výroční zpráva 2011 annual report

výroční zpráva 2011 annual report

výroční zpráva IMOS Brno, a.s. 2011

česká verze

Obsah

Slovo předsedy, údaje o společnosti, orgány a profil společnosti. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Lidské zdroje, obrat a organizační struktura . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Rozvaha . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Výkaz zisku a ztráty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Přehled o peněžních tocích. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Příloha k účetní závěrce. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Zpráva auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

2

výroční zpráva 2011

Slovo předsedy představenstva Vážení obchodní partneři, vážení spolupracovníci, dámy a pánové, dovolte mi, abych Vás prostřednictvím této roční zprávy seznámil s výsledky hospodaření společnosti IMOS Brno, a.s. za uplynulý hospodářský rok. Jsem rád, že z uvedených výsledků, které Vám naše výroční zpráva představí, vyplývá, že firma IMOS Brno, a.s. je pro investory stále známka kvality a dobře odvedené práce. Dosažené výsledky nám také zajistily, že naše firma nadále setrvává na špičce českého stavebního trhu. Jsem si vědom toho, že za dobrými výsledky hospodářského roku 2011 stojí každodenní hodnotná práce zaměstnanců společnosti IMOS Brno, a.s. Proto využívám tohoto úvodního slova jako poděkování za jejich dobře odvedenou práci. Stejně tak patří můj dík všem našim zákazníkům a obchodním partnerům za velmi korektní obchodní vztahy. Vážení obchodní přátelé, dámy a pánové, jsem potěšen Vaším zájmem o naši výroční zprávu a přeji nám všem i nadále výbornou spolupráci. S přáním úspěšného hospodářského roku 2012

Ing. Oldřich Štercl předseda představenstva a generální ředitel

Údaje o společnosti a orgány společnosti Název: Sídlo: Registrace: Den zápisu: IČ: DIČ: Tel.: Fax: Typ právního subjektu: Statutární orgán: Základní jmění: Akcionář nad 20 % podílu: Akcie:

IMOS Brno, a.s. Olomoucká 174, 627 00 Brno v OR u KS v Brně, oddíl B, vložka 2211 1. 1. 1997 25322257 CZ25322257 +420 548 129 111, 532 173 111 +420 548 129 390, 532 173 390 akciová společnost představenstvo akciové společnosti 205,000.000,- Kč IMOS holding, a.s. 204 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1,000.000,- Kč 2 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 500.000,- Kč

PŘEDSTAVENSTVO AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI Ing. Oldřich Štercl Ing. Jan Sniegon Ing. Milan Karásek Ing. Robert Suchánek

Předseda představenstva a generální ředitel Místopředseda představenstva a ředitel závodu Ostrava Člen představenstva a ředitel závodu Brno – PS Člen představenstva a ředitel závodu Brno – VHS a DS

DOZORČÍ RADA Ing. Jiří Rulíšek Ing. Ivan Sigmund Ing. Radomír Vostal

Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady

Profil společnosti A) Pozemní stavby

– průmyslové haly, obchodní centra, stavby občanské vybavenosti

B) Vodohospodářské stavby

– kanalizace, čistírny odpadních vod, vodovody, úpravy toků – kompletní sítě technické infrastruktury, terénní úpravy, rozsáhlé zemní práce

C) Dopravní stavby

– dálnice, rychlostní komunikace, silnice, mosty a inženýrské konstrukce

D) Projekce E) Silniční vývoj, akreditovaná zkušební laboratoř


3

Lidské zdroje, obrat Společnost klade důraz na pečlivost při výběru zaměstnanců. Zaměřujeme se na získávání špičkových pracovníků, které podporujeme v rozšiřování jejich odborných znalostí tak, abychom co nejlépe uspokojili požadavky investora. To dokazuje i stále se zvyšující počet autorizovaných inženýrů či techniků – v současné době 48 zaměstnanců, kteří pracují v naší firmě. Níže uvedená tabulka uvádí průměrný roční počet zaměstnanců v posledních letech. Druhá tabulka představuje vývoj obratu společnosti za období předchozích deseti let.

Přehled průměrného ročního počtu zaměstnanců celkem 1000 800 600 400 200

rok

699

755

793

907

905

854

809

783

764

702

668

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Obrat (v miliardách Kč) 7 6 5 4 3 2 1

rok

Organizační struktura IMOS Brno, a.s. představenstvo Generální ředitel Organizační složka Slovensko

Závod Brno – pozemní stavby

Obchodní úsek

Závod Brno – vodohospodářské a dopravní stavby

4


Právní služby (externě)

Divize silniční vývoj

Středisko správy majetku

Středisko technické obsluhy výroby

Technický úsek Brno

Závod Ostrava

Ekonomicko-správní úsek

Rozvaha Označení

Aktiva

Číslo řádku

a

b

c

A. B. B. I. B. I. 1. B. I. 2. B. I. 3. B. I. 4. B. I. 5. B. I. 6. B. I. 7. B. I. 8. B. II. B. II. 1. B. II. 2. B. II. 3. B. II. 4. B. II. 5. B. II. 6. B. II. 7. B. II. 8. B. II. 9. B. III. B. III. 1. B. III. 2. B. III. 3. B. III. 4. B. III. 5. B. III. 6. B. III. 7. C. C. I. C. I. 1. C. I. 2. C. I. 3. C. I. 4. C. I. 5. C. I. 6. C. II. C. II. 1. C. II. 2. C. II. 3. C. II. 4. C. II. 5. C. II. 6. C. II. 7. C. II. 8. C. III. C. III. 1. C. III. 2. C. III. 3. C. III. 4. C. III. 5. C. III. 6. C. III. 7. C. III. 8. C. III. 9. C. IV. C. IV. 1. C. IV. 2. C. IV. 3. C. IV. 4. D. I. D. I. 1. D. I. 2. D. I. 3.

AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) Podíly – ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) Zásoby (ř. 33 až 38) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

Běžné účetní období Brutto 1 4 221 549 0 506 341 8 790 0 0 8 491 0 0 0 299 0 482 551 57 624 86 293 146 948 0 0 396 724 0 190 566 15 000 15 000 0 0 0 0 0 0 3 689 557 76 369 16 164 60 205 0 0 0 0 282 671 133 751 0 0 0 0 0 148 920 0 1 914 829 1 665 431 0 0 17 175 0 39 519 35 732 30 014 126 958 1 415 688 1 674 1 414 014 0 0 25 651 6 077 0 19 574

Korekce 2 310 429 0 305 981 7 880 0 0 7 880 0 0 0 0 0 298 101 0 4 525 109 717 0 0 0 0 0 183 859 0 0 0 0 0 0 0 0 4 448 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 448 4 448 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Netto 3 3 911 120 0 200 360 910 0 0 611 0 0 0 299 0 184 450 57 624 81 768 37 231 0 0 396 724 0 6 707 15 000 15 000 0 0 0 0 0 0 3 685 109 76 369 16 164 60 205 0 0 0 0 282 671 133 751 0 0 0 0 0 148 920 0 1 910 381 1 660 983 0 0 17 175 0 39 519 35 732 30 014 126 958 1 415 688 1 674 1 414 014 0 0 25 651 6 077 0 19 574

Min. účetní období Netto 4 3 189 868 0 207 107 55 0 0 55 0 0 0 0 0 192 052 57 624 75 962 37 642 0 0 396 777 240 19 411 15 000 15 000 0 0 0 0 0 0 2 963 261 103 475 3 794 99 681 0 0 0 0 125 999 122 699 0 0 0 0 0 3 300 0 1 514 712 1 246 385 0 0 6 627 0 113 096 6 692 22 642 119 270 1 219 075 2 184 1 216 891 0 0 19 500 6 071 0 13 429


5

Rozvaha Označení

Pasiva

Číslo řádku

Běžné účetní období

Min. účetní období

a

b

c

5

6

A. A. I. A. I. 1. A. I. 2. A. I. 3. A. II. A. II. 1. A. II. 2. A. II. 3. A. II. 4. A. II. 5. A. III. A. III. 1. A. III. 2. A. IV. A. IV. 1. A. IV. 2. A. V. B. B. I. B. I. 1. B. I. 2. B. I. 3. B. I. 4. B. II. B. II. 1. B. II. 2. B. II. 3. B. II. 4. B. II. 5. B. II. 6. B. II. 7. B. II. 8. B. II. 9. B. II. 10. B. III. B. III. 1. B. III. 2. B. III. 3. B. III. 4. B. III. 5. B. III. 6. B. III. 7. B. III. 8. B. III. 9. B. III. 10. B. III. 11. B. IV. B. IV. 1. B. IV. 2. B. IV. 3. C. I. C. I. 1. C. I. 2.

6

PASIVA CELKEM (ř. 68 + 86 + 119) Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 79 + 82 + 85) Základní kapitál (ř. 70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy (ř. 74 až 78) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností Rozdíly z přeměn společností Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 80 + 81) Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř. 83 + 84) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje (ř. 87 + 92 + 103 + 115) Rezervy (ř. 88 až 91) Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102) Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) Závazky z obchodních vztahů Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba Závazky – podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát – daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení (ř. 120 + 121) Výdaje příštích období Výnosy příštích období


067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121

3 911 120 806 905 205 000 205 000 0 0 27 150 0 27 150 0 0 0 41 000 41 000 0 331 981 331 981 0 201 774 3 100 000 6 000 0 0 0 6 000 426 985 424 066 0 0 0 0 0 0 0 0 2 919 2 667 015 1 118 184 0 0 302 784 16 193 8 336 31 420 4 691 0 1 178 194 7 213 0 0 0 0 4 215 423 3 792

3 189 868 650 131 205 000 205 000 0 0 27 150 0 27 150 0 0 0 41 000 41 000 0 17 130 17 130 0 359 851 2 538 752 0 0 0 0 0 485 073 481 978 0 0 0 0 0 0 0 0 3 095 2 053 679 797 196 0 0 180 172 16 127 8 673 1 607 6 466 0 1 035 220 8 218 0 0 0 0 985 656 329

Výkaz zisku a ztráty Označení

Text

Číslo řádku

a

b

c

I. A. + II. II. 1. II. 2. II. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. III. 1. III. 2. F. F. 1. F. 2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII. 1. VII. 2. VII. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q. 1. Q. 2. ** XIII. R. S. S. 1. S. 2. * T. *** ****

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01– 02) Výkony (ř. 05 až 07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03 + 04– 08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánu společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + (-28) - (-29)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření [(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (- 47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) – splatná – odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) – splatná – odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 - 55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

Skutečnost v účetním období sledovaném 1 0 0 0 5 404 331 5 437 543 -40 613 7 401 4 631 990 369 610 4 262 380 772 341 491 666 391 345 0 98 541 1 780 3 844 17 083 20 736 793 19 943 12 023 0 12 023 -13 342 38 249 60 919 0 0 259 133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 851 3 839 24 858 44 076 0 0 -8 206 49 153 49 328 -175 201 774 0 0 0 0 0 0 0 201 774 250 927

minulém 2 0 0 0 4 149 236 4 215 500 -66 400 136 3 159 775 343 088 2 816 687 989 461 552 054 443 088 0 106 949 2 017 2 486 14 201 16 123 4 502 11 621 12 531 2 156 10 375 9 931 23 387 42 611 0 0 395 157 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 715 3 142 31 129 51 788 0 0 -14 086 21 220 21 439 -219 359 851 0 0 0 0 0 0 0 359 851 381 071


7

Přehled o peněžních tocích Položka

P. Z. A. 1. A. 1. 1. A. 1. 2. A. 1. 3. A. 1. 4. A. 1. 5. A. 1. 6. A. * A. 2. A. 2. 1. A. 2. 2. A. 2. 3. A. 2. 4. A. ** A. 3. A. 4. A. 5. A. 6. A. 7. A. *** B. 1. B. 2. B. 3. B. *** C. 1. C. 2. C. 2. 1. C. 2. 2. C. 2. 3. C. 2. 4. C. 2. 5. C. 2. 6. C. *** F. R.

8

Text

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek, rezerv Zisk z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI Dopady změn dlouhodobých, resp. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období


Skutečnost v běžném účetním období

1 219 075 250 927 -2 064 29 787 -20 046 -793 0 -11 012 0 248 863 111 226 -532 446 616 566 27 106 0 360 089 -3 839 14 851 -49 328 175 0 321 948 -23 040 793 0 -22 247 -58 088 -45 000 0 0 0 0 0 -45 000 -103 088 196 613 1 415 688

Příloha k účetní závěrce HR 2011 1. OBECNÉ ÚDAJE Popis účetní jednotky Den zápisu do OR: Obchodní jméno: Sídlo: Identifikační číslo: Zapsaná u: Hlavní předmět podnikání: Právní forma:

1. 1. 1997 IMOS Brno, a.s. Olomoucká 174, 627 00 Brno 25322257 KS v Brně, oddíl B, vložka 2211 provádění staveb, včetně jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování akciová společnost

Akcionáři s podílem více jak 20 %: IMOS holding, a.s., IČ 25866681 Olomoucká 174, 627 00 Brno základní kapitál 30 000 tis. Kč podíl na ZK 100 % Podíl více jak 20 % podílu základního kapitálu v jiných společnostech: IMOS Invest I, spol. s r.o., IČ 28279174 Olomoucká 174, 627 00 Brno základní kapitál 15 000 tis. Kč podíl na ZK 100 % Společnost IMOS Brno, a.s. má od r. 2004 zřízenu organizační složku se sídlem na Slovensku: IMOS Brno, a.s. organizačná zložka Májová 1319, 022 01 Čadca, SK IČ 37848437, DIČ SK2021783940 Statutární orgány společnosti Předseda představenstva:

Ing. Oldřich Štercl

Hájek 882/4, Klobouky u Brna

Místopředseda představenstva:

Ing. Jan Sniegon

Lyžbická 1191, Třinec

Člen představenstva:

Ing. Milan Karásek Ing. Robert Suchánek

Ostružinová 498/3, Brno Tvaroženská 109, Jiříkovice

Dozorčí rada – předseda:

Ing. Jiří Rulíšek

Velká Morava 45, Dolní Morava

Ing. Ivan Sigmund

Pod Skalkou 10, Nový Jičín

Ing. Radomír Vostal

Kuršova 3, Brno

– členové:

Průměrný počet zaměstnanců během účetního období: 650 z toho řídicí: 14

Rekapitulace mzdových nákladů (v tis. Kč): Zaměstnanci

Z toho Řídící pracovníci

Členové řídících orgánů

Mzdové náklady

391 345

121 713

82 362

Náklady na zdr. poj. a soc. zabezpečení

98 541

8 890

3 188

Část vedoucích pracovníků jednotlivých úseků, divizí a středisek má k dispozici osobní auta, jejichž poskytnutí k soukromým účelům je posuzováno dle § 6, zákona 586/92 Sb. v jeho dalším znění jako příjem zaměstnance. Členům statutárních nebo jiných dozorčích orgánů včetně bývalých nebyly poskytnuty společností žádné půjčky.


9

2. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBU OCEŇOVÁNÍ 2.1. Způsob oceňování zásob je v pořizovacích cenách. Vedlejší pořizovací náklady spojené s pořízením zboží jsou soustředěny na samostatných analytických účtech. Tyto náklady jsou měsíčně rozpouštěny do nákladů v poměru k výši spotřebovaného materiálu. Způsob vedení skladové evidence je FIFO. Aktivovaný hmotný dlouhodobý majetek je oceněn v úrovni vlastních nákladů. 2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku je na základě aritmetického průměru cen ze znaleckých posudků vypracovaných zpravidla třemi různými metodami stanovení reprodukční ceny. V tomto účetním období nebyl pořízen takový majetek. 2.3. Ostatní vedlejší pořizovací náklady představují clo, přirážky, zprostředkovatelské poplatky, dopravné apod. 2.4. Daňově účinné opravné položky jsou tvořeny dle zákona v celkové výši 578 tis. Kč a dále je vytvořena nedaňová opravná položka ve výši 693 tis. Kč. Podrobná evidence je uvedena v podrozvaze. 2.5. Účetní odpisy jsou prováděny rovnoměrnou metodou odpisování. Zahájení účetních odpisů je v měsíci následujícím po zařazení. Daňově se odepisují jednotlivé účetní skupiny následovně: 1. daňová skupina 3 roky 2. daňová skupina 5 let 3. daňová skupina 10 let 4. daňová skupina 20 let 5. daňová skupina 30 let 6. daňová skupina 50 let 2. a 3. odpisová skupina je odepisována zrychleným příp. rovnoměrným způsobem dle typu majetku 1., 4., 5. a 6. odpisová skupina je odepisována rovnoměrným způsobem. U vloženého majetku se pokračuje v původním způsobu odepisování. 2.6. Při přepočtu cizích měn je použit platný kurz ČNB pro den, kdy byla prováděna účetní operace. Při evidenci přijatých zahraničních faktur den, kdy byla faktura vystavena. Při úhradě den, kdy byla platba odepsána z účtu. 3. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1. Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek kromě pohledávek 3.1.a. Účet 022 – Dlouhodobý majetek – odepisovaný dle tříd k 31. 3. 2012 082 – Oprávky k DM třída 3 stroje 3 315 456,00 2 792 645,41 třída 4 přístroje 38 762 804,00 35 886 440,77 třída 5 zařízení 31 529 464,00 28 411 349,14 třída 6 dopravní prostředky 57 020 654,00 26 319 640,62 třída 7 inventář 909 143,00 895 838,00 131 537 521,00 94 305 913,94 Drobný dlouh. majetek do 40 tis. pořízený do r. 2002 15 410 744,73 15 410 744,73 146 948 265,73 109 716 658,67 Účet 013 – Software 073 – Oprávky k softwaru stav k 1. 4. 2011 7 550 535,00 7 495 474,39 stav k 31. 3. 2012 8 335 826,00 7 725 026,66 Drobný dlouh. majetek do 60 tis. Kč pořízený do r. 2002 155 368,00 155 368,00 8 491 194,00 7 880 394,66 3.1.b. Dlouhodobý majetek pořízený formou finančního pronájmu Celková výše leasingů ve splatnosti: Splatné v r. 2012 14 460,00 Splatné v r. 2013 3 615,00

10


3.1.c.

Přírůstky a úbytky DM a NM dle účtů za HR 2011 (mimo DDM a DNM) Účet

Počáteční stav

Přírůstek

Úbytek

Konečný stav

013/10

7 550 535

785 291

0

8 335 826

021/10

78 436 665

7 856 748

0

86 293 413

022/10

119 555 657

14 393 462

2 411 598

131 537 521

031/10

57 624 091

0

0

57 624 091

032/10

396 200

0

0

396 200

Celkem

263 563 148

23 035 501

2 411 598

284 187 051

3.1.d. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Drobný majetek v operativní evidenci v pořizovací hodnotě: 45 032 tis. Kč 3.1.e. Rozpis majetku zatížený zástavním právem Společnost nevlastní ke dni 31. 3. 2012 žádný majetek zatížený zástavním právem. 3.2. Pohledávky v tis. Kč 3.2.a. Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti: 98 227 tis. Kč do 30 dnů: 47 080 tis. Kč do 90 dnů: 2 704 tis. Kč po 90 dnech: 48 443 tis. Kč 3.2.b. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů uvedené v rozvaze jsou tvořeny pozastávkami plateb z titulu smluvních ujednání a dále částkou poskytnutých úvěrů a půjček ve výši 148 920 tis. Kč. 3.2.c. Suma pohledávek ve výši 17 175 tis. Kč za účastníky sdružení je tvořena pohledávkami za účastníky sdružení, kterých jsme členem, a to z titulu rozdělení výsledku hospodaření, úhrad faktur od ostatních účastníků apod. 3.2.d. Společnost eviduje v účetnictví depozitní směnku za UNION bankou, tato směnka byla přihlášena do konkurzu. Na tuto směnku nebyla tvořena opravná položka. Přijaté a vydané bankovní záruky a směnky jsou evidovány v podrozvaze. 3.3. Vlastní kapitál 3.3.a. Vlastní kapitál společnosti k 31. 3. 2012 806 905 tis. Kč 3.3.b. Rozdělení zisku za minulé účetní období Z vytvořeného zisku za zdaňovací období HR 2010 ve výši 359 851 tis. Kč byly na základě rozhodnutí valné hromady společnosti vyplaceny dividendy v celkové výši 45 000 tis. Kč. Zbývající část výsledku hospodaření ve výši 314 851 tis. Kč byla převedena na účet nerozděleného zisku minulých let. 3.3.c. Základní kapitál Výše základního kapitálu tvoří 205 mil. Kč. Základní kapitál je tvořen 204 kusy akcií o jmenovité nominální hodnotě 1 000 000 Kč a 2 kusy akcií o jmenovité nominální hodnotě 500 000 Kč. 3.4. Závazky z obchodního styku v tis. Kč 3.4.a. Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti: 46 188 tis. Kč do 30 dnů: 18 844 tis. Kč do 90 dnů: 9 079 tis. Kč po 90 dnech: 18 265 tis. Kč Cca 20 % z částky celkové výše závazků po splatnosti činí závazky navržené k zápočtu, u nichž zatím nebyla dohoda o zápočtu potvrzena druhou stranou. Výše závazků po lhůtě splatnosti po 90 dnech je tvořena sumou faktur s vazbou na konečné předání díla bez vad a nedodělků, do kterého se počítá smluvní datum splatnosti závazku za cenu za dílo. 3.4.b. Z toho závazky k podnikům ve skupině 0 Kč 3.4.c. Závazky kryté formou zástavního práva společnost neeviduje. 3.4.d. Závazky nevyúčtované v účetnictví ke dni 31. 3. 2012 společnost neeviduje.


11

3.4.e. Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů uvedené v rozvaze jsou tvořeny pozastávkami plateb z titulu smluvních ujednání. 3.4.1. Závazky k zaměstnancům závazky z titulu mezd za měsíc březen 15 972 tis. Kč ostatní závazky k zaměstnancům 221 tis. Kč celkem 16 193 tis. Kč 3.5. Rezervy 3.5.a. Rezerva na opravy hmotného dlouhodobého majetku nebyla vytvořena. 3.6. Výnosy společnosti rozdělené dle hlavních činností:

činnost doprava zámečnické dílny laboratoře, výzkum, vývoj mechanizace opravářské dílny projekce PS PSV silnice a mosty správa budov vedení firmy VHS celkem

částka v tis. Kč 1 486 11 568 8 921 2 396 971 11 499 4 207 384 3 319 193 982 8 738 252 065 800 697 5 503 026

U výkonů se jedná o tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb, tržby z prodeje majetku a materiálu, ostatní provozní výnosy a výnosy z finančních činností společnosti. 3.7. Podíly v ovládaných a řízených osobách

IMOS Invest I, spol. s r.o., IČ 28279174, Olomoucká 174, 627 00 Brno Základní kapitál 15 000 tis. Kč Podíl na ZK 100 % 4. DOHADNÉ ÚČTY AKTIVNÍ

Suma dohadných položek ve výši 30 014 tis. Kč je tvořena vytvořenými dohadnými položkami z titulu z dosud nepřiznaných nároků od pojišťovny a nevyfakturovaných služeb.

5. DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ Suma dohadných položek ve výši 1 178 194 tis. Kč je tvořena vytvořenými dohadnými položkami z titulu nevyfakturovaných dodávek od subdodavatelů. 6. DAŇ Z PŘÍJMU Stát – daňové závazky a dotace daň z příjmů 30 058 tis. Kč daň ze závislé činnosti 1 362 tis. Kč celkem 31 420 tis. Kč

12

Stát – daňové pohledávky pohledávka DPH pohledávka nárok na vrácení spotřební daně celkem

39 331 tis. Kč 188 tis. Kč 39 519 tis. Kč

Výpočet odloženého daňového závazku je tvořen rozdílem mezi zůstatkovou daňovou a účetní cenou majetku a jeho výše činí 2 919 tis. Kč. Byla zpracována „Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ke dni 31. 3. 2012“, která je uložena v sídle společnosti. V období do sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná změna.


Zpráva auditora


13

Zpráva auditora

14


IMOS Brno, a.s. Olomoucká 174 627 00 Brno tel.: +420 548 129 111 +420 532 173 111 fax: +420 548 129 390 +420 532 173 390 e-mail: [email protected] www.imosbrno.eu

výroční zpráva 2011 annual report

Recommend Documents