VÝROČNÍ ZPRÁVA ELTODO EG, a.s.
2011
Stavíme na nejlepších českých průmyslových tradicích, na odbornosti, profesionalitě a spolehlivosti našich lidí. Nespokojujeme se jen s tím, co je momentálně možné, investujeme čas i prostředky do vlastního výzkumu a vývoje.“ Ing. Libor Hájek, prezident skupiny
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Obsah Úvodní slovo......................................................................................................................................................4 Základní informace o společnosti ELTODO EG, a.s.........................................................................................5 Název a sídlo..............................................................................................................................................................................................5 Představenstvo .........................................................................................................................................................................................5 Dozorčí rada...............................................................................................................................................................................................5 Základní kapitál ........................................................................................................................................................................................5 Zaměření.....................................................................................................................................................................................................5 Vybrané ekonomické ukazatele .........................................................................................................................................................6 Vybrané ukazatele – lidské zdroje......................................................................................................................................................8 Certifikáty.................................................................................................................................................................................................10 Významné změny v roce 2011 ......................................................................................................................14 Významné následné události ........................................................................................................................14 Působnost skupiny ELTODO...........................................................................................................................15 Obory činností a společnosti skupiny ELTODO činné v oboru ....................................................................21 Základní struktura skupiny ELTODO .............................................................................................................21 Finanční část Výroční zprávy ELTODO EG, a.s...............................................................................................23 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2011 – aktiva..............................................................................................................24 Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12.2011 – pasiva .............................................................................................................26 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni 31.12.2011.........................................................................................................28 Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu ....................................................................................................31 Obecné údaje..........................................................................................................................................................................................33 Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování ....................36 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát k 31.12. 2011..................................................................................40 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011........................................................................55 Dceřiné společnosti - vybrané ukazatele zisku a ztráty, rozvaha ...............................................................57 ELTODO dopravní systémy s.r.o. .......................................................................................................................................................58 ELTODO-CITELUM, s.r.o. .......................................................................................................................................................................59 ELTODO Národní dům, s.r.o................................................................................................................................................................60 KMET Handlová, a.s...............................................................................................................................................................................61 ELTODO OSVETLENIE, s.r.o..................................................................................................................................................................62 Vegacom a.s.............................................................................................................................................................................................63 Konsolidovaná účetní závěrka ......................................................................................................................64 Adresa a kontakt společnosti ELTODO EG, a.s..............................................................................................65 Příloha č.1 .......................................................................................................................................................66 Zpráva auditora k účetní závěrce a výroční zprávě společnosti ELTODO EG, a.s. za účetní období roku 2011
2
3
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Úvodní slovo Rok 2011 důkladně prověřil podnikatelskou a finanční stabilitu společnosti ELTODO EG, a.s. a celé skupiny ELTODO. Hospodářská krize plošně ovlivňující tržní prostředí již sice dle médií slábne, ale skutečné doznívání bude mít ještě dlouhodobý charakter. Rok 2011 lze však hodnotit jako úspěšný, jelikož společnost ELTODO EG, a.s. i celá skupina ELTODO překonaly očekávané hospodářské výsledky, udržely finanční stabilitu i své těžce vydobyté pozice na trhu. Pokles v meziročním obratu byl poplatný přetrvávající finanční a ekonomické krizi, kdy stagnovala zejména výstavba dopravní infrastruktury. Z významných zakázek jsme úspěšně dokončili dodávky v rámci Komplexní obnovy Elektrárny Tušimice, což byla historicky největší realizační zakázka v energetice. V oblasti dopravní infrastruktury jsme úspěšně dokončili práce na dodávkách obnovy řídicího systému Strahovského silničního tunelu, a to bez přerušení provozu tunelu. Rok 2011 byl také prvním rokem komplexního záručního servisu na technologickém zařízení Silničního okruhu kolem Prahy. Bohužel se z důvodů na straně investorů termínově posunul začátek realizace významných zakázek na pražském Městském okruhu „Blanka“ a na dodávkách technologického vybavení tunelů D8 Prackovice a Radejčín, které máme pod smlouvami. Rokem 2011 dovršila skupina ELTODO úspěšné dvacetileté působení na tuzemském i zahraničním trhu. Pro další rozvoj a růst skupiny jsme hledali strategického partnera, ale nastavení solidního a korektního partnerství se jeví jako dlouhodobý proces. V příštím roce nás opět čeká tvrdá práce, ale s kolektivem všech zaměstnanců, které mám kolem sebe se toho nebojím a jsem přesvědčený, že máme reálnou naději náročně stanovené cíle splnit.
Prezident společnosti a předseda představenstva ELTODO EG, a.s.
4
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Základní informace o společnosti ELTODO EG, a.s. Název a sídlo ELTODO EG, a.s. Novodvorská 1010/14, 142 01 Praha 4 IČ: DIČ:
45274517 CZ45274517
Představenstvo Předseda: Místopředseda: Místopředseda: Člen: Člen:
Ing. Libor Hájek Ing. Jindřich Hess Ing. Jaroslav Laňka František Peringer Ing. Jiří Řehák
Dozorčí rada Předseda: Člen: Člen:
Zdeňka Molnárová Bc. Marian Vašut, MBA Ing. Tomáš Motlík
Základní kapitál 199.232.400,- Kč Zaměření Společnost ELTODO EG, a.s. je garantem naplnění strategických cílů skupiny ELTODO. Společnost zabezpečuje komplexní projekty, dodávky, montáže, údržbu, servis ve všech segmentech působení skupiny (energetika, doprava, osvětlení, telematika, informační a telekomunikační technologie).
2
5
V Ý R O Č N Í
2 0 1 1
Z P R Á V A
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Vybrané ekonomické ukazatele ELTODO EG, a.s.
Skupina ELTODO
Aktiva celkem - ELTODO EG, a.s.
Aktiva celkem - skupina ELTODO
(rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
(rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
3500
3500 1505
1184
1739
1543
1532
3000
3000
2500
2500
2000
2000
1500
1500
1000
1000
500
500 2007
2008
2009
2010
2011
2365
2471
2408
2348
2007
2008
2009
2010
2011
Obchodní obrat - ELTODO EG, a.s.
Obchodní obrat - skupina ELTODO
(rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
(rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
3500
3500 1520
1248
1329
1780
1022
3000
3000
2500
2500
2000
2000
1500
1500
1000
1000
500
1620
3242
2673
3006
2209
2007
2008
2009
2010
2011
500 2007
6
1905
2008
2009
2010
2011
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Vybrané ekonomické ukazatele ELTODO EG, a.s.
Skupina ELTODO
Ukazatel EBITDA - ELTODO EG, a.s.
Ukazatel EBITDA - skup. ELTODO
Souãet provozního v˘sledku hospodafiení a odpisÛ dlouhodobého majetku (rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
Souãet provozního v˘sledku hospodafiení a odpisÛ dlouhodobého majetku (rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
450
450 85
60
92
158
86
400
400
350
350
300
300
250
250
200
200
150
150
100
100
50
50 2007
2008
2009
2010
2011
130
107
114
436
269
2007
2008
2009
2010
2011
V˘sledek hospodafiení - ELTODO EG, a.s.
V˘sledek hospodafiení - skupina ELTODO
(rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
(rok 2007 – 2011 v mil. Kã)
300
300 93 73 70 60 50 30 190 164 146 112
109 88 -17 -47 -1 -28 271 242 106 44
250
250
200
200
150
150
100
100
50
50
0
0
-50
-50
-100
-100 2007
2008
2009
2010
2011
2007
2008
2009
2010
2011
2
7
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Vybrané ekonomické ukazatele ELTODO EG, a.s.
Skupina ELTODO
PrÛmûrn˘ stav zamûstnancÛ skupina Eltodo
PrÛmûrn˘ stav zamûstnancÛ skupina Eltodo
(rok 2008–I.Q 2012)
(rok 2007–2011)
455
2000 448
439
448
431
423
912
1822
1583
1388
1261
2007
2008
2009
2010
2011
445 1500 435
425 1000 415
405 2008
8
2009
2010
2011
I.Q 2012
500
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Vybrané ekonomické ukazatele ELTODO EG, a.s. Procentuální profesní sloÏení ELTODO EG, a.s. k 31. 12. 2011
Ostatní
20,98
V˘roba
6,52
MontáÏe
22,96
Technika a projekce
27,5
Obchod a marketing
5,1
Ekonomika a administrativa
11,14
Managament
5,8 0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
Skupina ELTODO Procentuální profesní sloÏení skupiny ELTODO k 31. 12. 2011
Ostatní
14,73
V˘roba
2,37
MontáÏe
45,89
Technika a projekce
21,45
Obchod a marketing
4,04
Ekonomika a administrativa
7,92
Managament
3,62 0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
2
9
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
Certifikát ČSN EN ISO 9001:2009
10
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Certifikát NBÚ
2
11
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
Certifikát OHSAS 18001:2008
12
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Certifikát ČSN EN ISO 14001:2005
2
13
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Významné změny v roce 2011 1. S ohledem na dlouhodobý nedostatek studentů, který se podle analýzy nezlepší ani v nejbližších letech, a finanční náročnost provozu střední školy pro celou skupinu Eltodo, rozhodl dne 3. 2. 2011 jediný společník společnosti o ukončení činnosti střední školy ke dni 31. 8. 2011. Současně uložil jednatelům vytvořit předpoklady pro přechod studentů do jiných školských zařízení umožňujících dokončení studia. Dne 10. 10. 2011 byl obchodní podíl úplatně převeden na nové společníky a společnost Střední škola průmyslové elektrotechniky ELTODO, s.r.o. tak byla vyvedena mimo skupinu ELTODO. 2. Okresní soud Banská Bystrica zrušil svým rozhodnutím č.k.: 26Cbr 3/2010-27 ze dne 23. 6. 2011 (právní moc 24. 10. 2011) společnost ENERGOVOD – Slovakia, a.s. se sídlem Sládkovičova 47, 974 01 Banská Bystrica, IČ: 31616372, podle § 68 odst. 6 písm. f ) obchodního zákoníku SR, a to bez likvidace podle ust. § 68 odst. 9. Výmaz z obchodního rejstříku byl proveden dne 14. 12. 2011.
Významné následné události 1. K datu sestavení výroční zprávy nejsou známy žádné skutečnosti, které by představovaly následné události, jež proběhly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení výroční zprávy.
14
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Působnost skupiny ELTODO „Dlouhá léta jsme vyhledávali odborníky pro naše stále se rozvíjející portfolio služeb. Vytvořili jsme tým schopný reagovat na rychlý vývoj technologií i požadavků klientů.“ Skupina společností ELTODO je moderní projekčně inženýrskou, výrobně montážní a dodavatelskou organizací. Disponuje vysoce odborným personálem se schopností komplexních dodávek a služeb v segmentech energetiky, dopravy, telematiky, průmyslu, osvětlení a telekomunikace. Od projektování, přes dodávky, výrobu, montáže, až po oživování, údržbu a servis. Široký záběr činností a rozsáhlé možnosti tržního uplatnění jsou pro ELTODO dlouhodobou jistotou působnosti na tuzemském i zahraničním trhu. ELTODO – to je tradice, kvalita a vysoká odbornost, která je výsledkem dlouholetého systematického vývoje celé skupiny. Odborný potenciál, výrobní základna a řada podpůrných aktivit jsou zárukou úspěšného budoucího rozvoje. Ve skupině jsou vyčleněny odborně specializované útvary a účelově vytvořené projektové týmy pro realizaci specificky zaměřených strategických zakázek řízené kombinací moderních metod třístupňového, horizontálního a projektové řízení. Základní strukturu skupiny tvoří společnosti: ELTODO EG, a.s., ELTODO-CITELUM, s.r.o., ELTODO dopravní systémy s.r.o. Vegacom a.s. ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.
2
15
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
ENERGETIKA A PRŮMYSL „Není mnoho společností, které umí řešit elektrovybavenost velkých celků od projektu přes dodávky a montáže až po servis a údržbu – tedy komplexně. My to umíme.“ V oblasti energetiky jsou prioritním zájmem: velké energetické zdroje - elektrárny - teplárny - rozvodny - transformovny průmyslové a závodové energetiky stavebnictví metro letiště Strategickým zaměřením jsou komplexní dodávky v rozsahu projektu, dodávky, montáže a servisu elektrozařízení. Zájmové oblasti elektrické časti energetických zařízení a technologických celků elektrodistribuční systémy všech napěťových úrovní včetně rozvoden a transformoven VN a VVN silnoproudé a slaboproudé elektrické rozvody v průmyslových stavbách, administrativních komplexech a obchodních multifunkčních centrech systémy kontroly řízení a polní instrumentace (měření a regulace) integrované bezpečnostní systémy datové sítě varovné a informační systémy inteligentní systémy řízení budov energetické audity
16
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
DOPRAVA A INFRASTRUKTURA „V oblasti řízení a regulace dopravy na nás čekaly velké výzvy. Postavili jsme se čelem i k těm největším. Proto jsme nyní ještě silnější a zkušenější.“ V oblasti dopravy jsou prioritním zájmem: dálniční a silniční komunikace městské komunikace tunely letiště a heliporty parkovací domy a parkoviště Strategickým zaměřením jsou přípravné činnosti (záměry, studie, projekty), výroba, dodávky, montáže, správa a údržba zařízení. Zájmové oblasti komplexní tunelové technologie (řídící systém dopravy a technologie, rozvodna, elektrické rozvody, EPS, EZS, osvětlení, náhradní zdroj, měření veličin a dat, dopravní značení, kamerový systém, SOS skříně, rádiové spojení, telefon) dopravní ústředny (řídící, dohledové, monitorovací) světelná signalizační zařízení (semafory) technologie parkování (parkovací domy a parkoviště) proměnné dopravní značky a informační tabule telematické aplikace pro dálniční a silniční komunikace
2
17
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
OSVĚTLENÍ „Dokud bude v noci tma, lidé nás budou potřebovat. Přinášíme jim světlo na silnice, chodníky, sportoviště i pracoviště. A to i celým městům a obcím.“ V oblasti veřejného, slavnostního a historického osvětlení jsou prioritním zájmem: státní správa a samospráva průmyslové a závodové areály Strategickým zaměřením je zajištění komplexní přenesené správy veřejného osvětlení pro města a obce, dále rekonstrukce, inovace, údržba a servis. ELTODO je jedním z nejvýznamnějších subjektů v České republice, který se stará o zkvalitňování technické a estetické úrovně veřejného, slavnostního a historického osvětlení v městech a obcích. První v tuzemsku ve velkém měřítku úspěšně realizovalo projekt PPP (Public Private Partnership), a to právě v přenesené správě veřejného osvětleni. Zájmové oblasti přenesená správa veřejného a slavnostního osvětlení osvětlení silničních komunikací všech tříd, veřejných prostranství, sídlišť, parků a klidových zón osvětlení průmyslových prostor, stadionů a sportovišť historizující osvětlení pro starou zástavbu měst a historické objekty, včetně plynového osvětlení architektonické nasvětlení významných a historických budov, pomníků, fontán apod. příležitostní dekorativní osvětlení a světelné studie
18
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
INFORMAČNÍ A TELEKOMUNIKAČNÍ TECHNOLOGIE „Víme, že informace jsou pro naše klienty čím dál více strategickou komoditou. Umíme pro ně vybudovat přenosovou síť a následně ji i spravovat a chránit.“ V oblasti telekomunikací jsou prioritním zájmem: telekomunikační sítě informační a komunikační technologie průmysl energetika stavebnictví státní správa a samospráva Strategickým zaměřením jsou zejména projekční, měřící, montážní, logistické, geodetické a servisní služby, dále outsourcing a monitoring. Zájmové oblasti telekomunikační technologie a služby (CWDM, DWDM, Ethernet, FWA, WiFi, Wimax, GSM, UMTS, FTTx, PON, ISDN, SDH, PDH, xDSL) radiové technologie a služby (mikrovlnná spojení, radiová spojení, měření a diagnostika) Networing (poradenství, řízení, instalace, servis, audit, certifikace) přeložky a přípojky sdělovacích vedení (metalická vedení, optická vedení, HDPE, kolektory, kabelovody) servisní služby (Call Centra, HelpDesk, Service desk, Incident a Problem Management, Managed Services, zákaznické SLA, outsourcing) Hosting (Space Housing, Konektivita, zákaznická řešení a poradenství) OSS řešení (síťový a aplikační monitoring, Fault a Event Management, SLA Management, Process a Workflow Management, Inventory Management)
2
19
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
OSTATNÍ ĆINNOSTI „Uvědomujeme si, že další podpůrné pilíře činností rozloží podnikatelská rizika. Zvolili jsme ty, které jsou efektivní a souvisí s naší podnikatelskou strategií.“ ELTODO doplňuje svou základní segmentovou orientaci efektivním zaměřením na oblasti související s podnikatelskou strategií. Začleněním dalších aktivit je zajištěna diverzifikace podnikatelského rizika, která je jednou ze základních strategických linií.
Stabilizačními oblastmi jsou: pronájmy administrativních pronájmy reklamních ploch pronájmy parkovacích ploch inženýrská a realitní činnost Specielní oblast tvoří cíleně vytipované činnosti: developerské projekty komplexní stavby na klíč rekonstrukce objektů
20
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Obory činností a společnosti skupiny ELTODO činné v oboru Energetika Doprava Veřejné osvětlení
Informační a komunikační technologie Ostatní aktivity
ELTODO EG, a.s. ELTODO BULGARIA EOOD ELTODO dopravní systémy s.r.o. ELTODO EG, a.s. ELTODO-CITELUM, s.r.o. ELTODO OSVETLENIE, s.r.o. ELTODO EG, a.s. ELTODO BULGARIA EOOD Vegacom a.s. ELTODO EG, a.s. ELTODO EG, a.s.
Základní struktura skupiny ELTODO Centrum Novodvorská, a.s.
ELTODO EG, a.s. ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.
Vegacom a.s.
ELTODO-CITELUM, s.r.o.
Osvětlení Týnec, k.s.
ELTODO dopravní systémy s.r.o.
ELTODO Národní dům, s.r.o.
ELTODO BULGARIA EOOD
KMET Handlová, a.s.
2
21
FINANČNÍ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 ELTODO EG, a.s.
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12. roku 2011 jednotky: 1.000 Kč
označení
řád.
AKTIVA CELKEM (ř.2+3+31+63)
001
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ř.4+13+23)
003
701 393
919 923
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12)
004
2 081
5 160
1.
Zřizovací výdaje
005
0
0
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
3.
Software
007
2 052
5 106
4.
Ocenitelná práva
008
29
54
5.
Goodwill
009
0
0
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
0
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
0
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)
013
372 951
375 642
B. II. 1.
Pozemky
014
31 724
33 489
2.
Stavby
015
299 171
286 074
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
22 552
27 824
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
017
0
0
5.
Základní stádo a tažná zvířata
018
0
0
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
1 596
1 596
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
1 245
7 359
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
0
0
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
16 663
19 300
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)
023
326 361
539 121
B. III. 1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
024
120 220
138 966
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podst.vlivem
025
113 457
144 650
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
8
8
4.
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
027
92 676
32 173
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
223 324
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
0
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0
0
B. I.
24
Běžné účetní Minulé účetní období netto období netto 1 532 095 1 542 568
AKTIVA
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Běžné účetní Minulé účetní období netto období netto 828 319 620 260
označení
AKTIVA
řád.
C.
Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)
031
C. I.
Zásoby (ř.33 až 38)
032
98 633
71 400
1.
Materiál
033
23 245
27 706
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
50 178
21 862
3.
Výrobky
035
25 202
21 832
4.
Zvířata
036
0
0
5.
Zboží
037 0
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
8
0
C. II.
Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)
039
20 659
0
C.
Pohledávky z obchodních vztahů
040
20 659
0
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
041
0
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
0
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
0
0
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
6.
Dohadné účty aktivní
045
0
0
7.
Jiné pohledávky
046
0
0
8.
Odložená daňová pohledávka
047
0
0
C. III.
Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)
048
705 868
529 926
C.
Pohledávky z obchodních vztahů
049
577 416
497 182
2.
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
050
92 831
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
051
0
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
0
0
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0
0
6.
Stát - daňové pohledávky
054
24 573
28 070
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
4 503
4 607
8.
Dohadné účty aktivní
056
0
3
9.
Jiné pohledávky
057
6 545
64
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)
058
3 159
18 934
C.
Peníze
059
972
1 179
2.
Účty v bankách
060
2 187
17 755
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0
0
Časové rozlišení (ř.64 až 66)
063
2 383
2 385
1.
Náklady příštích období
064
2 293
2 385
2.
Komplexní náklady příštích období
065
0
0
3.
Příjmy příštích období
066
90
0
Kontrolní číslo
999
6 125 997
6 167 887
C.
I.
II. 1.
III. 1.
IV. 1.
D. I. D. I.
0
2
25
V Ý R O Č N Í
označení
I.
A.
I.
A.
II.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
A.
IV.
A.
IV.
A.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
E G ,
Běžné úč. období netto
a . s .
Min. úč. období netto
067
1 532 095
1 542 568
Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84)
068
753 118
821 573
Základní kapitál (ř.70 až 72)
069
199 232
199 232
1.
Základní kapitál
070
199 232
199 232
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly ( - )
071
0
0
3.
Změny základního kapitálu
072
0
0
Kapitálové fondy (ř.74 až 78)
073
33 918
73 700
1.
Emisní ážio
074
0
0
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
0
0
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
33 918
73 700
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností
077
0
0
5.
Rozdíly z přeměn společností
078
0
0
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.80+81)
079
50 421
50 393
1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
080
50 000
50 000
2.
Statutární a ostatní fondy
081
421
393
Výsledek hospodaření minulých let (ř.83+84)
082
357 598
334 479
1.
Nerozdělený zisk minulých let
083
357 598
334 479
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
084
0
0
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ -)
085
111 949
163 769
Cizí zdroje (ř.87+92+103+115)
086
776 931
718 991
Rezervy (ř.88 až 91)
087
58 661
63 980
1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
088
0
0
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
089
0
0
3.
Rezerva na daň z příjmů
090
25 986
19 668
4.
Ostatní rezervy
091
32 675
44 312
Dlouhodobé závazky (ř.93 až 102)
092
33 131
348
1.
Závazky z obchodních vztahů
093
25 297
0
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
094
0
0
3.
Závazky - podstatný vliv
095
0
0
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
096
0
0
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
097
0
0
6.
Vydané dluhopisy
098
0
0
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
099
0
0
8.
Dohadné účty pasivní
100
0
0
9.
Jiné závazky
101
0
0
102
7 834
348
10. Odložený daňový závazek
26
E L T O D O
PASIVA CELKEM (ř.68+85+118)
B. I.
–
řád.
V.
B.
2 0 1 1
PASIVA
A. A.
Z P R Á V A
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
Běžné úč. období netto
a . s .
Min. úč. období netto
označení
PASIVA
řád.
B.
III.
Krátkodobé závazky (ř.104 až 114)
103
290 214
356 272
B.
III.
1.
Závazky z obchodních vztahů
104
192 534
329 281
2.
Závazky - ovládající a řídící osoba
105
30 173
228
3.
Závazky - podstatný vliv
106
0
0
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
107
0
0
5.
Závazky k zaměstnancům
108
20 147
11 745
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
109
6 454
6 436
7.
Stát - daňové závazky a dotace
110
20 397
2 017
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
111
6 188
5 978
9.
Vydané dluhopisy
112
0
0
10. Dohadné účty pasivní
113
14 321
587
11. Jiné závazky
114
0
0
Bankovní úvěry a výpomoci (ř.116 až 118)
115
394 925
298 391
1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
116
79 200
139 000
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
117
315 725
159 391
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
118
0
0
Časové rozlišení (ř.120 až 122)
119
2 046
2 004
1.
Výdaje příštích období
120
268
153
2.
Výnosy příštích období
121
1 778
1 851
Kontrolní číslo
999
6 014 385
6 004 499
B.
IV.
B.
IV.
C.
I.
2
27
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31.12. roku 2011 jednotky: 1.000 Kč
TEXT
řád.
I.
Tržby za prodej zboží
01
116 477
44 175
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
114 514
40 277
+
Obchodní marže (ř. 01 - 02)
03
1 963
3 898
II.
Výkony (ř. 05 + 06 + 07)
04
940 516
1 688 348
1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
905 239
1 735 667
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
33 314
-47 319
3.
Aktivace
07
1 963
0
Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10)
08
563 691
1 301 206
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
147 693
260 285
2.
Služby
10
415 998
1 040 921
+
Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08)
11
378 788
391 040
C.
Osobní náklady (ř. 13 až 16)
12
251 278
247 084
1.
Mzdové náklady
13
189 184
182 781
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
0
0
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
57 347
60 127
4.
Sociální náklady
16
4 747
4 176
D.
Daně a poplatky
17
1 598
3 197
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
24 313
25 742
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21)
19
5 238
274
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
5 072
164
2.
Tržby z prodeje materiálu
21
166
110
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24)
22
4 079
20
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
4 079
20
2.
Prodaný materiál
24
0
0
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
35 825
-54 805
IV.
Ostatní provozní výnosy
26
3 367
5 805
H.
Ostatní provozní náklady
27
8 651
43 551
V.
Převod provozních výnosů
28
0
0
I.
Převod provozních nákladů
29
0
0
*
Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)
30
61 649
132 330
II.
B. B.
C.
III.
F. F.
28
Skutečnost v účetním období
označení
sledovaném
minulém
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Skutečnost v účetním období
označení
TEXT
řád.
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
10
4
J.
Prodané cenné papíry a podíly
32
5 387
0
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 a ž36)
33
108 464
29 189
1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
77 882
29 189
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
0
0
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
30 582
0
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
0
0
K.
Náklady z finančního majetku
38
0
0
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
0
0
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
0
0
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
-3 992
17 769
X.
Výnosové úroky
42
6 535
571
N.
Nákladové úroky
43
9 753
12 453
XI.
Ostatní finanční výnosy
44
5 573
7 262
O.
Ostatní finanční náklady
45
24 677
10 911
XII.
Převod finančních výnosů
46
0
0
P.
Převod finančních nákladů
47
0
0
*
Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+(-46)-(-47))
48
84 757
-4 107
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51)
49
34 457
25 939
1.
- splatná
50
26 971
20 049
2.
- odložená
51
7 486
5 890
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49)
52
111 949
102 284
XIII.
Mimořádné výnosy
53
0
0
R.
Mimořádné náklady
54
0
-61 485
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57)
55
0
0
1.
- splatná
56
0
0
2.
- odložená
57
0
0
*
Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55)
58
0
61 485
T.
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
0
0
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59)
60
111 949
163 769
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř.30+48+53-54)
61
146 406
189 708
Kontrolní číslo
099
5 065 595
7 719 954
VII.
Q.
S.
sledovaném
minulém
2
29
Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu Uvedené údaje se vztahují k účetnímu období roku 2011
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 ELTODO EG, a.s.
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
I. Obecné údaje 1. Název a sídlo obchodní společnosti ELTODO EG, a.s. Novodvorská 1010/14 Praha 4 Česká republika IČ 45 274 517 2. Založení a charakteristika činnosti společnosti Akciová společnost ELTODO EG, a.s. (dále jen ´Společnost´) byla založena zakladatelskou listinou podle § 172 Obchodního zákoníku jediným zakladatelem, jímž je Fond národního majetku ČR, v roce 1992. Datum vzniku Společnosti: 6.5.1992 Předmět činnosti ve sledovaném roce Společnost provozovala ve vlastních objektech, především v administrativně provozních budovách A a B, Praha 4, Novodvorská, v objektu Praha 4, Čerčanská, v provozním a skladovacím areálu v Praze 4, Hvožďanská a v Praze 4 – Písnici, v objektu v Bystřanech u Teplic a v Hradci Králové, Pražské Předměstí. Společnost dále svou činnost provozuje také na najatých pozemcích a v najatých objektech v Praze, Karlových Varech, v Bratislavě a Zvoleni. 3. Údaje o akcionářích Akcie Společnosti nejsou registrované na veřejných trzích. Dne 20.8.2007 vznikla společnost ELTODO, a.s., která vlastnila 992.575 akcií emitenta ELTODO EG, a.s., což představovalo podíl na základním kapitálu emitenta ve výši 99,6 %. Mimořádná valná hromada společnosti ELTODO EG, a.s. rozhodla dne 17. prosince 2007 o přechodu akcií menšinových akcionářů na hlavního akcionáře, jímž byla společnost ELTODO, a.s., která se tímto stala jediným akcionářem a držitelem 100 % akcií Společnosti. Vzhledem k zákonným lhůtám byl tento přechod akcií na hlavního akcionáře dokončen dne 29. února 2008. Dne 20. 12. 2011 byla zapsána do obchodního rejstříku změna obchodní firmy jediného akcionáře z ELTODO, a. s. na Centrum Novodvorská, a. s. 4. Rozhodující předmět činnosti projektování elektrických zařízení projektová činnost ve výstavbě montáž, opravy a revize vyhrazených elektrických zařízení v rozsahu platného „Oprávnění“ výroba rozvaděčů nízkého napětí a baterií, kabelů a vodičů výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení revize, prohlídky a zkoušky určených technických zařízení v provozu výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 5. Organizační struktura K rozvahovému dni tvořilo organizační uspořádání Společnosti 5 výrobních divizí, úsek obchodní, finanční, správní a technický.
2
33
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
6. Orgány Společnosti k 31. 12. 2011 K 31. 12. 2011 jsou v obchodním rejstříku zapsány tyto orgány Společnosti: Představenstvo - pětičlenný statutární orgán ve složení: Ing. Libor Hájek předseda (zapsáno do OR: 13. 7. 2011) Ing. Jaroslav Laňka místopředseda (zapsáno do OR: 13. 7. 2011) Ing. Jindřich Hess místopředseda (zapsáno do OR: 26. 5. 2011) Ing. Jiří Řehák člen (zapsáno do OR: 17. 6. 2009) František Peringer člen (zapsáno do OR: 15. 8. 2007) Dozorčí rada - tříčlenný orgán ve složení: Zdeňka Molnárová předseda (zapsáno do OR: 8. 9. 2009) Ing. Tomáš Motlík člen (zapsáno do OR: 17. 12. 2010) BC. Marian Vašut, MBA člen (zapsáno do OR: 17. 12. 2010) Prokura Jan Crdlík prokurista (zapsáno do OR: 16. 10. 2006) Za Společnost jednají: a) všichni členové představenstva společně, nebo b) předseda a místopředsedové samostatně, nebo c) alespoň dva členové představenstva společně Za Společnost podepisují tak, že k vytištěnému nebo jinak vyhotovenému obchodnímu jménu Společnosti připojí svůj podpis: d) všichni členové představenstva, nebo a) předseda představenstva a místopředsedové samostatně, nebo b) dva členové představenstva společně Prokurista je oprávněn zastupovat Společnost a podpisovat za ni samostatně tak, že k firmě připojí dodatek označující prokuru a svůj podpis. 7. Popis změn a dodatků provedených v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období: V obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1573 bylo k datu 15.6.2011 zapsáno znovuzvolení Ing. Libora Hájka do funkce předsedy představenstva a Ing. Jaroslava Laňky do funkce místopředsedy představenstva Společnosti. Jiné změny v obchodním rejstříku nebyly ve sledovaném období zaznamenány. 8. Osobní náklady a počty zaměstnanců a řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců společnosti a souvisejících osobních nákladů činil: Celkový počet všech zaměstnanců Společnosti 2011 2010 Průměrný počet zaměstnanců 432 448 Mzdy 189 184 182 781 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 57 347 60 127 Sociální náklady 4 747 4 176 Odměny členům orgánů společnosti 0 0 Celkem - osobní náklady 251 278 247 084 (v tis. Kč / počet zaměstnanců)
34
Vedoucí zaměstnanci 2011 2010 13 25 40 848 40 554 6 543 11 707 200 403 0 0 47 591 52 664
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Do kategorie řídících pracovníků jsou pro rok 2011 zařazeni členové vrcholového vedení Společnosti (prezident Společnosti, generální ředitel, ředitelé úseků finančního, obchodního, správního a technického, personální ředitel, ředitel útvaru zahraničních aktivit, ředitelé či vedoucí výrobních divizí Morava, Slovensko, Dopravní infrastruktura, Energetika a průmysl, Elektrosignál. Společnost poskytovala řídícím pracovníkům a dalším vybraným zaměstnancům Společnosti motorové vozidlo a mobilní telefon k používání pro služební a soukromé účely. Příspěvek na důchodové připojištění byl poskytován zaměstnancům Společnosti při splnění podmínek daných platnou kolektivní smlouvou. Odměny při příležitosti dosažení životních jubileí 40, 50 a 60 let věku a odměny při prvním odchodu do důchodu byly poskytovány zaměstnancům Společnosti podle počtu odpracovaných let u Společnosti či dalších společností ve skupině ELTODO. Stanovení výše odměny se řídí platnou kolektivní smlouvou. 9. Výše odměn, půjček a jiných plnění členům statutárních a dozorčích orgánů (představenstvo, dozorčí rada) (v tis. Kč) Tantiémy Odměny členům orgánů společnosti Celkem
2011 650 0 650
2010 650 0 650
Společnost neposkytovala členům statutárních a dozorčích orgánů půjčky, úvěry, záruky ani jiná obdobná plnění. 10. Organizační složka zřízená Společností v zahraničí: ELTODO EG, a.s. - odštepný závod Slovensko, organizačná zložka Podunajská 25 Bratislava Slovenská republika (dále jen ´OZ Slovensko´) IČ 35 953 195 Datum vzniku: 6. 9. 2005 Rozhodující předmět činnosti OZ Slovensko: výroba, montáž, opravy a údržba elektrických a elektronických strojů, přístrojů a zařízení nákup zboží za účelem jeho dalšího prodeje
2
35
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Účetní postupy používané Společností jsou v souladu s platnou českou legislativou, tj. především podle zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví ve znění účinném. 1. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Oceňovací rozdíl k nabytému majetku obsahuje záporný (pasivní) rozdíl mezi oceněním podniku nebo jeho části nabytého zejména koupí, vkladem nebo oceněním majetku a závazků v rámci přeměn Společnosti. Pasivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje do nákladů rovnoměrně 180 měsíců od nabytí podniku nebo jeho části nebo od rozhodného dne přeměny. 2. Způsob ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a finančních investic, zásob a krátkodobého finančního majetku a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení vč. cla, náklady na dopravu a další náklady s pořízením související. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vlastní výroby zahrnuje náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. Dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok v pořizovací ceně od 5 do 40 tis. Kč je ve sledovaném roce evidován jako dlouhodobý drobný hmotný majetek, stejně tak dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je ve sledovaném roce evidován jako dlouhodobý drobný nehmotný majetek. Dlouhodobý drobný hmotný a nehmotný majetek se odepisuje po dobu 15 měsíců od měsíce následujícího po měsíci pořízení. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku vycházejí z jeho zatřídění do odpisových skupin ve smyslu zákona o daních z příjmů a z odpisového plánu Společnosti. Při zařazení nově pořízeného majetku do používání se účetní odpis provádí v měsíci následujícím po měsíci zařazení. Při vyřazení majetku se v měsíci vyřazení účtuje o odpisu. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku se provádí dle zatřídění do odpisových skupin ve smyslu zákona o daních z příjmů. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby účetního odpisování dle odpisového plánu podle skupin majetku: Majetek Software Ocenitelná práva Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář a vybavení Dlouhodobý drobný hmotný a nehmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
36
Metoda Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární Lineární
Doba odepisování 4 roky 4, 8 let 30 - 50 let 4 - 15 let 4 - 8 let 4 – 15 let 15 měsíců 15 let
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
b) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje podíly v ovládaných a řízených osobách. Z titulu kontinuity a maximální objektivizace ocenění jsou tyto podíly s rozhodujícím vlivem ve sledovaném roce oceňovány ekvivalencí. Změny ocenění majetkových účastí k rozvahovému dni jsou zachyceny prostřednictvím Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu Společnosti (viz část III. bod 2a). U majetkových účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem v cizí měně oceněných ekvivalencí nejsou samostatně vykazovány kurzové rozdíly. Dlouhodobý finanční majetek představuje také dlouhodobé majetkové cenné papíry, u nichž se změna reálné hodnoty účtuje rozvahově ve vlastním kapitálu Společnosti. c) Zásoby Nakupované zásoby se oceňují v pořizovacích cenách, zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady. Pořizovací cena zahrnuje především cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, např. celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě, dopravné za dodání na určené místo. Při oceňování vyskladněných zásob se ve Společnosti užívá ocenění metodou FIFO, při kterém se první cena pro ocenění přírůstků používá jako první cena při ocenění úbytků. Výrobky a nedokončená výroba je oceňována ve vlastních nákladech, tj. v přímých nákladech a proporcionální částí výrobních režijních nákladů. d) Krátkodobý finanční majetek Tvoří jej peníze a účty v bankách. Krátkodobý finanční majetek je oceňován v pořizovacích cenách. e) Pohledávky Pohledávky se účtují ve své jmenovité hodnotě, postoupené pohledávky v pořizovací ceně. Pohledávky se člení dle data splatnosti na krátkodobé a dlouhodobé. 3. Způsob stanovení opravných položek a rezerv Opravné položky Společnost tvoří opravné položky u pohledávek, zásob a v nezbytném případě u dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a dlouhodobého finančního majetku. a) Pohledávky Společnost stanoví opravné položky pro pochybné pohledávky diferencovaně podle vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků, a to jen v případech, kdy snížení ocenění v účetnictví není trvalého charakteru. Zjištění výše opravných položek u pohledávek vychází z doby, jež uplynula od splatnosti příslušné pohledávky a řídí se tímto pravidlem: pohledávky po splatnosti nad 183 dnů 50 % opravná položka pohledávky po splatnosti nad 365 dnů 100 % opravná položka U vybraných pohledávek se vytvářejí opravné položky na základě individuálního posouzení. b) Zásoby Společnost tvoří opravné položky k materiálu a obchodnímu zboží na základě vlastního posouzení případů, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než současná tržní hodnota příslušných zásob. Podkladem pro toto hodnocení je i analýza obrátkovosti daných zásob.
2
37
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
U nedokončené výroby provádí společnost analýzu ziskovosti (ztrátovosti) jednotlivých projektů v následujících obdobích. K projektům, u nichž je v následujících obdobích očekávána ztráta, společnost vytváří opravnou položku k nedokončené výrobě a rezervu na budoucí ztráty. Opravná položka je vytvářena v procentní výši již vynaložených nákladů k odhadovaným celkovým nákladům na projekt. c) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Opravné položky jsou vytvářeny pouze v případech, kdy předpokládaná prodejní cena zjištěná při inventarizaci je výrazně nižší, než je jeho ocenění v účetnictví po odečtení oprávek. d) Dlouhodobý finanční majetek Opravné položky jsou vytvářeny diferencovaně v případě poskytnutí dlouhodobých půjček a úvěrů propojeným osobám, při respektování zásady opatrnosti Rezervy Společnost tvoří podle potřeby rezervy na tyto tituly, které je možné vždy podle aktuální potřeby rozšířit: a) Rezerva na neprovedené práce a ztrátové kontrakty b) Rezerva na manažerské odměny c) Rezerva na pasivní právní spory d) Rezerva na nevyčerpanou dovolenou Slovensko e) Rezerva na daň z příjmů V případě kladného daňového základu vytváří Společnost na daň z příjmů rezervu vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období Společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. 4. Bankovní úvěry Bankovní i nebankovní úvěry jsou při přijetí zaúčtovány ve své jmenovité hodnotě a k rozvahovému dni se člení podle data splatnosti na krátkodobé a dlouhodobé. 5. Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn na českou měnu měsíční pevné kurzy, jež stanovuje ve výši kurzů k prvnímu dni daného měsíce dle kurzovního lístku České národní banky. V průběhu roku se účtuje o realizovaných i nerealizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB a nerealizované kurzové rozdíly jsou zachyceny v hospodářském výsledku. Výjimkou je přepočet majetkových účastí, které jsou zachyceny prostřednictvím rozvahového účtu Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu Společnosti. 6. Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu v případě finančního leasingu, či dohodou o odkupu v případě operativního leasingu, je předmět leasingu zařazen do operativní evidence drobného hmotného majetku v kupní ceně.
38
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
7. Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se zásadně účtují do období, s nímž časově a věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. 8. Daň z příjmů a odložená daň Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých přechodných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasív s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou tyto dočasné rozdíly vypořádány. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. 9. Podmíněná aktiva a podmíněné závazky Podmíněná aktiva jsou uváděna v případech, kdy vznik a právní nárok na aktivum vyplývá z minulých událostí a jeho nabytí závisí na jedné nebo více nejistých událostech, které Společnost nemůže zcela ovlivnit (např. výsledek rozhodnutí soudu). Tato aktiva nejsou vykázána v rozvaze Společnosti. Podmíněné závazky tvoří očekávané závazky v důsledku činnosti Společnosti, jejichž existence bude potvrzena tím, zda v budoucnu dojde k jedné nebo více nejistým událostem (např. výsledek rozhodnutí soudu). Pokud není pravděpodobné, že Společnost bude nucena k úhradě těchto závazků čerpat zdroje nebo nelze stanovit jejich výši, nejsou tyto závazky v účetnictví Společnosti vykázány. Pokud lze odhadnout výši závazku a jeho úhrada je dostatečně pravděpodobná, jsou v účetnictví Společnosti na tento závazek tvořeny rezervy. 10. Srovnatelnost údajů V roce 2011 byla v rozvaze zaznamenána změna ve vykazování půjček a úvěrů poskytnutých spřízněným osobám. Ty byly v minulém účetním období vykazovány na řádku Jiný dlouhodobý finanční majetek. K rozvahovému dni byly tyto položky nově vykázány v rozvaze na řádku Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv. Tato změna byla promítnuta i ve vykázání skutečnosti za minulé období. V rozvaze a výkazu zisků a ztrát nebyly zaznamenány žádné další změny, které by způsobily narušení meziroční srovnatelnosti údajů v nich uváděných.
2
39
V Ý R O Č N Í
2 0 1 1
Z P R Á V A
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát k 31. 12. 2011 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) Zůstatek k 1. 1. 2011 Přírůstky
Stavby
Pozemky
399 795
Stroje a Inventář a Umělecká Nedokon- Oceň. Celkem dopravní vybavení díla čený DHM rozdíl k nab. maj prostředky vč. DDHM 33 489 35 522 57 642 1 596 7 359 39 555 574 958
17 170
1 319
3 041
Přeúčtování
7 359
Úbytky (-)
-3 005
-1 765
-1 575
-4 331
Zůstatek k 31. 12. 2011
421 319
31 724
35 266
56 352
Zůstatek k 1. 1. 2011
-113 722
-25 038
-40 301
-9 257
-2 512
-6 982
Odpisy
1 596
21 530
43 060
-7 359
0
-20 285
-30 961
1 245
39 555 587 057 -20 254 -199 315 -2 637
Přeúčtování Oprávky vztahující se k úbytkům (+)
-21 388 0
831
1 575
4 191
6 597
Opravná položka k DHM
0
Zůstatek k 31. 12. 2011
-122 148
0
-25 975
-43 092
0
0
-22 891 -214 106
Zůstatková hodnota k 1. 1. 2011
286 074
33 489
10 484
17 341
1 596
7 359
19 300 375 642
Zůstatková hodnota k 31. 12. 2011
299 171
31 724
9 291
13 260
1 596
1 245
16 664 372 951
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Společnost k rozvahovému dni vykazuje aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku v hodnotě 39 554 tis. Kč, který tvoří: oceňovací rozdíl k nabytému majetku Garáže Slovan ve výši 37.136 tis. Kč. Tento oceňovací rozdíl se rozpouští po dobu 15 let počínaje rokem 2003. Odpis tohoto oceňovacího rozdílu v roce 2011 zvyšuje náklady o 2 476 tis. Kč. Oprávky k aktivnímu oceňovacímu rozdílu k tomuto nabytému majetku k 31. 12. 2011 představují -21 044 tis. Kč (2010 -18 568 tis. Kč). oceňovací rozdíl k nabytému majetku IPO, s.r.o., Koperníkova ul., Plzeň ve výši 2 418 tis. Kč, který vznikl na základě koupi části podniku. Tento oceňovací rozdíl se rozpouští po dobu 15 let počínaje rokem 2000. Odpis tohoto oceňovacího rozdílu v roce 2011 zvyšuje náklady o 161 tis. Kč. Oprávky k aktivnímu oceňovacímu rozdílu k tomuto nabytému majetku k 31. 12. 2011 představují -1 847 tis. Kč (2010 -1 686 tis. Kč).
40
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
b) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) Pořizovací cena (+) Zůstatek k 1. 1. 2011 Přírůstky Přeúčtování Úbytky (-) Zůstatek k 31. 12. 2011 Oprávky (-) Zůstatek k 1. 1. 2011 Odpisy Přeúčtování Oprávky vztahující se k úbytkům (+) Opravná položka k DNM Zůstatek k 31. 12. 2011 Zůstatková hodnota k 1. 1. 2011 Zůstatková hodnota k 31. 12. 2011
Software
Ocenitelná práva
19 917 119
367
Ostatní DDNM 8 119 419
-1 662 18 374
367
-635 7 903
-16 221 -1 458
-313 -25
-6 708 -1 441
968 -16 711 3 695 1 663
635 -338 54 29
-7 514 1 411 389
Celkem 28 403 538 0 -2 297 26 644 -23 242 -2 924 0 1 603 0 -24 563 5 160 2 081
c) Najatý majetek Společnost měla na základě rámcových smluv o operativním pronájmu osobních a nákladních vozidel k 31. 12. 2011 najato 162 vozidel (2010 – 139 vozidel), které jsou najímány postupně na dobu čtyř až šesti let od data zahájení pronájmu. Celkové roční náklady týkající se tohoto nájmu k datu roční účetní závěrky činily 17 896 tis. Kč (2010 – 19 683 tis. Kč). d) Drobný hmotný a nehmotný majetek v používání, neuvedený v rozvaze Celková kumulovaná pořizovací hodnota drobného hmotného a nehmotného majetku v používání je následující: (v tis. Kč) Drobný hmotný majetek Drobný nehmotný majetek CELKEM
31. 12. 2011
31. 12. 2010 6 373 0 6 373
5 722 0 5 722
Hranice pro sledování drobného hmotného majetku v používání v operativní evidenci byla v roce 2011 a v letech předchozích nastavena na pořizovací cenu od 1 tis. Kč do 5 tis. Kč. Tento majetek, který Společnost eviduje v podrozvahové evidenci v pořizovacích cenách, je řádně inventarizován a je účtován do nákladů v roce jejich pořízení. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně nižší než 60 tis. Kč Společnost eviduje v rámci dlouhodobého drobného nehmotného majetku.
2
41
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
2. Dlouhodobý finanční majetek a) Podíly v ovládaných a řízených osobách a ocenění ekvivalencí Společnost
(v tis. Kč)
ELTODO-Citelum, s.r.o. ELTODO dopravní systémy, s.r.o KMET Handlová, a.s. ELTODO Osvetlenie, s.r.o. ELTODO Bulgaria s.r.o. ELTODO Národní dům, s.r.o. Vegacom, a.s. Celkem
Podíl v% 50 100 60 50 100 100 100
Historická pořizovací cena 0 6 709 6 592 24 241 165 20 200 141 860 199 767
Vlastní Ocenění Ocenění kapitál ekvivalencí 2011 ekvivalencí 2010 198 034 99 017 127 141 117 366 117 366 136 749 4 757 2 854 2 216 28 881 14 440 17 509 0 0 0 -5 817 0 0 -26 725 0 0 316 496 233 677 283 616
Účetní období společnosti ELTODO dopravní systémy je hospodářský rok od 1.10. - 30.9. sledovaného období. Pro účely ekvivalence je výše vlastního kapitálu uvedena za běžné účetní období, tj. za kalendářní rok 2011. Společnost ELTODO Bulgaria nevykazovala ve sledovaném období žádnou činnost. V souvislosti s výplatou emisního ážia vzniklého z nepeněžitého vkladu Společnosti do společnosti ELTODO-Citelum (viz část III, bod 16b) došlo k plnému snížení historické účetní pořizovací ceny 1 928 tis. Kč na nulu. b) Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Společnost od roku 2002 eviduje 10 ks akcií společnosti ČEZ, a.s. v celkové výši 8 tis. Kč. Změna reálné hodnoty se účtuje rozvahově v návaznosti na kurzovní lístek Burzy cenných papírů Praha k rozvahovému dni. c) Půjčky a úvěry poskytnuté ovládaným a řízeným osobám či osobám pod podstatným vlivem Společnost eviduje dlouhodobé půjčky vůči společnosti Vegacom v nominální výši 110 676 tis. Kč (viz část III, bod 19). d) Jiný dlouhodobý finanční majetek Společnost k rozvahovému dni neeviduje jiný dlouhodobý finanční majetek.
42
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
3. Pohledávky z obchodních vztahů dle splatnosti a) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů - ve splatnosti
2011
2010 359 823
425 491
- do 60 dnů po splatnosti
82110
0
- do 180 dnů po splatnosti
41 425
45 433
- do 360 dnů po splatnosti
8 645
554
147 553
47 761
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem (brutto)
639 556
519 239
Opravné položky
-62 140
-22 057
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem (netto)
577 416
497 182
- nad 360 dnů po splatnosti
b) Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ve výši 20 659 tis. Kč představují pohledávky z obchodních vztahů z titulu smluvních finančních pozastávek na záruční opravy u ukončených kontraktů. Z toho s dobou splatnosti delší než 5 let od data závěrky činí 3 057 tis. Kč. 4. Zásoby Zásoby (brutto) k datu účetní závěrky činí 100 897 tis. Kč (2010 – 72 325 tis. Kč) a jsou tvořeny stavem materiálu ve výši 24 165 tis. Kč (2010 – 28 630 tis. Kč), nedokončené výroby ve výši 51 522 tis. Kč (2010 – 21 862 tis. Kč), výrobků ve výši 25 202 tis. Kč (2010 – 21 832 tis. Kč) a poskytnutými zálohami na zásoby ve výši 8 tis. Kč (2010 – 0 tis. Kč). Z vyhodnocení stavu a ekonomické využitelnosti zásob vyplynula potřeba tvorby opravné položky k nízkoobrátkovým zásobám materiálu ve výši -920 tis. Kč (2010 –924 tis. Kč). Společnost dále vytvořila opravnou položku k nedokončené výrobě ve výši -1 344 tis. Kč (2010 – 0 tis. Kč). 5. Dohadné položky aktivní Na dohadných položkách aktivních byly vykázány zejména pohledávky z projektu Tunel Sitina – technologická část (Slovensko, investor Národná diaľničná spoločnosť a.s.). Na projektu Sitina došlo ke změnám oproti původnímu zadání, které měly za následek nárůst celkového objemu zakázky. Smlouva o dílo obsahuje ustanovení o úhradách v měně JPY dle pevného kurzu. U původních položek Společnost s tímto pevným kurzem počítala v nabídkové ceně a provedla kurzové zajištění. U nových položek pak Společnost požaduje úhrady podle kurzů platných v den vystavení jednotlivých faktur. Své nároky dokládá právním stanoviskem. Částka dohadných položek 61 868 tis. Kč (tj. 2.398 tis. EUR) uvedená v účetnictví Společnosti se vztahuje jen k fakturám vystaveným v roce 2007 a 2008. Společnost uplatňuje z projektu náhradu za kurzové ztráty v celkové výši 3.336 tis. EUR. Vzhledem k nejistému výsledku probíhajících jednání vytvořila Společnost opravnou položku ve výši 100% evidované částky, tj. 61 868 tis. Kč.
2
43
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
6. Vlastní kapitál a) Vývoj vlastního kapitálu (v tis. Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci Vlastní kapitál celkem
Počáteční stav k 1. 1. 2011 199 232 73 700 50 393 334 479 163 769 0 821 573
Přírůstky
Úbytky (-)
0 0 28 0 111 949 0 111 977
0 -39 782 0 0 -140 650 0 -180 432
Převody 0 0 0 23 119 -23 119 0 0
Konečný stav k 31. 12. 2011 199 232 33 918 50 421 357 598 111 949 0 753 118
Úbytky v kapitálových fondech ve výši 39.782 tis. Kč tvoří změna stavu ocenění ekvivalencí společností ovládaných a řízených či společností pod podstatným vlivem ve výši 15 500 tis. Kč, změna stavu ocenění ekvivalencí ve výši -5 387 tis. Kč z titulu prodeje SŠPE ELTODO s.r.o., změna stavu ocenění ekvivalencí ve výši -2 841 tis. Kč z titulu rozhodnutí soudu o zrušení společnosti ENEROVOD-Slovakia a.s. bez likvidace a změna stavu ocenění ekvivalencí u ELTODO-CITELUM s.r.o. v souvislosti s výplatou emisního ážia vzniklého z nepeněžitého vkladu ve výši 32 510 tis. Kč. b) Rozhodnutí jediného akcionáře Společnosti o rozdělení hospodářského výsledku Společnosti (v tis. Kč) Hospodářský výsledek k rozdělení v uvedených letech Dividenda jedinému akcionáři Odměny členům statutárních orgánů (tantiémy) Příděl do nerozděleného zisku
2011
2010 163 769 140 000 650 23 119
30 264 10 000 650 19 614
c) Plánované rozdělení hospodářského výsledku vytvořeného v běžném účetním období Společnost k datu účetní závěrky vykázala hospodářský výsledek ve výši 111 949 tis. Kč (2010 – 163 769 tis. Kč). O rozdělení hospodářského výsledku rozhodne jediný akcionář Společnosti. d) Základní kapitál Základní kapitál Společnosti ve výši 199 232 tis. Kč, zapsaný k rozvahovému dni v obchodním rejstříku, tvoří 996.162 ks kmenových listinných akcií na jméno v listinné podobě, každá o jmenovité hodnotě 200,- Kč. Základní kapitál byl splacen v plné výši.
44
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
7. Rezervy Stav rezerv Společnosti k rozvahovému dni: Druh rezervy
(v tis. Kč)
Rezerva výrobní na neprovedené práce a ztrátové projekty
Stav k 31.12.2010 27 260
Rezerva na nevyčerpanou dovolenou – Organizační složka
29 283
27 260
Zůstatek k 31.12.2011 29 283
52
112
52
112
17 000
0
15 622
1 378
0
1 902
0
1 902
Rezerva na daň z příjmů
19 668
25 986
19 668
25 986
CELKEM
63 980
58 661
63 980
58 661
Rezerva na odměny managementu Rezerva na pasivní právní spory
Tvorba
Zúčtování
Rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím Společnosti. Rezervy výrobní jsou tvořeny u projektů, které vzhledem k celkové plánované výši výnosů a nákladů projektu vykazují k rozvahovému dni nepřiměřenou výši zisku. Rezerva výrobní na neprovedené práce a ztrátové projekty je vytvářena k budoucím nákladům z rozpracovaných zakázek, které budou dokončeny v roce 2012 a dalších. Rezerva na pasivní právní spory je blíže popsána v části III, bod 20. Zákonné rezervy (dle zákona č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů) nebyly v roce 2011 tvořeny. 8. Závazky z obchodních vztahů dle splatnosti a) Krátkodobé závazky z obchodních vztahů Krátkodobé závazky z obchodních vztahů - ve splatnosti
(v tis. Kč)
2011
2010 143 950
282 251
- do 60 dnů po splatnosti
32 254
35 903
- do 180 dnů po splatnosti
2 187
9 746
- do 360 dnů po splatnosti
5 965
1 381
- nad 360 dnů po splatnosti
8 178
0
192 534
329 281
Krátkodobé závazky z obchodních vztahů celkem
b) Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé pohledávky ve výši 25 297 tis. Kč představují závazky z obchodních vztahů z titulu smluvních finančních pozastávek na záruční opravy u ukončených kontraktů. Z toho s dobou splatnosti delší než 5 let od data závěrky činí 3 666 tis. Kč.
2
45
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
9. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí -6 454 tis. Kč (2010 –6 436 tis. Kč), ze kterých -4 527 tis. Kč (2010 –4 506 tis. Kč) představují splatné závazky ze sociálního zabezpečení a -1 927 tis. Kč (2010 –1 931 tis. Kč) představují splatné závazky ze zdravotního pojištění. Společnost k datu závěrky neeviduje žádné nedoplatky závazků ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění. 10. Stát – daňové závazky a daňové pohledávky Daňové závazky činí -20 397 tis. Kč (2010 –2 017 tis. Kč), které představují splatný odvod daně z příjmů ze závislé činnosti ve výši -3 577 tis. Kč (2010 –1 994 tis. Kč), splatné závazky daně z přidané hodnoty ve výši -16 790 tis. Kč (2010 – 17 tis. Kč) a splatné závazky silniční daně ve výši -30 tis. Kč (2010 -6 tis. Kč.). Společnost neeviduje k datu účetní závěrky žádné nezaplacené daňové závazky. Daňové pohledávky, které představují uhrazené zálohy na daň z příjmů právnických osob za rok 2011, činí 24 573 tis. Kč (2010 – 19 615 tis. Kč), viz část III bod 18a. 11. Bankovní úvěry a finanční výpomoci (v tis. Kč) Zůstatek 2011 Nákladové úroky 2011 Zůstatek 2010 Investiční úvěry UniCredit Bank Czech Republic, a.s. – dlouhodobý úvěr - refinancování 105 600 3 530 132 000 Celkem investiční úvěry 105 600 3 530 132 000 Běžné bankovní úvěry vč. kontokorentních UniCredit Bank Czech Republic, a.s. – kontokorent 182 205 3 974 109 957 COMMERZBANK Aktiengesellschaft, pobočka Praha 0 59 0 Komerční banka, a.s. 100 120 1 269 31 434 Československá obchodní banka, a. s. 7 000 504 25 000 Celkem běžné bankovní úvěry včetně kontokorentních 289 325 5 806 166 391 CELKEM 394 925 9 336 298 391 Průměrná úroková sazba v roce 2011 činí 2,59 % p.a. Nákladové úroky neobsahují uhrazené úroky z úvěrů a půjček od nebankovních subjektů ve výši 417 tis. Kč.
46
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
12. Závazky neuvedené v rozvaze a podmíněné závazky a) Směnečné závazky Věřitel
(v tis. Kč) Typ směnky
Komerční banka, a.s.
vlastní blankosměnka
COMMERZBANK Aktiengesellschaft, pobočka Praha
vlastní blankosměnka
UniCredit Bank Czech Republic, a.s.
vlastní blankosměnka (1) vlastní blankosměnka
Zajištěný právní vztah rámcová smlouva o poskytování finančních služeb ze dne 30. 6. 2011 úvěrová smlouva ze dne 15. 7. 2008 úvěr na přefinancování investičního úvěru Vegacom, a.s. u České spořitelny ze dne 10. 12. 2010 smlouva o úvěru ze dne 30. 5. 2011
CELKEM (1)
Směnečný závazek do výše
Zůstatek závazku 2011
Datum vystavení směnky
200 000
100 120
15.6.2006
300 000
0
4.7.2007
400 000
182 205
10.12.2010
132 000
105 600
20.6.2011
1 032 000
387 925
Směnka je avalována společností Centrum Novodvorská, a.s., nahrazuje původní směnky z 22.8.2008 a 10.8.2001 (Živnostenská banka)
b) Směnečné rukojemství (aval) Aval směnky za společnost
Věřitel
Předmět směnečného rukojemství
termínovaný úvěr na projekt VO České Budějovice termínovaný úvěr na projekt VO Ústí nad Labem Česká spořitelna, úvěrová linka a.s. (provozní úvěr)
Směnečné Zůstatek Datum Předpokládané rukojemství za závazku vystavení směnečné závazek do výše k 31.12.2011 směnky rukojemství do:
UniCredit Bank ELTODO-CITELUM, Czech Republic, s.r.o. a.s.
17 000
481 31.5.2005
31.3.2012
40 000
15 820 28.3.2006
30.11.2014
Vegacom a.s.
60 000
30 535 20.5.2008
doba neurčitá
CELKEM
117 000
46 836
2
47
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
c) Ručitelský závazek úvěrové povahy Ručení za společnost
Ručení Předmět ve prospěch ručení Československá úvěr na projekt VO ELTODO-CITELUM, s.r.o. obchodní banka, a.s. Liberec Vegacom a.s. UniCredit Leasing CZ, a.s. dlouhodobý úvěr CELKEM přefinancování úvěru Všeobecná úverová KMET Handlová, a.s. Handlová u Komerční banka, a.s. (Slovensko) banky, a.s. Dexia banka Slovensko úvěr na projekt VO a.s. (Slovensko) Košice úvěr na projekt VO Medzilaborce úvěr na projekt VO Vysoké Tatry ELTODO úvěr na projekt VO OSVETLENIE, s.r.o. Dexia banka Slovensko Vel´ký Krtíš a.s. (Slovensko) úvěr na projekt VO Dubnica nad Váhom úvěr na projekt VO Terchová úvěr na projekt VO Nová Bystrica CELKEM
48
Měna
Ručení za Zůstatek Předpoklad závazek do výše závazku 2011 ručení do:
Kč
92 000
79 876 30.4.2021
Kč Kč
20 496 112 496
16 280 30.1.2015 96 156
EUR
7 967
4 862 31.10.2019
EUR
3 253
1 156 1.12.2015
EUR
106
329 20.10.2012
EUR
266
27.7.2015
EUR
242
10.8.2015
EUR
249
14.12.2015
EUR
53
20.12.2013
EUR
46
15.3.2016
EUR
12 182
6 347
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
d) Ručitelský závazek neúvěrové povahy Společnost ELTODO EG, a.s. uzavřela s Městem Karlovy Vary dohodu o ručení ze dne 7. 12. 2009, v níž se ELTODO EG, a.s. zavazuje uhradit všechny případné řádně neuhrazené závazky za svoji dceřinou společnost ELTODO Národní dům, s.r.o. Ke dni zpracování přílohy k účetní závěrce žádné takové závazky nebyly známy. Společnost ELTODO EG, a.s. uzavřela ručení za společnost Střední škola průmyslové elektrotechniky Stodůlky, s.r.o. (dříve Střední škola průmyslové elektrotechniky ELTODO, s.r.o.) ve prospěch společnosti Gymnázium mezinárodních a veřejných vztahů Praha, s.r.o. za případné závazky vůči Hlavnímu městu Praze z titulu poskytnuté dotace. V současné době probíhá soudní řízení, kde Hlavní město Praha požaduje vrácení dotace poskytnuté za rok 2010 (žaloba o zaplacení 2 159 tis. Kč s příslušenstvím). Soud žalobě vyhověl, Střední škola průmyslové elektrotechniky Stodůlky, s.r.o. se v zákonné lhůtě odvolala. Dne 29. 7. 2011 byla uzavřena smlouva o převzetí ručení, na základě které dnem podpisu smlouvy přebírá Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) veškerá práva a povinnosti dosavadního ručitele ELTODO EG, a.s. vyplývající z ručení za pohledávku ve výši 1 156 631,65 EUR věřitele ITC – INVEST & TRADE CONSULTING s.r.o. za společností Telemont, a.s. Za převzetí ručení byla ve smlouvě sjednána úplata ve výši 672.018,38 EUR, která byla uhrazena dne 5. 9. 2011 (vykázáno jako součást ostatních finančních nákladů). K rozvahovému dni byly ze záručních linek Společnosti čerpány bankovní záruky v celkové výši 113 881 tis. Kč (UniCredit Bank Czech Republic, a.s.). Významný podíl na této částce mají vystavené záruky za závazky společnosti Vegacom a.s. (38 450 tis. Kč). e) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem
Zástavní věřitel UniCredit Bank Czech Republic, a.s. UniCredit Bank Czech Republic, a.s. COMMERZBANK Aktiengesellschaft, pobočka Praha
Výše zástavy do: 400 000 132 000 300 000
Komerční banka, a.s.
200 000
Československá obchodní banka, a.s.
70 000
Zástavy majetku k 31. 12. 2011 (v tis. Kč) Předmět zástav Předmět - nemovitosti zástav - ostatní areál budoucí pohledávky z obchodního styku Novodvorská (kontrakty) areál Obchodní podíl (50%) Novodvorská spol. Eltodo Citelum s.r.o. pohledávky z obchodního styku, budoucí areál pohledávky z obchodního styku Hvožďanská (kontrakty) areál pohledávky z obchodního styku Čerčanská areál budoucí pohledávky z obchodního styku Bystřany (kontrakty)
Účel zástavy úvěrový a záruční rámec Akviziční úvěr (Vegacom)
zástavní smlouva zástavní smlouva
úvěrový a záruční rámec
zástavní smlouva
úvěrový a záruční rámec
zástavní smlouvy zástavní smlouva
revolvingový úvěr
Smlouva
2
49
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
f) Pohledávky ELTODO EG, a.s. jištěné směnkou Dlužník ATLAS PRAHA s.r.o. (1)
ECON Holding, a.s. Ing. Jiří Lojda (3) CELKEM
(2)
Směnečná pohledávka Splatnost Datum do výše (v tis. Kč) pohledávky vystavení směnky
Typ směnky
Zajištěný právní vztah
vlastní blankosměnka vlastní směnka vlastní směnka vlastní směnka vlastní směnka
K smlouvě o postoupení pohledávky ze dne 2. 1. 2003 zajištění pohledávky zajištění pohledávky zajištění pohledávky zajištění pohledávky
5 175
-
2.1.2003
1 500 1 500 1 500 400 10 075
28.12.2001 10.1.2002 28.2.2002 21.9.2009
8.11.2001 8.11.2001 29.11.2001 30.7.2009
(1) Zahájen soudní spor s avalistou Ing. Omaníkem; Městským soudem v Praze byl vydán dne 31. 3. 2011 Exekuční příkaz (exekuce prodejem nemovitostí povinného). Povinný se odvolal dne 27. 7. 2011. Soud Usnesení soudního exekutora zrušil dne 29. 9. 2011 a nařídil nové vyhotovení znaleckého posudku na postižené nemovitosti. V současné době se čeká vydání nového exekučního příkazu k prodeji nemovitostí povinného. (2) Konkurz prohlášen dne 26. 9. 2002 a dosud nebyl ukončen. Probíhá prodej majetku, správce konkurzní podstaty požádal soud o prodloužení lhůty k předložení závěrečné zprávy do 30. 6. 2012. (3) Usnesením OS Praha 6 ze dne 27. 5. 2011 byla nařízena exekuce na majetek povinného. Současně probíhá insolvenční řízení úpadce TIBELIOUS ENTERALEX Prague s.r.o., jehož byl p. Lojda jednatelem.
g) Věcná břemena k 31. 12. 2011 na základě smluv o věcném břemeni Oprávněný z věcného břemene Objekty Společnosti se zřízeným právem oprávněného z věcného břemene Hl. m. Praha areál Novodvorská, průchod a průjezd pro administrativní budovu C PREdistribuce, a.s. areál Novodvorská, přístup k zařízení areál Novodvorská, umístění podzemního vedení komunikační sítě, přístup a příjezd SITEL, spol. s.r.o. na nemovitost za účelem zajišťování provozu a údržby, rekonstrukce a odstranění podzemního vedení komunikační sítě areál Novodvorská, umístění podzemního vedení komunikační sítě, přístup a příjezd T-Systems Czech Republic a.s. na nemovitost za účelem zajišťování provozu a údržby, rekonstrukce a odstranění podzemního vedení komunikační sítě areál Novodvorská, umístění podzemního vedení komunikační sítě, přístup a příjezd Telefónica O2 Czech Republic a.s. na nemovitost za účelem zajišťování provozu a údržby, rekonstrukce a odstranění podzemního vedení komunikační sítě Společnost nevykazuje žádná další podmíněná aktiva a pasiva, která by nebyla vykázána v rozvaze či zmíněna v jiných částech této přílohy. 13. Specifikace tržeb za prodej vlastních výrobků a služeb 2011 TRŽBY
tuzemsko
2010
zahraničí
celkem
tuzemsko
zahraničí
celkem
Prodej vlastních výrobků a služeb
709 067
33 440
742 507
1 513 865
46 821
1 560 686
Nájemné
162 474
258
162 732
174 609
372
174 981
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
871 541
33 698
905 239
1 688 474
47 193
1 735 667
Tržby za prodej zboží k datu účetní závěrky činí 116 477 tis. Kč (2010 – 44 175 tis. Kč), z toho v tuzemsku 115 240 tis. Kč (2010 - 43 526 tis. Kč).
50
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
14. Celkové náklady na odměny auditorské společnosti Druh služby Povinný audit Jiné ověřovací služby Jiné neauditorské služby CELKEM
2011
2010 466 33 143 642
466 12 115 593
15. Mimořádné náklady a výnosy Společnost ve sledovaném roce nevykazovala žádné mimořádné náklady ani mimořádné výnosy. 16. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku a) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Společnost ELTODO-Citelum – podíl na hospodářském výsledku ELTODO Osvetlenie – podíl na hospodářském výsledku ELTODO Dopravní systémy – podíl na hosp. výsledku KMET Handlová – podíl na hospodářském výsledku Celkem:
2011
2010 27 000 5 836 43 597 1 449 77 882
25 000 4 189 0 0 29 189
b) Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Společníci ELTODO-Citelum s.r.o. na zasedání valné hromady dne 4. 5. 2011 rozhodli o výplatě emisního ážia z nepeněžitého vkladu, jenž byl do uvedené společnosti vložen v roce 1999. Z tohoto rozhodnutí vyplynul pro Společnost nárok na výplatu emisního ážia v celkové výši 32 510 tis. Kč, přičemž výnosem z ostatního dlouhodobého finančního majetku je částka 30 582 tis. Kč a částka 1.982 tis. Kč představuje plné snížení účetní historické pořizovací ceny společnosti ELTODO-Citelum s.r.o.
2
51
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
17. Dotace Společnost v roce 2011 čerpala dotace v celkové výši 8 036 tis. Kč (2010 -2 961 tis. Kč) od Ministerstva průmyslu a obchodu a Technologické agentury ČR. Společnost z titulu dotací nemá žádné závazky a všechny dotace jsou řádně vyúčtovány. 18. Daň z příjmů a) Splatná Splatná daň z příjmů k 31. 12. 2011 zahrnuje odhad daně ve výši 25 986 tis. Kč (2010 – 19 668 tis. Kč). Uhrazené zálohy na daň z příjmů činí 24 573 tis. Kč (2010 – 19 615 tis. Kč). b) Odložená
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Pohledávky krátkodobé Pohledávky dlouhodobé Zásoby Rezervy Dohadné účty pasivní Neuplatněná daňová ztráta min. let Odložená daňová pohledávka(+) / závazek(-)
Pohledávky 2011 2010 ----714 ---430 176 6 208 8 419 8 ---7 360 8 595
Závazky 2011 2010 -15 194 -8 943 --------------15 194 -8 943
Rozdíl 2011 -15 194 -714 -430 6 208 8 --7 834
Pro krátkodobou i dlouhodobou odloženou daň byla použita daňová sazba 19 %. 19. Informace o spřízněných osobách K rozvahovému dni jsou jako spřízněné osoby Společnosti vykazovány tyto: Centrum Novodvorská a.s. (do 20. 12. 2011 ELTODO a.s.) se sídlem v Praze, ELTODO-CITELUM s.r.o. se sídlem v Praze, ELTODO dopravní systémy s.r.o. se sídlem v Praze, KMET Handlová, a.s. se sídlem v Handlové, ELTODO OSVETLENIE s.r.o. se sídlem v Košicích, ELTODO Národní dům, s.r.o. se sídlem v Karlových Varech, ELTODO BULGARIA EOOD se sídlem v Sofii, Vegacom a.s. se sídlem v Praze, Osvětlení Týnec, k.s. se sídlem v Týnci nad Sázavou, Allgemeine Immobilien Verwaltung, spol.s r.o. se sídlem v Praze, RAMEZ - M, s.r.o. se sídlem ve Zvoleni. Telemont a.s. se sídlem v Bratislavě, ELTODO EG, a.s. se sídlem v Praze,
52
2010 -8 943 ---176 8 419 ---348
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Skupina společností ELTODO EG, a.s. k 31.12.2011 Společnost ELTODO-Citelum ELTODO dopravní systémy KMET Handlová ELTODO Osvetlenie ELTODO Bulgaria ELTODO Národní dům Vegacom
Právní forma s.r.o. s.r.o. a.s. s.r.o. s.r.o. s.r.o. a.s.
Sídlo Praha Praha Handlová Košice Sofia Karlovy Vary Praha
Podíl v tis. Kč /měně na ZK 50 000 20 000 20 EUR 402 EUR 10 BGN 200 126 860
Podíl v % na ZK 50 100 60 50 100 100 100
Pozn.: ZK = základní kapitál
Změny ve skupině společností ELTODO EG, a.s. během roku 2011 Dne 13. 10. 2011 prodala společnost ELTODO EG, a. s. 100 % obchodní podíl ve společnosti Střední škola průmyslové elektrotechniky ELTODO, s. r. o. Společnost ENERGOVOD Slovakia a.s., se sídlem Sládkovičova 47, Banská Bystrice, kde měla společnost ELTODO EG, a. s. 65 % podíl na základním kapitálu, byla ex offo zrušena bez likvidace rozhodnutím Okresného súdu Banská Bystrica a vymazána z obchodního rejstříku dne 14. 12. 2011. Pohledávky a závazky – ovládající a řídící osoba Krátkodobé a dlouhodobé pohledávky a půjčky za podniky ve skupině
Pohledávky (v tis. Kč)
Krátkodobé a dlouPůjčky Krátkodobé Půjčky Dlouhodobé - krátkodobé hodobé pohledávky - dlouhodobé pohledávky pohledávky a půjčky celkem z obchodních vztahů z obchodních vztahů 0
0
3
0
3
176
110 676
47 248
37 059
195 159
ELTODO-CITELUM
0
0
12 074
0
12 074
ELTODO Osvětlenie
0
0
4 262
0
4 262
ELTODO dopravní systémy
0
0
11 702
0
11 702
Kmet
0
0
-210
0
-210
Osvětlení Týnec
0
0
118
0
118
ELTODO Bulgaria
0
0
446
4 110
4 556
ELTODO Národní dům
0
0
24 452
55 772
80 224
RAMEZ - M
0
0
833
0
833
176
110 676
100 928
96 941
308 721
Centrum Novodvorská Vegacom
Celkem
U dlouhodobé půjčky poskytnuté Vegacom byla vytvořena opravná položka ve výši 18 000 tis. Kč (2010 – 21 992 tis. Kč), u krátkodobé půjčky poskytnuté ELTODO Bulgaria byla vytvořena opravná položky ve výši 4 110 tis. Kč (2010 – 0 tis. Kč).
2
53
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Krátkodobé a dlouhodobé závazky a půjčky vůči podnikům ve skupině Závazky
Vegacom ELTODO-CITELUM ELTODO Osvětlenie ELTODO dopravní systémy Osvětlení Týnec RAMEZ - M Celkem
Dlouhodobé Půjčky závazky dlouhodobé z obchodních vztahů 4 714 0 0 8 981 0 0 13 695
0 0 0 0 0 0 0
Krátkodobé Půjčky závazky krátkodobé z obchodních vztahů 460 0 5 612 0 156 0 26 307 30 173 3 0 102 0 32 640 30 173
Krátkodobé a dlouhodobé závazky a půjčky celkem 5 174 5 612 156 65 461 3 102 76 508
20. Právní spory Společnost vede 16 aktivních právních sporů s fyzickými a právnickými osobami, především v rámci žalob o neuhrazené pohledávky v celkové výši 15.999 tis. Kč a jednu správní žalobu na Ministerstvo zemědělství ČR o neplatnosti restitučního nároku. Společnost dále eviduje 3 pasivní právní spory, které jsou proti Společnosti vedeny k rozvahovému dni, a sice v souvislosti s náhradou škody v souvislosti s pracovním úrazem, o vrácení dotace a o náhradu mzdy z důvodu neplatného rozvázání pracovního poměru. V souvislosti s pasivními právními spory Společnost vytvořila na jejich případné plnění rezervu ve výši 1 902 tis. Kč. 21. Vztahy se spřízněnými osobami Vztahy se spřízněnými osobami jsou popsány v samostatné zprávě o vztazích. Všechny smlouvy byly uzavřeny za běžných tržních podmínek. 22. Významné následné události K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení Společnosti známy žádné skutečnosti, které by představovaly významné následné události, jež se staly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.
54
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 zpracovaná představenstvem společnosti ELTODO EG, a.s. podle § 66a odst. 9 zák. č. 513/1991 Sb., v platném znění (obchodní zákoník) Ovládaná osoba: ELTODO EG, a.s., se sídlem Novodvorská 1010/14, 142 01 Praha 4, IČ 45274517, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1573. Ovládající osoby: Ing. Libor Hájek, Fadějevova 1178/4, 148 00 Praha 4 Zdeňka Molnárová, Fadějevova 1178/4, Praha 4 Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.), se sídlem Novodvorská 1010/14, 142 01 Praha 4, IČ 27945651, zapsaná v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 12257. Ostatní osoby ovládané ovládajícími osobami: nejsou 1. Smlouvy uzavřené mezi ELTODO EG, a.s. a ovládajícími osobami v roce 2011: Ing. Libor Hájek Pracovní smlouva s individuálními pracovními a mzdovými podmínkami pro vedoucího zaměstnance byla podepsána s datem 1.1.2007. V roce 2011 nebyl podepsán žádný dodatek k této smlouvě. Představenstvo konstatuje, že z uzavřené smlouvy nevyplynula společnosti žádná újma a smlouva je uzavřena za obvyklých podmínek. Zdeňka Molnárová Pracovní smlouva s individuálními pracovními a mzdovými podmínkami pro vedoucího zaměstnance byla podepsána s datem 1.1.2007 a následně byly uzavřeny dodatky č. 1 - 4. Dne 20.5.2011 s účinností od 1.6.2011 byl podepsán dodatek č. 4 k pracovní smlouvě s individuálními pracovními a mzdovými podmínkami, kterým se navyšuje zaručená mzda vedoucího zaměstnance. Představenstvo konstatuje, že z uzavřené smlouvy nevyplynula společnosti žádná újma a smlouva s dodatkem č. 4 byla uzavřena za obvyklých podmínek.
2
55
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) Závazky společnosti Centrum Novodvorská, a.s. vůči společnosti ELTODO EG, a.s. z titulu půjček poskytnutých na základě smlouvy o půjčce č. 1210690225 ze dne 7.7.2010 a smlouvy o půjčce č. 1210690226 ze dne 23.7.2010 byly ke dni 10.6.2011 vypořádány zápočtem s částí pohledávky z nároku na dividendu za rok 2010 společnosti Centrum Novodvorská, a.s. za společností ELTODO EG, a.s. Dne 29.7.2011 byla uzavřena smlouva o převzetí ručení, na základě které dnem podpisu smlouvy přebírá Centrum Novodvorská, a.s. (dříve ELTODO, a.s.) veškerá práva a povinnosti dosavadního ručitele ELTODO EG, a.s. vyplývající z ručení za pohledávku ve výši 1.156.631,65 EUR věřitele ITC – INVEST & TRADE CONSULTING s.r.o. za společností Telemont, a.s. Za převzetí ručení byla ve smlouvě sjednána úplata ve výši 672.018,38 EUR, která byla uhrazena dne 5. 9. 2011. Představenstvo konstatuje, že z výše uvedeného nevyplynula společnosti žádná újma. 2. Jiné právní úkony učiněné v zájmu ovládajících osob v roce 2011: Žádné právní úkony nebyly v roce 2011 vykonány. 3. Ostatní opatření v roce 2011: Žádná ostatní opatření nebyla v roce 2011 vykonána. Prohlášení představenstva ovládané osoby: Představenstvo společnosti ELTODO EG, a.s. prohlašuje, že kromě v této zprávě uvedených smluvních vztahů k propojeným osobám neuzavřela ovládaná osoba v roce 2011 jiné smlouvy s ovládajícími osobami. Dále prohlašuje, že ovládaná osoba neučinila ve prospěch ovládajících osob jiné právní úkony, než jsou uvedené v této zprávě a že nepřijala a neuskutečnila v zájmu propojených osob jiná opatření, než jsou uvedena v této zprávě. Představenstvo prohlašuje, že ovládané osobě nevznikla z důvodu ovládání majetková újma.
V Praze dne 17. 2. 2012
Za představenstvo ELTODO EG, a.s.: Ing. Jindřich Hess, místopředseda
56
DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI vybrané ukazatele zisku a ztráty, rozvaha
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 ELTODO EG, a.s.
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
ELTODO dopravní systémy s.r.o.
VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč Tržby za prodej zboží
2.188
Obchodní marže
1.063
Výkony
471.414
Přidaná hodnota
163.954
Provozní výsledek hospodaření
67.778
Výsledek hospodaření za účetní období
37.061
EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )
83.980
ROZVAHA k 30.9.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení
58
1.10.2010 - 30.9.2011
601.853 200.367 383.601 17.885
Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení
601.853 106.126 391.456 104.271
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
ELTODO-CITELUM, s.r.o.
VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč
2011
Tržby za prodej zboží
–
Obchodní marže
–
Výkony
700.795
Přidaná hodnota
231.029
Provozní výsledek hospodaření
75.832
Výsledek hospodaření za účetní období
60.145
EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy ) ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení
133.231
426.060 132.687 189.490 103.883
Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení
426.060 198.034 210.796 17.230
2
59
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
ELTODO Národní dům, s.r.o.
VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. Kč Tržby za prodej zboží
–
Obchodní marže
–
Výkony
–
Přidaná hodnota
-363
Provozní výsledek hospodaření
-393
Výsledek hospodaření za účetní období
-402
EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )
-393
ROZVAHA k 31. 12.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení
60
2011
74.684 73.319 1.365 –
Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení
74.684 -5.817 80.501 –
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
KMET Handlová, a.s.
VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. EUR
2011
Tržby za prodej zboží
–
Obchodní marže
–
Výkony
2.767
Přidaná hodnota
1.107
Provozní výsledek hospodaření
331
Výsledek hospodaření za účetní období
145
EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )
847
ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. EUR Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení
5.636 4.641 978 17
Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení
5.636 184 5.452 0
2
61
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
ELTODO OSVETLENIE, s.r.o.
VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. EUR Tržby za prodej zboží
–
Obchodní marže
–
Výkony
3.203
Přidaná hodnota
1.053
Provozní výsledek hospodaření
378
Výsledek hospodaření za účetní období
205
EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )
733
ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. EUR Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení
62
2011
3.659 1.910 1.747 3
Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení
3.659 1.119 2.535 5
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Vegacom a.s.
VYBRANÉ UKAZATELE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY v tis. EUR
2011
Tržby za prodej zboží
21
Obchodní marže
21
Výkony
587.286
Přidaná hodnota
204.437
Provozní výsledek hospodaření
13.547
Výsledek hospodaření za účetní období
-11.838
EBITDA ( Provozní výsledek hospodaření + Odpisy )
27.434
ROZVAHA k 31.12.2011 v tis. Kč Aktiva Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Časové rozlišení
323.534 120.224 201.460 1.850
Pasiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Časové rozlišení
323.534 -26.725 350.220 39
2
63
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Konsolidovaná účetní závěrka Společnost ELTODO EG, a.s. je součástí vyššího konsolidačního celku Centrum Novodvorská, a.s. Zpráva o auditu konsolidované účetní závěrky skupiny společností Centrum Novodvorská, a.s. za účetní období 2011 včetně Přílohy ke konsolidované účetní závěrce skupiny ELTODO je uvedena ve VZ 2011 společnosti Centrum Novodvorská, a.s.
64
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
Adresa a kontakt společnosti ELTODO EG, a.s. ELTODO EG, a.s. Novodvorská 1010/14 142 01 Praha 4 Tel.: + 420 261 341 111 Fax: + 420 261 710 669 e-mail:
[email protected] http://www.eltodo.cz
2
65
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
Příloha č.1 – Zpráva auditora
66
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
V Ý R O Č N Í
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .
2
67
V Ý R O Č N Í
68
Z P R Á V A
2 0 1 1
–
E L T O D O
E G ,
a . s .