ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO Vodovody a kanalizace Židlochovicko za rok 2013 I. Vyhodnocení příjmové části rozpočtu schválený rozpočet Nedaňové příjmy – třída 2 Kapitálové příjmy - třída 3 Přijaté dotace – třída 4 celkové příjmy
21 246 000,00 22 000,00 15 366 000,00 36 634 000,00
Příjmy dle paragrafu - plnění k 31.12.2013 § 2310 2321 6310 6409
název Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod obecné příjmy ostatní činnosti členské příspěvky dotace JMK dotace FS+SFŽP
celkem
upravený rozpočet 17 707 000,00 42 000,00 13 729 000,00 31 478 000,00
schválený rozpočet upravený rozpočet 21 120 000,00 17 584 000,00 22 000,00 42 000,00 100 000,00 97 000,00 26 000,00 26 000,00 11 326 000,00 9 689 000,00 0,00 0,00 4 040 000,00 4 040 000,00 36 634 000,00 31 478 000,00
skutečnost 2013 17 637 873,80 40 900,00 13 524 290,58 31 203 064,38
skutečnost 2013
17 538 410,39 40 900,00 73 949,41 25 514,00 9 687 298,00 0,00 3 836 992,58 31 203 064,38
II. Vyhodnocení výdajové části rozpočtu schválený rozpočet Běžné výdaje – třída 5 Kapitálové výdaje – třída 6 celkové výdaje
Výdaje dle paragrafu - plnění k 31.12.2013 § 2310 2321 3639 6310 6320 6399 6402 6409
název Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod komunální služby a územní rozvoj obecné příjmy pojištění majetku ostatní finanční operace Ostatní činnosti Ostatní činnosti jinde nezařazené
celkem
21 672 000,00 15 367 000,00 37 039 000,00
upravený rozpočet 18 090 000,00 11 850 000,00 29 940 000,00
skutečnost 2013 15 899 236,81 10 171 649,41 26 070 886,22
schválený rozpočet upravený rozpočet 21 242 000,00 16 266 000,00 14 313 000,00 14 850 000,00 1 000,00 1 000,00 81 000,00 81 000,00 29 000,00 88 000,00 1 239 000,00 -1 376 000,00 104 000,00 0,00 30 000,00 30 000,00 37 039 000,00 29 940 000,00
skutečnost 2013
schválený rozpočet upravený rozpočet 467 000,00 -2 345 000,00 1 576 000,00 2 445 000,00 -1 638 000,00 -1 638 000,00 0,00 0,00 405 000,00 -1 538 000,00
skutečnost 2013
schválený rozpočet upravený rozpočet
skutečnost 2013
15 417 811,30 11 764 000,05 882,00 74 698,27 87 571,00 -1 275 229,40 0,00 1 153,00 26 070 886,22
III. Financování pol. 8115 8123 8124 8901
název Změna stavu krátkodobých prostř. na BÚ Přijaté půjčky od obcí svazku splátky půjček obcím svazku Operace z peněž.účtů org.charakteru
celkem
-5 465 430,91 2 420 094,55 -1 634 607,00 -452 234,80 -5 132 178,16
z fondu INVESTICE z fondu OPRAVY
13 753 000,00 7 147 000,00
10 236 000,00 9 683 000,00
8 543 566,36 7 973 410,91
Rozpočet svazku byl schválen na jednání valné hromady DSO Vodovody a kanalizace Židlochovicko dne 26.4.2013, usnesením č. 2.12/2013. V průběhu roku 2013 byla vydána celkem 4 rozpočtová opatření . O provedení rozpočtových opatření je vedena evidence v souladu se zákonem č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech. Uloženy v kanceláři DSO.
IV. Přehled rozpočtových opatření Číslo 1/2013 2/2013 3/2013 4/2013
Schváleno 10. června 2013 30. září 2013 29. listopadu 2013 16. prosince 2013
Zvýšené příjmy 1 000,00 -1 637 000,00 -3 520 000,00 0,00
Zvýšené výdaje 130 000,00 207 000,00 -4 835 000,00 -2 601 000,00
Financování 129 000,00 1 844 000,00 -1 315 000,00 -2 601 000,00
V. Hospodaření dle Výkazu zisku a ztrát k 31.12.2012 Výnosy - náklady = Výsledek hospodaření před zdaněním - vypočtená daň = Výsledek hospodaření běžného účetního období
20 060 473,97 23 122 075,67 -3 061 601,70 0,00 -3 061 601,70
k 31.12.2013 23 668 899,57 29 982 308,26 -6 313 408,69 0,00 -6 313 408,69
VI. Hospodaření s majetkem Účetní jednotka v roce 2013 dokončila či nakoupila a zařadila do majetkové evidence tento majetek: 018
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Software
021
13 650,50
nákup
Stavby Blučina ČOV, vozovky a zpevněné plochy ČOV Blučina ČOV, chodníky v ČOV Blučina ČOV, osvětlení v ČOV Hrušovany ČOV, vozovky a zpevněné plochy ČOV Hrušovany ČOV, chodníky v ČOV Hrušovany ČOV, osvětlení v ČOV Žabčice, ul.Přísnotická, vodovod Žabčice, ul.Přísnotická, kanalizace Přísnotice Za Humny, kanalizace Přísnotice Za Humny, vodovod TZ Blučina ČOV Blučina ČOV, ČS kalů Blučina ČOV, Přípojka NN k ČOV Hrušovany ČOV, Inženýrské sítě vodohosp. objekty Hrušovany ČOV - rozpouštění inženýrské sítě Blučina ČOV, Aktivační nádrž Blučina ČOV, Dosazovací nádrž Hrušovany ČOV, Dešťová zdrž Hrušovany ČOV, Aktivační nádrž Hrušovany ČOV, Dosazovací nádrž Hrušovany ČOV, Oplocení ČOV Hrušovany ČOV, Terciální čištění Hrušovany ČOV, Kalové hospodářství
1 089 273,33 514 005,72 456 039,48
investice investice investice investice
630 217,38 350 335,11
investice
72 017,59
investice
611 362,79
investice
913 014,07 72 484,80 108 729,00 16 874 367,75 1 924 276,87 79 533,32
investice investice investice investice investice
6 515 404,31
investice
250 000,00 3 733 427,61 4 424 265,20 3 461 168,19 16 181 427,77 3 524 974,13 945 299,51 744 032,09 1 792 869,09
investice investice investice investice investice investice investice investice investice
investice
022
Stroje a zařízení Blučina ČOV, mechanic.předčištění, vstupní ČS Blučina ČOV, Biologické čištění Blučina ČOV, Kalové hospodářství Blučina ČOV, Terciální čištění Blučina ČOV, Motor.rozvody Blučina ČOV, ASŘTP Blučina ČOV, Přenos dat na dispečink Blučina ČOV, zabezpečení objektu Hrušovany ČOV, Hrubé předčištění Hrušovany ČOV, Vstupní ČS Hrušovany ČOV, Dešťová zdrž Hrušovany ČOV, Biologické čištění Hrušovany ČOV, Terciální čištění a povodňová stanice Hrušovany ČOV, Kalové hospodářství Hrušovany ČOV, Trafostanice Hrušovany ČOV, Motor.rozvody Hrušovany ČOV, SŘTP Hrušovany ČOV, Přenos dat na dispečink Hrušovany ČOV, Zabezpečení objektu Hrušovany, čerpadlo
028
4 172 423,85 6 406 119,17 1 376 702,70 1 122 521,09 2 413 111,17 1 345 874,47 334 200,37 71 863,95 1 480 538,12 902 581,74 790 390,66 5 574 304,11
investice investice investice investice investice investice investice investice investice investice investice investice
1 289 438,95
investice
694 153,45 433 546,70 1 343 555,78 1 564 430,09 262 519,28 104 545,63
investice investice investice investice investice investice
101 631,00
investice
6 781,01
investice
Drobný dlouhodobý hmotný majetek Multifunkční tiskárna OKI MC332
Účetní jednotka v roce 2013 zaúčtovala odpisy u majetku ve výši: 018 019 021 022 028
078 079 081 082 088
Oprávky k DDNHM Oprávky k DNHM Oprávky ke stavbám Oprávky k sam.mov.věcem a Oprávky k DDHM
-13 650,00 -29 196,00 -20 553 925,83 -584 103,00 -6 781,01
Účetní jednotka v roce 2013 nevyřadila ani neprodala žádný majetek stav k 31.12.2012 přírůstek/úbytek 042 Nedokončený DHM 069 ostatní dlouhodobý finanční majetek
stav k 31.12.2013
94 399 726,68
-89 808 647,17
4 591 079,51
5 417 900,00
0,00
5 417 900,00
VII. Stav majetku, závazky, pohledávky Provedla inventarizaci majetku svazku k 31. 12. 2013 s těmito výsledky: brutto 94 545,43 018 Drobný dlouh. nehmot.majetek 876 750,00 019 Ostatní dlouh. nehmot. majetek 570 783 882,61 021 Budovy, haly, stavby 41 564 451,20 022 Samostat. movité věci a soubory 134 113,99 028 Drobný dlouh. hmotný majetek 397 141,73 031 Pozemky 4 591 079,51 042 Pořízení dlouh. hmot. majetku 5 417 900,00 069 Ostatní dlouh. finanční majetek -94 545,43 078 Oprávky k DDNHM -71 003,00 079 Oprávky k DNHM -188 811 223,00 081 Oprávky ke stavbám -5 415 380,00 082 Oprávky k sam.mov.věcem a souborům -134 113,99 088 Oprávky k DDHM
231 Základní běžný účet 245 Jiné běžné účty 261 Pokladna 262 Peníze na cestě 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci (za 12/2010) 336 Zúčtování s ČSSZ a zdrav.pojišťov. 341 Daň z příjmů - DPPO 342 Jiné přímé daně 343 DPH 345 Jiné daně a poplatky 346 pohledávky za vybr.ústřed.vládními 347 Závazky ke státnímu rozpočtu 348 Pohledávky za rozpočtem ÚSC 368 Závazky z nesplacených cen.papírů 374 Přijaté zálohy na transfery 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 378 Ostatní krátkodobé závazky 381 Náklady příštích období 384 Výnosy příštích období 388 Dohadné účty aktivní 389 Dohadné účty pasivní 401 Jmění účetní jednotky 403 Dotace na pořízení dlouhod.majetku 406 Oceňovací rozdíly při změně metody 431 Výsledek hospodaření 432 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 452 Přijaté návratné fin.výpomoci dlouh. 459 Ostatní dlouhodobé závazky 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 491 počáteční účet rozvažný 901 Jiný drobný dlouh.nehmotný majetek 902 Jiný drobný dlouh.hmotný majetek 922 Dlouh.podmíň. pohledávky 933 krátkodobé podmíň.pohledávky 934 Dlouh.podmíň.pohledávky z jiných sml. 943 Dlouh.podmíň.pohledávky k jiným zd. 945 Dlouh.podmíň.úhrady 951 Ostatní dlouh.podmíněná aktiva 964 Dlouhodobé podmíň.závazky z užívání 971 Krátkod.podmíň.závazky –dlouh.majet. 972 Dlouhod.podmíň.závazky –dlouh.majet. 974 Dlouhod.podmíň.závazky-z jiných smluv 999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým úč.
19 796 828,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 967 564,50 64 884,00 27 480,00 14 695,00 0,00 5 016,00 -51 979,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 500 000,00 75 230 222,90 75 000,00 486 846 834,22 98 038 463,32 -179 024 613,25 0,00 28 432 722,26 16 934 423,72 142 481,00 0,00 75 701 087,16 0,00 1 800,00 600 615,63 608 500 000,00 0,00 73 466 360,00 46 581 742,55 5 000 000,00 295 949,00 36 273 523,00 139 150,00 2 076 750,00 22 360 113,96 673 596 930,22
Předsednictvo DSO dne 16.12.2013 na jednání schválilo plán inventurna na rok 2013, členy inventarizační komise a předsedy IK. Byl zjištěn skutečný stav majetku, pohledávek a závazků k rozvahovému dni a ten byl porovnán se stavem v účetnictví. V inventarizační zprávě bylo konstatováno: 1. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly 2. Byly zjištěny zúčtovatelné rozdíly ve výši odpisů u dlouhodobého majetku 3. Nebyly zjištěny žádné přírůstky a úbytky po rozvahovém dni. Z toho důvodu nebyly vyhotoveny žádné dodatečné inventurní soupisy. 4. Nebylo zjištěno manko. 5. Na nemovitý majetek svazku evidovaný v účetních výkazech byla ověřena majetková práva.
VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. O přezkoumání hospodaření územníc samosprávných celků a dobrovolnýc svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, zákona č.93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů, a auditorského standardu č.52 - Přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Přezkoumání provedla auditorská společnost BOHEMIA AUDIT, s.r.o., Brno s výsledkem "nebyly zjištěny chyby a nedostatky", které nemají závaznost nedostatků uvedených v §10 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření" (Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání svazku za rok 2013 je přílohou k závěrečnému účtu)
IX. Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a dotace poskytnuté ÚZ 15825 15825 90877 90877
Účel poskytnuté dotace Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Intenzifikace ČOV Blučina Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Intenzifikace ČOV Blučina
Poskytnuto 3 596 228,55 27 597,79 211 542,84 1 623,40
Vráceno v 2013 nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno
X. Přehled přijatých členských příspěvků od obce Blučina Hrušovany u Brna Přísnotice Unkovice Vojkovice Žabčice Židlochovice
výše 1 500 004,00 3 268 294,00 129 000,00 77 000,00 111 000,00 2 399 000,00 2 203 000,00
V roce 2013 neproběhlo žádné vyúčtování členského příspěvku od obce
XI. Přehled přijatých půjček a splátek půjček z minulých let od obce Blučina Hrušovany u Brna Přísnotice Unkovice Vojkovice Žabčice Židlochovice od SFŽP
XII. Bankovní účty
výše přijaté půjčky výše splátky půjčky 487 004,00 364 124,00 636 758,00 352 355,00 0,00 212 775,00 0,00 24 450,00 0,00 0,00 870 000,00 23 825,00 0,00 282 782,00 426 332,55
374 296,00
Poskytovatel dotace Fond soudružnosti Fond soudružnosti SFŽP SFŽP
231 010 Běžný účet - ČS, a.s. 231 011 Fond oprav - ČS, a.s. 231 012 Fond investic - ČS, a.s. 231 014 UniCreditBank 231 015 ČNB 231 xxx Celkem k 31.12.2013
18 606 520,79 336 321,66 849 571,56 0,00 4 414,15 19 796 828,16
V souladu se zákonem č. 563/1991 o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena roční účetní závěrka DSO VaK Židlochovicko k 31.12.2013. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena v kancelář svazku VaK Židlochovicko ve Vojkovicích, Hrušovanská 214 po telefonické domluvě. Občané členských obcí svazku mohou písemně uplatnit připomínky k závěrečnému účtu ode dne vyvěšení po dobu 15 dnů adresované na sídlo DSO VaK Židlochovicko nebo ústně na zasedání valné hromady svazku obcí při jeho projednávání 26.6.2014 v Žabčicích. Seznam příloh závěrečného účtu: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Výkaz plnění rozpočtu FIN -12 Rozvaha Výkaz zisku a ztrát Příloha k účetní závěrce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Inventarizační zpráva
Návrh závěrečného účtu je zveřejněn na úředních deskách a na elektronických úředních deskách na webových stránkách všech obcí DSO a DSO Vyvěšeno na úřední desce a v elektronické podobě : Sejmuto na úřední desce a v elektronické podobě : Obec: Odpovědný pracovník:
