Výroční zpráva. Vak- Vodovody a kanalizace Jesenicka, a.s. za obchodní rok 2011

Vak- Vodovody a kanalizace Jesenicka, a.s.

Výroční zpráva za obchodní rok 2011

Česká Ves

Jeseník

Lipová - lázně

Bělá pod Pradědem

Písečná

Propoj vodovodu Jeseník – Lipová-lázně

Duben 2011

Hradec - Nová Ves

Evropská charta o vodě

● Bez vody není života. Je drahocenná a pro člověka ničím nenahraditelná. ● Zásoby sladké vody nejsou nevyčerpatelné. Je proto nezbytně nutné tyto udržovat, chránit a podle možnosti rozhojňovat. ● Znečišťování vody způsobuje škody člověku a ostatním živým organismům, závislým na vodě. ● Jakost vody musí odpovídat požadavkům pro různé způsoby jejího využití, zejména musí odpovídat normám lidského zdraví. ●

Po vrácení použité vody do zdroje nesmí toto zabránit dalšímu jeho použití pro veřejné i soukromé účely.

●

Pro zachování vodních zdrojů má základní význam rostlinstvo, především les.

●

Vodní zdroje musí být zachovány.

●

Příslušné orgány musí plánovat účelné hospodaření s vodními zdroji.

●

Ochrana vody vyžaduje zintenzivnění vědeckého výzkumu, výchovu odborníků a informování veřejnosti.

●

Voda je společným majetkem, jehož hodnota musí být všemi uznávána. Povinností každého je užívat vodu účelně a ekonomicky.

● Hospodaření s vodními zdroji by se mělo provádět v rámci přirozených povodí a ne v rámci politických a správních hranic. ●

Voda nezná hranic: jako společný zdroj vyžaduje mezinárodní spolupráci.

-2-

Obsah: Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Orgány společnosti Organizační schéma Vývoj ekonomiky Ekonomické ukazatele - Pitná a odvedená voda - Vývoj výnosů - Vývoj nákladů Výsledná kalkulace vodného a stočného za rok 2011 Vodovody Kanalizace ČOV Zásadní opatření v roce 2011 Zpráva o vztazích Příloha k účetní závěrce Plnění plánu investic, oprav a projektových prací 2011 Zpráva nezávislého auditora Rozvaha Výsledovka Přehled o peněžních tocích (cash flow)

-3-

Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážení akcionáři, představenstvo společnosti Vak – Vodovody a kanalizace Jesenicka, a. s. předkládá výroční zprávu, která charakterizuje vývoj společnosti v roce 2011. Výroční zpráva za rok 2011 stejně jako zprávy předešlé informuje o základních stávajících údajích a o vývoji společnosti za uplynulé období. Společnost i v tomto roce dosáhla zisku a to jak v oblasti vody pitné, tak v oblasti vody odvedené. Nadále však přetrvává klesající tendence ve spotřebě pitné vody. Naopak pozitivní je růst výkonu - voda odvedená, který je v roce 2011 ovlivněn napojováním občanů na dokončené investiční akce týkající se výstavby kanalizací. Jedná se především o v letošním roce dokončenou dotovanou stavbu „Kanalizace Lipová - lázně pod nádražím“ a dále o stavbu pořízenou v rámci programu ISPA – CF s názvem „Nakládání s odpadními vodami a zásobování pitnou vodou v regionu Jesenicka“. V oblasti dotovaných investic a oprav vodohospodářské infrastruktury došlo v roce 2011 k ukončení a definitivnímu přiznání dotací na investici „Kanalizace Lipová – lázně pod nádražím“ a dále k ukončení a definitivnímu přiznání dotací, na akci „Povodňové škody (1. a 2. část)“. Nadále společnost očekává rozhodnutí ze strany Státního fondu životního prostředí týkající se podané žádosti „Splašková kanalizace Písečná“, která se v současné době nachází v tzv. zásobníku akcí. Vážení akcionáři, dovolte mi, abych na závěr touto cestou poděkovala zaměstnancům společnosti, rovněž členům orgánů společnosti a akcionářům za spolupráci a podporu.

Ing. Ivana Gűttnerová předseda představenstva

-4-

Základní údaje Identifikační údaje: Obchodní jméno: Sídlo: Identifikační číslo: DIČ: Právní forma: Den zápisu do OR: Předmět podnikání:

Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka, a. s. Tyršova 248, Jeseník, PSČ 790 01 65138066 CZ65138066 akciová společnost 12. února 1996 výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Údaje o cenném papíru: Druh cenného papíru: Forma:

akcie na jméno, v listinné podobě, neregistrované, neveřejně obchodovatelné Celková hodnota emise: 212,110.000,- Kč 21.211 ks Počet akcií: Jmenovitá hodnota akcie: 10.000,- Kč

Přehled držitelů akcií: Jméno akcionáře

počet akcií (ks)

Město Jeseník Obec Bělá pod Pradědem Obec Česká Ves Obec Hradec-Nová Ves Obec Lipová-lázně Obec Písečná SMOJ Celkem

13.338 1.329 2.006 202 2.662 1.672 2 21.211

-5-

% 62,883 6,266 9,457 0,952 12,550 7,883 0,009 100,000

Stav vodohospodářské infrastruktury

A) Skupinový vodovod:

P.č. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Položka Délka vodovodní sítě PHO 1. st. Čerpací stanice Vodojemy Odbočení k vodovodním přípojkám Vodovodní přípojky Vodoměry El. ovládací kabely Zářezy a pramenní jímky Úpravna vody

M.j. km ha ks ks

Výchozí rok 1996 99,700 91 2 17

2008 152,682 95,22 3 23

ks

1 996

3 217

3 442

3 479

3 489

ks ks m

1 996 1 932 2 970

3 089 3 118 8 913

3 354 3 382 9 060

3 391 3 419 9 060

3 439 3 467 9 060

ks ks

76 1

76 1

76 1

76 1

76 1

2009 2010 2011 166,435 176,029 177,180 95,22 95,22 95,22 4 4 4 24 24 24

B) Kanalizace a čistírna odpadních vod P.č.

Položka

M.j.

1 2 3 4

Délka kanalizační sítě Kanalizační přípojky ČOV Čerpací stanice

km ks ks Ks

Výchozí rok 1996 32,000 776 1 0

-6-

2008 75,112 2 971 1 1

2009

2010

114,844 115,084 3 128 3 312 1 1 3 3

2011 111,040 3 369 1 3

Orgány společnosti

Představenstvo Radek Brnka

- člen, zastupitel a člen rady města Jeseníku

Jaroslav Blaník

- člen, místostarosta obce Lipová – lázně

Miroslav Kružík

- členem od 7. 7. 2011, starosta obce Bělá pod Pradědem

Ing. Ivana Gűttnerová

- předseda představenstva od 7. 7. 2011, ředitelka společnosti

Jan Oswald

- člen, zástupce obce Česká Ves

Dozorčí rada Ing. Lubomír Žmolík

- předseda dozorčí rady, starosta obce Lipová – lázně

Mgr. David Raif

- členem od 20. 6. 2011, zastupitel a člen rady města Jeseník

Mgr. Alexandr Kaňovský - člen, zastupitel města Jeseník Petr Leško

- člen, zástupce obce Bělá pod Pradědem

Jana Vaníčková

- člen, místostarostka obce Hradec - Nová Ves

Petr Slovák

- člen, zastupitel a člen rady obce Písečná

-7-

Organizační schéma společnosti

valná hromada

dozorčí rada

představenstvo

ředitel Ing. Güttnerová

zástupce ředitele vedoucí techn. úseku

Ruman

ekonom - účetní Chmelařová

technik TÚ Rábová

technik TÚ Bc.Chmelař

technik ISPA Soukup

Poznámka: Zástupce ředitele zastupuje ředitele v době jeho nepřítomnosti na základě plné moci.

-8-

Vývoj ekonomiky

Ekonomická situace společnosti Základním cílem společnosti nadále zůstává oblast zásobování obyvatelstva kvalitní pitnou vodou a odvádění a čištění odpadních vod, při dodržení sociálně únosné ceny vodného a stočného. Hospodaření společnosti bylo v roce 2011 ziskové. V oblasti pitné vody bylo dosaženo zisku ve výši 1 069 tis. Kč, proti plánovanému zisku 2 432 tis. Kč. Výše zisku byla ovlivněna především nižším odběrem pitné vody a vyšším čerpáním položky opravy. Celková tendence ve spotřebě vody je průběžně stále klesající s mírným vlivem zvýšení při spotřebě vody z nové investice. V oblasti odvedené vody došlo ke zvýšení skutečného zisku proti plánovanému na částku 5 193 tis. Kč. Na zvýšení mělo vliv nižší čerpání prostředků na opravy, úspora v položce spotřeba plynu na čistírně odpadních vod v České Vsi a mírná úspora v položce nákladové úroky. Zisk ovlivnila i výše tržeb ze stočného. Došlo k jejich nárůstu, především připojením občanů na novou kanalizaci – akce „Kanalizace Lipová-lázně pod nádražím“ zrealizovanou za finanční podpory ministerstva zemědělství. Dále došlo k nárůstu odvedené vody v prádelně Česká Ves Společnost plnila za rok 2011 veškeré své závazky vyplývající z obchodního styku ve lhůtě, stejně tak i společnosti, se kterými je v obchodním kontaktu. Finanční situace Vak, a.s. byla po celý rok dobrá. Volné finanční prostředky zhodnotila na termínovaných účtech. Od okamžiku předání jednotlivých stavebních a provozních objektů projektu ISPA - CF běží záruční lhůty. Toto období je kryté bankovní zárukou a zádržným z faktur. V roce 2011 pokračovalo splácení dlouhodobého úvěru projektu ISPA – CF. V rámci roku bylo splaceno 10 157 tis. Kč, celkem za čtyřleté období splácení 40 628 tis. Kč. Stav úvěru k 31. 12. 2011 činí 60 942 tis. Kč. Společnost z pohledu rozvahového Aktiva společnosti dosáhla v roce 2011 částky 780 120 tis. Kč. Zvýšení aktiv je způsobeno rovnoměrným zvýšením položky majetku a oběžných aktiv. Aktiva jsou tvořena z 90% hmotným majetkem. Zbývajících 10% aktiv je tvořeno v převážné míře pohledávkami z obchodních vztahů a příjmy příštích období vznikajícími z obchodního vztahu k provozní společnosti JVS, s.r.o.. Pasiva – zdroje krytí - společnosti jsou tvořena ze 76% vlastním kapitálem, tedy vlastními zdroji. Cizí zdroje krytí – 11% představují závazky z obchodního styku, výdaje příštích období a krátkodobé přijaté zálohy související s obchodním vztahem k provozní společnosti. Dlouhodobé závazky a úvěry na vodovod v Adolfovicích, v Lipové-lázních a na projekt ISPA - CF činí 13%.

-9-

Společnost z pohledu výsledkového Hospodářský výsledek společnosti byl vytvořen ve výši 4.230 tis. Kč. Tento byl ovlivněn položkou–odložená daň. Hospodářský výsledek po odhlédnutí od odložené daně činí 5.440 tis.Kč.

Návrh představenstva na rozdělení zisku za účetní období roku 2011: zákonný rezervní fond (§217 Obchodního zákoníku) ve výši 5% HV 211.501,79 Kč nerozdělený zisk 4.018.533,98 Kč zisk celkem 4.230.035,77 Kč

Hospodářský výsledek je pro daňové účely – daň z příjmů právnických osob – upraven o rozdíl mezi daňovými a účetními odpisy, daňovou ztrátu z minulých let a další položky. Společnost nemá v roce 2011 daňovou povinnost. Výnosy byly tvořeny především tržbami za vodné a stočné, výnosy z vývozu jímek, úroky z termínovaných vkladů, pronájmem nemovitostí a ostatním. Náklady odpovídají rovnoměrně výnosům.

Hospodářský výsledek (v tis. Kč) Náklady celkem Výnosy Hospodářský výsledek celkem (zisk)

2009 51.927 56.457 4.530

- 10 -

2010 49.683 57.494 7.811

2011 56.474 60.704 4. 230

EKONOMICKÉ UKAZATELE Pitná voda - vývoj 2006 voda fakturovaná 3 v tis. m

voda fakturovaná v tis. Kč

cena vodného v Kč

Odvedená voda - vývoj

2007

2008

2009

2010

2011

1 047

1 051

1 022

1 047

994

957

2006

2007

2008

2009

2010

2011

16 813

18 622

19 445

22 186

23 067

22 868

2006

2007

2008

2009

2010

2011

17,79

18,5

19,5

21,2

23,2

23,9

voda fakturovaná 3 v tis. m


cena stočného v Kč

2007

2008

2009

2010

1 200 1 000 800 600 400 200 0 2006

2011

voda fakturovaná v tis. Kč 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2006

2007

2008

2009

2007

2008

2009

2010

2011

936

981

1 034

1 052

1 014

1 044

2006

2007

2008

2009

2010

2011

24 758

28 816

30 765

32 732

31 339

32 251

2006

2007

2008

2009

2010

2011

24,73

27,3

27,9

29,3

30,9

30,9

voda fakturovaná v tis. m3

voda fakturovaná v tis. m3 1 200 1 000 800 600 400 200 0 2006

2006

2007

2009

2010

2011

2010

2011

2010

2011


2010

35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2006

2011

2007

2008

2009

cena stočného v Kč

cena vodného v Kč 35 30 25 20 15 10 5 0 2006

2008

35 30 25 20 15 10 5 0 2007

2008

2009

2010

2006

2011

- 11 -

2007

2008

2009

Vývoj nákladů Vodné 2009 3084 775 10827 7131 518 22335

přímý materiál přímé mzdy ost.př.náklady výrobní režie správní režie náklady celkem

2010 3814 780 8107 6931 503 20135

2011 3758 717 9884 6986 454 21799

25000 20000

přímý materiál

15000

přímé mzdy ost.př.náklady výrobní režie

10000

správní režie náklady celkem

5000 0 2009

2010

2011

Stočné 2009 610 1162 15616 8876 791 27055

přímý materiál přímé mzdy ost.př.náklady výrobní režie správní režie náklady celkem

2010 471 1069 14873 8773 689 25875

2011 629 1027 15738 9005 659 27058

30000 25000 přímý materiál

20000

přímé mzdy ost.př.náklady

15000

výrobní režie

10000

správní režie náklady celkem

5000 0 2009

2010

2011

- 12 -

Vývoj výnosů

vodné stočné ostatní (bez KR, ZSV) výnosy celkem

2009 22186 32732 756 55674

2010 23067 31339 2537 56943

2011 22868 32251 1975 57094

60000 50000 40000 vodné stočné ostatní (bez cen.pap.) výnosy celkem

tis. Kč 30000 20000 10000 0 2009

2010 ROK

- 13 -

2011

Výsledná kalkulace ceny vodného a stočného v r. 2011

Položka Jednotka Sl. 1 Přímý materiál Z toho: surová voda

Sl. 2 tis. Kč povrchová podzemní

chemikálie ostatní Přímé mzdy Ostatní přímé náklady Z toho: odpisy hmotného majetku opravy hmotného majetku zdravotní a sociální pojištění elektrická energie popl. za vypouštění odp. vod ostatní Výrobní režie Správní režie Úplné vlastní náklady (ÚVN) Zisk/ztráta Podíl zisku/ztráty z ÚVN Celkem ÚVN + zisk/ztráta VODA FAKTUROVANÁ Z toho: domácnosti VODA VYROBENÁ PRŮMĚRNÁ CENA CENA PRO DOMÁCNOST CENA PRO OST. ODBĚRATELE

tis. Kč tis. Kč

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč % tis. Kč tis. m3 tis. m3 Kč/m3 Kč/m3 Kč/m3

Ceny jsou uvedeny bez DPH.

- 14 -

Vodné Sl. 3 3758 2545 1261 1284 91 1122 717 9884 4754 3848 255 813 0 214 6986 454 21799 1069 4,67 22868 957 573 1306 23,9 23,9 23,9

Stočné Sl. 4 629 0 0 0 545 84 1027 15738 9339 2231 368 2319 352 1129 9005 659 27058 5193 19,19 32251 1044 574 3519 30,90 30,90 30,90

Vodovody Skupinový vodovod Jeseník, který obsluhuje město Jeseník a obce Česká Ves, Bělá pod Pradědem, Písečná, Hradec – Nová Ves a Mikulovice je zásobován převážně z povrchového zdroje – odběr ze Šumného a Borového potoka s úpravnou vody v Adolfovicích, okrajové části (většinou vyšší tlaková pásma) z drobných zdrojů podzemní vody (Křížový vrch, Lázně, Bělská stráň). Obec Lipová - lázně je zásobována samostatně ze zdroje Pomezí. Z úpravny vody Adolfovice je veden hlavní přivaděč gravitačně do vodojemu na Křížovém vrchu a hlavního vodojemu na Čapce. Dále je přivaděč veden do vodojemů Česká Ves, Písečná, Hradec a Mikulovice. Odtud jsou vedeny zásobovací řady do jednotlivých obcí. Vodojem Adolfovice byl v roce 2010 odpojen od přivaděče vody z úpravny vody Adolfovice do Jeseníku a byl přepojen přes nově vybudovanou redukční šachtu v Adolfovicích na vodní zdroj Bělská stráň. Z tohoto zdroje je zásoben Domašov, Adolfovice a horní část Bukovic. V případě potřeby lze přes vodojem Adolfovice částečně zásobovat vodou i město Jeseník. V roce 2011 byla vybudována nová redukční šachta u ZD Bukovice přes, kterou je z vodního zdroje Bělská stráň zásobována pravobřežní část obce Bukovice. Tímto opatřením se vyřešil problém s nízkým tlakem ve vodovodní síti v dané lokalitě. Vodovod v Lipové - lázních je zásobován z podzemního zdroje Pomezí čerpáním přes vodojem Pomezí a další zásobovací vodojem Horní Lipová. V roce 2011 bylo položením nového vodovodního potrubí obnoveno po 30 letech propojení vodovodů Lipová - lázně a Jeseník, které umožní přes vodojem na Lipovském kopci dodávku vody ze zdroje Pomezí do Jeseníku, ale i naopak umožní v případě potřeby zásobovat vodou z úpravny vody Adolfovice Lipovou - lázně. Celkový akumulační objem vodojemů je 6 480 m3. Obec Mikulovice je připojena na přiváděcí řad vodojemu Nová Ves ve vodoměrné šachtě před vodojemem. V roce 2007 byl uveden do užívání vodovodní systém Bukovice – Seč, napojený na přivaděč z ÚV Adolfovice (zdroj Šumný potok) do čerpací (zrychlovací) stanice Rejvízská a odtud s čerpáním do nového vodojemu Seč. Z tohoto vodojemu je provedena nová síť zásobovacích řadů v oblasti Seče a Dětřichova, rozdělená regulačními šachtami do 4 tlakových pásem. Do majetkové evidence byla tato část zavedena po kolaudaci v roce 2009. Rovněž byla vybudována rozvodná síť v Domašově. Na místo projektovaného přerušovacího vodojemu byly vybudovány regulační šachty. Vodovod byl v roce 2010 zkolaudován a zaveden do majetkové evidence. Domašov je zásoben gravitačně ze zdroje Bělská stráň. Stav vodovodní sítě závisí na době vzniku a použitém materiálu. V provozu jsou ještě i části původního vodovodu uvedeného do provozu před 100 lety, velice špatný je stav vodovodů ze 70-tých let z ocelového potrubí nebo osinkocementu. Menší část takových potrubí se rekonstruovala po povodni v roce 1997. V rámci projektu ISPA byly zrekonstruovány části starých potrubí – na Masarykově náměstí, rozvodné potrubí v oblasti ulic K.Čapka, Dvořákova, Havlíčkova, větší část přivaděče Horova – Nerudova. V roce 2009 byl opraven vodovod na ulici Horova. Vyměněno bylo potrubí, které vykazovalo množství poruch za potrubí z tvárné litiny. Celková délka vodovodních řadů je 177 180 m.

- 15 -

Tabulka délek vodovodu celkem 177,180 km dle majetkové evidence k 31.12.2011 PŘIVADĚČ

JESENÍK

ČESKÁ VES

BĚLÁ

Distr. řady skup. vodovodu

48, 17

15,09

24,30

Sam. vodovod Jes. Kalvodova

6,79

Ost. vodovody Jeseník

8,29

Hlavní přivaděč

LIPOVÁ LÁZNĚ

HRADEC NOVÁ VES

10,74

7,33

CELKEM

24, 21

Lipová přivaděč

1,23

Lipová distr. síť

30,61

Bělá přivaděč CELKEM

PÍSEČNÁ

0,42 24,21

63,25

15,09

24, 72

31,84

10,74

7,33

177,180

Celkový počet obyvatel

11 826

2 516

1 845

2 434

1 007

337

19 965

Celkový počet obyvatel zásob. z veř. vodovodu

11 281

2 059

1 287

2 294

775

288

17 978

Zdroje pitné vody Skupinový vodovod Jeseník je zásobován vodou povrchovou ze zdroje Šumný potok v katastru Adolfovice a Borový potok v katastru Domašov a podzemní vodou. Její zdroje jsou situovány nad lázněmi, pod lázněmi u Kalvodovy ulice, nad bývalým Domem dětí a mládeže, na Křížovém vrchu, dále Na Pomezí (Lipová) a Bělská stráň (Bělá). Průměrná vydatnost podzemních zdrojů celkem je 24 l/s, vydatnost povrchových zdrojů je dána kapacitou úpravny, tedy 55 l/s. Zdroje podzemní vody jsou využívány hlavně pro zásobování vyšších tlakových pásem, většinou bez čerpání, čerpá se pouze část jímané vody v prameništi Lázně a zdroj Na Pomezí. Úpravna vody Adolfovice ÚV Adolfovice je dimenzována na maximální výkon 55 l/s upravené vody, celý proces úpravy je gravitační. Upravuje se voda ze Šumného potoka s posílením z Borového potoka. Surová voda je z jímacího objektu přiváděna přes lapák písku do sedimentační nádrže a odtud na otevřené pískové rychlofiltry. Filtrovaná voda se shromažďuje v akumulačních nádržích. Hygienizována je plynným chlorem a odváděna přivaděčem do distribučních vodojemů. Úpravna byla naposled modernizována v roce 1995. V roce 2009 byl opraven jímací objekt na Borovém potoku, který byl značně poškozen červnovou lokální povodní. V roce 2010 byl opraven jímací objekt na Šumném potoku, který byl poškozen lokální povodní předcházejícího roku. Pohled na Úpravnu vody v Adolfovicích

- 16 -

Kanalizace Stav kanalizační sítě Historickým jádrem stokové sítě je původní dešťová kanalizace ve městě Jeseník, která byla postupně přeměněna na jednotný systém s celou řadou odlehčovacích komor. Technický stav tohoto jádra kanalizační sítě je již nevyhovující, což se projevuje i poměrně vysokým podílem balastních vod v kanalizační soustavě. K dalšímu zhoršení technického stavu došlo během povodní v roce 1997, kdy byly narušeny podchody stokové sítě pod recipienty. Kanalizační síť města je napojena sběračem DN 800 - 1000 na mechanicko-biologickou čistírnu odpadních vod Česká Ves. Kanalizační síť byla doplněna a rekonstruována v rámci investiční akce podporované z Fondu soudržnosti EU „Nakládání s odpadními vodami a zásobování pitnou vodou v regionu Jesenicka“, jejíž realizační fáze proběhla v letech 2005 -2007. Výstavba nové oddílné kanalizační sítě proběhla v části Jeseníku, Bělé pod Pradědem, České Vsi a Lipové – lázních. Rekonstrukce se prováděly několika způsoby. V kratších, silně poškozených částech – v ulici V Oblouku a v podchodu pod řekou Bělou na Šumperské ulici byla do stoky průměru 800 mm nasunuta textilní hadice nasycená polymerem, nafouknuta a vytvrzena pomocí UV záření. Na ulici Poštovní bylo těsně nasunuto flexibilní potrubí menšího průměru a dodatečně automatem obnoveno napojení přípojek. Další stoky průlezného profilu byly opraveny zednickým způsobem pomocí speciálních malt.

Tabulka délek stokové sítě celkem 111,040 km dle majetkové evidence k 31.12.2011

Délka kanalizace km Celkový počet obyvatel Celkový počet napojených obyvatel

JESENÍK

ČESKÁ VES

BĚLÁ

LIPOVÁ LÁZNĚ

PÍSEČNÁ

HRADEC NOVÁ VES

CELKEM

51, 44

15, 67

21, 54

22,18

0

0,21

111, 040

11 826

2 516

1 845

2 434

11 131

2 237

1 665

2 281

18 621 0

0

17 314

Časově lze budování kanalizace v Jesenické aglomeraci, resp. ve městě Jeseník, rozdělit na čtyři období. První období je historické – v letech 1900-1916, ve kterém byly vybudovány stoky odvodňující území nejkratším směrem do recipientu. Ve třicátých letech byla již připravována síť soustavné jednotné kanalizace, ale k realizaci nedošlo vlivem událostí. K postupné realizaci se přistoupilo v padesátých letech, kdy se začalo především se zásadní opravou staré kanalizační sítě (její přeměnu na jednotnou kanalizaci, podle projektu z roku 1934, aktualizovaného v roce 1947), ale velmi pomalým tempem. Teprve budování nových bytů v období 1965-1979 si vynutilo přepracování koncepce kanalizace (projekt Hydroprojekt 1964) a konečně výstavbu hlavních sběračů, přívodu na ČOV i vlastní ČOV v České Vsi (1986). Nejnovější čtvrté období (od 1994 po současnost) spočívá v doplňování sítě jednotné kanalizace v okrajových částech města již pouze splaškovou oddílnou kanalizací a napojování obcí v povodí nad městem rovněž splaškovou oddílnou sítí.

- 17 -

Jeseník Obyvatelé města Jeseník jsou z 94% napojeni na jednotnou kanalizaci, která ústí do mechanicko biologické čistírny odpadních vod na dolním konci obce Česká Ves. Zbytek, až na drobné výjimky je již napojen přes úseky oddílné splaškové kanalizace a můžeme konstatovat, že obyvatelé Jeseníku až na drobné výjimky jsou nebo mohou být napojeni na centrální čištění odpadní vody. Celé město včetně svedení odpadních vod z Jeseníku - lázní a z České Vsi podchycují čtyři hlavní sběrače jednotné kanalizace. Sběrač A probíhá od napojení na ČOV podél břehů recipientu - Bělé. Na katastrálním území České Vsi se na sběrači A nacházejí 4 odlehčovací komory. V České Vsi jsou kanalizační stoky z jednotlivých sídlišť a domovních seskupení zaústěny do sběrače A podél něhož je obec v podstatě situována. Na katastru města Jeseník pokračuje sběrač A dále po pravém břehu Bělé, po připojení sběrače D podchází řeku na levý břeh a pokračuje podél ulice O. Březiny a dále podél řeky Staříč, kterou podchází vedle mostu. Za soutokem se sběračem C se nachází největší odlehčovací komora v ulici Vodní. Pokračuje Gogolovou, V Oblouku a nám. Svobody (zde byl sběrač v minulosti vybudován tunelovací metodou – štítováním) do Žižkovy a Šumperské, kde podchází Bělou na Nábřežní a Rejvízskou. Zde končí jednotná kanalizace a pokračuje do Slunné až k mostu mezi Bukovicemi a Adolfovicemi jako sběrač splaškové kanalizace z Bělé. Na tento sběrač je napojena nová splašková kanalizace obce Bělá. Před odbočením na Slunnou je napojen nový sběrač splaškové kanalizace z ulice Rejvízské, který obsluhuje zástavbu z Dětřichova a Seče (Na Vyhlídce). Dále je dobudována nová splašková kanalizace na levém břehu v Bukovicích (Na Středisku, V Zahrádkách), napojená na kmenovou stoku A v ulici Šumperské. Celá místní část Bukovice je již tedy napojena na kanalizaci a čištění na centrální ČOV. Za odlehčovací komorou na Vodní ulici je na sběrač A napojen sběrač B, který odvodňuje západní část Jeseníku (okolí Lipovské) a Lázně Jeseník. Na něm jsou další odlehčovací komory a zejména dvě s odlehčením do Kalvodky (vodoteč od lázní) jsou problematické z důvodů malé vodnosti recipientu. Do budoucna se předpokládá odpojení některých zdrojů vody, zaústěných dnes do kanalizace v prostoru lázní, z hlediska kanalizace vod balastních a tím zlepšení průtokových poměrů v ulici Kalvodova. K tomu by se mělo instalovat mechanické čištění odlehčovaných srážkových vod, zejména u odlehčovací komory u ulice V Aleji. Jihozápadní část města (nám. Hrdinů, Dukelská a okolí až po bývalá kasárna) je odvodňována sběračem B.II, napojeným do hlavního sběrače A v Gogolově ulici. Na něm jsou situovány další odlehčovací komory, vyústěné do Staříče. Další sběrač C odvodňuje historické centrum (Tovární, Kostelní, Dittersdorferova) a část území na pravém břehu řeky Bělá (K. Čapka, Dvořákova, Havlíčkova). Posledním je sběrač D, který odvádí vody ze severovýchodní části města (Bezručova, Husova, Nerudova, J. Skupy). Na hlavní sběrač A navazuje ulicí Slunnou v Bukovicích hlavní sběrač splaškové oddílné kanalizace z Bělé, na stoku BIII v ulici Jaroslava Ježka pak navazuje sběrač splaškové oddílné kanalizace z Lázní Lipová. Kromě již zmíněné kanalizační sítě v Bukovicích, byla uvedena do provozu nově vybudovaná síť splaškové oddílné kanalizace v prostoru Za Podjezdem (zóna nerušené výroby), která navazuje na sběrač B v ulici Dukelské.

- 18 -

Lipová - lázně Centrum obce Lipová - lázně, včetně lázní bylo již v minulých letech odkanalizováno splaškovou kanalizací, napojené do stokové sítě města Jeseník. V rámci projektu Jesenicko byla v roce 2007 vybudována a uvedena do trvalého užívání splašková kanalizace, jejíž levobřežní větev končí u penzionu Pod smrkem na konci Horní Lipové. Byla dokončena a uvedena do provozu pravobřežní kanalizace.V roce 2010 byla vybudována v hustě obydlené zástavbě kanalizace Pod nádražím II. Napojeno je v současné době 94% obyvatelstva obce.

Bělá pod Pradědem Obec Bělá pod Pradědem má dnes dobudovánu základní síť splaškové oddílné kanalizace, napojené na sběrač A v Bukovicích. Prakticky celé Adolfovice, Dolní Domašov a část Horního Domašova se již napojují na dokončenou síť splaškové kanalizace, která v současné době končí před ovčínem v Horním Domašově. Téměř celá obec je napojena gravitačně, pouze malé povodí v dolní části Adolfovic, tzv. Lágr a ulice Mlýnská v Bukovicích, jsou na hlavní stoku napojeny přes čerpací stanici Mlýnská a Poloostrov. Na kanalizaci je v současné době napojeno 90% obyvatel obce.

Česká Ves Obyvatelé České Vsi jsou z 89% napojeni na jednotnou kanalizaci. V lokalitě obce Česká Ves je situována společná čistírna odpadních vod. Menší úsek pravobřežní části (ulice Za Řekou) má vybudovánu splaškovou kanalizaci napojenou výtlakem z čerpací stanice na ČOV. V rámci projektu Jesenicko byla dobudována síť splaškové kanalizace na pravém břehu a uvedena do trvalého provozu. V souvislosti s rozšířením této kanalizace se zrekonstruovala čerpací stanice na Větrné. Byla dokončena kanalizace Jesenická, Hrubínova. V současné době tak není na kanalizaci napojena pouze zástavba na protějším svahu od ČOV (Skalní) a dvanáct objektů na Polské mezi ČOV a obcí Písečnou. Tento zbývající prostor je řešen v rámci Projektu Písečná. Celková délka kanalizace je 111 040 m.

Písečná Obec Písečná nemá splaškovou kanalizaci. Je zpracována dokumentace oddílné splaškové kanalizace pro Písečnou s napojením výtlakem na ČOV Česká Ves. Na stavbu bylo vydáno stavební povolení a bylo požádáno o dotaci v rámci Operačního programu životního prostředí. Žádost byla zařazena do zásobníku akcí. V roce 2012 by mělo dojít k rozhodnutí, zda bude projektu „Splašková kanalizace Písečná“ přidělena podpora a dojde k její realizaci.

Hradec – Nová Ves V roce 2006 dokončila obec s výraznou státní podporou, stavbu splaškové oddílné kanalizace s napojením na kanalizační systém a ČOV obce Mikulovice. Domovní přípojky byly realizovány z větší části ve druhé polovině roku 2006 a dvě čerpací stanice s kanalizací jsou uvedeny do trvalého provozu. Předpokládá se zařazení do majetku společnosti v roce 2012.Na kanalizaci je v současné době napojeno 88% obyvatel. - 19 -

Čistírna odpadních vod Česká Ves V lokalitě obce Česká Ves, na levém břehu řeky Bělé, je situována velká čistírna odpadních vod pro region Jesenicka, která pojme splaškové vody z přilehlých obcí regionu Jesenicka (Jeseník, Česká Ves, Lipová Lázně, Písečná, Bělá pod Pradědem – Domašov, Adolfovice). Čistírna byla vybudována původně na kapacitu 90 000 EO a uvedena do provozu v roce 1986. V roce 2007 byla dokončena realizace projektu „Nakládání s odpadními vodami a zásobování pitnou vodou v regionu Jesenicka“, zařazeného do podporovaných projektů z Fondu soudržnosti EU (původně z fondů ISPA). V rámci tohoto projektu byla zcela rekonstruována Čistírna odpadních vod v České Vsi na výslednou kapacitu cca 41 700 EO s možností odstraňování nutrientů podle Směrnice Rady EK 91/271/EEC a Nař. vl. 61/2003 Sb.. Čistírna odpadních vod prošla zkušebním provozem a od 1.října 2007 je zkolaudována a je v tzv. trvalém užívání. V rámci rekonstrukce byly kompletně zasanovány a upraveny pro potřeby nové technologie veškeré objekty čistírny. Kromě plnění základního cíle, tj. čištění s odstraňováním nutrientů, bylo změněno anearobní vyhnívání kalu na termofilní, dvoustupňové s cílem hygienizovat produkovaný kal a snížit jeho množství na co nejmenší míru. Čistírna byla doplněna o objekty kompostárny. Charakter kanalizačního systému je hybridní – převážně jednotný s nově budovanými koncovými větvemi splaškové oddílné kanalizace. Všechny splaškové vody tečou na čistírnu převážně samospádem.

Čištění aktivačních nádrží

- 20 -

Zásadní opatření v roce 2011

Cílem roku 2011 bylo:

- pokračování v reklamačních řízeních projektu ISPA - CF, rok 2011 je předposledním rokem uplatňování reklamačních vad, - napojování dalších obyvatel na vybudované sítě v rámci projektu ISPA - CF, - zpracování a vypořádání věcných břemen projektu ISPA – CF, - ukončení, vyhodnocení dotované akce Kanalizace Lipová – lázně pod nádražím a definitivní přiznání dotací ze strany MZe ČR a Krajského úřadu Olomouckého kraje, - ukončení, vyhodnocení dotovaných akcí Povodňové škody (1. a 2. část) a definitivní přiznání dotací ze strany MZe ČR, - příprava žádosti o dotaci Splašková kanalizace Písečná.

V rámci zlepšení informovanosti veřejnosti o společnosti byla aktualizována webová stránka, adresa www.vakjes.cz, kde jsou uvedeny všechny podstatné informace o společnosti, jako jsou výroční zprávy, kalkulace vodného a stočného a další aktuality.

- 21 -

Zpráva o vztazích (podle § 66a, odst. 9, zák. č. 513/1991 Sb. v platném znění – obchodní zákoník) Ovládaná osoba :

Vak – Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. Tyršova 248, 790 01 Jeseník IČO : 65138066

Ovládající osoba :

Město Jeseník Masarykovo nám. 1/167, 790 01 Jeseník IČO : 02302724

Vztah :

Ovládající osoba vlastní 62,883 % akcií ovládané osoby.

Komentář :

Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyla v účetním období roku 2011 uzavřena žádná smlouva, nebyly uskutečněny žádné jiné právní úkony v zájmu těchto osob ani nebyla přijata žádná další opatření.

V Jeseníku, dne 31. 3. 2012 Vypracovala : Ing. Ivana Gűttnerová, předseda představenstva

- 22 -

Příloha k účetní závěrce za obchodní rok 2011 1.

Popis účetní jednotky

Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka, a.s. (Vak) byla zřízena na základě usnesení Sněmu starostů SMOJ, konaného dne 8.9.1995.

Obchodní jméno :

Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka, a.s.

Sídlo :

Tyršova 248, Jeseník, PSČ 790 01

Identifikační číslo :

65138066

DIČ :

CZ65138066

Právní forma :

Akciová společnost

Den zápisu do OR :

12. února 1996

Předmět podnikání :

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Statutární orgán:

představenstvo

předseda představenstva :

Ing. Ivana Gűttnerová Purkyňova 803, Jeseník předsedou představenstva od 23.8.2011

člen představenstva:

Jaroslav Blaník Lipová – lázně 734

člen představenstva :

Radek Brnka Rejvízská 39, Jeseník


Miroslav Kružík Adolfovice 306 členem představenstva od 7.7.2011


Jan Oswald Haškova 480, Česká Ves

- 23 -

Dozorčí rada :

předseda dozorčí rady :

Ing. Lubomír Žmolík Lipová – lázně 323

člen dozorčí rady :

Jana Vaníčková Nová Ves 111

člen dozorčí rady:

Mgr. David Raif Krameriova 503/9 Jeseník členem od 20.6.2011


Mgr. Alexandr Kaňovský Kalvodova 1290/2, Jeseník


Petr Leško Bělá pod Pradědem - Domašov 440


Petr Slovák Písečná 32

Jednání : Jménem společnosti jedná představenstvo tak, že jedná samostatně předseda představenstva, v jeho nepřítomnosti místopředseda představenstva společně s dalším členem představenstva. Představenstvo může písemně pověřit k samostatnému jednání i jiného člena představenstva.

Základní kapitál společnosti: -

je tvořen nepeněžitým vkladem ve výši 212.110.000,- Kč

Akcie :

21 211 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 10.000,- Kč/ 1 ks

jméno akcionáře

počet akcií /ks

SMOJ 2 Město Jeseník 13 338 Obec Česká Ves 2 006 Obec Lipová lázně 2 662 Obec Bělá pod Pradědem 1 329 Obec Písečná 1 672 Obec Hradec - Nová Ves 202 _____________________________________________ Celkem 21 211

Počet zaměstnanců fyzický :

6 - 24 -

2.

Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování

Účetnictví účetní jednotky (ÚJ) Účetnictví ÚJ je v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českých účetních standardů pro podnikatele. Účetní evidence je vedena vlastním pracovníkem na zakoupeném programovém vybavení. Rozvahovým dnem je 31. 12. 2011.

Účtování majetku a jeho ocenění Účtování majetku a) dlouhodobý nehmotný majetek b) dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek je evidován v operativní evidenci. 1.

2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý majetek se oceňuje v souladu se zákonem o účetnictví. - pořizovací cenou ( cena pořízení + náklady s pořízením) - limit pro dlouhodobý hmotný majetek - 40.000 Kč, - limit pro dlouhodobý nehmotný majetek – 60.000 Kč. Reprodukční pořizovací cena nebyla v r. 2011 uplatněna.

Přírůstek dlouhodobého hmotného majetku v r. 2011 (v tis. Kč) Jedná se zejména o : - vodovody 8.290 - kanalizace 6.186 - stavby 33 ______________________________________ celkem 14.509 Pro již realizované stavby jsou s některými vlastníky dotčených pozemků zřizována práva věcného břemene.

Vyřazení dlouhodobého hmotného majetku k 31.12.2011 (v tis. Kč) Z důvodu nepoužitelnosti – nefunkčnosti byl vyřazen následující majetek : Pol.

Inv.č.

Název

Zůstatková hodnota

1. 2.

12 3354

Autorádio Škoda Favorit Počítač AC OFFICE, monitor

Peněžní ekvivalenty - peníze v hotovosti - peníze na účtech - ceniny - 25 -

0 0

3.

Způsob sestavení odpisových plánů pro DLHM majetek a použité odpisové metody pro stanovení účetních odpisů

Odpisování Vložený DLHM – je účetně odepisován ze vstupní ceny stanovené soudním znalcem a to procentem ročních odpisů, které stanovila původní organizace. Nově pořízený DLHM – je účetně odpisován z pořizovací ceny. Procentní sazba odpisů přímo souvisí s opotřebením majetku. Účetní a daňové odpisy se nerovnají. Účetní i daňové odpisy se účtují měsíčně. Daňové odpisy jsou stanoveny lineární metodou. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč)

Č. účtu

majetek

011 021 022

Zřizovací výdaje Budovy, haly, stavby Stroje, přístroje, zařízení Pozemky Pořízení DLHM

031 042

4.

Vstupní cena K 31.12.2011 361 645.998 33.260 3.253 9.534

0 0

3.253 9.534

Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů (v tis. Kč)

Ukazatel

celkem

Průměrný počet zaměstnanců Osobní náklady Z toho: Odměny ostatním členům statutárních orgánů

5.

Zůstatková Oprávky cena K 31.12.2011 k 31.12.2011 361 0 140.118 505.880 24.035 9.225

6 2.918

Z toho: řídící pracovníci 2 1.182

404

116

Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatní plnění (poskytnuté ÚJ) akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů Netýká se společnosti.

- 26 -

6.

Pohledávky ( v tis. Kč ) Souhrnná výše pohledávek z obchodního styku:

Účet 311 Celkem Z toho: pohledávky 180 dnů po lhůtě splatnosti

7.

2011 58

2010 29

2009 27

0

0

0

2011 13686

2010 12658

2009 14960

-

-

-

Závazky ( v tis. Kč ) Souhrnná výše závazků z obchodního styku:

Účet 321 Celkem Z toho: závazky 180dnů po lhůtě splatnosti

Účetní jednotce byly poskytnuty tyto úvěry Od ČMZRB Ostrava Bezúročný úvěr od banky se splatností od r. 2003 do r. 2012 na realizaci stavby Vodovod Adolfovice (v tis. Kč) - r. 2002 4.847 - r. 2003 1.475 - r. 2004 525 - splátka r. 2004, 2005, 2006 - 2.282 - splátka r. 2007 - 830 - splátka r. 2008 - 830 - splátka r. 2009 - 830 - splátka r. 2010 - 830 - splátka r. 2011 - 830 - celkem 415 Od ČMZRB Ostrava Bezúročný úvěr od banky se splatností od r. 2003 do r. 2012 na realizaci stavby Vodovod Horní Lipová (v tis. Kč) - r. 2002 4.391 - r. 2003 1.540 - r. 2004 460 - splátka r. 2004, 2005, 2006 - 2.131 - splátka r. 2007 - 775 - splátka r. 2008 - 775 - splátka r. 2009 - 775 - splátka r. 2010 - 774 - splátka r. 2011 celkem

- 775 386 - 27 -

Od UniCredit Bank Brno Dlouhodobý úvěr poskytnutý na realizační fázi akce ISPA CF (v tis. Kč) čerpání v roce 2005 11.790 čerpání v roce 2006 43.452 čerpání v roce 2007 46.327 celkem úvěr v roce 2007 101.569 - splátka r. 2008 - 10.156 - splátka r. 2009 - 10.157 - splátka r. 2010 - 10.157 - splátka r. 2011 - 10.157 - celkem 60.942 Účetní jednotce v roce 2011 byla poskytnuta dotace od MZe ČR na akci : Vodovodní řad Lipovská – pod vodotečí Staříč

1 100 tis. Kč

V roce 2010 byla ÚJ poskytnuta dotace z KÚ Olomouckého kraje na akci Kanalizace Lipová lázně Pod nádražím ve výši 450 tis.Kč a při finančním vyúčtování v roce 2011 z příspěvku – dotace byla částka 96 tis. vrácena.

8.

Vlastní kapitál (tis Kč)

Účet

Vlastní kapitál

411000 412000 413000

Základní kapitál Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Změny základního kapitálu v obchodním rejstříku

419000 421000 428

9.

2011

2010

2009

212110 194989 7825

210830 194989 7825

210830 194989 7825

0

0

0

Rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Hospodářský výsledek běžného období

2985 43809 4230

2595 36389 7811

2368 32085 4530

Celkem

465948

460439

452627

2010

2009

Výnosy z běžné činnosti ( tis. Kč)

Č. pol.

Činnost

2011

1 2 3 4 5 6

Tržby za vodné Tržby za stočné Tržby za kompost Tržby z prodeje služeb Tržby z prodeje DLHM, DDLHM,mat. Ostatní Celkem

- 28 -

22868 33809 47 156 0 3824 60704

23067 33667 0 175 0 587 57496

22186 32732 0 90 0 1449 56457

10.

Leasingové smlouvy Účetní jednotka v roce 2011 neuzavřela žádnou leasingovou smlouvu

11.

Způsob přepočtu cizí měny

Přepočet cizí měny na měnu českou je stanoven v účetní jednotce Vnitřní směrnicí č. E1/2004, která vychází z ustanovení zákona o účetnictví, prováděcí vyhlášky k zákonu a českých účetních standardů. 12.

Způsob stanovení opravných položek

V roce 2011 nebyly tvořeny žádné opravné položky k pohledávkám.

13.

Forma zajištění úvěrů Účetní jednotka (ÚJ) dala do zástavy správní budovu v areálu ČOV ve výši

5 206 tis. Kč jako formu krytí úvěru od Komerční banky. ÚJ dala do zástavy dům č.p. 248 – administrativní budova, pozemky p.č. 248/1, 248/2, 248/3, 246/2 a 246/3, včetně příslušenství, tj. dílen a garáží, ve výši 4.500 tis. Kč, jako formu krytí úvěru od ČMZRB. ÚJ vystavila dvě biankosměnky na řad ČMZRB, bez uvedení sumy a údajů o splatnosti. ÚJ vystavila bianko směnku na řad UniCredit Bank podloženou směnečnou dohodou bez uvedení sumy a údajů o splatnosti a zastavila pohledávky za společností JVS jako formu zajištění úvěru na spolufinancování realizační fáze projektu ISPA. 14.

Hypoteční zástavní listy

ÚJ uzavřela v březnu 2011 smlouvy na upsání a koupi hypotečních zástavních listů a jejich zpětném prodeji. - 3.600 tis. Kč - 6.000 tis. Kč

15.

zpětný prodej 6/ 2011 zpětný prodej 3/ 2012

Náklady na auditorské služby

Náklady na auditorské služby jsou v roce 2011 v celkové částce 100 tis. Kč, vedlejší náklady činí 12 tis. Kč. 16.

Výzkum a vývoj Nebyly vynaloženy žádné náklady na výzkum a vývoj.

17.

Rozvahový den Rozvahovým dnem je den 31. 12. 2011 V Jeseníku dne 20. 4. 2012

Ing. Ivana Guttnerová předseda představenstva

- 29 -

Realizace investic, oprav a projektových prací 2011

Investice Poř. číslo 1 2 3 4 5 6 7 8

Položka

Vodovod Jeseník – přechod pod řekou Staříč u Selské pekárny Vodovod Bukovice – redukční šachta u ZD Vodovod Jeseník – hydrant penzion Slezský dům – i.č. 646 Vodovod Česká Ves – U Zahradnictví Kanalizace Česká Ves - oplocení odlehčovací komory u ČOV Vodovod Bělá pod Pradědem - měřící místo Bělská stráň Rekonstrukce přivaděče Jeseník - Lipová - lázně Kanalizace Lipová – lázně, Pod Nádražím II.etapa

Celkem

Položka Zvedání kanalizačních poklopů v MK Oprava vodovodu Jeseník, V aleji Oprava jímacích objektů zářezů Jeseník, Křížový Vrch 4 ks Oprava kanalizace Jeseník, V aleji Oprava kanalizace ul. Husova (U jatek) Opravy ČOV - Česká Ves Oprava oplocení ČOV - Česká Ves Oprava jeřábů na přítoku a pod halou ČOV - Česká Ves Oprava fasády VDJ 400 Česká Ves Výměna dveří, plast ÚV Adolfovice 4 ks Monitoring kanalizace Pitná voda Odkanalizovaná voda

Celkem

tis. Kč 103 434 600 570 421 446 45 109 164 70 90 2 584 642

6 278

Projektové práce Poř. číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9

593 356 54 224 33 56 4 216 840

6 372

Opravy Poř. číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

tis. Kč

Položka

Vodovod Bukovice – redukční šachta u ZD Vodovod propojení Tovární - Bezručova Přechod vodovodu pod řekou Staříč u Selské pekárny Kogenerace ČOV Česká Ves Rekonstrukce vodovodu, přivaděč D. Lipová – Jeseník II. etapa Přístupová komunikace VDJ Za lázněmi, Anenské údolí Přístupová komunikace PK Sněžná stráň Zaměření Olšar Věcná břemena

Celkem

tis. Kč 27 30 78 37 41 19 15 184 274

705

- 30 -

Analýza odložené daně k 31.12.2011 Pol. Text - titul pro odloženou daň účetní 1. 1.1. 1.2. 1.3. 2. 3. 4. 5. 5.1. 5.2. 6. 7. 8. 8.1. 8.2.

Dlouh. majetek včetně opr. pol. k dlouh. majetku Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou Opravná položka k dlouh. majetku Opravná položka k nabytému majetku Zásoby Cenné papíry Opravné položky k pohledávkám Závazky Závazky ze smluvních pokut a úroků z prodlení Závazky z úvěrů a půjček Daňové závazky Rezervy Odčitatelné položky od daně Daňová ztráta Reinvestice Celkem Rozdíl: (29367294 – 2552754) = 33180877 Kč x 0,19 =

Hodnota daňová

206 295 694 173 114 817 -

Závazek rozdíl 33 180 877 -

33 180 877

33 180 877 33 180 877 6 304 367

Pohledávka

Závazek Odložený daňový závazek

0

ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA - o auditu účetní závěrky k 31.12.2011 - o ověření zprávy o vztazích za rok 2011 - o ověření výroční zprávy za rok 2011 u společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s., se sídlem Tyršova 248, Jeseník

1. Účetní jednotka Název Sídlo

: Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. : Tyršova 248 790 01 Jeseník Právní forma : akciová společnost IČ : 65 13 80 66 DIČ : CZ65138066

2. Příjemce zprávy Zpráva nezávislého auditora je určena akcionářům účetní jednotky a statutárnímu orgánu účetní jednotky.

3. Audit účetní závěrky

3.1. Vymezení účetní závěrky Účetní závěrka zahrnuje účetní období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011. Rozvahovým dnem je 31. prosinec 2011.

3.2. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

3.3. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout

vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

3.4. Výrok auditora k účetní závěrce Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2011, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2011, přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. 12. 2011, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2011 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Vak Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. k 31. 12. 2011, nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2011 v souladu s českými účetními předpisy.

4. Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Prověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. k 31.12.2011. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat neomezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. za rok končící 31.12.2011 obsahuje významné věcné nesprávnosti.

5. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad výroční zprávy společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. k 31. 12. 2011 s účetní závěrkou. Účetní závěrka je součástí výroční zprávy. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s.. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti Vak - Vodovody a kanalizace Jesenicka a.s. k 31. 12. 2011 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. - 33 -

6. Jméno a sídlo auditora Zprávu nezávislého auditora předkládá společnost Interaudit Praha s.r.o., se sídlem Dělnická 12, Praha 7, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 73. Odpovědným auditorem za zprávu je Ing. Vladimír Kubálek, oprávnění Komory auditorů České republiky č. 258.

7. Datum vyhotovení zprávy 23. dubna 2012

8. Podpis odpovědného auditora

- 34 -

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

ROZVAHA

(BILANCE) ke dni 31.12.2011

Vak-Vodovody a kanal.Jesenicka,a.s.

( v celých tisících Kč )

Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky

IČ

Tyršova 248 Jeseník 79001

65 13 80 66 označ

AKTIVA

řád

a

b

c

Min.úč. období Netto 4

Běžné účetní období Brutto 1

Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)

001

780 120

-170 674

609 446

611 258

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

0

0

0

0

B.

Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)

003

698 584

-170 674

527 910

534 596

Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)

004

361

-361

0

0

1 Zřizovací výdaje

005

361

-361

0

0

2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

0

0

0

0

3 Software

007

0

0

0

0

4 Ocenitelná práva

008

0

0

0

0

5 Goodwill

009

0

0

0

0

6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

0

0

0

0

7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 8 majetek

011

0

0

0

0

012

0

0

0

0

013

698 223

-170 313

527 910

534 596

014

3 253

0

3 253

3 253

2 Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých 3 věcí

015

645 998

-140 118

505 880

503 684

016

33 260

-24 035

9 225

11 468

4 Pěstitelské celky trvalých porostů

017

0

0

0

0

5 Základní stádo a tažná zvířata

018

0

0

0

0

6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

0

0

0

0

7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 8 majetek

020

9 534

0

9 534

15 688

021

18

0

18

92

9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022

6 160

-6 160

0

411

Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)

023

0

0

0

0

B. III. 1 Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným 2 vlivem

024

0

0

0

0

025

0

0

0

0

3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, 4 podstatný vliv

026

0

0

0

0

027

0

0

0

0

5 Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

0

0

0

0

6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční 7 majetek

029

0

0

0

0

030

0

0

0

0

B.

I.

B.

I.

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)

B. II. 1 Pozemky

B. III.

Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, Bělohorská 39, Praha 6-Břevnov, www.aspekthm.cz 1

- 35 -

označ

AKTIVA

řád

Min.úč.

Běžné účetní období

období Brutto

Korekce

Netto

Netto

c

1

2

3

4

Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)

031

24 749

0

24 749

19 861

Zásoby (ř.33 až 38)

032

0

0

0

422

1 Materiál

033

0

0

0

0

2 Nedokončená výroba a polotovary

034

0

0

0

0

3 Výrobky

035

0

0

0

422

4 Zvířata

036

0

0

0

0

5 Zboží

037

0

0

0

0

6 Poskytnuté zálohy na zásoby

038

0

0

0

0

039

0

0

0

0

040

0

0

0

0

2 Pohledávky - ovládající a řídící osoba

041

0

0

0

0

3 Pohledávky - podstatný vliv 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

042

0

0

0

0

043

0

0

0

0

5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

0

0

0

0

6 Dohadné účty aktivní

045

0

0

0

0

7 Jiné pohledávky

046

0

0

0

0

8 Odložená daňová pohledávka

047

0

0

0

0

048

12 463

0

12 463

10 645

049

58

0

58

29

2 Pohledávky - ovládající a řídící osoba

050

0

0

0

0

3 Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky 4 sdružení

051

0

0

0

0

052

0

0

0

0

5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053

0

0

0

0

6 Stát - daňové pohledávky

054

2 131

0

2 131

938

7 Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

10 264

0

10 264

9 678

8 Dohadné účty aktivní

056

0

0

0

0

9 Jiné pohledávky

057

10

0

10

0

058

12 286

0

12 286

8 794

059

18

0

18

9

2 Účty v bankách

060

6 182

0

6 182

8 785

3 Krátkodobý cenné papíry a podíly

061

6 086

0

6 086

0

4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

0

0

0

0

063

56 787

0

56 787

56 801

1 Náklady příštích období

064

109

0

109

67

2 Komplexní náklady příštích období

065

0

0

0

0

066

56 678

0

56 678

56 734

a C. C.

I.

C.

I.

C. II.

b

Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)

C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů

C. III.

Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)

C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů

C. IV.

Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)

C. IV. 1 Peníze

D.

I.

D.

I.

Časové rozlišení (ř. 64 až 66)

3 Příjmy příštích období 2

- 36 -

označ

PASIVA

a

b

5

6

611 258 460 439 210 830 210 830

068 465 948

Základní kapitál (ř. 70 až 72 )

069 212 110

1

Základní kapitál

070 212 110

2

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

0

0

3

Změny základního kapitálu

072

0

Kapitálové fondy (ř. 74 až 77)

073 202 814

1

Emisní ážio

074 194 989

0 202 814 194 989

2

Ostatní kapitálové fondy

075

7 825

7 825

3

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

0

0

4

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

0

0

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79 + 80 )

078

2 985

2 595

1

Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond

079

2 985

2 595

2

Statutární a ostatní fondy

080

0

0

Výsledek hospodáření minulých let (ř. 82 + 83)

081

43 809 36 389

1

Nerozdělený zisk minulých let

082

43 809 36 389

2

Neuhrazená ztráta minulých let

083

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

084

A. III.

A. IV. A. IV.

období

Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84 )

A. II.

A. III.

Min.úč.

období

067 609 446

I.

A. II.

c

Běžné úč.

PASIVA CELKEM (ř. 68 + 85 + 118) A. A.

řád

A. V.

0

0

4 230

7 811

085 130 627

138 277

/ř.01 - (+ 69 + 73 + 78 + 81 + 85 + 118)/ Cizí zdroje

B. B.

I.

B.

I.

Rezervy (ř. 87 až 90)

086

0

0

1

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

0

0

2

Rezerva na důchody a podobné závazky

088

0

0

3

Rezerva na daň z příjmů

089

0

0

4

Ostatní rezervy

090

0

0

Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101)

091

6 304

5 095

1

Závazky z obchodních vztahů

092

0

0

2

Závazky - ovládající a řídící osoba

093

0

0

3

Závazky - podstatný vliv

094

0

0

4

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

0

0

5

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

0

0

6

Vydané dluhopisy

097

0

0

7

Dlouhodobé směnky k úhradě

098

0

0

8

Dohadné účty pasívní

099

0

0

9

Jiné závazky

100

0

0

101

6 304

5 095

B. II. B. II.

(ř. 86 + 91 + 102 + 114)

10 Odložený daňový závazek 3

- 37 -

označ

PASIVA

řád

Běžné úč. období

Min.úč. období

a

b

c

5

6

Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113)

102

62 580

59 678

1

Závazky z obchodních vztahů

103

13 733

13 403

2

Závazky - ovládající a řídící osoba

104

0

0

3

Závazky - podstatný vliv

105

0

0

4

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

0

0

5

Závazky k zaměstnancům

107

96

91

6

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

85

89

7

Stát - daňové závazky a dotace

109

28

29

8

Kratkodobé přijaté zálohy

110

48 386

45 835

9

Vydané dluhopisy

111

0

0

10 Dohadné účty pasivní

112

252

231

11 Jiné závazky

113

0

0

Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117)

114

61 743

73 504

1

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

61 743

73 504

2

Krátkodobé bankovní úvěry

116

0

0

3

Krátkodobé finanční výpomoci

117

0

0

Časové rozlišení (ř. 119 + 120)

118

12 871

12 542

1

Výdaje příštích období

119

12 871

12 542

2

Výnosy příštích období

120

0

0

B. III. B. III.

B. IV. B. IV.

C.

I.

C.

I.

Právní forma účetní jednotky :

akciová společnost

Předmět podnikání nebo jiné činnosti :

zprostředkování služeb

Okamžik sestavení

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky

Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Květoslava Chmelařová

Ing. Ivana Guttnerová

16.04.12


- 38 -

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

ke dni 31.12.2011




IČ


65 13 80 66

Označení

TEXT

a

b

Číslo

Skutečnost v účetním období

řádku

sledovaném

minulém

c

1

2

Tržby za prodej zboží

01

0

0

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

0

0

+

Obchodní marže (ř. 01-02)

03

0

0

II.

Výkony (ř. 05+06+07)

04

56 879

56 909

1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

56 879

56 909

2 Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

0

0

3 Aktivace

07

0

0

08

30 766

27 498

I. A.

II.

Výkonová spotřeba (ř. 09+10)

B. B.

1 Spotřeba materiálu a energie

09

5 767

5 432

B.

2 Služby

10

24 999

22 066

Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)

11

26 113

29 411

C.

Osobní náklady

12

2 918

2 999

C.

1 Mzdové náklady

13

1 748

1 857

C.

2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

403

341

C.

3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

625

662

C.

4 Sociální náklady

16

142

139

D.

Daně a poplatky

17

33

30

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

14 968

14 483

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 )

19

0

0

20

0

0

21

0

0

F.

2 Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 )

22

0

0

F.

1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

0

0

F.

2 Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

24

0

0

25

0

0

Ostatní provozní výnosy

26

129

23

Ostatní provozní náklady

27

36

39

Převod provozních výnosů

28

0

0

Převod provozních nákladů

29

0

0

Provozní výsledek hospodaření

30

8 287

11 883

+

III.

III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

G. IV. H. V. I.

*

/(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, Bělohorská 39, Praha 6-Břevnov, www.aspekthm.cz 1

- 39 -

Označení

TEXT

a

Číslo

b

VI J. VII.

Skutečnost v účetním období

řádku

sledovaném

minulém

c

1

2

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

3 610

0

Prodané cenné papíry a podíly

32

3 600

0

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36)

33

0

0

VII.

1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

0

0

VII.

2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

0

0

VII.

3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

0

0

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

85

0

Náklady z finančního majetku

38

0

0

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

0

0

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

0

0

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

0

0

Výnosové úroky

42

0

10

Nákladové úroky

43

981

1 233

Ostatní finanční výnosy

44

0

552

Ostatní finanční náklady

45

1 961

2 001

Převod finančních výnosů

46

0

0

Převod finančních nákladů

47

0

0

Finanční výsledek hospodaření

48

-2 847

-2 672

49

1 210

1 400

VIII. K. IX.

X. N. XI. O. XII. P.

*

/(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)

Q. Q.

1

-splatná

50

0

0

Q.

2

-odložená

51

1 210

1 400

Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)

52

4 230

7 811

Mimořádné výnosy

53

0

0

R.

Mimořádné náklady

54

0

0

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)

55

0

0

** XIII.

S.

1

-splatná

56

0

0

S.

2

-odložená

57

0

0

Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55 )

58

0

0

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

0

0

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 54)

60

4 230

7 811

61

5 440

9 211

* T.

*** **** Okamžik sestavení

16.04.12




Ing. Ivana Guttnerová


- 40 -

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb.

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH


( výkaz cash-flow ) ke dni 31.12.2011




Tyršova 248 Jeseník 79001 Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

P.

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek, rezerv Zisk z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob

Z. A. A. A. A. A.

1 1 1 1 1

1 2 3 4

A. A.

1 1

5 6

A. A. A. A. A.

* 2 2 2 2

1 2 3

A.

2

4 a ekvivalentů

8 794 5 440 15 949 14 968 0 0 0 981 0 21 389 3 128 -1 804 4 510 422

Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř.

A. A. A. A.

** 3 4 5

A. A.

6 ***

B. B. B. B.

1 2 3 ***

C. C.

1 2

C. C. C. C. C. C. C. F. R.

0

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně

2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 2 6 Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti *** Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období

Okamžik sestavení

16.04.12


24 517 -981 0 0 0 23 536 -8 282 0 0 -8 282 -11 762 0 0 0 0 0 0 0

-11 762 3 492 12 286



Ing. Ivana Guttnerová Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, Bělohorská 39, Praha 6-Břevnov, www.aspekthm.cz 1

- 41 -

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb.


PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

Vak-Vodovody a

ke dni 31.12.2011 ( v celých tisících Kč )

kanal.Jesenicka,a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky


Počáteční zůstatek

Zvýšení

Snížení

Konečný zůstatek

210 830

1280

0

212 110

0

0

0

0

210 830

XX

XX

XX

0

0

0

0

XX

XX

XX

212 110

194 989

0

0

194 989

F. Rezervní fondy G . Ostatní fondy ze zisku

2 595

390

0

2 985

0

0

0

0

H. Kapitálové fondy Rozdíly z přecenění nezahrnuté do I. hospodářského výsledku

7 825

0

0

7 825

0

0

0

0

44 200

0

391

43 809

0

0

0

0

XX

4 230

XX

4 230

460 439

5 900

391

465 948

Základní kapitál zapsaný v obchodním A. rejstříku Základní kapitál nezapsaný v obchodním B. rejstříku C. Součet A +/- B D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly *

Součet A +/- B +/- D

E. Emisní ážio

J. Zisk minulých účetních období K. Ztráta minulých účetních období L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění *

Celkem

Okamžik sestavení



16.04.12


- 42 -

Výroční zpráva. Vak- Vodovody a kanalizace Jesenicka, a.s. za obchodní rok 2011

Recommend Documents