ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO Vodovody a kanalizace Židlochovicko za rok 2012 I. Vyhodnocení příjmové části rozpočtu schválený rozpočet Nedaňové příjmy – třída 2 Kapitálové příjmy - třída 3 Přijaté dotace – třída 4 celkové příjmy
upravený rozpočet
skutečnost 2012
16 847 000,00 0,00 75 188 000,00 92 035 000,00
16 931 000,00 38 000,00 70 870 000,00 87 839 000,00
16 927 449,49 37 237,00 66 476 907,43 83 404 356,92
schválený rozpočet 16 636 000,00 0,00 80 000,00 131 000,00 9 844 000,00 3 007 000,00 58 874 000,00 3 463 000,00 92 035 000,00
upravený 16 588 000,00 72 000,00 140 000,00 131 000,00 6 281 000,00 2 604 000,00 58 541 000,00 3 444 000,00 87 801 000,00
skutečnost 2012 16 587 600,00 70 309,00 139 440,49 130 100,00 6 281 000,00 2 603 454,39 54 392 872,36 3 199 580,68 83 404 356,92
Příjmy dle paragrafu - plnění k 31.12.2011 § 2310 2321 6310 6399
název Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod obecné příjmy ostatní finanční operace členské příspěvky dotace JMK dotace FS dotace SFŽP
celkem
II. Vyhodnocení výdajové části rozpočtu schválený rozpočet Běžné výdaje – třída 5 Kapitálové výdaje – třída 6 celkové výdaje
upravený rozpočet
skutečnost 2012
-2 816 000,00 110 620 000,00 107 804 000,00
-1 727 000,00 107 170 000,00 105 443 000,00
-878 255,88 99 873 079,48 98 994 823,60
schválený rozpočet 15 205 000,00 110 406 000,00 5 000,00 15 000,00 29 000,00 -17 856 000,00 0,00 107 804 000,00
upravený 14 589 000,00 107 275 000,00 5 000,00 15 000,00 29 000,00 -17 281 000,00 811 000,00 105 443 000,00
skutečnost 2012 14 306 301,91 99 974 873,54 882,00 10 086,00 28 172,00 -16 131 421,03 805 929,18 98 994 823,60
schválený rozpočet 10 212 000,00 7 497 000,00 -1 940 000,00 0,00 15 769 000,00
upravený 10 234 000,00 7 942 000,00 -534 000,00 0,00 17 642 000,00
skutečnost 2012 7 909 243,99 7 491 208,20 -531 809,00 721 823,49 15 590 466,68
schválený rozpočet 110 116 000,00 5 419 000,00
upravený 106 666 000,00 5 123 000,00
skutečnost 2012 99 362 186,43 5 113 421,03
Výdaje dle paragrafu - plnění k 31.12.2012 § 2310 2321 3639 6310 6320 6399 6402
název Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod komunální služby a územní rozvoj obecné příjmy pojištění majetku ostatní finanční operace Ostatní činnosti
celkem
III. Financování pol. 8115 8123 8124 8901
název Změna stavu krátkodobých prostř. na BÚ Přijaté půjčky od obcí svazku splátky půjček obcím svazku Operace z peněž.účtů org.charakteru
celkem
z fondu INVESTICE z fondu OPRAVY
Rozpočet svazku byl schválen na jednání valné hromady DSO Vodovody a kanalizace Židlochovicko dne 27.4.2012, usnesením č. 2.18/2012. V průběhu roku 2012 byla vydána celkem 2 rozpočtová opatření . O provedení rozpočtových opatření je vedena evidence v souladu se zákonem č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech. Uloženy v kanceláři DSO.
IV. Přehled rozpočtových opatření Číslo 1/2012
Schváleno 26. září 2012 2/2012 31. prosince 2012
Zvýšené příjmy -278 000,00 -3 956 000,00
Zvýšené výdaje
Financování
1 139 000,00 -3 500 000,00
1 417 000,00 456 000,00
V. Hospodaření dle Výkazu zisku a ztrát k 31.12.2011 Výnosy - náklady = Výsledek hospodaření před zdaněním - vypočtená daň = Výsledek hospodaření běžného účetního období
k 31.12.2012
33 902 628,03 12 381 293,85 21 534 634,18 13 300,00 21 521 334,18
20 060 473,97 23 122 075,67 -3 061 601,70 0,00 -3 061 601,70
VI. Hospodaření s majetkem Účetní jednotka v roce 2012 dokončila či nakoupila a zařadila do majetkové evidence tento majetek: 018 019 021
022
028
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Stavby
Stroje a zařízení
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Software
4 158,33
aktualizace Generelu
247 500,00
nákup technické zhodnocení
Blučina-U Hájíčku,vod.
146 581,24
technické zhodnocení
Blučina-U Hájíčku,kan. Židlochovice-ul. Legion kanalizace Židlochovice-ul. Masar kanalizace Židlochovice-ul. Masar přípojka NN
324 143,76
technické zhodnocení
4 773 962,75
investice
5 579 044,65
investice
193 883,20
investice
Židlochovice-ČS 4
715 926,29
investice
Židlochovice-ul. Masar kanalizační přípojky
315 540,40
investice
Židlochovice-ul. Legion kanalizační přípojky Židlochovice-Janáčkova vodovod Židlochovice-Janáčkova kanalizace Židlochovice-ČS 4, technologie Židlochovicesignalizace z ČS 4 notebook
339 082,73
investice
312 000,00 106 000,00 1 588 225,96
investice investice investice
214 581,68
investice
9 291,67
investice
Účetní jednotka v roce 2012 dostala darem a zařadila do majetkové evidence tyto pozemky: 031 pozemky pod ČOV Blučina pozemky pod ČOV Hrušovany u Brna
Účetní jednotka v roce 2012 zaúčtovala odpisy u majetku ve výši: 018 078 Oprávky k DDNHM 019 079 Oprávky k DNHM 021 081 Oprávky ke stavbám
-4 158,33 -27 824,00 -11 516 368,00
180 614,40
dar od obce
171 704,00
dar od obce
022 082 Oprávky k sam.mov.věcem a 028 088 Oprávky k DDHM
-219 907,00 -9 291,67
Účetní jednotka v roce 2012 nevyřadila ani neprodala žádný majetek stav k 31.12.2011 042 Nedokončený DHM 069 ostatní dlouhodobý finanční majetek
přírůstek/úbytek
stav k 31.12.2012
38 621 238,40
55 778 488,28
94 399 726,68
5 417 900,00
0,00
5 417 900,00
VII. Stav majetku, závazky, pohledávky Provedla inventarizaci majetku svazku k 31. 12. 2012 s těmito výsledky: brutto 80 895,43 018 Drobný dlouh. nehmot.majetek 876 750,00 019 Ostatní dlouh. nehmot. majetek 516 878 299,99 021 Budovy, haly, stavby 9 983 260,92 022 Samostat. movité věci a soubory 148 204,68 028 Drobný dlouh. hmotný majetek 397 141,73 031 Pozemky 94 399 726,68 042 Pořízení dlouh. hmot. majetku 5 417 900,00 069 Ostatní dlouh. finanční majetek -80 895,43 078 Oprávky k DDNHM -41 807,00 079 Oprávky k DNHM -183 051 428,00 081 Oprávky ke stavbám -4 932 908,00 082 Oprávky k sam.mov.věcem a souborům -148 204,68 088 Oprávky k DDHM 14 331 397,25 231 Základní běžný účet 0,00 245 Jiné běžné účty 0,00 261 Pokladna 0,00 262 Peníze na cestě 0,00 311 Odběratelé 0,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 4 742 395,67 321 Dodavatelé 37 237,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 28 319,00 331 Zaměstnanci (za 12/2010) 15 248,00 336 Zúčtování s ČSSZ a zdrav.pojišťov. 0,00 341 Daň z příjmů - DPPO 5 271,00 342 Jiné přímé daně -146 557,36 343 DPH 0,00 345 Jiné daně a poplatky 0,00 346 pohledávky za vybr.ústřed.vládními 0,00 347 Závazky ke státnímu rozpočtu 0,00 348 Pohledávky za rozpočtem ÚSC 1 662 169,05 368 Závazky z nesplacených cen.papírů 0,00 374 Přijaté zálohy na transfery 25 514,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 415,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 2 439,67 381 Náklady příštích období 70 204 033,58 388 Dohadné účty aktivní 0,00 389 Dohadné účty pasivní 486 665 620,42 401 Jmění účetní jednotky 95 747 095,00 403 Dotace na pořízení dlouhod.majetku -179 024 613,25 406 Oceňovací rozdíly při změně metody 0,00 431 Výsledek hospodaření 31 494 323,96 432 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 16 148 936,17 452 Přijaté návratné fin.výpomoci dlouh. 170 978,00 459 Ostatní dlouhodobé závazky
469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 491 počáteční účet rozvažný 902 Jiný drobný dlouh.hmotný majetek 922 Dlouh.podmíň. pohledávky 933 krátkodobé podmíň.pohledávky 934 Dlouh.podmíň.pohledávky z jiných sml. 943 Dlouh.podmíň.pohledávky k jiným zd. 945 Dlouh.podmíň.úhrady 951 Ostatní dlouh.podmíněná aktiva 964 Dlouhodobé podmíň.závazky z užívání 971 Krátkod.podmíň.závazky –dlouh.majet. 972 Dlouhod.podmíň.závazky –dlouh.majet. 974 Dlouhod.podmíň.závazky-z jiných 986 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým úč.
161 711,82 70 166 796,58 0,00 573 448,58 527 000 000,00 8 234,00 171 833 310,00 17 402 933,49 5 000 000,00 223 949,00 35 278 861,00 17 219,71 5 801 902,56 22 680 410,64 0,00 658 263 481,16
Předsednictvo DSO dne 21.11.2012 na jednání schválilo plán inventurna na rok 2012, členy inventarizační komise a předsedy IK. Byl zjištěn skutečný stav majetku, pohledávek a závazků a ten byl porovnán se stavem v účetnictví. V inventarizační zprávě bylo konstatováno: 1. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly 2. Byly zjištěny zúčtovatelné rozdíly ve výši odpisů u hmotného majetku 3. Nebyly zjištěny žádné přírůstky a úbytky po rozvahovém dni. Z toho důvodu nebyly vyhotoveny žádné dodatečné inventurní soupisy. 4. Nebylo zjištěno manko. 5. Na nemovitý majetek svazku evidovaný v účetních výkazech byla ověřena majetková práva.
VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. O přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolnýc svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, zákona č.93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů, a auditorského standardu č.52 - Přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Přezkoumání provedla auditorská společnost BOHEMIA AUDIT, s.r.o., Brno s výsledkem "nebyly zjištěny chyby a nedostatky", které nemají závaznost nedostatků uvedených v §10 odst.3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření" (Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání svazku za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu)
IX. Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a dotace poskytnuté ÚZ 232 232 15825 15825 15825 90877 90877 90877
Účel poskytnuté dotace Dobudování kanalizační sítě Židlochovice Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Dobudování kanalizační sítě Židlochovice Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Intenzifikace ČOV Blučina Dobudování kanalizační sítě Židlochovice Hrušovany u Brna- intenzifikace ČOV Intenzifikace ČOV Blučina
Poskytnuto 886 000,00 2 120 591,00 8 208 677,65 24 689 358,44 21 494 836,27 482 863,38 1 452 315,18 1 264 402,12
X. Přehled přijatých členských příspěvků od obce Blučina Hrušovany u Brna Přísnotice Unkovice Vojkovice
výše 1 116 000 1 698 000 129 000 77 000 111 000
Vráceno v 2012 403 136,61 nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno nevyúčtováno
Poskytovatel dotace JMK JMK Fond soudružnosti Fond soudružnosti Fond soudružnosti SFŽP SFŽP SFŽP
Žabčice Židlochovice
1 032 000 2 118 000
V roce 2012 proběhlo vyúčtování členského příspěvku od obce Blučina Židlochovice
vráceno obci vráceno obci
8 225,00 772 190,18
XI. Přehled přijatých půjček a splátek půjček z minulých let od obce Blučina Hrušovany u Brna Přísnotice Unkovice Vojkovice Žabčice Židlochovice
výše přijaté půjčky výše splátky půjčky 0,00 63 636,00 1 612 827,00 127 396,00 0,00 212 775,00 0,00 24 450,00 0,00 0,00 0,00 23 825,00 444 946,43 79 727,00
XII. Bankovní účty 231 010 Běžný účet - ČS, a.s. 231 011 Fond oprav - ČS, a.s. 231 012 Fond investic - ČS, a.s. 231 014 UniCreditBank 231 xxx Celkem k 31.12.2012
13 171 943,08 126 755,60 1 032 698,57 0,00 14 331 397,25
V souladu se zákonem č. 563/1991 o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena roční účetní závěrka DSO VaK Židlochovicko k 31.12.2012. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena v kanceláři svazku VaK Židlochovicko ve Vojkovicích, Hrušovanská 214 po telefonické domluvě. Občané členských obcí svazku mohou písemně uplatnit připomínky k závěrečnému účtu ode dne vyvěšení po dobu 15 dnů adresované na sídlo DSO VaK Židlochovicko nebo ústně na zasedání valné hromady svazku obcí při jeho projednávání 24.6.2013. Seznam příloh závěrečného účtu: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Výkaz plnění rozpočtu FIN -12 Rozvaha Výkaz zisku a ztrát Příloha k účetní závěrce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Inventrarizační zpráva
Návrh závěrečného účtu je zveřejněn na úředních deskách a na elektronických úředních deskách na webových stránkách všech obcí DSO a DSO Vyvěšeno na úřední desce a v elektronické podobě : Sejmuto na úřední desce a v elektronické podobě : Obec: Odpovědný pracovník:
