Výroční zpráva o hospodaření Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně
za rok 2015
Zpracoval:
Ing. Petr Pernica, tajemník fakulty
Předkládá:
Doc. Ing. Radomír Klvač, Ph.D., děkan
Brno, červenec 2016 č.j. 6094/2016-491
Obsah 1 Úvod ................................................................................................................................ 3 2 Základní údaje o fakultě................................................................................................. 4 2.1
Název fakulty a její pracoviště ................................................................................. 4
2.2
Rozpočtová skladba v roce 2015 dle zdrojů ............................................................ 4
3 Přehled finančního hospodaření ................................................................................... 4 3.1
Základní příspěvek .................................................................................................. 4
3.2
Specifický vysokoškolský výzkum 2101................................................................... 5
3.3
Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace 2108 ........................................................................................................................ 6
3.4
Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty .................................................. 6
3.5
Stipendia ................................................................................................................. 7
4 Závěr ............................................................................................................................... 7
1 Úvod Výroční zpráva o hospodaření Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně za rok 2015 je zpracována a předkládána akademické obci fakulty a veřejnosti. Závazným dokumentem pro všechny oblasti činnosti fakulty v roce 2015 byl Dlouhodobý záměr vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně pro období 2011 – 2015, a to s důrazem na kvalitu a excelenci akademických činností a kvalitu a kulturu akademického života. Dalšími základními dokumenty pro hospodaření fakulty jsou jednak příslušná ustanovení zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), jednak Statut Mendelovy univerzity v Brně a Statut Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně. Základním dokumentem pro hospodaření fakulty je rozpočet, který je ekonomickým nástrojem řízení fakulty. Rozpočet Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně byl zpracován podle Zásad tvorby a správy rozpočtu pro rok 2015 a byl projednán a schválen Akademickým senátem fakulty dne 27. dubna 2015 pod č.j.6685/2015. V průběhu roku 2015 pak akademický senát fakulty na svém zasedání dne 5. října schválil změnu rozpočtu (č.j.16757/2015-491), která byla provedena na základě žádosti některých ústavů a spočívala v přesunech prostředků ONIV a mzdy. Dalším důvodem změny rozpočtu byla potřeba opravy u zdroje 2101 (IGA), spočívající v úpravě nesrovnalosti v rozpisu rozpočtu ONIV a mezd v celkový výši 3 tis. Kč. Nesrovnalost vznikla díky zaokrouhlování při výpočtech rozpočtů jednotlivých projektů. Fakulta v roce 2015 hospodařila v souladu s předpisy, metodickými pokyny ministerstva a Zásadami pro tvorbu a správu rozpočtu pro rok 2015. Majetek byl především užíván k plnění úkolů ve vzdělávací a výzkumné, vývojové a inovační, umělecké nebo další tvůrčí činnosti. Dále byl majetek využíván i k doplňkové činnosti v souladu se zákonem o vysokých školách. V doplňkové činnosti fakulta vykonávala za úplatu činnost navazující na její vzdělávací a výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost nebo činnost sloužící k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku. S prostředky získanými doplňkovou činností hospodařila fakulta v souladu se Směrnicí k provádění doplňkové činnosti vydanou rektorem. S účelově určenými prostředky hospodařila fakulta v souladu s podmínkami stanovenými poskytovatelem. S přidělenými, popřípadě získanými prostředky, hospodařila fakulta samostatně v souladu s vnitřními předpisy univerzity.
2 Základní údaje o fakultě 2.1 Název fakulty a její pracoviště Lesnická a dřevařská fakulta Mendelovy univerzity v Brně, se sídlem Zemědělská 3, 613 00 Brno, (dále jen „fakulta“) se v roce 2015 členila na tato pracoviště: 412 Ústav matematiky 413 Ústav geologie a pedologie 414 Ústav lesnické botaniky, dendrologie a geobiocenologie 421 Ústav lesnické a dřevařské ekonomiky a politiky 422 Ústav tvorby a ochrany krajiny 423 Ústav lesnické a dřevařské techniky 424 Ústav ochrany lesů a myslivosti 426 Ústav zakládání a pěstění lesů 429 Ústav hospodářské úpravy lesů a aplikované geoinformatiky 441 Ústav základního zpracování dřeva 442 Ústav nábytku, designu a bydlení 443 Ústav nauky o dřevě 471 Ústav ekologie lesa 473 Zkušebna stavebně truhlářských výrobků Zlín 478 Zkušebna nábytku 479 Kalibrační laboratoř měřicích zařízení 491 Děkanát
2.2 Rozpočtová skladba v roce 2015 dle zdrojů Provoz fakulty v roce 2015, zejména jeho finanční zajištění, probíhalo podle rozpočtové skladby, která byla dána dle rozhodnutí rektora č. 2/2015 – Číselník zdrojů a projektů v roce 2015 a způsob účtování. V rámci tohoto rozhodnutí bylo členění dle zdrojů následující: 1101 Základní příspěvek z MŠMT ČR 2101 Specifický vysokoškolský výzkum 2108 Institucionální podpora – Dlouhodobý koncepční rozvoj 8501 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty (FRIM).
3 Přehled finančního hospodaření 3.1 Základní příspěvek Fakulta v roce 2015 plánovala hospodařit se základním příspěvkem na zdroji 1101 v celkové výši 78 307 tis. Kč. Takto byl rozpočet schválen na AS LDF dne 27. 4. 2015. V průběhu roku však vyvstaly potřeby posílení mezd některých ústavů a v jednom případě naopak posílení ONIV. Z toho důvodu byla AS LDF předložena dne 5. 10. 2015 úprava rozpočtu, kterou
senát schválil. Došlo tak k přesunům v souladu s požadavky ústavů. Z celkového rozpočtu příspěvku ve výši 78 307 tis. Kč činily mzdy 48 146 tis. Kč, sociální a zdravotní pojištění 16 370 tis. Kč, úrazové pojištění 550 tis. Kč a ostatní neinvestiční výdaje 13 241 tis. Kč. Celková tabulka rozpočtu, jak byl schválen v říjnu na AS LDF je přílohou č. 1 tohoto materiálu. Skutečné čerpání příspěvku za fakultu k 31. 12. 2015 bylo následující: - mzdy .............................................
44 424 tis. Kč,
- sociální a zdravotní pojištění .........
14 563 tis. Kč,
- energie a služby ............................
4 960 tis. Kč,
- ostatní náklady ............................ .
8 668 tis. Kč,
- stipendia………………… ...............
14 557 tis. Kč (DSP, sociální, ubytovací).
Příspěvek z MŠMT pro LDF do zdroje 1101 v roce 2015 činil 78 307 tis. Kč. Mimo základní příspěvek z MŠMT byla na zdroj 1101 účtována doktorská, ubytovací a sociální stipendia a to v celkové výši 14 557 tis. Kč, která byla rovněž v této výši vyplacena. Na zdroj 1101 byla dále účtována podpora na krátkodobé zahraniční studenty ve výši 29 tis. Kč a rovněž i příspěvek MŠMT na RUV ve výši 30 tis. Kč. Naopak ze zdroje 1101 byla odúčtována částka 1 mil. Kč jako příspěvek ŠLP Křtiny na účelovou činnost. V průběhu měsíce listopadu obdržela MENDELU dopis z MŠMT, který je přílohou č. 2 tohoto materiálu, o snížení celkového příspěvku na zdroji 1101 ve výši 13 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že se snížení týkalo LDF, z důvodu rozdílu zjištěného MŠMT při kontrole údajů v SIMS (Sdružené informace matrik studentů), byl k 31. 12. 2015 účetně o tuto částku snížen příspěvek LDF ve zdroji 1101. Celkový příspěvek z MŠMT na zdroji 1101 za rok 2015 činil 91 910 tis. Kč. Skutečné náklady fakulty, včetně výše uvedených stipendií, v roce 2015 na zdroji 1101 činily celkem 87 172 tis. Kč. Náklady fakulty však byly sníženy díky zapojení režií z grantů ve výši 4 777 tis. Kč a dále pak zapojením režií (nepřímých nákladů) z projektů OPVK ve výši 4 429 tis. Kč. Díky zapojení těchto dodatečných režií tak byly celkové náklady k 31. 12. 2015 sníženy na 77 966 tis. Kč. Na zdroji 1101 tak vznikl zůstatek ve výši 13 944 tis. Kč, který byl převeden do fondu provozních prostředků fakulty k využití v dalších letech.
3.2 Specifický vysokoškolský výzkum 2101 Výše přiznané podpory na specifický vysokoškolský výzkum v roce 2015 činila pro fakultu 9 090 tis. Kč, což bylo o 113 tis. Kč méně než v roce 2014. Na organizaci soutěže bylo, dle rozhodnutí Rady IGA, vyčleněno 226 tis. Kč, na organizaci studentské konference 251 tis. Kč, z toho na podporu Ph.D. studentů 100 tis. Kč. Zbývajících 8 613 tis. Kč bylo rozděleno mezi vybrané projekty následovně: -
Program I – 2 000 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 96 tis. Kč, na stipendia 871 tis. Kč a na ostatní náklady 1033 tis. Kč;
-
Program III – 1 830 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 362 tis. Kč, na stipendia 570 tis. Kč a na ostatní náklady 898 tis. Kč;
-
Program V – 4 783 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 827 tis. Kč, na stipendia 1 591 tis. Kč a na ostatní náklady 2 365 tis. Kč.
Finanční prostředky na specifický vysokoškolský výzkum byly v roce 2015 vyčerpány beze zbytku ve výši 9 090 tis. Kč. Na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady bylo celkem vyčerpáno 1 587 tis. Kč, na stipendia 3 132 tis. Kč a na ostatní náklady 4 371 tis. Kč.
3.3 Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace 2108 Na institucionální podporu dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace bylo v loňském roce plánováno 36 833 tis. Kč v členění 22 234 tis. Kč jako mzdové prostředky, 7 560 tis. Kč na sociální a zdravotní pojištění, 3 339 tis. Kč na ostatní neinvestiční náklady a na investiční náklady 3 700 tis. Kč. Uvedené plánované prostředky byly v celé výši rozpočtu vyčerpány. Prostředky na mzdy a ONIV na děkanátu byly určeny pro dofinancování projektů Norských fondů. Pořízené investice v členění jsou uvedeny v následující části 3.4 věnované investičním prostředkům. Tabulka čerpání rozpočtu zdroje 2108 je přílohou č. 3 tohoto materiálu.
3.4 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty Fakulta plánovala hospodařit s investičními prostředky ve výši 5 200 tis. Kč, z toho 1 500 tis. Kč z fondu rozvoje investičního majetku (8501 FRIM) a 3 700 tis. Kč z kapitálových prostředků institucionální podpory (2108). Následující tabulka rekapituluje pořízené investice, zdroje financování a středisko zařazení dle skutečného stavu.
Investice LDF v roce 2015 Předmět/název Soustava měřících přístrojů Terénní počítač Detektor ELSD Mikroskop Dynamometr
Částka v Kč 481 120 20 000 24 999
Pro ústav
Zdroj úhrady
414
2108
414
2108 FRIM
697 690
443
2108
22 313
414
2108
807 480 520 209
441
2108 FRIM
Měřič vodního potenciálu
43 369
414
2108
Dynamický olfaktometr
85 770
424
2108
1 503 702
LDF
2108
22 109
443
2108
2 977
414
2108
13 470
414
2108
Technické zhodnocení konceového zařízení terminálu v učebně B46
460 483
443
FRIM
Vývěva - dofinancování nákupu pro projekt OP VAVPI "MRI"
16 940
443
FRIM
Optický mikroskop Posuvný stůl pro měření letokruhů Oplocení školky SW Bernhard Knibbe
Klimatizace laboratoře dr. Ernsta Vzduchotechnika ve stolařské dílně Nástavba věže v Rájci-Němčicích Elektropřípojka do voliéry Celkem z toho: zdroj 2108 zdroj FRIM
93 993 36 301 165 111 35 739 5 053 775
424 441 471 491
FRIM FRIM FRIM FRIM
3 700 000 1 353 775
3.5 Stipendia V loňském roce bylo vyplaceno na stipendiích celkem 16 637 tis. Kč následovně: -
Doktorská stipendia – 8 640 tis. Kč (příspěvek z MŠMT),
-
Ubytovací stipendia – 5 729 tis. Kč (příspěvek z MŠMT),
-
Sociální stipendia – 188 tis. Kč (příspěvek z MŠMT),
-
Prospěchová stipendia – 581 tis. Kč (stipendijní fond LDF),
-
Stipendia za tvůrčí činnost – 1 044 tis. Kč (stipendijní fond LDF),
-
Mimořádná stipendia – 455 tis. Kč (stipendijní fond LDF).
4 Závěr Shrnutím lze konstatovat, že Lesnická a dřevařská fakulta v roce 2015 hospodařila se zůstatkem ze základního příspěvku ve výši 13 943 756 Kč. Ten byl převeden do fondu provozních prostředků, jehož konečný zůstatek k 31. 12. 2015 činí 27 718 665 Kč. Zdroje 2101 - Specifický institucionální výzkum a 2108 - Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace byly, v souladu s pravidly poskytovatele, vyčerpány v celé výši přidělených prostředků. Do fondu provozních prostředků byl rovněž převeden hospodářský výsledek fakulty z doplňkové činnosti ve výši 436 681 Kč a to jako neveřejné prostředky. Tyto je možné následně použít k dofinancování grantů a projektů, u kterých je poskytovatelem vyžadováno spolufinancování příjemcem. Hospodářský výsledek roku 2015 z hlavní činnosti ve výši 774 028 Kč byl převeden do Fondu reprodukce investičního majetku. Rezervní fond fakulty má na svém kontě 596 794 Kč a během roku 2015 nedošlo k žádnému pohybu. Rezervní fond je určen zejména ke krytí ztráty za uplynulé účetní období. Fond účelově určených prostředků je tvořen nevyčerpanými prostředky grantů, které jejich poskytovatel umožňuje převést do dalšího roku s jejich následným vyčerpáním. Fond lze čerpat jen na poskytovatelem vymezené účely. Jeho stav ke konci roku 2015 byl 250 581 Kč. Fakulta a její ústavy disponují v rámci Fondu účelově určených prostředků také finančními prostředků z darů, jejichž výše k 31. 12.2015 činila celkem 1 234 765 Kč. Stipendijní fond fakulty měl k 31. 12. 2015 stav 1 262 135 Kč. Fond slouží k výplatě stipendií podle Stipendijního řádu univerzity.
Celkový objem prostředků všech fakultních fondů byl k 31. 12. 2015 ve výši 36 701 644 Kč. Finanční prostředky fondů mohou být nezanedbatelným zdrojem pro řešení deficitu v příspěvku na vzdělávací činnost fakulty v následujícím období.
Příloha č. 1 SESTAVA VIII - Změna rozpočtu, AS LDF dne 5.10.2015, č.j. 16757/2015-491 Celkový rozpočet LDF příspěvku na vzdělávací činnost, specifický výzkum a institucionální podporu
ústav
Celkem 1101
z toho mzdy
Celkem
pojištění ostatní úrazové
z toho
Celkem
mzdy pojištění ostatní dohody stipendia
2101
2108
z toho mzdy
pojištění ostatní investice
Celkem 2015
2 484
1 854
630
0
5 999
144
2 919
1 880
639
400
6 564
5
147
5 759
4 111
1 398
250
15 143
156
11
136
583
435
148
0
3 701
19
141
5
152
1 148
762
259
127
4 768
34
13
328
0
126
1 427
1 065
362
0
4 493
1 168
168
61
507
2
430
3 073
2 000
680
393
9 782
0
1 101
92
33
549
20
407
1 652
1 233
419
0
4 921
919
90
990
84
32
446
40
388
1 589
1 186
403
0
6 291
3 682
1 252
270
488
53
19
276
0
140
435
250
85
100
6 127
6 773
4 829
1 642
302
725
85
30
338
38
234
1 103
747
254
102
8 601
12 443 - und
4 372
3 128
1 064
180
1 420
74
27
768
3
548
5 108
3 663
1 245
200
10 900
13 471 - uel
1 528
1 066
362
100
331
30
11
100
10
180
1 728
1 061
361
306
3 587
7 825
1 987
677
1 461
3 700
33 353
36 833 22 234
7 560
3 339
3 700
124 230
1
412 - um
3 515
2 578
877
60
0
0
0
0
2
413 - úgp
3 196
2 086
710
400
449
0
0
210
95
3
414 - ulbdg
8 684
5 772
1 962
950
700
51
20
477
4
421 - uldep
2 748
1 931
657
160
370
49
18
5
422 - utok
3 250
2 370
806
74
370
53
6
423 - uldt
2 565
1 812
616
137
501
7
424 - uolm
5 541
3 762
1 279
500
8
426 - uzpl
2 168
1 618
550
9
429 - uhulag
3 712
2 703
10 441 - uzzd
5 204
11 442 - un
14 491 - děk vč. mandator
25 051 10 809
3 674 10 018
550
477
195
69
60
53
100
15 Celkem ústavy (1-14)
78 307 48 146
16 370 13 241
550
9 090
968
352
4 356
282
3 132
Provedeno na základě projednání s každým jednotlivým vedoucím ústavů se zohledněním potřeb vedoucích na ONIV a mzdové prostředky.
Příloha č. 2
Příloha č. 3
Čerpání zdroje 2108 Celkem Text
z toho pojištění
mzdy
Skutečnost 2015
ONIV
tis. Kč
ONIV
pojištění
mzdy
1
412 - um
2 484
1 854
630
0
0
1 854
2
413 - úgp
2 919
1 880
639
400
400
1 880
3
414 - ulbdg
5 759
4 111
1 398
250
250
4 111
4
421 - uldep
583
435
148
0
0
435
5
422 - utok
1 148
762
259
127
127
762
6
423 - uldt
1 427
1 065
362
0
0
1 065
7
424 - uolm
3 073
2 000
680
393
393
2 000
8
426 - uzpl
1 652
1 233
419
0
0
1 233
9
429 - uhulag
1 589
1 186
403
0
0
1 186
10
441 - uzzd
435
250
85
100
100
250
11
442 - un
1 103
747
254
102
102
747
12
443 - und
5 108
3 663
1 245
200
200
3 663
13
471 - uel
1 728
1 061
361
306
306
1 061
14
Celkem ústavy
29 008
20 247
6 883
1 878
1 878
20 247
15
491 - děkanát
4 125
1 987
677
1 461
1461
1987
16
LDF celkem
33 133
22 234
7 560
3 339
3 339
22 234 33 133
Investice Celkem vč. Investic
3 700
3 700 36 833
7 560
7 560
Čerpání zdroje 2101
Čerpání zdroje 1101
