
270 616
Přidaná hodnota
20 169
35 427
74 127
132 999
88 242
Hospodářský výsledek po zdanění
−26 072
−8 108
14 510
54 473
13 876
Aktiva celkem
159 370
276 665
288 447
197 698
291 951
Dlouhodobý majetek
93 389
132 018
113 125
120 894
118 829
Oběžná aktiva
65 892
144 185
174 957
75 961
169 900
Vlastní kapitál
56 334
48 226
62 736
103 208
93 355
Základní kapitál
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
103 036
228 419
224 805
94 405
198 596
265
441
807
1 385
891
−342
−101
158
567
140
Cizí zdroje Přidaná hodnota na 1 zaměstnance Čistý zisk na 1 zaměstnance
Realizované výkony v tis. Kč
Tržby v tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
350 000
350 000
300 000
300 000
250 000
250 000
200 000
200 000
150 000
150 000
100 000
100 000
50 000
50 000
0
0 2010
2011
2012
2013
2014
rok
Přidaná hodnota v tis. Kč
2010
2011
2012
2013
2014
rok
2013
2014
rok
Hospodářský výsledek po zdanění v tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
140 000
60 000
120 000
40 000
100 000
20 000
80 000
0
60 000
–20 000
40 000
–40 000
20 000 0
–60 000 2010
2011
2012
2013
2014
rok
2010
2011
2012
PROFIL SPOLEČNOSTI Základní finanční ukazatele 7
Dlouhodobý majetek v tis. Kč
Aktiva celkem v tis. Kč tis. Kč
tis. Kč
300 000
140 000
280 000
120 000
240 000
100 000
200 000
80 000
160 000
60 000
120 000 80 000
40 000
40 000
20 000
0
0 2010
2011
2012
2013
2014
rok
2010
2011
2012
2013
2014
rok
2011
2012
2013
2014
rok
2011
2012
2013
2014
rok
2014
rok
Vlastní kapitál v tis. Kč
Oběžná aktiva v tis. Kč tis. Kč
tis. Kč
180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0
120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2010
2011
2012
2013
2014
rok
2010
Cizí zdroje v tis. Kč
Základní kapitál v tis. Kč tis. Kč
tis. Kč
2 500
240 000
2 000
200 000 160 000
1 500
120 000
1 000
80 000
500
40 000
0
0 2010
2011
2012
2013
2014
rok
2010
HV po zdanění na jednoho zaměstnance v tis. Kč
Přidaná hodnota na jednoho zaměstnance v tis. Kč tis. Kč
tis. Kč
1 500
600
1 250
400
1 000
200
750
0
500
–200
250
–400
0
–600 2010
2011
2012
2013
2014
rok
2010
2011
2012
2013
8 Poslání, vize a cíle společnosti PROFIL SPOLEČNOSTI
Poslání, vize a cíle společnosti Poslání a vize Komplexně zvládat veškeré potřeby zákazníka v oblasti výroby tlakových zařízení. Certifikovaným systémem řízení jakosti podporovat vysokou profesionalitu u zákazníků. Být nejenom dodavatelem ale především partnerem svých zákazníků. Rozvíjet potenciál a profesionalitu našich spolupracovníků, týmovou práci. Klást důraz na bezpečnost zaměstnanců a spolupracovníků. Cíle společnosti na rok 2015 V návaznosti na přijatou politiku integrovaného systému managementu společnosti vydávám následující cíle ISM na rok 2015: 1. Připravit společnost na nastávající recertifikační audit integrovaného systému managementu dle termínu plnění s cílem úspěšné obhajoby. 2. Udržet a zkvalitnit stávající integrovaný systém managementu zahrnující systém managementu kvality dle normy ČSN EN ISO 9001, v kombinaci s ČSN EN ISO 3834. Systém environmentálního managementu dle normy ČSN EN ISO 14001 a systém managementu BOZP dle ČSN OHSAS 18001. 3. Zajistit ekologickou likvidaci odpadních vod z výrobních hal souvisejících s procesem výroby vyhrazených tlakových zařízení s minimálním vlivem na ŽP, realizovat etapu 1 programu EMS č. 1/2015. 4. Zajistit provoz s minimálním rizikem v oblasti BOZP, realizovat etapu 1 programu BOZP č. 1/2015 v oblasti optimalizace pracovních podmínek a prostředí výrobních provozů. 5. K udržení stability a ekonomického růstu společnosti, i přes pokračující rusko-ukrajinský konflikt, propad ceny ropy a stagnaci průmyslové výroby, zajistit objem plánovaných tržeb v roce 2015 dle deklarované strategie v horizontu budoucích 3 let ve výši 360 mil. Kč. 6. Aktivní obchodní a marketingovou činností rozšířit zákaznické portfolio. Rozšířit zahájené činnosti při zřizování zastoupení společnosti pro oblast Ruské federace, Běloruska, Ukrajiny a dalších postsovětských zemí a dále pak Brazílie a zemí blízkého východu. Současně rozšířit dodavatelské portfolio pro oblast hutních polotovarů dle pokynů plánu. 7. Pokračovat na činnostech k zajištění realizace investičních záměrů společnosti s vazbou na dotační programy z fondu EU schválené orgánem CZECHINVEST. 8. Aplikovat podmínky sledování, zlepšování a plnění ekonomických ukazatelů dle metodiky stanovené v plánu pro rok 2015 a podmínek „Strategického řízení společnosti“, období roku 2015 v podmínkách plného provozu. Zkvalitnit organizaci a řízení společnosti s cílem zvýšení produktivity práce, efektivnosti činností a komunikace za podmínek dodržení předem nastavených fixních nákladů dle analytiky jejich sledování. 9. Pokračovat ve výcviku zaměstnanců, učňů, studentů a školského personálu v metodách řízení lidských zdrojů, v praktických zkušenostech s vazbou na teorii a ve spolupráci se vzdělávacími institucemi. Nastavené kritéria aplikovat v praxi. Zvláště pro oblast spolupráce se školskými institucemi aplikovat v praxi cílený projekt zaměřený na specifické dovednosti k výchově budoucího personálu. Věnovat trvalou pozornost vzdělávání a kvalifikace zaměstnanců, jejich výchově k odpovědnosti, spolehlivosti a pozitivní motivaci při práci. 10. Úspěšně aplikovat v praxi podmínky reglementů a řídích norem dle nových podmínek dodávek zařízení do Celní Unie, certifikát „EAC“ (Rusko, Bělorusko, Kazachstán) dle termínu zahájení jejich platností a to nejpozději k 03/2015. 11. Pokračovat na upřesnění certifikace CRCC (Certificate of Registration and Record Classification) dle podmínek Petróleo Brasileiro S.A. – Petrobras dle termínu plnění s cílem získání patřičné kvalifikace výroby, personálu společnosti a dosažení vložení společnosti na odpovídající „vendor list“ výše zmíněné společnosti. Dále pak pokračovat na získání nezbytných certifikací dle aktuálních potřeb a požadavků obchodních případů. 12. Zavést s podporovou IS systému „Plánování a rozvrhování výrobních kapacit na základě projektového řízení obchodních případů“ na úrovni manažerského on-line řízení podniku a jeho klíčových hospodářských ukazatelů. 13. Evidovat příklady aktivního zapojení vedoucích pracovníků do budování a zlepšování vztahů s partnery včetně důkazů systematického přezkoumání přístupů k partnerství.
Úsek údržby
Hlavní mechanik
Mistr údržby
Externí bezpečnostní technik
Vedoucí skladu
Skladník RM
Skladník (dle profesního zařazení)
Projektový koordinátor
Úsek skladování a interní logistiky
Představitel managementu ISM
Referent nákupu
Vedoucí nákupu
Vedoucí odbytu
Samostatný pracovník obchodního oddělení (rozpočtář)
Vedoucí konstrukce
Svářečský inženýr
Rozpisář
Technolog (dle profesního zařazení)
Inspektor kvality (dle profesního zařazení)
VedoucÍ OÚ
Projektový manažer
Vedoucí TPV
Úsek TPV
Sekretářka
Vedoucí ÚŘJ
Úsek ÚŘJ
ŘEDITEL SPOLEČNOSTI
Obchodní ředitel
Obchodní úsek
Správce ICT
Personalista
Organizační struktura k 31. 3. 2015
Kantýnská
Mzdová účetní, pokladní Mistr MD, dílenský plánovač
Výdejčí nářadí
Samostatná účetní
Hlavní účetní
Vedoucí ekonom
Ekonomický úsek
Mistr PV, dispečer
Dílenský mistr
Vedoucí výroby
Výrobní úsek
PROFIL SPOLEČNOSTI Organizační struktura 9
10 Personální vývoj PROFIL SPOLEČNOSTI
Personální vývoj 2014 Rok 2013 se z hlediska vývoje personalistiky podobal roku 2012. Do firmy bylo přijato 47 zaměstnanců, z toho 40 na dobu určitou. Doplňování nedostatkových profesí – státní svářeč bylo řešeno ve spolupráci s polskou firmou dodavatelskými pracemi. V rámci rekvalifikačního kurzu bylo v roce 2013 doplněno 5 zaměstnanců na profesi strojní zámečník, kotlář, svářeč. Tito by měli v dalším období nahradit některé zkušené odcházející zaměstnance do důchodu. V průběhu roku byla řešena personální situace na obchodním útvaru. Rok 2014 se vyznačoval posunem zakázek. Byl naplánován úbytek výrobních zaměstnanců, který měl trvat první 2 měsíce. Očekával se značný nárůst kotlárenských dělníků od března, který měl trvat až do listopadu. Neočekávaný posun některých zakázek až na II. pololetí 2014 a na začátek roku 2015 způsobil, že některé předjednané nástupy nových zaměstnanců se již neuskutečnily. Na místním trhu práce se již volní uchazeči nenabízeli. Od měsíce července došlo k posílení o 10 zaměstnanců v kotlárenské výrobě. Rovněž bylo přistoupeno od července 2014 k posílení výrobních kapacit ve spolupráci s polskou firmou dodavatelskými pracemi a společnost začala využívat i služeb agenturních zaměstnanců. Průběžně bylo doplňováno v této činnosti 51 osob. Byl zaveden trojsměnný provoz. Zvýšil se počet odpracovaných hodin v přesčase, který ovlivnil nárůst průměrné mzdy ve společnosti. Vzhledem ke špatné kvalitativní úrovni agenturních zaměstnanců jsme museli tuto činnost zcela opustit. V průběhu roku bylo přijato 14 převážně výrobních zaměstnanců, byl posílen z důvodu směnnosti počet mistrů o jednoho a byla řešena možná náhrada na pozici svařovacího dozoru. V průběhu roku odešlo 8 zaměstnanců. Z toho pěti zaměstnancům byl ukončen pracovní poměr na dobu určitou. Vzhledem k posunu některých zakázek až do konce února 2015 bylo přistoupeno u převážné většiny zaměstnanců na dobu určitou ke změně sjednané doby určité z konce roku 2014 do konce února 2015. Jednalo se o 12 kotlárenských dělníků. Z důvodu vývoje zakázek v roce 2015 bude v tomto období nutno snížit celkový stav nevýrobních zaměstnanců, při zachování stejného počtu výrobních dělníků. Toto snížení si bude vyžadovat nepopulární organizační opatření. Očekává se celkové snížení počtu zaměstnanců na úroveň roku 2012. Počátkem roku bude vypovězena smlouva s polskou dodavatelskou firmou na dodávky speciálních prací a bude nahrazena novým subjektem. V rámci zvyšování odborné kvalifikace bylo dvěma zaměstnancům umožněno získání osvědčení k činnosti stavební a první talkové zkoušky tlakových zařízení a jednomu zaměstnanci získání revizního technika elektro zařízení s napětím do 1 kV resp. 1,5 kV včetně hromosvodů. Průběžně byli proškolováni technici v rozsahu výroby tlakových zařízení dle ASME Code Sec. VIII, div. 1 a 2. Probíhala i jazyková průprava.
Vývoj zaměstnanosti Průměrný přepočtený stav zaměstnanců
Struktura vzdělanosti
2010
2011
2012
2013
76
80
92
96
muži
základní střední odborné s výučním listem
ženy celkem
0
0
0
59
5
64
střední odborné bez maturity
0
0
0
úplně střední s výučním listem i maturitou
0
0
0
20
10
30
úplné střední s maturitou vyšší odborné
1
0
1
vysokoškolské
8
2
10
88
17
105
CELKEM Vývoj fluktuace pracovníků
2010
2014 99
2011
2012
2013
2014
nástupy výstupy nástupy výstupy nástupy výstupy nástupy výstupy nástupy výstupy ženy
1
7
3
1
11
12
15
14
0
0
muži
7
6
14
7
39
29
32
26
14
7
PROFIL SPOLEČNOSTI Personální vývoj 11
Věková struktura zaměstnanců
muži
ženy
celkem
věková kategorie 0–19
0
0
0
20–29
15
1
16
30–39
18
3
21
40–49
30
4
34
50–59
21
9
30
60–99
4
0
4
Vývoj průměrné mzdy Průměrná mzda
2010
2011
2012
2013
22 634
24 342
27 517
27 849
2010
2011
2012
2013
12
7
16
16
Úrazovost zaměstnanců Počet pracovních úrazů
Průměrný přepočtený stav zaměstnanců
2014 28 804 2014 15
Vývoj průměrné mzdy
počet
Kč
100
30 000
95
28 000
90
26 000
85 24 000
80
22 000
75
20 000
70 2010
2011
2012
2014
2013
rok
Věková struktura zaměstnanců muži
2012
2013
2014
rok
2010
2011
2012
2013
2014
rok
počet
ženy
16
30 25
12
20
8
15 10
4
5 0
0 30–39
40–49
50–59
60–99
věk
Struktura vzdělanosti muži
30
60
20
50
10
40
0 20
20
30
10
40
0 2010
2011
2012
2013
2014
rok
základní
30
10
vyšší odborné
70
úplné střední s maturitou
počet
ženy
40
úplné střední s výučním listem i maturitou
muži
počet
ženy
vysokoškolské
Vývoj fluktuace pracovníků
střední odborné bez maturity
20–29
střední odborné s výučním listem
0–19
nástupy
2011
Vývoj úrazovosti
počet
výstupy
2010
dosažené vzdělání
12 Výroba a postavení na trhu PROFIL SPOLEČNOSTI
Výroba a postavení na trhu Plánované tržby v roce 2014 nebyly zrealizovány, tzn., předpoklad 350 mil. Kč byl zrealizován pouze v hodnotě 270 mil. Kč. Z tohoto důvodu došlo k přesunutí plánovaných tržeb v roce 2014 v hodnotě 80 mil. Kč na rok 2015, tudíž ve vyhodnocení roku 2014 chybí a zásadním způsobem tak ovlivnily produktivitu a následně také ekonomické ukazatele. Celá situace byla dále podrobena hloubkové analýze a byly přijaty zásadní interní opatření k nápravě věci s cílem udržení pozitivního trendu v této oblasti pro nastávající období. V celkové pohledu však lze hodnotit situaci jako uspokojivou. Z tohoto vyhodnocení jasně vyplývá, že splnění plánu v rámci nárůstu produktivity o 5 % nebylo dosaženo, ale ba naopak došlo k výraznému poklesu o 13,7 %. Tento výrazný pokles byl způsoben především realizací třech nosných zakázek 1996, 2039, 2046, 2049 a 2048. V případě realizace těchto zakázek se společnost potýkala s následujícími nedostatky: 1996 – zastavení realizace zakázky v plném rozsahu z důvodu neplnění podmínek na straně odběratele a tím nedostatečné vykrytí výrobních kapacit v období 1. Q 2014, 2039 – nedostatečná připravenost projektu na straně zákazníka, opakované revize a změny zadání, 2046 – přesunutí celé realizace zakázky k subdodavateli vzhledem k technologickému a výrobnímu omezení v OS, se kterým se na základě nabídky a vlastní realizace počítalo. Nicméně u subdodavatele došlo k neočekávané změně statusu „insolvenční řízení“. Celá zakázka byla v rozpracovaném stavu přesunuta zpět do OS a za patřičných opatření, které měly zásadní vliv na plnění termínu ostatních zakázek, došlo k dokončení realizace, 2049 – zakázka se specifickým zadáním. Celá záležitost byla řešena ve spolupráci s německou (výrobní společnost, dodavatel bajonetového uzávěru) a holandskou (projekční společnost, procesní návrh zařízení) společností. Jednalo se v podstatě o prototypové zařízení, které kladlo důraz na preciznost zpracování, 2048 – nosná zakázka roku 2014, která se z výše uvedených důvodů přesunula na druhé pololetí roku, fakticky na 4. Q 2014 a za zvláštních podmínek (kooperace, externí pracovníci, navýšení kapacit atd.) došlo k jejímu dokončení k plánovanému termínu, avšak na úkor zakázek ostatních. Celkem bylo vyrobeno a prodáno 65 ks tlakových nádob a zařízení různého konstrukčního a materiálového provedení se zaměřením na speciální a ušlechtilé materiály vyžadující zvláštní technologický a výrobní přístup. Opět jsme vyrobili nejvíce výměníků tepla. Mezi klíčové exportní země tradičně patřilo Bělorusko a Rusko a dále pak obvyklé společnosti z portfolia stálých zákazníků. Aktivním přístupem a to především k partnerům z Ruska a Běloruska (AZOT, NAFTAN, MOZYR, ZAO atd.) se podařilo a tak je uvedeno v předchozím bodě, výrazným způsobem rozšířit stávající portfolio zákazníků a to nejenom v oblasti obchodní politiky, ale především i v oblasti politiky pořízení vstupních materiálů. Příkladem toho jsou společnosti z Koreje, Indie, dále pak Japonska a Evropy a to na dodávku speciálních výkovků, plechů, procesních trubek. Tento nastavený trend by měl nadále intenzivně pokračovat. Podařilo se pokračovat v činnosti zastoupení společnosti pro oblasti Ruska a Běloruska prostřednictvím smluvně ošetřeného agenta (více na www.ondrstroj.ru). Stejně tomu tak bylo i v případě agenta pro oblast Ukrajiny. Dále probíhaly intenzivní jednání s agendy v Bělorusku a nově pro oblasti bývalých států SSSR s cílem zkvalitnit nabízené služby a spolupráci dále rozšiřovat. Činnost zastoupení v Brazílii byla pro neuspokojivé výsledky pozastavena, nicméně k této problematice byly pro rok 2015 zahájeny jisté kroky. Bližší obrysy by měla budoucí spolupráce nabrat v polovině roku. Nové aktivity by měly být obnoveny a přesunuty na období roku 2015. S ohledem na eskalující situaci na Ukrajině s vazbou na Rusko a politické řešení celého konfliktu lze však jen stěží předjímat, jak se celá situace bude vyvíjet dále. I z tohoto důvodu rozšiřuje společnost své obchodní aktivity na jiné strategické oblasti s cílem eliminovat možné riziko. Při porovnání let 2014 a 2013 je patrný mírný pokles poptávek v obchodní činnosti, tzn. 589 / 620 = −5,2 %, který však fakticky neměl vliv na množství smluvené a realizované zakázkové náplně v roce. Zásadním vlivem na plnění plánovaných tržeb a kapacitu v roce 2014 a především pak na všechny sledované ukazatele plánu, měly okolnosti detailně zmíněné v odst. 2.
PROFIL SPOLEČNOSTI Výroba a postavení na trhu 13
Poptávkové řízení v roce 2014 Celkový přehled poptávek za období 2010–2014 počet
551
636
655
Celkový přehled poptávek za rok 2014 620
589 storno z kapacitních a jiných důvodů
700
96 poptávek, 16,3 %
650
storno zákazníkem
600
2 poptávek, 0,3 %
550 500
nabídnuto
450
491 poptávek, 83,4 %
400 350 2010
2011
2012
2014
2013
rok
Počet poptávek v daném měsíci v roce 2014 počet
77
45
55
67
48
56
50
46
47
43
32
23
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
80 70 60 50 40 30 20 10 0 měsíc
Realizace zakázek a přehled o výrobě tlakových nádob Počet realizovaných zakázek v roce 2014
Výroba tlakových nádob od roku 2000 počet
84 92 102 87 130 84 160 116 164 107 62 104 176 96 65
180 160 140 120 100 80 60 40 20 0
počet realizovaných zakázek 109 poptávek, 18 %
počet nerealizovaných zakázek 491 poptávek, 82 %
2000
Výroba dle norem od roku 2004 počet 160 140 120
2002
2004
2006
2008
2010
2012
2014 rok
Počet vyrobených tlakových nádob dle typu v roce 2014
ČSN 690010 AD 2000 Regelwek ASME CODE Sec. VIII, Div. 1 JE – jaderná energetika EN 13445 Thermax
počet
47
17
1
výměníky
nádoby
kolony
50 40
100
30
80 20
60 40
10
20 0
0 2004
2006
2008
2010
2012
2014 rok
typ nádoby
14 Politika jakosti / Politika integrovaného systému managementu PROFIL SPOLEČNOSTI
Politika jakosti Společnost Ondřejovická strojírna, a. s. má zavedený a udržovaný systém jakosti splňující požadavky výroby dle českých a zahraničních standardů ČSN 690010, ČSN EN ISO 3834-2:2006, PED 97/23/EC – modul H/H1, ASME Code Sec. VIII, div. 1 – U razidlo, ASME Code Sec. VIII, div. 2 – U2 razidlo, ADM 2000 Regelwerk, EN 13445, GOST-R dle podmínek Celní Unie Ruské Federace, Běloruska a Kazachstánu EAC s podporou Rostechnadzor a Promatomnadzor. Začátkem roku 2014 společnost úspěšně absolvovala druhý dozorový audit systému řízení jakosti QMS, EMS a OHSAS dle ČSN EN ISO 9001:2009, ČSN EN ISO 14001:2005, ČSN OHSAS 18001:2008 a ČSN EN ISO 3834. Závěry jsou uvedeny ve zprávách z auditu. Na zjištěné neshody a doporučení byla přijata a realizována nápravná a preventivní opatření. Součástí auditu byl také první dozorový audit systému řízení jakosti dle směrnice EU PED 97/23/EC – modul H/ H1. Jak systémy řízení jakosti dle norem ISO, tak uvedený systém dle podmínek EU byly realizovány za podpory externí konzultační společnosti TOQUM s.r.o. Ve dnech 17.–18.2.2014 úspěšně společnost recertifikovala systém řízení jakosti výroby dle podmínek ASME Code Sec. VIII, div. 1 a 2 – U a U2. Vzhledem k tomu, že společnost úspěšně splnila všechny podmínky recerfitikace, získala certifikát s dobou platnosti na další 3 roky. Ve dnech 17.–19.9.2014 proběhl ve společnosti audit certifikačního orgánu z Nižnýho Novgorodu. Po úspěšném auditu obdržela společnost certifikáty EAC vydané dle nového technického reglamentu TR 010/2011 a TR 032/2013 na výrobu a dodávku tlakových nádob, tepelných výměníků a kolon do Celní Unie Ruské Federace, Běloruska a Kazachstánu. Certifikáty jsou vydány s platností na 5 let. Získanými certifikáty společnost trvale prokazuje schopnost nabízet vysokou kvalitu nabízených výrobků a služeb a poctivě uspokojovat tak stoupající nároky zákazníků.
Politika integrovaného systému managementu Pro rozvoj systému managementu kvality, systému environmentálního managementu a systému bezpečnosti a ochraně zdraví při práci bylo vedením společnosti v souladu s firemní strategií rozhodnuto přijmout následující principy a zásady integrovaného systému managementu: 1.
Základní orientace společnosti: Kvalita výrobků a činnosti dosáhnout toho, aby se společnost stala vyhledávaným partnerem v oblasti výroby vyhrazených tlakových zařízení pro široký okruh zákazníků, konstruovat, vyrábět a dodávat kvalitní výrobky, spolehlivě zajišťovat související činnosti při respektování požadavků a očekávání zákazníků a legislativních předpisů, trvale vytvářet podmínky pro další rozvoj samotné společnosti,
2.
Uspokojování zákazníků u svých zákazníků vytvořit pocit jistoty v otázce kvality a včasnosti dodávek výrobků, při zajištění postupů a procesů šetrných k životnímu prostředí a důsledných při zajišťování bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, systematicky a cílevědomě vyhledávat podněty a informace umožňující hlubší pochopení potřeb a požadavků pro uspokojování zákazníků,
3.
Pozornost dodavatelům věnovat trvalou pozornost kvalitě dodávek, dodávaných služeb a výběru dodavatelů na všech úrovních společnosti,
PROFIL SPOLEČNOSTI Politika integrovaného systému managementu 15
4.
Neustálé zlepšování systému managementu kvality trvale zlepšovat výkonnost procesů a spolehlivost výrobků, v odpovídající míře realizovat vhodná opatření k nápravě pro dosahování optimálního využívání všech zdrojů,
5.
Vzdělávání zaměstnanců věnovat trvalou pozornost a péči, vzdělávání a kvalifikaci zaměstnanců, jejich výchově k odpovědnosti, spolehlivosti a pozitivní motivaci při práci. Závazek vedení: vedení společnosti se plně ztotožňuje s požadavky norem ČSN EN ISO 9001, ČSN EN ISO 14001 a ČSN OHSAS 18001, to je s principy účinného zavádění a neustálého zdokonalování řízení procesů ovlivňujících kvalitu produktu, životního prostředí a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci ve společnosti, vedení společnosti neustále vytváří potřebné organizační, personální a finanční zdroje pro zavedení, rozvoj a zlepšování systému managementu kvality, systému environmentálního managementu a systému managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, vedení společnosti se zavazuje zvyšovat povědomí zaměstnanců a informovanost dalších zainteresovaných stran s Politikou ISM a jejími zásadami a systematicky zlepšovat efektivnost celého integrovaného systému managementu, trvalým cílem je zajišťování souladu s příslušnými požadavky právních předpisů a jinými požadavky, ke kterým se společnost zavázala, a které se vztahují k jejím environmentálním aspektům a k nebezpečím v oblasti BOZP, trvalým cílem je neustálé zlepšování a prevence znečištění a prevence vzniku úrazů a poškození zdraví, managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci a zvyšování jejich účinnosti, trvalým cílem je rozvíjet spolupráci se subdodavateli na tvorbě kvality poskytovaných produktů, dodržování systému životního prostředí a dodržování zásad bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, požadovat po dodavatelích materiálů, výrobků a prací i ostatních služeb, aby respektovali při spolupráci s námi obdobné zásady šetrného postoje k životnímu prostředí a k ochraně bezpečnosti a zdraví při práci, trvalým cílem je vzdělávat a vychovávat své zaměstnance k praktickému naplňování této politiky, Závazek zaměstnanců: trvalým závazkem celé společnosti je, v rámci technických i ekonomických možností, minimalizovat vznik odpadů a emisí, a rovněž zpřísněním kontroly materiálových vstupů i samotných technologických postupů zabránit plýtvání surovinami a energiemi, trvalým závazkem celé společnosti je důsledným dodržováním bezpečnostních předpisů zaměstnanci minimalizovat vznik pracovních úrazů a nemocí z povolání. Politika ISŘ je vedením pravidelně přezkoumávána z hlediska vhodnosti a souladu s dlouhodobou firemní strategií, požadavky zainteresovaných stran, mezinárodními normami ČSN EN ISO 9001 a ČSN EN ISO 14001 a ČSN OHSAS 18001. Obsah této Politiky ISŘ vytváří rámec pro stanovení a přezkoumání cílů a cílových hodnot ISŘ a je stěžejním dokumentem pro nasměrování dalšího vývoje firemních procesů.
16 Investice a mondernizace PROFIL SPOLEČNOSTI
Investice a modernizace Ondřejovická strojírna, a. s., investovala v období od 1.1.2014 do 31.12.2014 do obnovy, rozvoje a modernizace dlouhodobého majetku celkem 15 030 tis. Kč (bez vlivu dotací). Investice do dlouhodobého nehmotného majetku název
pořizovací cena v tis.Kč
TZ software Syteline 8 – modul plánování CELKEM
210 210
Investice do dlouhodobého hmotného majetku – stroje, zařízení, dopravní prostředky název
pořizovací cena v tis.Kč
Polohovadlo POSIMATIC 30B Svařovací automat ALWCE Úkosovačka TruTool TKF 2000 (1C1) D Úkosovačka TruTool TKF (1B1) D Měřidlo endoskop Měřící přístroj Eurotest Hlava DSF-4, 240 VAC Traktor kolový Zetor PROXIMA 70 Auto VW PASSAT Variant CL 2,0 TDI Auto VW PASSAT Variant CL 2,0 TDI Kamerový systém CCTV na IP kamery Vnitřní ozvučení Titanová nádoba CELKEM
557 417 302 109 59 48 45 771 677 605 355 1 148 4 094
Investice do dlouhodobého hmotného majetku – budovy a stavby název
pořizovací cena v tis.Kč
Hlavní budova Sklad Kotlárna I Hlavní elektrorozvodna Požární lávka Kotlárna II Šatny, jídelna, kantýna Stavební úpravy hlavní budovy Projektová dokumentace splaškové kanalizace Projekt kanalizace Projekt haly K1, K2 a K3 Projektová dokumentace Nová hala CELKEM
693 631 433 216 58 11 8 172 117 146 60 2 374 4 919
Investice do dlouhodobého hmotného majetku v programu SF EU ROZVOJ III název Univerzální frézka TYNTECH FTU 1250 CNC Univerzální frézka TYNTECH FTU 1250 Zakružovačka FACCIN 4HEL 2122 Mostový jeřáb 5 t Mostový jeřáb 3,2 t Soustruh OPTI turn D 460X1500 Pásová pila na kov CELKEM
pořizovací cena v tis.Kč 1 811 1 358 1 104 471 414 357 292 5 807
PROFIL SPOLEČNOSTI Investice a mondernizace 17
Vývoj investic 1992–2014 v tis. Kč 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009–2010 2011 2012 2013 2014 celkem
300 867 1 315 0 2 695 3 275 6 447 5 402 4 369 5 584 4 374 3 743 4 215 4 033 6 825 6 122 3 626 8 579 48 953 14 716 20 942 15 030 171 412
Použití investic 1992–2014
v tis. Kč
%
modernizace výroby
102 327
59,7
opravy a údržba závodu
23 597
13,8
doprava a sklad
19 796
11,6
informační technologie / IS
17 043
9,9
8 649
5,0
ostatní
0
10
20
30
40
50
mil. Kč
PROFIL SPOLEČNOSTI marketing 19
Marketing V průběhu celého roku 2014 pracovalo obchodní oddělení intenzivně na prohloubení aktivit zvláště pro oblasti Ruska, Běloruska, Ukrajiny a bývalých států Sovětského svazu a to prostřednictvím lokálních agentů v daných zemích a s nezbytnou podporou odpovídající výrobkové certifikace. Obecně se dá říci, že výrobková certifikace společnosti je její nedílnou a velmi důležitou doménou a v návaznosti na rok 2014 došlo k masivní recertifikaci celého portfolia pro oblast certifikace dodávek zařízení do tzv. Celní Unie (Rusko, Bělorusko, Kazachstán). Bude však nutné vyvinout nové aktivity a to vzhledem k zásadně změněným podmínkám zmíněné certifikace. Samozřejmě se očekává, že obchodní aktivity s podporou špičkové kvality nabízených výrobků, budou mít rostoucí tendenci. Jedná se o dlouhodobý strategický proces a výsledky byly patrny již v letech předcházejících a to v ukazateli „tržby“. Stejný trend bude nastaven pro oblast obchodního plánu i na rok 2015. Do budoucna se chce společnost zaměřit na oblast východu, zvláště pak země jako Kazachstán, Azerbajdžán a případně další země v tomto sektoru. S ohledem na situaci a eskalaci konfliktu na Ukrajině byla přijaty patřičná opatření tak, aby se obchodní aktivity rozšířily na jiné oblasti dodávek zařízení, než zmiňovaná teritoria a to především pro oblasti Blízkého východu, Evropy, Severní Ameriky a tím potlačení možných rizik. Společnost se dlouhodobě snaží zajistit vhodného partnera pro oblasti dodávek zařízení tzv. „na klíč“, tzn. zařízení a technologií s podporou projektové části. Pořízením inovativní technologií by měla společnost posilovat svoji pozici ve výrobě výměníků tepla a kolon určených pro petrochemii a rafinerie. Dalším strategickým záměrem je rozšířeni výrobkových kvalifikací včetně kvalifikací personálu na oblast zpracování speciálních, ušlechtilých materiálů a to jednak interními akčními plány a dále pak v podobě diplomových prací. Výsledky budou zapracovány do praxe. Posílením, zkvalitněním a rozšířením výrobních schopností a udržování vztahů se stávajícími zákazníky a vybudování vztahů nových bude jedním z primárních cílů pro strategii společnosti v roce 2015. V rámci schváleného dotačního programu ICT V PODNICÍCH orgánem CZECHINVEST a zajištění financování projektu proběhla v průběhu roku 2013 realizace zamýšleného pořízení HW, SW, digitální pobočkové ústředny a uvedení pořízených celků do provozu s následným ukončením projektu v roce 2014 a zpětným čerpáním prostředků z fondů EU. Současně byl inovován informační systém společnosti na vyšší verzi IS SiteLine 8. Náklady pořízení dosáhly v roce výše 6 202 tis. Kč, přičemž dotace na projekt byla schválena ve výši 3 035 tis. Kč. O tuto dotaci již bylo po ukončení projektu požádáno a byla řádně přijata a zúčtována. Stejně tak tomu bylo i v případě dotačního programu ROZVOJ – III. Výzva, druhé prodloužení. Jednotlivé investiční části byly řádně nainstalovány a následně uvedeny do provozu. V rámci projektu byl pořízen univerzální hrotový soustruh, strojní pásová pila, dvě univerzální frézky, čtyřválcová zakružovačka plechu a dva mostové jeřáby. Tato technologie v rámci další modernizace výrazně přispěje k řešení zvýšených nároků na manipulaci, opracování výrobků a zlepší časové plánování výroby v rámci složité zakázkové výroby. Čerpání prostředků bude provedeno v II. Q roku 2015. Součástí projektu je vyhotovení závěrečné a monitorovacích zpráv, které jsou nedílnou součástí čerpání finančních prostředků ze strukturálních fondů EU. Proinvestovaná hodnota strojů činí 5 806 tis. Kč. Očekávaná výše schválené dotace činí 2 360 tis. Kč. Tato technologie v rámci další modernizace výrazně přispěje k řešení zvýšených nároků na manipulaci, opracování výrobků a zlepší časové plánování výroby v rámci složité zakázkové výroby.
VÝZNAMNÍ ZÁKAZNÍCI AIR Product ALSTOM Bochemie Borsodchem MCHZ Bühler AG Burckhardt Compression C.B.I. Česká Rafinerská Day & Zimmermann DSM DuPont Envirgy
Feul Cell Energy Fluor Daniel Foster Wheeler Gardner Denver NASH Gazprom Neft Gea Jet Pumps Chemoprag Chemoprojekt Cheteng Invista ITP Knitmesh Technologies
Koch Glitsch Lödige Process Technology Lonza Neu Transf‘Air Orlen Paramo Plinke Praxair Prokop Enineering Rinheat Roche Steel Works
Syrian Petroleum Technip Technoexport TEVA Thermax UNIS Vetropack Holding Vogelbusch VUCHZ ZVU Engineering
22 Politika bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí PROFIL SPOLEČNOSTI
Politika bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí Ondřejovická strojírna a. s. přijímá závazek a politiku bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí. V rámci zkvalitnění bezpečnosti a ochrany zdraví při práci ve společnosti zavedla Ondřejovická strojírna a. s. v roce 2009 systém managementu BOZP, který odpovídá požadavkům normy ČSN OHSAS 18001:2008. Z důvodů neustále se zvyšujících nároků na systém ochrany životního prostředí a efektivní realizaci produkce byla naše společnost v roce 2009 rovněž certifikována dle ČSN EN ISO 14001:2005. Zavedení této normy, která specifikuje požadavky na systém environmentálního managementu, umožnilo snižovat environmentální dopady spojené s fungováním organizace. Pro tyto řídící systémy byla společnost úspěšně auditována. Naše společnost se také dlouhodobě aktivně podílí na projektu EKO-KOM, jednom z největších environmentálních projektů v České republice. Hodnocení účinnosti v odpadovém hospodářství Produkované odpady jsou průběžně evidovány, tříděny a ukládány do určených, označených sběrných nádob. Cílem třídění je splnit nejen legislativní požadavky, ale hlavně umožnit maximální využití produkovaných odpadů. Odpady předáváme odborným firmám k využití nebo zneškodnění s cílem omezit jejich skládkování. V roce 2014 vyprodukovala společnost celkem 192,49 tun odpadů, z čehož 44,53 tuny bylo odvezeno na skládku a 147,96 tun bylo předáno k dalšímu využití a zpracování. Účinnost v ochraně ovzduší Společnost se zavázala postupně snižovat zatěžování životního prostředí. Pro zajištění tohoto cíle musíme využívat dostupné zdroje a zaměřit své úsilí především do oblasti předcházení vzniku odpadů všech skupenství a opětovného využívání nezbytně vznikajícího množství přednostně v technologiích, kde vznikají. V tomto duchu byla dokončena dostavba nové technologie lakovny, odsávací zařízení pracovního prostředí v kotlárnách a v neposlední řadě nová manipulační technika. Společnost eviduje a zpoplatňuje zdroje znečišťování ovzduší. Implementovali jsme nový zákon o ovzduší a podle něj máme dva vyjmenované zdroje. Naší povinností je dodržovat stanovené limity vypouštěných emisí těchto zdrojů, provádět měření emisí dle stanovených period, vést provozní evidenci a vyhodnocovat ji. Společností TESO byl zpracován v závěru roku 2014 Odborný posudek pro vyjmenovaný zdroj obráběcí stroje. Dle posudku nedochází k výrazným emisím tunách znečišťujících látek a nedochází ke zhoršení imisních zátěží v posuzované lokalitě. Mezi nevyjmenované zdroje pak patří všechny ostatní zdroje znečišťování ovzduší, jako jsou plynové zdroje do 300 kW, nebo nově postavená lakovna. Hodnocení energetické náročnosti V rámci programů ESM jsme v roce 2014 se prováděla rekonstrukce kotelny č. 1 – provedena výměna 2 ks atmosférických kotlů za kondenzační. Výměna kotle za kondenzační vytápění „garáží“ a změna způsobu vytápění „garáží“ dle doporučení kontroly kotlů dle vyhlášky 194/2013 Sb. Proběhla výměna osvětlení nádvoří a administrativní budovy. Proběhla montáž a zapojení sledování spotřeby ZP-NTL – kotelna č. 1 a hořák VZT s vazbou na panel „Energetika“. Proběhla výměna elektro rozvodny ve „Skladu“. Proběhla kontrola kotlů a rozvodů tepelné energie dle vyhlášky 194/2013 Sb. Proběhlo doplnění zásobníků vytápěcího systému a posílení vytápění objektu skladu o teplovzdušnou jednotku. Proběhla rekonstrukce rozvaděče Trafostanice včetně položení rozvodů NN – zaokruhování K1 a příprava na zapojení případné nové haly. Proběhl nákup nových strojů: 1 ks tvářecí, 5 ks obráběcích a 2 ks jeřábů i z důvodu optimalizace energetické náročnosti výrobních provozů. Účinnost v ochraně vod Vyčištěná odpadní voda z čističky odpadních vod, je odváděna naší kanalizací do vodního toku Olešnice. Určený pracovník vede evidenci spotřeb chemikálií k úpravě vody, provádíme záznamy o kvalitě a množství vypouštěných odpadních vod. Četnost kontroly kvality vypouštěné vody provádíme dle požadavků integrovaného povolení. Vzhledem k tomu, že společnost má v úmyslu řešit tento program EMS komplexně i v návaznosti na čistění všech odpadních vod, nejenom technologických, dojde k posunu termínu realizace tohoto projektu na pozdější období, jehož určení bude závislé na výstupu zpracované projektové dokumentace včetně výpočtu výše požadovaných finančních prostředků na tento projekt. Byla předána projektová dokumentace od firmy JVS s.r.o., která řeší likvidaci splaškové vody ve společnosti v nově navržené ČOV a také likvidaci stávající ČOV. Likvidaci dešťové a technologické vody formou odlučovačů ropných. Vybudování odpovídajícího kanalizačního vedení.
PROFIL SPOLEČNOSTI Politika bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí 23
Bylo vydáno rozhodnutí Městského úřadu Jeseník Odbor životního prostředí čj. MJ/32580/2014/05/OŽP/R-119/ Ne z 24.10.2014. Součástí rozhodnutí je povolení nakládání s vodami k vypouštění odpadních vod do vod povrchových z ČOV; podmínky k vypouštění odpadních vod; stavební povolení ke stavbě vodního díla „Splašková kanalizace v areálu společnosti s řešením dešťové kanalizace z kotlárny III. Bylo vydáno rozhodnutí Městského úřadu Jeseník Odbor životního prostředí čj. MJ/32580/2014/06/OŽP/Ne z 24.10.2014. Jedná se o souhlas s odstraněním stavby ČOV. Dalším faktorem hodnocení je úrazovost: Bezpečné pracovní prostředí je vytvářeno investicemi do technologií, modernizací výrobních zařízení, modernizací sociálních zařízení a hygienických zařízení. Současně s modernizací dochází i k pozitivním změnám v oblasti hygieny a bezpečnosti práce. V roce 2014 byly zaznamenány 3 pracovní úrazy. Bylo provedeno měření Zdravotním ústavem se sídlem v Ostravě. Byl proveden časový snímek dne u profese ZK s rizikovým faktorem Lokální svalová zátěž s použitím měření. Zjištěné hodnoty byly sepsány do návrhu změny v kategorii a zaslány KHS Olomouckého kraje se sídlem v Olomouci, pracoviště Šumperk. Na základě posouzení KHS Olomouckého kraje se sídlem v Olomouci, pracoviště Šumperk byl faktor lokální svalová zátěž u profese zámečník, kotlář přeřazena ze skupiny 3 do skupiny 2. Ondřejovická strojírna a. s. se zavázala ke stanovení cílů, vedoucích ke snižování ohrožení lidského zdraví a ochraně životního prostředí účinnému a hospodárnému využívání energie a materiálů zaujímání stejného postoje k otázkám bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí jako k ostatním důležitým aspektům našich aktivit vytváření firemní kultury v oblasti bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí Tyto závazky pravidelně hodnotíme, a naším cílem je, abychom dosahovali neustálého zlepšení, které povede k získáním důvěry zákazníka, akcionářů a široké veřejnosti a v neposlední řadě k příjemnému a bezpečnému pracovnímu prostředí pro naše zaměstnance. Politika bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí společnosti Ondřejovická strojírna a. s. systematicky přistupovat k otázkám bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí tak, aby byla dodržena všechna zákonná, právní nařízení a jiné požadavky, kterým společnost podléhá a které se vztahují k realizovaným produktům, vlastním environmentálním aspektům a z toho plynoucím rizikům k bezpečnosti a ochraně zdraví zaměstnanců a zainteresovaných stran vyžadovat na spolupracujících firmách zajištění bezpečnosti, ochrany zdraví a životního prostředí v souladu s touto politikou zahrnovat bezpečnost, ochranu zdraví a životního prostředí do popisu práce zaměstnanců, a jejich výkonnost posuzovat i podle těchto měřítek průběžně zavádět nové technologie a postupy jako předpoklad pro poskytování neustále kvalitnějších produktů našim zákazníkům, snižování negativních dopadů na životní prostředí a zlepšování úrovně systému bezpečnosti a ochrany zdraví vzdělávat a rozvíjet naše zaměstnance, dodavatele a partnery v oblasti bezpečnosti informací přijímat bezpečnostní opatření, která jsou stanovována na principu posouzení závažnosti vyhodnocení rizik, jejich dopadů a ekonomické náročnosti opatření pravidelným monitorováním, přehodnocováním rizik, řízením bezpečnostních událostí a incidentů prostřednictví nápravných a preventivních opaření zvyšovat účinnost našeho systému managementu bezpečnosti informací Společnost klade zvláštní důraz na to, aby její činnost co nejméně poškozovala stav životního prostředí v regionu. Zaměřujeme se na přednostní používání ekologicky šetrných materiálů a technologických postupů. Nemalou měrou také přispíváme a investujeme do ekologických projektů.
24 Vedení společnosti / Výhled na další období PROFIL SPOLEČNOSTI
Vedení společnosti Statutární orgán – představenstvo Jaroslav Semela – předseda představenstva,
[email protected] Ing. Roman Stárek – člen představenstva,
[email protected] Dozorčí rada Ing. Bc. Pavel Kubálek – člen dozorčí rady,
[email protected] Mgr. Lukáš Liška – člen dozorčí rady,
[email protected]
Výhled na další období Plán výroby, tzn. tržby, je na rok 2015 stanoven ve výši 270 mil. Kč a v částečném rozsahu v horizontu půl roku je naplněn konkrétními zakázkami. Celková situace navazuje na průběh tržeb v roce 2014 a pokračuje tím v nastaveném trendu objemů tržeb. Omezení výroby z titulu obchodně technické koordinace projektů v jejich přípravné fázi by nemělo mít zásadní vliv na plnění výrobních kapacit a plánu výroby. Skladbu zakázkové náplně tvoří především výroba výměníků, kolon a nádob určených pro oblasti petrochemie a rafinerie. V roce 2014 byl dokončen záměr realizace dotačního programu ROZVOJ – III. Výzva, druhé prodloužení. Jednotlivé investiční části byly řádně nainstalovány a následně uvedeny do provozu. Pro budoucí dotační období 20152020 EU byly přijaty již rozhodují kroky a strategie v trendu technologické modernizace ve smyslu zvyšování efektivity a posílení konkurenceschopnosti společnosti bude dále pokračovat. Nedílnou součástí strategie je rozšíření služeb pro stávající zákazníky a pronikání na nové trhy. S tímto jsou spojeny určité investice do oblasti svařování související se zpracováváním speciálních materiálů, zvláště pak v oblasti návarové technologie, zpracování materiálu se zvláštními požadavky a automatizace svařování. V dodavatelské oblasti se budeme soustředit na hledání nových dodavatelů a výhodnějších zdrojů. V oblasti personální strategie předpokládáme posílení a změny obsazení pozic na všech stupních řízení, především pak v oblasti výrobních a technických profesí. Zaměříme se na zkvalitnění v oblastech personálního managementu společnosti a to na všech úrovních řízení interních procesů a procesů zlepšování. Společnost se bude v této problematice orientovat na potřebné vzdělávání zaměstnanců a zvyšování jazykové způsobilosti vybraných skupin zaměstnanců. Stále probíhají jednání o možnosti vstupu zahraničního partnera s cílem posílení našeho postavení na trhu a získání ekonomické jistoty.
26 Rozvaha (bilance) Finanční výkazy
Rozvaha (bilance) ke dni 31. 12. 2014
v celých tisících Kč, zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
29 02 60 08 Ondřejovická strojírna a. s. Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město
označ.
AKTIVA
řád.
a
b AKTIVA CELKEM [ř. 02 + 03 + 31 + 63] Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek [ř. 04 + 13 + 23] Dlouhodobý nehmotný majetek [ř. 05 až 12] Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek [ř. 14 až 22] Pozemky Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek [ř. 24 až 30] Podíly – ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
c
A. B. B.
I.
B.
I.
1 2 3 4 5 6 7 8
B.
II.
B.
II.
1 2 3 4 5 6 7 8 9
B.
III.
B.
III.
1 2 3 4 5 6 7
Běžné účetní období
Min. úč. období
Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
Netto 4
001
410 256
−118 305
291 951
197 698
002
0
0
0
0
003
213 312
−92 672
120 640
120 951
004
4 837
−3 026
1 811
57
005 006 007 008 009 010 011
0 0 4 495 342 0 0 0
0 0 −2 684 −342 0 0 0
0 0 1 811 0 0 0 0
0 0 57 0 0 0 0
012
0
0
0
0
013
208 475
−89 646
118 829
120 894
014 015
693 57 558
0 −22 445
693 35 113
693 34 183
016
58 636
−31 802
26 834
20 365
017 018 019 020
0 0 0 3 092
0 0 0 0
0 0 0 3 092
0 0 0 6 656
021
0
0
0
0
022
88 496
−35 399
53 097
58 997
023
0
0
0
0
024
0
0
0
0
025
0
0
0
0
026
0
0
0
0
027
0
0
0
0
028 029
0 0
0 0
0 0
0 0
030
0
0
0
0
Finanční výkazy Rozvaha (bilance) 27
označ.
AKTIVA
řád.
a
b Oběžná aktiva [ř. 32 + 39 + 48 + 58] Zásoby [ř. 33 až 38] Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky [ř. 40 až 47] Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky [ř. 49 až 57] Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek [ř. 59 až 62] Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení [ř. 64 až 66] Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
c
C. C.
I.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
1 2 3 4 5 6
1 2 3 4 5 6 7 8
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1 2 3 4
1 2 3
Běžné účetní období
Min. úč. období
Brutto 1
Korekce 2
Netto 3
Netto 4
031
195 533
−25 633
169 900
75 961
032
58 984
0
58 984
15 812
033 034 035 036 037 038
23 721 35 244 0 0 19 0
0 0 0 0 0 0
23 721 35 244 0 0 19 0
9 412 6 387 0 0 13 0
039
0
0
0
0
040 041 042 043 044 045 046 047
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
048
61 101
−25 633
35 468
42 852
049 050 051 052 053 054 055 056 057
49 696 0 0 0 0 10 206 762 117 320
−25 511 0 0 0 0 0 0 0 −122
24 185 0 0 0 0 10 206 762 117 198
38 972 0 0 0 0 2 427 1 126 123 204
058
75 448
0
75 448
17 297
059 060 061 062
75 75 373 0 0
0 0 0 0
75 75 373 0 0
30 17 267 0 0
063
1 411
0
1 411
786
064 065 066
1 411 0 0
0 0 0
1 411 0 0
717 0 69
28 Rozvaha (bilance) Finanční výkazy
označ.
PASIVA
řád.
a
b PASIVA CELKEM [ř. 68 + 89 + 122] Vlastní kapitál [ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87 − 88] Základní kapitál [ř. 70 až 72] Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (–) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy [ř. 74 až 79] Ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací Rozdíly z přeměn obchodních korporací Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací Fondy ze zisku [ř. 81 + 82] Rezervní fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodáření minulých let [ř. 84 až 86] Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/–) [ř. 01 – (+ 69 + 73 + 79 + 83 – 88 + 89 + 122)] Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (–) Cizí zdroje [ř. 90 + 95 + 106 + 118] Rezervy [ř. 91 až 94] Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky [ř. 96 až 105] Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasívní Jiné závazky Odložený daňový závazek
c
A. A.
I. 1 2 3
A.
II.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
A.
IV.
A.
IV.
1 2 3
A.
V.
1
1 2 3 4 5 6
1 2
2 B. B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
1 2 3 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Běžné úč. období
Min. úč. období 5
6
067
291 951
197 698
068
93 355
103 208
069
2 000
2 000
070 071 072
2 000 0 0
2 000 0 0
073
0
0
074 075 076 077 078 079
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
080
11 243
11 243
081 082
400 10 843
400 10 843
083
66 236
35 492
084 085 086
66 236 0 0
48 166 −12 674 0
087
13 876
54 473
088
0
0
089
198 596
94 405
090
0
0
091 092 093 094
0 0 0 0
0 0 0 0
095
10 425
11 286
096 097 098 099 100 101 102 103 104 105
0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 425
0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 286
Finanční výkazy Rozvaha (bilance) 29
označ.
PASIVA
řád.
a
b Krátkodobé závazky [ř. 107 až 117] Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát – daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci [ř. 119 až 121] Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení [ř. 123 + 124] Výdaje příštích období Výnosy příštích období
c
B.
III.
B.
III.
B.
IV.
B.
IV.
C.
I.
C.
I.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1 2 3
1 2
Běžné úč. období
Min. úč. období 5
6
106
79 768
45 708
107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117
27 905 10 038 0 0 2 653 1 640 483 32 606 0 4 421 22
9 135 0 0 0 2 250 1 407 12 609 8 293 0 0 12 014
118
108 403
37 411
119 120 121
12 953 95 450 0
17 411 20 000 0
122
0
85
123 124
0 0
85 0
30 Výkaz zisku a ztráty Finanční výkazy
Výkaz zisku a ztráty ke dni 31. 12. 2014
v celých tisících Kč, zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
29 02 60 08 Ondřejovická strojírna a. s. Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město
označ.
TEXT
řád.
a
b Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže [ř. 01–02] Výkony [ř. 05 + 06 + 07] Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba [ř. 09 + 10] Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota [ř. 03 + 04–08] Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů obchodní korporace Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu [ř. 20 + 21] Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu [ř. 23 + 24] Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 – 12 – 17 – 18 + 19 – 22 – 25 + 26 – 27 + (–28) – (–29)]
c 01 02
sledovaném 1 480 450
minulém 2 438 409
03
30
29
04
299 714
340 961
05 06 07
270 616 29 079 19
348 643 −7 953 271
08
211 502
207 991
09 10
117 786 93 716
167 670 40 321
11
88 242
132 999
12 13 14 15 16 17 18
51 718 37 948 173 12 866 731 243 12 932
46 669 34 319 216 11 625 509 196 11 215
19
70
3 643
20 21
62 8
2 296 1 347
22
2
4 541
23 24
0 2
1 902 2 639
25
73
32
26 27 28 29
1 690 2 566 0 0
1 055 1 275 0 0
30
22 468
73 769
I. A. + II. II.
1 2 3
B. B. B.
1 2
+ C. C. C. C. C. D. E.
1 2 3 4
III. III.
1 2
F. F. F.
1 2
G. IV. H. V. I. *
Skutečnost v účetním období
Finanční výkazy Výkaz zisku a ztráty 31
označ.
TEXT
řád.
a
b Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku [ř. 34 + 35 + 36] Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření [ř. 31 – 32 + 33 + 37 – 38 + 39 – 40 – 41 + 42 – 43 + 44 – 45 – (–46) + (–47)] Daň z příjmů za běžnou činnost [ř. 50 + 51] – splatná – odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost [ř. 30 + 48 – 49] Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti [ř. 56 + 57] – splatná – odložená Mimořádný výsledek hospodaření [ř. 53 – 54 –55] Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/–) Výsledek hospodaření za účetní období (+/–) [ř. 52 + 58 – 59] Výsledek hospodaření před zdaněním (+/–) [ř. 30 + 48 + 53 – 54]
c 31 32
sledovaném 1 0 0
minulém 2 0 0
33
0
0
34
0
0
35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
0 0 0 0 0 0 0 3 1 515 1 740 4 331 0 0
0 0 0 0 0 0 0 36 1 589 4 727 8 849 0 0
48
−4 103
−5 675
49
4 489
13 621
50 51
5 350 −861
14 227 −606
52
13 876
54 473
53 54
0 0
0 0
55
0
0
56 57
0 0
0 0
58
0
0
59
0
0
60
13 876
54 473
61
18 365
68 094
VI J. VII. VII.
1
VII. VII. VIII.
2 3
K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q. Q.
1 2 ** XIII.
R. S. S. S.
1 2 *
T. *** ****
Skutečnost v účetním období
32 Příloha k účetním výkazům Finanční výkazy
Příloha k účetní závěrce 2014
(Rozvahový den 31. 12. 2014)
1. Obecné údaje 1.1 název: Ondřejovická strojírna, a. s. právní forma: akciová společnost sídlo: Hybernská 1271/32, Nové Město, 110 00 Praha 1 IČ: 29026008 rozhodující předmět činnosti: montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny; zámečnictví; obráběčství; výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona datum zápisu do OR: 1. 2. 2010 zákl. kapitál tvoří 2 000 000 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 Kč členové statutárního orgánu: předseda představenstva: Jaroslav Semela člen představenstva: Ing. Roman Stárek 2. 7. 2014 – vymazán ing. Miloslav Hrabal jako člen představenstva členové dozorčí rady: člen dozorčí rady: Ing. Bc. Pavel Kubálek člen dozorčí rady: Mgr. Lukáš Liška 2.7.2014 – vymazán p. František Vrána jako člen dozorčí rady obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle § 777 (5) Zákona č.90/2012 – zapsáno 2. 7. 2014 1.2 1.3
Účetní jednotka nemá v žádné další společnosti či družstvu podíl na základním jmění. Během účetního období činil průměrný počet zaměstnanců 99, z toho řídící pracovníci v počtu 8 Osobní náklady vynaložené na zaměstnance činily 51 718 tis. Kč, z toho osobní náklady na řídící zaměstnance činily 7 942 tis. Kč Odměny členům statutárních orgánů společnosti představovaly částku 173 tis. Kč
2. Informace o účetních metodách a obecných zásadách 2.1 Účetní jednotka účtuje při pořízení a úbytku zásob dle způsobu A. V závodní kantýně je účtováno dle způsobu B. 2.2 Materiál je oceněn průměrnou pořizovací cenou, hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení, včetně vedlejších pořizovacích nákladů (náklady na přepravu, clo a ostatní náklady související s pořízením materiálu). 2.3 Nedokončená výroba je oceňována vlastními náklady dle kalkulace a metodiky stanovené účetní jednotkou. 2.4 V roce 2014 byly provedeny změny postupů odpisování a to u nově pořízeného majetku se účetní odpisy určují časově a doba odepisování již nevychází z dob platných pro daňové odpisy. V roce 2014 nebyly provedeny změny postupů účtování. 2.5 Dlouhodobý hmotný majetek je daňově odepisován rovnoměrnou metodou. Dlouhodobý nehmotný majetek je daňově odepisován v souladu s §32a Zákona DP. 2.6 Při přepočtu údajů v cizích měnách byl použit aktuální kurz ČNB a u přijatých materiálových faktur z „třetích“ zemí kurz použitý Celním úřadem při proclení materiálu. K 31. 12. 2014 byly rozvahové položky v cizí měně přepočteny kursem ČNB střed platným k 31. 12. 2014. 2.7 Za peněžní ekvivalenty účetní jednotka považuje finanční prostředky na běžných účtech, v pokladnách a ceniny. 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 3.1 Dlouhodobý majetek (v tis. Kč): a) dlouhodobý hmotný majetek: pořizovací hodnota pozemky budovy stroje, zařízení nedokončený dlouhodobý HM oceňovací rozdíl
oprávky 693 57 558 58 636 3 092 88 496
0 22 445 31 802 0 35 399
Finanční výkazy Příloha k účetním výkazům 33
b)
dlouhodobý nehmotný majetek: pořizovací hodnota
oprávky
ocenitelná práva software nedokončený dlouhodobý NHM
c) d) e)
342 2 684 0
oceňovací rozdíl k nabytému majetku vyplývá ze znaleckého přecenění majetku a závazků zanikající společnosti Ondřejovická strojírna, spol. s r.o. ke dni předcházejícímu rozhodný den fúze splynutím, účetní jednotka nepořídila v roce 2014 hmotný investiční majetek formou finančního pronájmu, účetní jednotka v roce 2014 pořídila následující dlouhodobý hmotný majetek (bez vlivu přijatých dotací): Pořízení investic v roce 2014 bez vlivu dotací Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku TZ software Syteline 8 - modul plánování Pořízení dlouhodobého hmotného majetku Hlavní budova Sklad Kotlárna I Hlavní elektrorozvodna Požární lávka Kotlárna II Šatny, jídelna, kantýna Polohovadlo POSIMATIC 30B Svařovací automat ALWCE Úkosovačka TruTool TKF 2000 (1C1) D Úkosovačka TruTool TKF (1B1) D Měřidlo endoskop Měřící přístroj Eurotest Hlava DSF-4, 240 VAC Traktor kolový Zetor PROXIMA 70 Auto VW PASSAT Variant CL 2,0 TDI Auto VW PASSAT Variant CL 2,0 TDI Kamerový systém CCTV na IP kamery Vnitřní ozvučení Projektová dokumentace Nová hala Stavební úpravy hlavní budovy Titanová nádoba Projektová dokumentace splaškové kanalizace Projekt kanalizace Projekt haly K1, K2 a K3 Pořízení DHM v programu SF EU ROZVOJ III Univerzální frézka TYNTECH FTU 1250 CNC Univerzální frézka TYNTECH FTU 1250 Zakružovačka FACCIN 4HEL 2122 Mostový jeřáb 5 t Mostový jeřáb 3,2 t Soustruh OPTI turn D 460X1500 Pásová pila na kov celkem investiční výdaje v roce 2014
342 4 495 0
investiční výdaje 2014
skupina majetku
210 000 210 000 software 9 012 932 692 989 630 816 431 964 216 000 budovy a stavby 58 526 11 399 7 964 556 829 416 850 302 632 109 032 stroje a zařízení 59 137 47 800 45 000 771 693 676 741 dopravní prostředky 604 850 355 272 inventář 929 2 373 800 172 000 147 784 nedokončené investice 116 784 146 141 60 000 5 806 856 1 810 656 1 358 419 1 103 574 471 000 stroje a zařízení 414 000 357 385 291 822 15 029 788
popis
technické zhodnocení technické zhodnocení technické zhodnocení technické zhodnocení technické zhodnocení pořízení technické zhodnocení technické zhodnocení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení pořízení
V září 2014 byla přijata od Mintesterstva průmyslu a obchodu částka dotace v rámci programu ICT v podnicích pro projekt „Inovaci informačního systému společnosti Ondřejovická strojírna, a. s.“. Výše přijaté dotace činila 2 263 010 Kč. Investice byla zařazena do hmotného majetku v roce 2014.
34 Příloha k účetním výkazům Finanční výkazy
f)
g) h)
i)
účetní odpisy: dlouhodobého hmotného majetku za rok 2014 6 788 tis. Kč dlouhodobého nehmotného majetku za rok 2014 244 tis. Kč oceňovacího rozdílu k nabytému majetku za rok 2014 5 900 tis. Kč účetní jednotka má v operativní evidenci drobný hmotný majetek v pořizovacích cenách od 1 do 40 tis. Kč v celkové hodnotě 12 446 tis. Kč a drobný nehmotný majetek v pořizovacích cenách do 60 tis.Kč v celkové hodnotě 1 685 tis. Kč, zástavním právem smluvním jsou zatíženy tyto nemovitosti: stavba – Salisov, č.p. 49 stavba bez čp/če na parcele č. 1152 stavba bez čp/če na parcele č. 1155/2 stavba bez čp/če na parcele č. 1155/3 stavba bez čp/če na parcele č. 1155/4 stavba bez čp/če na parcele č. 1155/5 stavba bez čp/če na parcele č. 1457 stavba bez čp/če na parcele č. 1458 stavba bez čp/če na parcele č. 1461 parcela 1151 parcela 1152 parcela 1153 parcela 1154 parcela 1155/1 parcela 1155/2 parcela 1155/3 parcela 1155/4 parcela 1155/5 parcela 1156 parcela 1157 parcela 1158/1 parcela 1457 parcela 1458 parcela 1459 parcela 1460 parcela 1461 parcela 2908 účetní jednotka nemá žádné investiční majetkové cenné papíry, ani majetkové účasti.
3.2 Úvěry Účetní jednotka čerpala k 31.12.2014 následující úvěry v celkové výši 108 403 tis. Kč (vazba na uvedené zástavy v bodě 3.1 h) krátkodobý revolvingový úvěr u Komerční banky č. 7410010200004 ve výši 20 000 tis. Kč – úroková sazba O/N PRIBOR (1denní) + marže 1,2%. Úvěr je splatný 26.2.2015 ( pozn: úvěr byl dne 26.2.2015 řádně splacen resp. obnoven s platností do 26.2.2016) krátkodobý revolvingový úvěr u Komerční banky na základě Rámcové smlouvy o poskytování finančních služeb č. 9900022602000 – výše úvěru 20 000 tis. Kč – úroková sazba O/N PRIBOR (1denní) + marže 1,2 %. Úvěr je splatný do 30 dnů ode dne účinnosti výpovědi této Rámcové smlouvy bankou. Rámcová smlouva nabyla účinnost dne 3.3.2014 krátkodobý revolvingový úvěr u Komerční banky č. 99007999434 ve výši 2 mil. EUR resp. 55 450 tis. Kč – úroková sazba 1M LIBOR + marže 1,84 %. Jedná se o účelový úvěr na financování nákupů a nákladů na obchodní kontrakt do Ruska jištěný akreditivem. Úvěr je splatný 31.1.2015 po ukončení zakázky a inkasa akreditivu ( pozn: úvěr byl dne 15.1.2015 řádně splacen v celé výši 2 mil. EUR resp. 55 450 tis. Kč ) investiční úvěr u Komerční banky č. 99001368402 – zůstatek lhůtního nesplaceného úvěru k 31.12.2014 činil 12 953 tis. Kč. Konečná splatnost úvěru 30.6.2017, úroková sazba = 0,95% fix + 2,1 % marže za úvěry Komerční banky ručí společnost kromě zastaveného nemovitého majetku i zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku a avalovanou krycí biancosměnkou
Finanční výkazy Příloha k účetním výkazům 35
3.3 Pohledávky a) výše netto pohledávek z obchodního styku po lhůtě splatnosti k 31.12.2014 činila celkem 21 615 tis. Kč, z toho po splatnosti méně než 90 dnů 21 595 tis.Kč a nad 90 dnů 20 tis.Kč. Z tohoto polhůtního objemu činila největší částku polhůtní pohledávka z obchodního kontraktu do Ruska ve výši 21 519 tis.Kč. Tato pohledávka však byla celá v lednu 2015 uhrazena, takže veškeré polhůtní pohledávky po této úhradě by činily de facto pouze 96 tis. Kč, b) Společnost dále vykazuje brutto pohledávky přihlášené do konkurzního řízení za společností KORFIL a.s. ve výši 25 405 tis. Kč. Tyto jsou kryty 100 % opravnou položkou. V současnosti probíhá konkurzní řízení, z kterého by měl vyplynout následně mimořádný výnos z rozdělení konkurzní podstaty, c) účetní jednotka není ve skupině s žádnou další společností, d) žádná z pohledávek není kryta zástavním právem nebo jištěna jiným krytím. 3.4 Závazky a) společnost neevidovala k 31.12.2014 žádné závazky z obchodního styku po lhůtě splatnosti. Závazky z obchodního styku ve lhůtě splatnosti činily 27 905 tis. Kč, b) účetní jednotka není ve skupině s žádnou další společností, c) společnost eviduje k 31.12.2014 závazky vůči akcionářům z poskytnutých půjček v celkové výši 10 038 tis. Kč. Tyto půjčky jsou splatné plně v roce 2015, d) společnost eviduje k 31.12.2014 krátkodobé přijaté zálohy v celkové výši 32 606 tis. Kč. Jedná se o přijaté zálohy na obchodní kontrakty, jejichž realizace je rozložena do několika měsíců a těmito zálohami je kryta část nákupů materiálu nutného pro výrobu. Největší přijaté zálohy jsou od odběratelů z Velké Británie (12 078 tis. Kč), Ruska (7 751 tis. Kč) a Ukrajiny (6 458 tis. Kč). 3.5 Zásoby Společnost vykazuje k 31.12.2014 zásoby v celkové výši 58 984 tis. Kč. Z toho činí nedokončená výroba 35 244 tis. Kč a zásoby materiálu 23 721 tis. Kč.
Výše zásob a především rozpracovanosti je ovlivěna termíny plnění kontraktů – vzhledem k tomu, že několik velkých exportních zakázek na přelomu roku v objemu několika desítek mil. Kč bylo rozpracováno a fakturace byla naplánována na I. čtvrtletí 2015, nakumuloval se samozřejmě objem rozpracovanosti ve zmíněném objemu přes 35 mil. Kč (v ocenění vlastními náklady). Jedná se však plně o zakázkovou výrobu a tak veškerá nedokončená výroba má své konkrétní určení v rámci obchodních kontraktů (na přelomu roku se jednalo především o kontrakty do Velké Británie, Ruska, Ukrajiny a Chorvatska, což víceméně koresponduje s výše zmíněnou strukturou přijatých záloh).
Až po fakturaci v I. čtvrletí 2015 bude resp. byla tato nedokončená výroba odepsána ze stavu zásob – mezitím však jsou rozpracovány další kontrakty, takže struktura a objem nedokončené výroby se v čase může podstatně měnit. S nedokončenou výrobou samozřejmě souvisí i nakoupený materiál k 31.12.2014, který je potřebný k dokončení kontraktů a zároveň se nakupuje materál na nové kontrakty, jejich realizace se terpve zahajuje – nic se však nenakupuje obecně na sklad, nýbrž vše je objednáváno v rámci realizace obchodních kontraktů.
3.6 Účetní jednotka v průběhu účetního období nevytvářela zákonné rezervy. 3.7 Výkony celkem za rok 2014 tržby za prodej vlastních výrobků tržby za prodej služeb změna stavu zásob vlastní činnosti aktivace
Skladba tržeb za prodej vlastních výrobků: tuzemsko export
299 714 tis. Kč , z toho: 270 244 tis. Kč 372 tis. Kč 29 079 tis. Kč 19 tis. Kč 9 444 tis. Kč 260 800 tis. Kč
3.8 Náklady na odměny auditorské společnosti za rok 2014: smluvní cena za audit účetní závěrky k 31.12.2014
70 000 Kč
3.9 Účetní jednotka v roce 2014 nevynaložila na výzkum a vývoj žádné výdaje.
36 Příloha k účetním výkazům Finanční výkazy
3.10 Analýza odložené daně k 31.12.2014 pol.
text – titul pro odloženou daň účetní
1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. 3. 4. 5. 5.1. 5.2. 6. 7. 8. 8.1. 8.2.
Dlouh. majetek včetně opr. pol. k dlouh. majetku Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou ZC oceňovacího rozdílu k nabytému majetku Opravná položka k dlouhodobému majetku Zásoby Cenné papíry Pohledávky ze smluvních pokut a úroků z prodlení Závazky Závazky ze smluvních pokut a úroků z prodlení Závazky z úvěrů a půjček Daňové závazky Rezervy Odčitatelné položky od daně Daňová ztráta Reinvestice Celkem Rozdíl 54 868 014,60 × 0,19 = 10 424 922,77 Kč Odložená daň
3.11 Přehled o peněžních tocích – viz str. 38 3.12 Změny vlastního kapitálu – viz str. 39
63 757 901,00 53 097 792,60
hodnota daňová 61 987 679,00
závazek rozdíl 1 770 222,00 53 097 792,60
1 770 222,00 53 097 792,60
54 868 014,60
10 424 922,77 odložený daňový závazek
38 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash−flow) Finanční výkazy
Přehled o peněžních tocích (výkaz cash−flow) ke dni 31. 12. 2014 v celých tisících Kč, zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
P.
29 02 60 08 Ondřejovická strojírna a. s. Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
Z. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A. A.
1 1 1 1 1 1 1 * 2 2 2 2 2 ** 3 4 5 6 ***
B. B. B. B.
1 2 3 ***
C. C. C. C. C. C. C. C. C. F. R.
1 2 2 2 2 2 2 2 ***
1 2 3 4 5 6
1 2 3 4
1 2 3 4 5 6
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek, rezerv Zisk z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace Čistý peněžní tok z prov. činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim. položkami Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých, resp. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období
17 297
18 365 14 455 12 932 73 −62 0 1 512 0 32 820 13 479 10 461 46 190 −43 172 0 46 299 −1 515 3 −21 340 0 23 447 −12 621 62 0 −12 559 70 992 −23 729 0 0 0 0 0 −23 729 47 263 58 151 75 448
Finanční výkazy Přehled o změnách vlastního kapitálu 39
Přehled o změnách vlastního kapitálu ke dni 31. 12. 2014 v celých tisících Kč, zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
29 02 60 08 Ondřejovická strojírna a. s. Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město
Počáteční zůstatek A. B. C. D. * E. F. G. H. I. J. K. L. *
Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku Součet A +/– B Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Součet A +/– B +/– D Ážio Rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Kapitálové fondy Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku Zisk minulých účetních období Ztráta minulých účetních období Zisk / ztráta za účetní období po zdanění Celkem
2 000 0 2 000 0 XX 0 400 10 843 0 0 89 965 0 XX 103 208
Zvýšení
Snížení
0 0 XX 0 XX 0 0 0 0 0 0 0 13 876 13 876
Konečný zůstatek 0 0 XX 0 XX 0 0 0 0 0 23 729 0 XX 23 729
2 000 0 XX 0 2 000 0 400 10 843 0 0 66 236 0 13 876 93 355
40 Zpráva o ovládacích vztazích za rok 2014 dokumenty k auditu
Zpráva o ovládacích vztazích za rok 2014 Zpráva je zpracována v souladu s § 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (dále jen: zákon o obchodních korporacích) I.
II.
a) b)
III. a) b) c)
Skutečnosti platné od 1.2.2010 do 31.12.2014: Identifikace společnosti Dne 1.2.2010 byla zapsána do Obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Ostravě, společnost Ondřejovická strojírna, a. s., IČ 29026008 (dále jen „společnost“). Společnost vznikla v důsledku fúze splynutím společnosti Ondřejovická strojírna, spol. s r.o., se sídlem Zlaté Hory, Ondřejovice 49, PSČ 793 76, IČ: 42766982, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 1908, se společností Fagonia Consulting a. s., se sídlem Praha 1, Olivová 2096/4, PSČ 110 00, IČ: 28375696, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 14200, s přechodem jmění zanikajících společností na nově vzniklou společnost Ondřejovická strojírna, a. s. se sídlem Zlaté Hory, Salisov 49, PSČ 793 76. Na valné hromadě konané dne 23.6.2014 se společnost podřídila Zákonu o obchodních korporacích jako celku postupem podle § 777 odst. 5 Zákona č. 90/2012 Sb. Ovládající osoby Základní kapitál společnosti činí 2 000 000 Kč a je rozvržen na 2 000 000 kusů kmenových akcií na jméno, v listinné podobě, ve jmenovité hodnotě 1 Kč každá akcie 2 000 000 kmenových akcií na jméno, v listinné podobě, ve jmenovité hodnotě 1 Kč každá akcie, vlastní ode dne výměny akcií následující ovládající osoby: Majitelem 1 000 000 ks akcií v nominální hodnotě 1 000 000 Kč, představující 50 % základního kapitálu společnosti, je Ing. Roman Stárek, bytem Strmá 44, Jeseník, PSČ 790 01 Majitelem 1 000 000 ks akcií v nominální hodnotě 1 000 000 Kč, představující 50 % základního kapitálu společnosti, je p. Jaroslav Semela, bytem Lipová−Lázně, Horní Lipová 274, PSČ 790 63 Ovládající osoby vykonávají svoje vlastnická práva prostřednictvím valné hromady, která rozhoduje nadpoloviční většinou hlasů – hlasovací právo je spojeno s akcií, přičemž na každou akcii připadá jeden hlas. Akcie společnosti jsou převoditelné na osobu odlišnou od akcionáře společnosti pouze v případě, že k takovému převodu akcií společnosti byl udělen předchozí souhlas valné hromady společnosti. Statutární orgán společnosti Statutárním orgánem společnosti je představenstvo, které v období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 vykonávalo činnost v následujícím složení: p. Jaroslav Semela, předseda představenstva ing. Roman Stárek, místopředseda představenstva – dne 2.7.2014 vymazán z funkce místopředsedy představenstva a zapsán dne 2.7.2014 jako člen představenstva ing. Miloslav Hrabal, člen představenstva – jako člen představenstva vymazán z OR dne 2.7.2014
IV.
Uzavřené smlouvy mezi propojenými osobami Společnost nevlastní práva na rozhodování v jiné obchodní společnosti, či společnostech.
V.
Poskytnutá plnění V roce 2014 byly vyplaceny akcionářům řádně schválené podíly na zisku za rok 2013, a to v celkové výši 20 000 500 Kč po úhradě srážkové daně ve výši 3 529 500 Kč. Společnost eviduje k 31.12.2014 závazek vůči oběma ovládajícícm osobám (akcionářům) v účetní hodnotě 10 038 518 Kč. Jedná se o dvě zápůjčky akcionářů ovládané osobě, z nichž každý se podílí na celkové vyčíslené hodnotě závazku ovládané osoby přesně jednou polovinou. Smlouvy o zápůjčkách s oběma akcionáři byly uzavřeny dne 30.12.2014 a dle dodatku ze dne 31.3.2015 jsou obě zápůjčky splatné do 31.8.2015. Společnost neposkytla ovládajícím osobám služební vozidla za účelem soukromého využití, půjčky, nepronajala prostory a nefakturovala jiné výkony. Ovládající osoby mají s ovládanou osobou uzavřeny Smlouvy o výkonu funkce s platností od 1.7.2014. Odměna za výkon funkce je stanovena dle této smlouvy ve výši obvyklé. Do 30.6.2014 měly ovládající osoby uzavřeny s ovládanou osobou pracovní smlouvy. Jiné smlouvy nebyly mezi propojenými osobami uzavřeny. Nebyly učiněny jiné právní úkony v zájmu těchto osob a nebyla přijata ani žádná jiná opatření v zájmu nebo na popud těchto osob.
dokumenty k auditu ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ověření zprávy o vztazích 41
Zpráva nezávislého auditora o ověření zprávy o vztazích za rok 2014 u společnosti Ondřejovická strojírna, a. s., se sídlem Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město 1.
Účetní jednotka Název: Ondřejovická strojírna, a. s. Sídlo: Hybernská 1271/32 110 00 Praha 1 - Nové Město Právní forma: akciová společnost IČ: 29 02 60 08 DIČ: CZ29026008
2.
Příjemce zprávy Zpráva nezávislého auditora je určena akcionářům účetní jednotky a statutárnímu orgánu účetní jednotky.
3.
Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2014 Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Ondřejovická strojírna a. s. k 31.12.2014. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat neomezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Ondřejovická strojírna a. s. za rok končící 31.12.2014 obsahuje významné věcné nesprávnosti.
4.
Jméno a sídlo auditora Zprávu nezávislého auditora předkládá společnost Interaudit Praha s. r. o., se sídlem Dělnická 12, Praha 7, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 73. Odpovědným auditorem za zprávu je Ing. Vladimír Kubálek, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 258.
5.
Datum vyhotovení zprávy 9. června 2015
6.
Podpis odpovědného auditora
42 Zpráva nezávislého auditora O auditu účetní závěrky dokumenty k auditu
Zpráva nezávislého auditora o auditu účetní závěrky k 31. 12. 2014 u společnosti Ondřejovická strojírna, a. s., se sídlem Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město 1.
Účetní jednotka Název: Ondřejovická strojírna, a. s. Sídlo: Hybernská 1271/32 110 00 Praha 1 - Nové Město Právní forma: akciová společnost IČ: 29 02 60 08 DIČ: CZ29026008
2.
Příjemce zprávy Zpráva nezávislého auditora je určena akcionářům účetní jednotky a statutárnímu orgánu účetní jednotky.
3. 3.1
Audit účetní závěrky Vymezení účetní závěrky Auditor ověřil přiloženou účetní závěrku účetní jednotky, kterou tvoří: Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Příloha k účetní závěrce Výkaz cash flow Přehled o změnách vlastního kapitálu Účetní závěrka zahrnuje účetní období od 1. ledna 2014 do 31. prosince 2014. Rozvahovým dnem je 31. prosinec 2014.
3.2
Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Ondřejovická strojírna, a. s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.
3.3
Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
dokumenty k auditu Zpráva nezávislého auditora O auditu účetní závěrky 43
3.4
Výrok auditora k účetní závěrce Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Ondřejovická strojírna, a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2014, výkazu zisku a ztráty za účetní období končící 31. 12. 2014, přehledu o změnách vlastního kapitálu za účetní období končící 31. 12. 2014, přehledu o peněžních tocích za účetní období končící 31. 12. 2014 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Ondřejovická strojírna, a. s. k 31. 12. 2014, nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za účetní období končící 31. 12. 2014 v souladu s českými účetními předpisy.
4.
Jméno a sídlo auditora Zprávu nezávislého auditora předkládá společnost Interaudit Praha s. r. o., se sídlem Dělnická 12, Praha 7, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 73. Odpovědným auditorem za zprávu je Ing. Vladimír Kubálek, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 258.
5.
Datum vyhotovení zprávy 9. června 2015
6.
Podpis odpovědného auditora
44
dokumenty k auditu Zpráva nezávislého auditora o ověření výroční zprávy 45
Zpráva nezávislého auditora o ověření výroční zprávy za rok 2014 u společnosti Ondřejovická strojírna, a. s., se sídlem Hybernská 1271/32, 110 00 Praha 1 - Nové Město 1.
Účetní jednotka Název: Ondřejovická strojírna, a. s. Sídlo: Hybernská 1271/32 110 00 Praha 1 - Nové Město Právní forma: akciová společnost IČ: 29 02 60 08 DIČ: CZ29026008
2.
Příjemce zprávy Zpráva nezávislého auditora je určena akcionářům účetní jednotky a statutárnímu orgánu účetní jednotky.
3.
Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti Ondřejovická strojírna a. s. za rok 2014 s účetní závěrkou. Účetní závěrka je součástí výroční zprávy. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti Ondřejovická strojírna a. s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti Ondřejovická strojírna a. s. za rok 2014 ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou.
4.
Jméno a sídlo auditora Zprávu nezávislého auditora předkládá společnost Interaudit Praha s. r. o., se sídlem Dělnická 12, Praha 7, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 73. Odpovědným auditorem za zprávu je Ing. Vladimír Kubálek, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 258.
5.
Datum vyhotovení zprávy 16. června 2015
6.
Podpis odpovědného auditora
Identifikační a kontaktní údaje k 30. 4. 2015 Obchodní firma:
Ondřejovická strojírna
Právní forma: Sídlo: PSČ: IČ: DIČ: Zápis v obchodním rejstříku: Kontaktní údaje: Telefon: Fax: E−mail: Internetová stránka: Bankovní spojení: Banka: Adresa: Číslo účtu:
a. s. Hybernská 1271/32, Praha 1 - Nové Město 110 00 290 26 008 CZ290 26 008 Městský soud v Praze oddíl B, vložka číslo 19091
Swift: IBAN:
00420 584 461 111 00420 584 425 462
[email protected] www.ondrstroj.cz Komerční banka, a. s., pobočka Jeseník Masarykovo náměstí 152/18, 790 01 Jeseník 43-6204640277/0100 (měna CZK) 43-6204660227/0100 (měna EUR) KOMBCZPPXXX CZ1801000000436204640277 (měna CZK) CZ0901000000436204660227 (měna EUR)
Ondřejovická strojírna a. s. | www.ondrstroj.cz
