Výroční zpráva CZECH PROPERTY INVESTMENTS, a.s. za rok 2001
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládající osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou osobou V roce 2001 byly uzavřeny dohody o úvěru mezi společností Czech Property Investments, a.s. jako věřitelem a společnostmi Ústí nad Labem Property Development a.s., Olomouc Property Development a.s., Vyškov Property Development a.s., Czech Property Development a.s. Nymburk Property Development a.s. a Spobyt a.s. jako dlužníky, na jejichž základě probíhá financování developerských aktivit zmíněných společností.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku V průběhu roku 2001 společnost pokračovala v nákupu nájemních bytů prostřednictvím dceřiných společností. K bytům v Ústí nad Labem (Spobyt a.s.) a Brně (CPI byty a.s.) přibyl i podíl ve společnosti BPT Prague, a.s., jež vlastní téměř nájemních 2000 bytů na sídlišti Praha – Letňany. Jde o bývalé podnikové byty společnosti Avia Daewoo a.s. Přímo do majetku společnosti pak byly nakoupeny následující nemovitosti: - pozemek parc. č. 616, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 617/1, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/1, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/2, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/4, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/5, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/6, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/7, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/8, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 635/10, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 4141/4, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 4300/3, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 4300/4, zaps. na LV č. 2939, k.ú. Ústí n. Labem, obec Ústí n. Labem – město, - pozemek parc. č. 1831/9, zaps. na LV č.2336, k.ú. Libeň, obec Praha – město. Rovněž byla zahájena výstavba obchodních center v Nymburce a dokončena výstavba obchodních center ve Vyškově a Chebu, kterou jsou již pronajata společnosti AHOLD Czech Republic a.s. Tyto aktivity provádíme prostřednictvím dceřiných společností. Developerské aktivity na teritoriu Slovenska byly odprodány. Z tohoto prodeje zůstala společnosti pohledávka téměř 80 milionů Kč, s jejímž uhrazením se počítá v průběhu roku 2002 až 2003. Podíly ve společnostech Moravské železárny a.s., Jihostroj a.s., Sellier a Bellot a.s. a Zbrojovka Brno a.s., byly opět odprodány. Inkasu z nájmu z objektů v majetku společnosti stačí k pokrytí běžného provozu a neinvestiční údržby.
Za účelem financování developerských projektů emitovala společnost v březnu 2001 dluhopisy. Zatím jich bylo umístěno v jmenovité hodnotě 9.100.000,- EUR. Kupon je splácen pravidelně. V průběhu roku 2001 společnost neměla v majetku vlastní akcie.
Údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru: Czech Property Investments, a.s., IČO 42 71 61 61, sídlem Praha 1, Hradební 9/768 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1115. Předmět podnikání společnosti dle §4 Stanov společnosti: - Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - Realitní kancelář - Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, včetně poskytování jiných než základních služeb, zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor - Poradenská činnost v oblasti investic - Správa movitého i nemovitého majetku - Provádění jednoduchých a drobných staveb - Inženýrsko – technická činnost ve stavebnictví - Reklamní činnost Společnosti Czech Property Investments, a.s., emitovala tyto cenné papíry: 1. zaknihované kmenové akcie na majitele o jmenovité hodnotě 800,- Kč v počtu 905.430 ks. Celková hodnota emise je 724.344,- Kč, ISIN CZ0009086807. Akcie jsou obchodovány na trhu RM systém. 2. zaknihované dluhopisy na majitele o jmenovité hodnotě 1000,- EUR v počtu 9.100 ks splatné v roce 2006. Celková hodnota emise je 21.000.000,- EUR, dosud emitováno 9.100.000,- EUR, ISIN CZ0003501231. Dluhopisy jsou obchodovány na volném trhu Burzy cenných papírů Praha. Ovládající osobou je společnost Istrokapitál a.s., která kontroluje sama (24,85%) nebo prostřednictvím Včela – spotřební družstvo Praha (47,28%) 72,13% hlasovacích práv. Společnost Czech Property Investments, a.s. dale ovládá následující společnosti: - Spobyt a.s. - Czech Property Developments, a.s. - Ústí nad Labem Property Developments, a.s. - Vyškov Property Developments, a.s. - Olomouc Property Developments, a.s. - Nymburk Property Development, a.s. - Carpenter invest, a.s.
-
CPI byty a.s. Refina Investments a.s. HK Centrum a.s.
Údaje o činnosti emitenta 1. Správa a pronájem nemovitostí Základní činností emitenta je správa a pronájem vlastních nemovitostí a nemovitostí, které jsou spravovány pro další subjekty. Od roku 1999 společnost spravuje všechny objekty ve vlastnictví Včely – spotřební družstvo Praha. Naprostá většina těchto objektů se nachází v Praze. 2. Obchod s nemovitostmi. Další činností emitenta je obchod s nemovitostmi. Tyto aktivity emitent organizuje buď samostatně nebo ve spolupráci s místními realitními kancelářemi. Předmětem prodeje jsou byty vybudované v půdních prostorách v Myslíkově ulici a v Praze 8 v ulici Na Rokytce, kde byla výstavba dokončena během roku 2001. 3. Developerské aktivity. V polovině roku 2001byla dokončena výstavba obchodních center ve Vyškově a v Chebu, které jsou pronajata společnosti AHOLD Czech Republic a.s. Ve IV.čtvrtletí byla zahájena výstavba obchodního centra v Nymburce, s jeho dokončení se počítá do 30.6.2002 a jeho nájemcem bude rovněž společnosti AHOLD Czech Republic a.s.. Všechny tyto projekty uskutečňujeme prostřednictvím dceřiných společností. 4. Společnost v roce 2001 odprodala své podíly ve společnostech Zbrojovka Brno, a.s., Sellier a Bellot a.s., Moravské železárny a.s. a Žižkov Property Develpment, a.s.. Rovněž odprodala všechny své developerské aktivity na teritoriu Slovenska. Tabulka – tržby za poslední 3 účetní období (v tisících Kč)
Vlastní výrobky, služby, zboží Investiční majetek, materiál Cenné papíry, vklady Celkem
2001
2000
1999
46.253 73.456 97.700 217.409
40.089 11.487 146.243 197.819
14.797 1.893 7.134 23.824
Následující tabulka ukazuje objekty ve vlastnictví emitenta: Adresa
Městská část
Způsob nabytí
Rok nabytí
Bělocerkevská
P10 – Strašnice
kupní smlouva
2000
Svratouch
Svratouch
kupní smlouva
2000
Tylovo nám. 15/3
P2 – Vinohrady
vklad
1999
Na Bambousku 264
P5 – Lipence
vklad
1999
Ke Smíchovu 64
P5 – Slivenec
vklad
1999
Ke Smíchovu 38
P5 – Slivenec
vklad
1999
E. Přemyslovny 1269
P5 – Zbraslav
vklad
1999
E. Přemyslovny 398
P5 – Zbraslav
vklad
1999
Za Opusem 1251
P5 – Zbraslav
vklad
1999
Nedašovská 346
P5 – Zličín
vklad
1999
Nebušická 491
P6 - Nebušice
vklad
1999
Starodvorská 222
P6 – Lysolaje
kupní smlouva
1998
Výhledské nám. 1088
P6 – Suchdol
kupní smlouva
1998
Na Pískách 1815/29
P6 – Dejvice
kupní smlouva
1999
Ruzyňská 775/2
P6 - Ruzyně
vklad
1999
Šimůnkova 1625/1
P8 - Kobylisy
vklad
1999
Slavětínská 620
P9 - Klánovice
vklad
1999
K Cihelně 331
P9 - Satalice
vklad
1999
Ústřední 36
P10 – Štěrboholy
vklad
1999
Na náhoně 46
Beroun
kupní smlouva
1998
Rondel
Ústí nad Labem
kupní smlouva
1998
Myslíkova 25
P1 - Nové Město
kupní smlouva
1997
Na Rokytce 8
P8 - Libeň
kupní smlouva
1997
Pozemky ve vlastnictví emitenta Obec Plzeň 1
Katastrální území Plzeň
Způsob nabytí/ Kupní cena v Kč
Výměra 96 273 m2
vklad
2
vklad
Plzeň 2
Koterov
17 773 m
Plzeň 3
Valcha
36 494 m2
vklad
55 305 m
2
vklad
25 003 m
2
vklad
9 526 m
2
vklad
2
1 000 000
88 142 m
2
vklad
232 989 m
2
vklad
58 628 m2
1 000 000
21 242 m2
2 000 000
8 284 m
2
675 000
31 875 m
2
21 000 000
3 005 m
2
54 000
2
649 560
Plzeň 3 Plzeň 4 Plzeň 4 Plzeň 4 Plzeň 6 Plzeň 7 Ústí nad Labem Ústí nad Labem Praha Praha Plzeň 6
Radobytčice Bukovec Újezd Červený Hrádek Litice Radčice Knínice u Libouchce Chabařovice Dolní Měcholupy Černošice Litice
50 407 m
Plzeň - jih Letkov 5 413 m Tabulka - průměrný počet zaměstnanců společnosti za poslední tři roky Rok
Průměrný počet
zaměstnanců 1999 2000 2001
8 15 14
Představenstvo: Ing. Dalibor Dušek , r.č. 630116/0712, Praha 4, Svatoslavova 24/849, PSČ: 14000 Mgr. Josef Štolba, r.č. 670705/1934, Ústí nad Labem, Slavíčkova 787/11, PSČ: 40001 Milan Trněný, r.č. 740826/3830, Brno, Bellova 16, PSČ: 62300, Okres: Brno-město Dozorčí rada do 8.10.2001: Radovan Vítek , r.č. 710122/4779, Brno, Minská 41, PSČ: 61600, Okres: Brno-město Braňo Prieložný, r.č. 680509/7013, Bratislava, Stropkovská 19, Slovenská republika Mario Hoffmann, r.č. 680705/7015, Bratislava, Sabinovská 11, Slovenská republika Dozorčí rada od 8.10.2001: Radovan Vítek , r.č. 710122/4779, Brno, Minská 41, PSČ: 61600, Okres: Brno-město Ondřej Dvořák, r.č. 620519/0244, Praha, Kropáčkova 559/6 Vladimír Sup, r.č. 480518/138, Horoměřice, Ke skále 179 Členové statutárních orgánů společnosti pobírají mzdu, pokud jsou zaměstnanci společnosti. Jiné peněžité ani naturální příjmy a tantiémy v roce 2001 nepobírali. Jiné peněžní vztahy mezi emitentem a členy orgánů nejsou. Ručení a zajištění členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty, žádné jejich závazky nebyly převzaty. K 31.12.2001 drží Radovan Vítek 6,11 % akcií společnosti, Ing. Dalibor Dušek 1,30 %.
Údaje o finanční situaci emitenta Tabulka – změny vlastního kapitálu za roky 1999 – 2001 Rok
Vlastní kapitál
Rozdíl
1999 2000 2001
680.996.000 Kč 405.834.000 Kč 626.798.000 Kč
- 275.162.000 Kč + 220.964.000 Kč
Tabulka – ztráta za roky 1999 – 2001 1999 - 39.549.000 Kč 2000 - 275.162.000 Kč
2001
+ 219.992.000 Kč
Dividendu společnost v letech 1999, 2000 a 2001 nevyplácela. Tabulka – přehled poskytnutých a přijatých úvěrů a půjček Komu
Částka
Olomouc Property Development, a.s. Vyškov Property Development, a.s. Czech Property Development, a.s. Prague Development Holding, a.s. Ústí Property Development, a.s. Krč Property Development, a.s. Žižkov Property Development, a.s. Spobyt, a.s. BPT Prague, a.s. Nymburk Property Development, a.s. Dceřiné společnosti emitenta: Název a sídlo podniku
25.196.056,64 Kč 46.981.507,30 Kč 50.396.404,84 Kč 2.131.024,66 Kč 111.233,00 Kč 5.807.500,00 Kč 28.461.076,39 Kč 22.301.643,90 Kč 66.441.953,12 Kč 21.017.144,52 Kč
Předmět činnosti
Výše majetkové účasti (%)
Olomouc Property Development, a.s. Minská 41, Brno, IČO 25593579
developerská činnost
100% základní kapitál: 1.000.000,-CZK
Vyškov Property Development, a.s., Minská 41, Brno, IČO 25593510
pronájem nemovitosti
100% základní kapitál:
1.000.000,-CZK
Ústí nad Labem Property Development, a.s., Minská 41, Brno, IČO 25593552
developerská činnost
100% základní kapitál:
1.000.000,-CZK
Czech Property Development, a.s., Minská 41, Brno, IČO 25588974
pronájem nemovitosti
100% základní kapitál:
1.000.000,-CZK
Nymburk Property Development, a.s., Brno, Minská 41, IČO 26241374
developerská činnost
100% základní kapitál:
1.000.000,-CZK
HK Centrum a.s., Brno, Minská 41, IČO 25576020
49,9% Základní kapitál: 30.000.000,- CZK
Carpenter Invest, a.s., Brno, Minská 41, IČO 26241218
správa nemovitostí
BPT Prague, a.s., Brno, Minská Č
Pronájem bytů
100% základní kapitál: 25%
1.000.000,-CZK
41, IČO 26228700
základní kapitál: 2.000.000,- CZK
CPI – byty, a.s. IČO 26216329 Minská 41, Brno
Pronájem bytů
49,7% základní kapitál: 80.000.000,-CZK
Spobyt , a.s., IČO 25029339 Masarykova 119/218, Ústí nad Labem
Pronájem bytů
97,98% základní kapitál: 317.174.000,-CZK
Refina Investments a.s., Zlín, Podvesná XI, 1410, IČO 25578740
developerská činnost
50% základní kapitál 150.000.000,-CZK
Hospodářská a finanční situace společnosti budou v příštích letech stabilizovaná, protože příjmy z nájmu, popř. z vracených půjček pokryjí náklady na běžný chod společnosti i na úhradu všech splatných závazků. S tvorbou výrazného zisku nepočítáme. Prohlašuji tímto, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta a jím cenných papírů, nebyly opomenuty či zkresleny. Následující výroční zpráva obsahuje údaje o činnosti společnosti za rok 2001. Audit ani konsolidace nejsou doposud dokončeny, takže údaje z roční závěrky jsou neauditované. Audit bude připojen bezprostředně po jeho vyhotovení. Rovněž bude konsolidovaná roční účetní závěrka a její audit připojeny po vyhotovení. Osoba odpovědná za výroční zprávu:
Milan Trněný člen představenstva
Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2001 společnosti Czech Property Investments, a.s. (v celých tisících Kč): Označení
AKTIVA
a
b
A. B. I.
II.
III.
AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek 1.Zřizovací výdaje 2.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3.Software 4.Ocenitelná práva 5.Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek 1.Pozemky 2.Stavby 3.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4.Pěstitelské celky trvalých porostů 5.Základní stádo a tažná zvířata 6.Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9.Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek 1.Podílové cenné papíry a vklady v podn. s rozhod. vlivem 2.Podílové cenné papíry a vklady v podn. s podst. vlivem 3.Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 4.Půjčky podnikům ve skupině 5.Jiný dlouhodobý finanční majetek
Označení a C. I.
II.
AKTIVA
b Oběžná aktiva Zásoby 1.Materiál 2.Nedokončená výroba a polotovary 3.Výrobky 4.Zvířata 5.Zboží 6.Poskytnuté zálohy na zásoby
Dlouhodobé pohledávky 1.Pohledávky z obchodního styku 2.Pohledávky ke společníkům a sdružení 3.Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 4.Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 5.Jiné pohledávky III. Krátkodobé pohledávky 1.Pohledávky z obchodního styku
Řád. Běžné účetní období Brutto c 1 1 1 463 414 2 3 1 163 318 4 1 162 5 6 60 7 459 8 150 9 493 10 11 12 588 713 13 223 086 14 309 879 15 10 496 16 17 18 4 033 19 35 083 20 6 136 21 22 573 443 23 79 038 24 149 500 25 81 042 26 263 380 27 483 Řád. Běžné účetní období Brutto c 1 28 292 844 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 244 190 43 162 320
Korekce 2 -227 318
Min. úč. obd. Netto Netto 3 4 1 236 0961 294 239
-214 019 -887
949 299 860 658 275 128
-37 -207 -150 -493
-74 094 -50 122 -7 602
-3 962 -10 322 -2 086 -139 038 -24 038 -115 000
23 252
5 123
514 619 611 789 223 086 229 309 259 757 336 004 2 894 4 341
71 24 761 4 050
34 917 7 218
Korekce 2 -13 299
434 405 248 741 55 000 5 964 34 500 13 053 81 042 170 698 263 380 55 763 483 3 263 Min. úč. obd. Netto Netto 3 4 279 545 431 174
-13 299 -13 299
230 891 371 648 149 021 90 244
2.Pohledávky ke společníkům a sdružení 3.Sociální zabezpečení 4.Stát - daňové pohledávky 5.Odložená daňová pohledávka 6.Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 7.Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 8.Jiné pohledávky IV.
Finanční majetek 1.Peníze 2.Účty v bankách 3.Krátkodobý finanční majetek D. Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv I. Časové rozlišení 1.Náklady příštích období 2.Příjmy příštích období 3.Kursové rozdíly aktivní II. Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo
44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 999
1 207
1 207
17 369
687
687
1 140
79 976 48 654 39 453 8 201 1 000 7 252 4 561 801 63 3 697 2 691 5 850 965
-909 272
79 976 262 895 48 654 59 526 39 453 29 909 8 201 10 858 1 000 18 759 7 252 2 407 4 561 2 356 801 2 156 63 58 3 697 142 2 691 51 4 941 6935 176 905
Označení a A. I.
PASIVA b
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál 1.Základní kapitál 2.Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
II.
Kapitálové fondy 1.Emisní ažio 2.Ostatní kapitálové fondy 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku 4. III. Fondy ze zisku 1.Zákonný rezervní fond 2.Nedělitelný fond 3.Statutární a ostatní fondy IV. Hospodářský výsledek minulých let 1.Nerozdělený zisk minulých let 2.Neuhrazená ztráta minulých let V. Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje I. Rezervy 1.Rezervy zákonné 2.Rezerva na kursové ztráty 3.Ostatní rezervy II. Dlouhodobé závazky 1.Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 2.Závazky k podnikům s podstatným vlivem 3.Dlouhodobé přijaté zálohy 4.Emitované dluhopisy 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 6.Jiné dlouhodobé závazky Označení PASIVA a b III. Krátkodobé závazky 1.Závazky z obchodního styku 2.Závazky ke společníkům a sdružení 3.Závazky k zaměstnancům 4.Závazky ze sociálního zabezpečení 5.Stát - daňové závazky a dotace 6.Odložený daňový závazek 7.Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 8.Závazky k podnikům s podstatným vlivem 9.Jiné závazky IV. Bankovní úvěry a výpomoci 1.Bankovní úvěry dlouhodobé 2.Běžné bankovní úvěry 3.Krátkodobé finanční výpomoci C. I.
II.
Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv Časové rozlišení 1.Výdaje příštích období 2.Výnosy příštích období 3.Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo
Řád. c 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 Řád. c 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
Běžné účetní období 5
Minulé účetní období 6
1 236 096 501 982 724 344 724 344
1 294 239 405 834 724 344 724 344
977
6
977
6
1 348 1 348
1 348 1 348
-319 863
-44 702
-319 863 95 176 705 323 3 761
-44 702 -275 162 862 294 78
3 683 78 368 018
78
291 018 77 000 Běžné účetní období 5
Minulé účetní období 6
333 544 53 274 122 1 813 7 061
271 274
854 730 84 216 1 674 111 65 12
768 652 7 486 7 486
28 791 27 917 5 356 9 22 552 874 4 848 334
26 111 16 992
16 992 9 119 5 442 999
Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu k 31.12.2001 Společnosti Czech Property Investments, a.s. (v celých tisících Kč):
Označení a I. A. + II.
B.
+ C.
D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX.
X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV.
TEXT
b Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony 1.Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2.Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 3.Aktivace Výkonová spotřeba 1.Spotřeba materiálu a energie 2.Služby Přidaná hodnota Osobní náklady 1.Mzdové náklady 2.Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3.Náklady na sociální zabezpečení 4.Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 1.Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině 2.Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a vkladů 3.Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů
Řád. c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45
Skutečnost v účetním období
sledovaném 1
minulém 2
46 253 46 253
40 089 40 089
47 207 6 131 41 076
25 885 1 940 23 945
-954 2 457 1 827
14 204 2 096 1 537
630 3 998 16 004 52 098 26 330
535 24 399 16 654 11 487 7 928
15 207 15 227 8 748
78 14 961 10 000 2 382 1 984
-6 373 280 721 279 401
3 895 146 243 169 872
3 684 105 464 24 038 32 182 19 143 22 569 6 426
220 464 14 914 38 732 5 647 11 842
P. * R.
** XVI. S. T.
* U. ***
Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmů za běžnou činnost 1. - splatná 2. - odložená Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti 1. - splatná 2. - odložená Mimořádný hospodářský výsledek Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům (+/-) Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-) Kontrolní číslo
46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
108 244 6 690 6 690
-274 106
95 181 170 175
-270 211 1 071 6 022
-5
-4 951
95 176 101 866 1 509 934
-275 162 -275 162 -264 673
Přehled o peněžních tocích (cash flow) v plném rozsahu k 31.12.2001 Společnosti Czech Property Investments, a.s. (v celých tisících Kč): Skutečnost v účetním období Označení
TEXT sledovaném
P.
Z. A.1.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti)
A.1.5.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+), a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv (+/-) tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kurzových rozdílů Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí (vyúčtování to výnosů "-", nákladů "+") Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy )(-) Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a výnosové úroky (-)
A.* A.2.
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změna potřeby pracovního kapitálu
A.2.1.
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-)
A.2.2.
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-)
A.2.3. A.2.4.
Změna stavu zásob (+/-) Změna stavu krátkodobého finančního majetku
A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4.
A.** A.3. A.4. A.5. A.6. A.*** B.1. B.2. B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3.
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (+) Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti (+/-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv (-) Příjmy z prodeje stálých aktiv (+) Půjčky a úvěry spřízněným osobám (-/+) Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní tok z finančních činností Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků (+/-) Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu event. rezervního fondu, včetně složených záloh na toto zvýšení (+) Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady
minulém
93
147
132
-53 690
-1 879
56 454
282
1 327
-2 161
55 184
-57 -1 747 1 816
2 764 -2 431
426
-8 280
1 390
5 849
69
333
57 -42
-205
27
-31 154 -208
-208
peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) C.2.4. C.2.5.
C.2.6. C.3. C.*** F. R.
Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditní společnosti (-) Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) (+) Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období
27
-54
120
93
