ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO Vodovody a kanalizace Židlochovicko za rok 2015 Rozpočet svazku byl schválen na jednání valné hromady DSO Vodovody a kanalizace Židlochovicko dne 12.5.2015, usnesením č. 1.16/2015. V průběhu roku 2015 byla vydána celkem 2 rozpočtová opatření a 3 změny rozpisu. O provedení rozpočtových opatření je vedena evidence v souladu se zákonem č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech. Uloženy v kanceláři DSO.
I. Přehled rozpočtových opatření Číslo 1/2015 2. října 2015 2/2015 30. prosince 2015
Schváleno
příjmy 33 900 000,00 33 858 000,00
výdaje 43 859 000,00 42 870 000,00
financování 9 959 000,00 9 012 000,00
II. Přehled změn rozpisu Číslo 1/2015 30. června 2015 2/2015 30. října 2015 2/2015 6. listopadu 2015
Schváleno
příjmy 32 466 000,00 33 900 000,00 33 900 000,00
III. Hospodaření dle Výkazu zisku a ztrát Výnosy - náklady - vypočtená daň = Výsledek hospodaření před zdaněním = Výsledek hospodaření běžného účetního období
výdaje 43 842 000,00 43 859 000,00 43 842 000,00
k 31.12.2014 24 263 616,64 21 226 155,14 9 448,71 3 046 910,21 3 037 461,50
financování 11 376 000,00 9 959 000,00 9 942 000,00
k 31.12.2015 16 696 967,23 23 024 326,47 4 424,72 -6 322 934,52 -6 327 359,24
IV. Hospodaření s majetkem Účetní jednotka v roce 2015 dokončila či nakoupila a zařadila do majetkové evidence tento majetek: 018 021
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Software Stavby Blučina - ul. Dukelská vodovod Blučina - ul. Dukelská kanalizace
investice investice investice investice investice dar
Stroje a zařízení technologie Napojení obcí Hrušovany a Vojkovice na VOV
96 860,00
investice
DDHM monitor Philips
5 904,95
investice
pozemky kú Žabčice
84 648,00
dar
Židlochovice - ul. Lidická vodovod Vojkovice kanalizace III. stavba Požární hydrant Vojkovice
028 031
Účetní jednotka v roce 2015 vyřadila z majetkové evidence tento majetek: 022
nákup
491 021,48 1 210 556,00 1 509 036,00 1 182 667,10 1 953 903,00 168 705,00
Napojení obcí Hrušovany a Vojkovice na VOV
022
13 788,42
Stroje a zařízení Vojkovice JÚ čerpací zařízení
164 000,00
Účetní jednotka v roce 2015 zaúčtovala odpisy u majetku ve výši: 018
078 Oprávky k DDNHM
019
079 Oprávky k DNHM
021
081 Oprávky ke stavbám
022
082 Oprávky k mov.věcem a souborům
028
088 Oprávky k DDHM
-13 788,42 -29 196,00 -11 662 290,00 -1 969 730,00 -5 904,95
stav k 31.12.2014 042 Nedokončený DHM 069 ostatní dlouhodobý finanční majetek
přírůstek/úbytek
28 597 712,65 3 982 900,00
V. Stav majetku, závazky, pohledávky Provedla inventarizaci majetku svazku k 31. 12. 2015 s těmito výsledky: brutto 018 Drobný dlouh. nehmot.majetek 119 452,85 019 Ostatní dlouh. nehmot. majetek 876 750,00 021 Budovy, haly, stavby 577 384 771,19 022 Samostat. movité věci a soubory 41 698 710,73 028 Drobný dlouh. hmotný majetek 223 918,94 031 Pozemky 481 789,73 042 Pořízení dlouh. hmot. majetku 51 439 380,32 069 Ostatní dlouh. finanční majetek 2 548 900,00 078 Oprávky k DDNHM -119 452,85 079 Oprávky k DNHM -129 395,00 081 Oprávky ke stavbám -212 098 135,00 082 Oprávky k sam.mov.věcem a souborům -9 495 658,00 088 Oprávky k DDHM -223 918,94 231 Základní běžný účet 17 758 234,94 261 Pokladna 0,00 262 Peníze na cestě 0,00 311 Odběratelé 0,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 2 000,00 321 Dodavatelé 27 830,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 0,00 331 Zaměstnanci (za 12/2014) 36 919,00 336 sociální pojištění 14 144,00 337 zdrav.pojištění 6 738,00 341 Daň z příjmů - DPPO 0,00 342 Jiné přímé daně 7 815,00 343 DPH -22 117,00 345 Jiné daně a poplatky 0,00 346 pohledávky za vybr.ústřed.vládními 0,00 347 Závazky ke státnímu rozpočtu 0,00 348 Pohledávky za rozpočtem ÚSC 0,00 374 Přijaté zálohy na transfery 0,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 93 889,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 429,00 381 Náklady příštích období 429,00 384 Výnosy příštích období 0,00 388 Dohadné účty aktivní 106 649 397,06 389 Dohadné účty pasivní 13 806,35 401 Jmění účetní jednotky 487 185 187,22 403 Dotace na pořízení dlouhod.majetku 126 612 846,26 406 Oceňovací rozdíly při změně metody -179 024 613,25 431 Výsledek hospodaření 0,00 432 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 25 156 775,07
22 841 667,67 -1 434 000,00
stav k 31.12.2015 51 439 380,32 2 548 900,00
452 Přijaté návratné fin.výpomoci dlouh. 459 Ostatní dlouhodobé závazky 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 491 počáteční účet rozvažný 901 Jiný drobný dlouh.nehmotný majetek 902 Jiný drobný dlouh.hmotný majetek 922 Dlouh.podmíň. pohledávky 933 krátkodobé podmíň.pohledávky 934 Dlouh.podmíň.pohledávky z jiných sml. 943 Dlouh.podmíň.pohledávky k jiným zd. 945 Dlouh.podmíň.úhrady 955 Ostatní dlouh.podmíň.pohledávky z 968 Dlouhodobé podmíň.závazky z užívání 971 Krátkod.podmíň.závazky –dlouh.majet. 972 Dlouhod.podmíň.závazky –dlouh.majet. 973 Krátkodob.podmíň.závazky z jiných smluv 974 Dlouhod.podmíň.závazky-z jiných smluv 991 Dlouhodobá podmíněná aktiva 999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým úč.
16 783 062,28 85 487,00 0,00 106 654 114,28 0,00 1 800,00 728 851,43 615 236 000,00 0,00 72 804 900,00 0,00 2 500 000,00 2 971 952,42 36 281 392,00 173 030,00 238 799,80 0,00 22 193 452,20 295 949,00 635 652 778,85
Předsednictvo DSO dne 19.11.2015 na jednání schválilo plán inventur na na rok 2015, členy inventarizační komise a předsedy IK. Byl zjištěn skutečný stav majetku, pohledávek a závazků k rozvahovému dni a ten byl porovnán se stavem v účetnictví. V inventarizační zprávě bylo konstatováno: 1. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly 2. Byly zjištěny zúčtovatelné rozdíly ve výši odpisů u dlouhodobého majetku 3. Nebyly zjištěny žádné přírůstky a úbytky po rozvahovém dni. Z toho důvodu nebyly vyhotoveny žádné dodatečné inventurní soupisy. 4. Nebylo zjištěno manko. 5. Na nemovitý majetek svazku evidovaný v účetních výkazech byla ověřena majetková práva.
VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. O přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolnýc svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, zákona č.93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů, a auditorského standardu č.52 - Přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Přezkoumání provedl auditor ing. Kříž Zdeněk s výsledkem "nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky", které nemají závaznost nedostatků uvedených v §10 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření. Auditor doporučil doložit jako přílohu k účetnímu dokladu zdůvodnění. (Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání svazku za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu)
VII. Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a dotace poskytnuté ÚZ 15825 90877 15825 90877 232
Účel poskytnuté dotace Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Žabčice- intenzifikace ČOV Žabčice- intenzifikace ČOV Žabčice- intenzifikace ČOV
Poskytnuto v 2015 0,00 0,00 15 143 820,81 890 812,55 0,00
VIII. Přehled přijatých členských příspěvků od obce Blučina Hrušovany u Brna Přísnotice Unkovice Vojkovice
výše 2 531 000,00 1 606 000,00 1 130 000,00 77 000,00 111 000,00
Vráceno v 2015 nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno
dotace Fond soudružnosti SFŽP Fond soudružnosti SFŽP JMK
Žabčice Židlochovice
1 055 000,00 2 203 000,00
IX. Přehled přijatých půjček a splátek půjček z minulých let od obce Blučina Hrušovany u Brna Přísnotice Unkovice Vojkovice Žabčice Židlochovice od SFŽP
výše přijaté půjčky výše splátky půjčky 0,00 364 124,00 0,00 365 064,00 0,00 212 775,00 0,00 24 450,00 0,00 0,00 0,00 110 825,00 0,00 282 782,00 0,00 709 304,00
X. Bankovní účty 231 010 Běžný účet - ČS, a.s. 231 011 Fond oprav - ČS, a.s. 231 012 Fond investic - ČS, a.s. 231 014 UniCreditBank 231 015 ČNB 231 xxx Celkem k 31.12.2015
13 081 230,28 4 378 622,64 104 826,63 0,00 193 555,39 17 758 234,94
V souladu se zákonem č. 563/1991 o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena roční účetní závěrka DSO VaK Židlochovicko k 31.12.2015. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena v kanceláři svazku VaK Židlochovicko ve Vojkovicích, Hrušovanská 214 po telefonické domluvě a na webových stránkách www.vakzidlochovicko.cz Občané členských obcí svazku mohou písemně uplatnit připomínky k závěrečnému účtu ode dne vyvěšení po dobu 15 dnů adresované na sídlo DSO VaK Židlochovicko nebo ústně na zasedání valné hromady svazku obcí při jeho projednávání 29.6.2016 ve Vojkovicích. Seznam příloh závěrečného účtu: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Výkaz plnění rozpočtu FIN -12 Rozvaha Výkaz zisku a ztrát Příloha k účetní závěrce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Inventarizační zpráva Rozpočtové hospodaření dle tříd Plnění rozpočtových příjmů
Návrh závěrečného účtu je zveřejněn na úředních deskách a na elektronických úředních Vyvěšeno na úřední desce a v elektronické podobě : Sejmuto na úřední desce a v elektronické podobě : Obec:
Odpovědný pracovník:
