1
ZÁKLADNÍ ŠKOLA A MATEŘSKÁ ŠKOLA, BRNO, JANA BROSKVY 3 Fakultní škola Pedagogické fakulty Masarykovy univerzity přidružená škola UNESCO PSČ: 643 00
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012
Základní škola má právní subjektivitu od 1.1.1996, od 1.9.1996 je součástí právního subjektu mateřská škola. Hospodaření jednotlivých součástí školy je sledováno pomocí analytických účtů a účelových znaků. Od 1.1.2013 se mění kód středisek: UZ 2**** - náklady a výnosy zúčtované se zřizovatelem a vlastními výnosy hlavní činnosti UZ 1**** - náklady a výnosy zúčtované s příspěvkem SR 33353 UZ 20000 - základní škola UZ 21000 – mateřská škola UZ 22000 – školní družina UZ 23010 – školní jídelna ZŠ UZ 23020 – školní jídelna MŠ Šromova
Počet žáků ve školním roce 2012/13 - základní škola 348 (18 tříd) - mateřská škola 147 (3 třídy v budově na ul. Šromova, 3 třídy v budově ZŠ) - školní družina 129 (4 oddělení)
V základní škole mají žáci možnost navštěvovat zájmové kroužky: - kroužek florbalu, - kroužek kresby a malby, - angličtina I. a II. stupeň, - taneční kroužek, - kroužek pohybové hry, - kroužek břišní tance. Vedoucími kroužků jsou učitelé základní a mateřské školy a veškeré výdaje na kroužky jsou plně hrazeny z příspěvků rodičů žáků. V letošním roce proběhla integrovaná terénní výuka v Krásensku, poznávací zájezd do Anglie, vánoční zájezd do Vídně a škola v přírodě v Jedovnicích, které byly rovněž plně hrazeny rodiči žáků. Obdobně jsou každoročně organizovány výlety žáků ZŠ a ŠD
2 Na základě školského zákona č. 561/2004 Sb. a jeho prováděcích vyhlášek stanoví výši úplaty za vzdělávání v mateřské škole a ve školní družině ředitelka školy propočtem režijních nákladů připadajících na jednoho žáka podle § 6 vyhlášky č. 14/2005 Sb. o předškolním vzdělávání a podle § 14 vyhlášky č. 74/2005 o zájmovém vzdělávání. Pro školní rok 2012/2013 je stanovena měsíční úplata na dítě v mateřské škole 440,-Kč a za školní družinu 200,-Kč. V roce 2012 byla vybrána úhrada od rodičů za úplatu v mateřské škole 387 580,-Kč a tento příjem představuje 40,41% úhrady nákladů na provoz mateřské školy. Kromě příjmů od rodičů se na úhradě nákladů podílí příspěvek MČ. Rodiče dále přispívali na úhradu spotřebního materiálu na keramiku a na další materiál pro výuku 18 454,-Kč. Ve školní družině byly výnosy celkem 162 744,-Kč a provozní náklady celkem 161 390,-Kč. Zlepšený výsledek je 1 354,-Kč. V nákladech je zahrnuta spotřeba materiálu pro výuku, podíl na spotřebě energie ZŠ, podíl na službách, připojení na internet. K 31.12.2012 jsou pohledávky za rodiči za úplatu školských služeb 4 540,-Kč a předplaceno je 9 520,-Kč. V roce 2012 byl MČ Brno-Chrlice poskytnut příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ, Brno, Jana Broskvy 3 příspěvek na provoz ve výši 2 900 000,- Kč, účelová dotace na dofinancování pořízení konvektomatu do ŠK MŠ 32.000,-Kč a 150.000,-Kč na opravu oken budovy ZŠ. Částka 150.000,-Kč bude se souhlasem zřizovatele profinancována v roce 2013. Na pořízení konvektomatu do ŠK MŠ od MMB byla poskytnuta investiční dotace 120.000,-Kč. Vzhledem k tomu, že cena konvektomatu byla 151.808,-Kč, MČ schválila dofinancování v částce 32.000,-Kč. Rozdíl 192,-Kč byl převeden do fondu reprodukce majetku. Z rozpočtu MMB byly poskytnuty dotace: Projekt Angličtina Doprava na plavání
225 000,-Kč 35 000,-Kč
Ze státního rozpočtu byl poskytnut příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ve výši 19 734 200,- Kč ZŠ a MŠ byly dále poskytnuty účelové prostředky na řešení projektů a programů: Účelové dotace z rozpočtu MŠMT byly přijaty v celkové částce 14 688 865,-Kč UZ 33024 Integrace cizinců
41 375,-Kč
UZ 33026 Bezpečné Chrlice
79 995,-Kč
UZ 33123 1.4 OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost Z minulého roku je záloha ve fondu 414 8 533,80Kč Další přijatá záloha v roce 2012 719 715,20Kč Čerpání v roce 2012: programové vybavení 16 825,00Kč OON 35 380,00Kč knihy, UP, tisk 599 891,00Kč Celkem 652 096,00Kč 76 153,00Kč K 31.12.2012 převedeno do RF
3 UZ 33006 Úspěch pro všechny K 1.1.2012 je v rezervním fondu přijaté zálohy úrok Celkem Čerpání v roce 2012: UP a ostatní materiál školení a výukový SW OON odvody ZP a SP bankovní poplatky DDHM z projektů Celkem použito Provozní výnosy Příspěvek MMB UZ 33353 Příspěvek MČ Účelové dotace ze SR v tom: UZ 33015 asistentka UZ 33017 pomůcky pro 1. tř. UZ 33024 Integrace cizinců UZ 33025 pomůcky pro těl.postižené UZ 33026 Bezpečné Chrlice UZ 33027 platy VS UZ 33123 OPVK UZ 33006 Projekt EU Úspěch pro všechny Účelové dotace MMB
40 912,60Kč 681 479,83Kč 6,73Kč 722 399,16Kč 133 802,96Kč 25 600,00Kč 360 180,00Kč 82 641,00Kč 594,00Kč 119 581,20Kč 722 399,16Kč 2010
2011
2012
17 586 984 2 842 984 779 545
17 403 000 2 997 000 2 794 649
19 734 200 2 900 000 1 468 858
261 973 32 000 345 584
349 000 44 000 43 000 10 000 x 720 000 931 051 697 598 246 000
X X 41 375 X 52 995 X 652 096 722 392 260 000
225 000 21 000
x 139 988 276 520
Účelové dotace MMB AJ Účelová dotace doprava plavání Účelová dotace ŠIK Přijaté transfery celkem
225 000 31 520 20 000 21 486 033
23 440 649
225 000 35 000 X 24 376 351
Použití peněžních fondů Vlastní příjmy Výnosy hlavní činnosti
20 000 3 060 298 24 566 331
120 679,60 2 983 488 26 547 817
38 482 3 384 581 27 799 414
Výnosy celkem
24 888 371
26 689 733
27 991 264
Náklady hrazené ze SR Z MČ a z vlastních příjmů hrazeno Náklady na projekty a programy Náklady hlavní činnosti
17 543 000 5 584 662 1 613 000 24 740 662
17 403 000 6 178 287 3 040 649 26 621 936
19 734 200 6 278 596 1 786 616 27 799 412
Celkem Výsledek hlavní činnosti
24 821 626 14 436
26 621 936 -74 118
27 799 412 1,97
133 273 80 964 52 309
141 916 137 038 4 878
191 850 191 643 207
66 745 14436 52 309
-69240 -74 118 4 878
208,97 1,97 207
Náklady na provoz
Výnosy hospodářské činnosti Náklady hospodářské činnosti Výsledek hospodářské činnosti Celkový výsledek hospodaření v tom hlavní činnost hospodářská činnost
4
V rámci doplňkové činnosti je pronajímána tělocvična se souhlasem zřizovatele a učebna pro externí výuku soukromou školou LÍDL Music. Výnosy z doplňkové činnosti byly v roce 2012 celkem 191 850,-Kč, náklady 191 643,- Kč; zlepšený hospodářský výsledek činí 207,-Kč. V roce 2012 byly finanční prostředky MČ Brno-Chrlice použity na zabezpečení běžného provozu ZŠ a MŠ (materiál, knihy a učební pomůcky, předplatné novin a časopisů, čisticí prostředky, spotřeba energií, telefony, připojení na internet, běžná údržba, praní prádla, zpracování mezd, poštovné, pojištění). Do nákladů doplňkové činnosti byla vyúčtována spotřeba energií ve výši 53 633,-Kč. Do konce roku byly vyúčtovány zálohy na dodávku elektřiny a zůstala záloha na plyn 167 400,-Kč, která bude vyúčtována v roce 2013. Vodné a stočné je vyúčtováno pravidelně měsíčně a neplatí se zálohy. Přehled spotřeby energií
Rok 2010
Rok 2011
Rok 2012
kWh
64280 10426 74706
62280 10746 73026
64341 10746 75087
vodné a stočné ZŠ stočné ZŠ vodné a stočné MŠ Celkem vodné a stočné
m3
1842 1189 902 3933
2423 1187 947 4557
1757 1187 1034 3978
plyn ZŠ plyn ŠJ plyn MŠ Celkem plyn
m3
58674 449 12934 72057
58201 195*/ 10583 68979
72650 488 16163 89301**/
Energie
MJ
elektřina ZŠ elektřina MŠ Celkem elektřina
*/ plyn MŠ zahrnuje období od 10.11.2010 do 20.9.2011 plyn ŠJ zahrnuje období od 10.11.2010 do 10.3.2011 (vzhledem k nízké spotřebě, nebylo zažádáno o mimořádné vyúčtování) **/ plyn ZŠ zahrnuje období od 8.11.2011 do 31.12.2012 plyn ŠJ zahrnuje období od 10.3.2011 do 31.12.2012 plyn MŠ zahrnuje období od 21.9.2011 do 31.12.2012
Významnou položkou v nákladech školy je spotřeba energií. Od 1.8.2012 byl změněn dodavatel plynu z RWE na E.ON Energie z důvodu nabídky nižších cen. Pro lepší porovnání spotřeby energií v příštích letech bylo požádáno o mimořádné vyúčtování k 31.12.2012. Na opravy a udržování byly v roce 2012 vynaloženy náklady 554 790,-Kč. V MŠ byly provedeny opravy podlah v částce 212.944,-Kč, dodávka a montáž balkonových dveří a oprava parapetů v částce 23.208,-Kč, oprava osvětlení 12.004,-Kč, úprava šaten 14.750,-Kč. Opravy učebních
5 pomůcek, strojů a zařízení činily 51.585,68Kč. V částce 240.298,32Kč jsou zahrnuty revize, udržovací práce na budově a servis zařízení.
Přehled o změnách ve stavu finančních fondů poskytuje následující tabulka: Účet 416 413
414
412 411
Finanční fondy Fond reprodukce majetku Rezervní fond ze zlepšeného VH Rezervní fond z ost.titulů UZ 33123 UZ 33901 Finanční dar Celkem 414 FKSP Fond odměn
Stav k 1.1.2012 Přírůstky Úbytky 129 338,00 87 443,00 0,00
Stav k 31.12.2012 41 895,00
572 303,76
0,00
69 240,35
503 063,41
8 533,80 40 912,60 8 742,00 58 188,40 62 735,77 64 990,00
719 715,20 681 486,56 22 000,00 1 423 201,76 198 253,52 0,00
652 096,00 722 399,16 30 742,00 1 405 237,16 192 696,04 0,00
76 153,00 0,00 0,00 76 153,00 68 293,25 64 990,00
Z rezervního fondu byly čerpány finanční dary na učební pomůcky a materiál pro výuku a terminál do ŠK v celkové částce 30 742,-Kč. Celkový zlepšený výsledek hospodaření za rok 2012 je 208,97 Kč (z hlavní činnosti 1,97 Kč a z hospodářské činnosti 207,-Kč). Ředitelka školy navrhuje, aby zřizovatel rozhodl o jeho převodu do rezervního fondu. Za období leden – září 2012 byla provedena první etapa kontroly hospodaření ve smyslu § 13, odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě. Se závěrem z kontroly za uvedené období byla předložena zpráva o výsledku kontroly. K předloženému protokolu byl předán komentář ke zprávě o výsledku kontroly auditorské firmě i zřizovateli. V Brně dne 22.2.2013 Zprávu zpracovala: Ing. Olga Hanzlová, hlavní účetní
PaedDr. Marie Vlčková ředitelka ZŠ a MŠ
