VÝROÈNÍ ZPRÁVA 1997 ÚVODNÍ SLOVO PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO ØEDITELE... 2 ZÁKLADNÍ INFORMACE O SPOLEÈNOSTI... 4 HISTORIE SPOLEÈNOSTI

VÝROÈNÍ ZPRÁVA 1997

VÝROÈNÍ ZPRÁVA 1997

ÚVODNÍ SLOVO PØEDSEDY PØEDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO ØEDITELE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 ZÁKLADNÍ INFORMACE O SPOLEÈNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 HISTORIE SPOLEÈNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 PØEDMÌT PODNIKÁNÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 MAJETKOVÉ ÚÈASTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 STRUKTURA AKCIONÁØÙ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 PODNIKATELSKÝ ZÁMÌR DO ROKU 2000 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 ORGÁNY SPOLEÈNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 ORGANIZAÈNÍ STRUKTURA A VEDENÍ SPOLEÈNOSTI . . . . . . . . . . . . 9 INFORMACE Z VALNÝCH HROMAD KONANÝCH V ROCE 1997 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 ROZVAHA SPOLEÈNOSTI K 31. 12. 1997 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 VÝKAZ ZISKÙ A ZTRÁT K 31. 12. 1997 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 PØEHLED PEN̎NÍCH TOKÙ V ROCE 1997 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 VÝROK AUDITORA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 STANOVISKO DOZORÈÍ RADY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 NÁVRH NA ROZDÌLENÍ ZISKU . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

ÚVODNÍ SLOVO P ØE D S E D Y P ØE D S T AV E N S T V A A G E N E RÁL N Í H O ØE D I T E L E

Vážení akcionáøi, hospodáøský program spoleènosti pro rok 1997 byl schválen valnou hromadou akcionáøù dne 18. èervence 1997. Byl koncipován nejen k udržení vyváženého finanèního hospodaøení, ale i k posílení nových obchodních aktivit rozvíjejících tradièní obory vojenské techniky. Dùraz však byl také kladen na rozšíøení aktivit v nevojenské oblasti snižující rizika spojená s jednostranným zamìøením obchodní èinnosti. Spoleènost v prùbìhu roku upevòovala svoje vedoucí postavení na trhu v oblasti obchodu s vojenským materiálem, který mùže uskuteèòovat díky vlastnictví velmi širokého zákonného povolení k provádìní zahranièního obchodu s touto technikou. Zaèlenìní firmy do skupiny CHEMAPOL GROUP, ke kterému došlo v záøí 1996, pøineslo tolik potøebný pocit pøíslušnosti k významnému a silnému ekonomickému uskupení. Tuto skuteènost oceòují partneøi právì dnes, kdy jsme svìdky koncentrace kapitálu nejen v oblasti zbrojního prùmyslu. Získáváme tak pøedpoklady k podstatnì razantnìjšímu pøístupu k projektùm s dlouhodobými zámìry perspektivních obchodù a komplexních služeb, založeným na vzájemnì výhodné spolupráci s významnými výrobci èeského strojírenství a elektroniky, jakož i institucemi, které se mimo jiné podílejí na inovaèních a modernizaèních programech v oblasti vojenské techniky. Velmi aktivnì jsme se podíleli na práci Asociace obranného prùmyslu. V dobì, kdy je naše zemì vnímána jako jeden z budoucích èlenù Severoatlantické aliance, se tato orientace jeví mimoøádnì aktuální. V prosinci 1997 mimoøádná valná hromada schválila navržené personální zmìny ve vedení spoleènosti. Cílem tìchto zmìn bylo zefektivnìní øízení spoleènosti, èehož bylo dosaženo zeštíhlením pøedstavenstva. Na základì zkušeností získaných v prùbìhu roku pak novì zvolené tøíèlenné pøedstavenstvo provedlo nìkteré organizaèní zmìny. Vývozní a dovozní divize byly slouèeny v jednu obchodní a souèasnì vznikla divize ekonomicko-správní. Poèet zamìstnancù se v prùbìhu roku 1997 snížil o 43 a k 1. lednu 1998 èinil 227.

4

Pøi hodnocení skuteènosti a plnìní úkolù hospodaøení za rok 1997, které pøedstavenstvo spoleènosti pøedložilo akcionáøùm jako svùj obchodnì-finanèní plán, vycházíme z tìchto hlavních úkolù: • docílit obchodní obrat ve výši 4,246 mld. Kè pøi zvýšení obchodní marže • zvýšit profesionalitu pøístupu k obchodním pøípadùm a zvýšit jejich efektivitu • upevnit postavení v tradièních teritoriích a prosadit se na nových trzích • dle zákonem daných možností pøistoupit k likvidaci pochybných pohledávek, které byly pøevzaty pøi transformaci spoleènosti. I když plánovaného obratu nebylo dosaženo, lze považovat hospodáøské výsledky za rok 1997 ve vztahu k obchodnì-finanènímu plánu za uspokojivé. Spoleènost pøi daném obratu vykázala hrubý zisk na úrovni, která umožnila bez vážnìjší újmy zúètovat opravné položky k èásti pohledávek a jejich dílèí odpis, a provést tak zreálnìní své majetkové bilance. Hodnota pohledávek se snížila celkovì o 17,6 % a hodnota závazkù pøibližnì o 10 %. Spoleènost aktivizovala své obchodní kontakty se zahranièím i s tuzemskými partnery. Obchodní vztahy byly rozvíjeny s 41 zemìmi. Za pozitivní pokládáme, že došlo k dílèí teritoriální diverzifikaci. V roce 1998 zvýšíme dùraz na hladké zajišování zahraniènì-obchodních operací pøi využití jak tradièních kontaktù se zahranièními partnery, tak i vlastních zahranièních zastoupení. Obchodní obrat pro rok 1998 plánujeme ve výši 3,015 mld. Kè, což pøedstavuje navýšení o 20,6 % oproti minulému roku. K dosažení tohoto vysokého úkolu jsme vytvoøili i motivující systém odmìòování. Nicménì za mnohem dùležitìjší považujeme rozšíøení smluvnì provázané spolupráce s renomovanými èeskými výrobci na nových projektech, která vytvoøí prostor pro perspektivní obchodní operace. Hospodáøský výsledek a finanèní situace v roce 1997 sice vyjadøují stabilitu hospodaøení, avšak absence koncepèního zamìøení tradingové spoleènosti, za kterou se OMNIPOL právem považuje, vyžaduje investice do perspektivních projektù, které budou mít nadìji na rozšíøení našich stávajících obchodních aktivit. Jedná se o investice možná zèásti rizikové, ale bez nich nelze, dle názoru pøedstavenstva, nalézt východisko pro dlouhodobý rozvoj a plánování financí. Vedení spoleènosti se v závìru roku 1997, po rozboru a zhodnocení celkového stavu, vyslovilo pro pokraèování v zapoèatých zámìrech vycházejících z tradice OMNIPOLu v oblasti vojenské a letecké techniky. Jedná se o dlouhodobou spolupráci se špièkovými èeskými výrobci ve strojírenství vèetnì oborù vojenské techniky, kde je dùraz kladen nejen na vývoz a možné off-setové protihodnoty pøi dovozu, ale i na dovozy moderních technologií a komponentù pro inovaci perspektivních komodit. Máme dostatek vlastních sil a zkušeností k tomu, abychom komplexnì zvládli celý segment trhu. Kalkulujeme s tradicí a váhou obchodní znaèky i disponibilními zdroji a v neposlední øadì i s širokou licencí pro provádìní zahranièního obchodu s vojenským materiálem. Pøedstavenstvo spoleènosti je pøesvìdèeno, že OMNIPOL si nejen udrží, ale ještì více upevní svoji stabilní pozici na svìtovém trhu a nadále zùstane uznávaným spolehlivým reprezentantem èeského prùmyslu a obchodu.

Ing. Michal H o n pøedseda pøedstavenstva a generální øeditel 5

Z ÁKL AD N Í I N F O RMAC E O SPOLEÈNOSTI

Obchodní jméno:

OMNIPOL a. s.

Sídlo:

Nekázanka 11, 112 21 Praha 1

Telefon:

(02) 24011111

Telefax:

(02) 24012241

E-mail:

[email protected]

Internet:

http://www.omnipol.cz

IÈO:

00001201

DIÈ:

001-00001201

D e n z á p i s u d o o b c h o d n í h o re j s t øí k u :

19. srpna 1991

Z á k l a d n í j mì n í (k 3 1 . 1 2 . 1 9 9 7 ):

1 616 000 000 Kè

Poèet zamìstnancù (k 31. 12. 1997): 245

6

H I S T O RI E S P O L E È N O S T I OMNIPOL byl založen pøed více než 60 lety v roce 1934 jako mezinárodní sí obchodních zastoupení Škody Plzeò. V následujících letech se transformoval z výhradního vývozce výrobkù ze Škody Plzeò do univerzální obchodní spoleènosti s pùsobností po celém svìtì, která si brzy získala povìst spolehlivého obchodníka pøedevším v oblasti strojírenských výrobkù a vojenské techniky. Po 2. svìtové válce se Omnipol stal podnikem zahranièního obchodu pøímo øízeným ministerstvem zahranièního obchodu se zamìøením na svoje pøedváleèné aktivity. Až do konce 80. let byl Omnipol monopolním vývozcem a dovozcem letecké a vojenské techniky zabezpeèujícím státní politiku obranyschopnosti zemì. Po roce 1989 Omnipol rozšíøil svoje aktivity a v roce 1991 byl transformován na akciovou spoleènost a následnì byl èásteènì privatizován v rámci první vlny kupónové privatizace. V záøí 1996 byla privatizace dokonèena odkoupením státního podílu spoleèností Chemapol Group.

P ØE D MÌ T P O D N I KÁN Í • koupì zboží za úèelem jeho dalšího prodeje a prodej • zprostøedkování pøi koupi zboží za úèelem jeho dalšího prodeje • nákup a prodej zbraní • nákup a prodej støeliva • zahranièní obchod s vojenským materiálem • pronájem nebytových prostor v rozsahu, kdy není živností • nákup a prodej vojenských zbraní • nákup a prodej vojenského støeliva • èinnost ekonomických a organizaèních poradcù

MAJETKOVÉ ÚÈASTI (k 31. 12. 1997) % ze ZJ Slomex, a. s., Bratislava

100,00 %

Èeská letecká servisní, a. s., Praha

56,00 %

Elektrosignál Praha, a. s.

49,66 %

Podnikatelský penzijní fond, a. s.

0,25 %

Burzovní spoleènost pro kapitálový trh, a. s.

0,01 %

7

AKCIE Základní jmìní Omnipolu a. s. ve výši 1,616 mld. Kè je rozdìleno na 1 616 000 kmenových akcií na majitele. Jmenovitá hodnota každé akcie je Kè 1 000,-. Akcie Omnipolu a. s. jsou veøejnì obchodovatelné. Celkový poèet držitelù akcií k 31. 12. 1997 je 41 právnických a 9 161 fyzických osob.

STRUKTURA VLASTNÍKÙ AKCIÍ (k 31. 12. 1997)

Poèet akcií

% ze ZJ

1 418 125

87,7553

IPF Komerèní banky

27 250

1,6863

Fond národního majetku

14 907

0,9225

Instar a. s., Bratislava

3 296

0,2040

Ostatní právnické osoby

6 706

0,4148

145 716

9,0171

1 616 000

100,00

Chemapol Group a. s., Praha

Fyzické osoby Celkem

8

P O D N I KAT E L S KÝ Z ÁMÌ R DO ROKU 2000

Z dùvodu celosvìtovì trvalého poklesu poptávky po vojenské technice dochází zejména v zemích bývalé Varšavské smlouvy k významnému snižování objemu zbrojní výroby. Domácích i zahranièních zakázek ubývá, dochází k významným zmìnám ve struktuøe této produkce a silnì roste nejen zahranièní, ale i domácí konkurence. Výrazný nedostatek finanèních prostøedkù u tradièních výrobních a obchodních partnerù vede naši firmu, která jako obchodní organizace je závislá na výrobì moderní a kvalitní techniky, k hledání netradièních možností uplatnìní na trhu. Zámìrem Omnipolu pro rok 1998 a pochopitelnì i další léta je: A) v oblasti vojenské: – pokraèování v modernizaèních programech jak pro Armádu Èeské republiky, tak i pro export vèetnì vývozu modernizovaných prvkù – rozšiøování kapitálových úèastí v podnicích s perspektivními a vývojovými programy s cílem jejich ovlivòování v souladu s požadavky uživatelù – zvýšení podpory tuzemských výrobcù technicky vyspìlých výrobkù a rozšíøení spolupráce se zahranièními firmami zejména v oblasti elektroniky a radiolokace – podpora výrobcù moderní výcvikové a simulaèní techniky, která snižuje náklady na výcvik vojákù u našich partnerù – spolupráce se zahranièními partnery pøi budování jejich výrobních, výcvikových a opravárenských kapacit vèetnì pøevodu technologií a know-how – rozvoj off-setových programù B) v oblasti civilní: – zvyšování vývozu technologií a komponentù pro potravináøský prùmysl, a to zvláštì na trhy Ruské federace resp. SNS – akvizice ekologických projektù (napø. spalovny, èistièky a úpravny vody) a projektù v oblasti jak tradièní tak i netradièní energetiky – posílení pozice na leasingovém trhu a pøípadné rozšíøení leasingových operací na širší sortiment výrobkù dle zájmu zákazníkù

9

O RG ÁN Y S P O L E È N O S T I

S T AT U T ÁRN Í O RG ÁN – P ØE D S T AV E N S T V O V období od 1. 1. 1997 do 22. 12. 1997 pracovalo pøedstavenstvo Omnipolu a. s. v následujícím složení: pøedseda: Ing. Richard Háva místopøedseda: Ing. Milan Èerný èlenové: Mgr. Jiøí Fiala, JUDr. Ivan Hejl, Ing. Pavel Musela Ing. Pavel Roubal, Ing. Petr Veselý V období od 23. 12. 1997 do 31. 12. 1997 pracovalo pøedstavenstvo Omnipolu a. s. v následujícím složení: pøedseda: Ing. Michal Hon generální øeditel, Omnipol a. s. èlenové: Ing. Jiøí Øezáè øeditel obchodní divize, Omnipol a. s. Ing. Milan Faltus øeditel obchodní skupiny, Omnipol a. s.

KO N S T RO L N Í O RG ÁN – D O Z O RÈ Í RAD A V období od 1. 1. 1997 do 22. 12. 1997 pracovala dozorèí rada Omnipolu a. s.v následujícím složení: pøedseda: Ing. Otakar Bízek èlenové: Ing. Jaromír Burián, Ing. Petr Kudrna V období od 23. 12. 1997 do 31. 12. 1997 pracovala dozorèí rada Omnipolu a. s. v následujícím složení: pøedseda: Ing. Richard Háva pøedseda pøedstavenstva a generální øeditel, C.H.M. a. s. èlenové: Ing. Jozef Piga èlen pøedstavenstva a výkonný øeditel, C.H.M. a. s. Ing. Petr Kudrna èlen zvolený zamìstnanci spoleènosti Omnipol a. s. 10

O RG AN I Z AÈ N Í S T RU KT U RA A V E D E N Í S P OL E È N OS T I

ValnÆ hromada

DozorŁ rada

Płedstavenstvo

GenerÆln łeditel

Obchodn divize

Ekonomicko-sprÆvn divize

Odbor marketingu

O S 2100 LeteckÆ technika

FinanŁn odbor

PrÆvn a organizaŁn odbor

Odbor informaŁn soustavy

PersonÆln a mzdov odbor

O S 2200 Pozemn technika

Tiskov mluvŁ O S 2300 InvestiŁn celky Odbor v poŁetn stłedisko O S 2400 Trading

O S 2500 Elektrotechnika

Vnitłn odbor

O S 4600 Leasing

O S 2600 MezinÆrodn płeprava

V E D E N Í S P OL E È N OS T I Pøedseda pøedstavenstva a generální øeditel: Èlen pøedstavenstva a øeditel obchodní divize: Øeditel ekonomicko-správní divize:

Ing. Michal Hon Ing. Jiøí Øezáè Ing. Jan Eret

Øeditel odboru marketingu:

Ing. Peter Jacina

Èlen pøedstavenstva:

Ing. Milan Faltus

11

INFORMACE Z V AL N Ý C H H RO MAD 1 9 9 7

V prùbìhu roku 1997 se konaly dvì valné hromady Omnipolu a. s. Øádná valná hromada probìhla dne 18. èervence v sídle spoleènosti za úèasti 7 akcionáøù vlastnících 1 445 528 akcií, tj. 89,45 % z celkového základního jmìní. Akcionáøi projednali kromì procedurálních otázek:

•

zprávu pøedstavenstva o podnikatelské èinnosti, stavu majetku, obchodní politice a úèetní závìrce 1996, vèetnì návrhu na rozdìlení zisku za rok 1996

•

zprávu dozorèí rady o kontrolní èinnosti a stanovisko k výsledku hospo-

•

výhled rozvoje spoleènosti v roce 1997

daøení na rok 1996 a k návrhu na rozdìlení zisku

Dále byly schváleny:

• •

zmìny stanov úèetní závìrka za rok 1996 a rozdìlení zisku Mimoøádná valná hromada se konala dne 22. prosince 1997 v sídle spo-

leènosti za úèasti 4 akcionáøù vlastnících 1 420 278 akcií, tj. 87,88 % z celkového základního jmìní. Tato valná hromada se zabývala pøedevším personálními otázkami spoleènosti. Byly odvolány dosavadní pøedstavenstvo i dozorèí rada a byla zvolena nová dozorèí rada. Valná hromada pak následnì pøijala odpovídající zmìnu stanov.

12

PØÍJMY Z OBCHODNÍ ÈINNOSTI V ROCE 1997 (v Kè) Leasing

Dovoz

Vývoz Reexport

Tuzemsko

Služby

Leasing

680 694 590,92

Reexport

241 912 854,00

Vývoz

285 450 216,00

Tuzemsko

55 297 260,00

Dovoz

1 218 304 430,00

Služby

18 258 313,16

H L AV N Í O D BÌ RAT E L É O BL AS T Í V RO C E 1 9 9 7 (vývoz a reexport) Východní Evropa 26 %

Asie 45 %

Severní Amerika 3%

Jižní a Støední Amerika 5%

Afrika 6%

Západní Evropa 15 %

Asie (Indie, Singapur, Vietnam, Pákistán, Indonésie a další) Východní Evropa (Rusko, Slovensko, Polsko, Ukrajina, Maïarsko a další) Západní Evropa (Velká Británie, Itálie, Francie, Rakousko, Švýcarsko a další) Afrika (Keòa, Etiopie a další) Jižní a Støední Amerika (Uruguay, Ekvádor, Argentina) Severní Amerika (USA)

13

RO Z V AH A S P O L E È N O S T I KE DNI 31. 12. 1997 (v tis. Kè)

Aktiva celkem A

PohledÆvky za upsanØ vlastn jm n

B

StÆlÆ aktiva

B.I.

Nehmotn investiŁn majetek

B.II.

Hmotn investiŁn majetek

B.III.

FinanŁn investice

C

Ob nÆ aktiva

B n rok

Minul rok

4 905 187

5 063 721

0

0

1 752 024

1 759 830

5 232

151

1 267 598

1 188 326

479 194

571 353

2 778 415

3 239 946

C.I.

ZÆsoby

126 954

164 734

C.II.

DlouhodobØ pohledÆvky

243 157

346 255

C.III.

KrÆtkodobØ pohledÆvky

1 963 892

2 331 754

C.IV.

FinanŁn majetek

444 412

397 203

374 748

63 945

B n rok

Minul rok

Pasiva celkem

4 905 187

5 063 721

Vlastn jm n

1 969 677

1 978 083

1 616 000

1 616 000

415

415

263 127

277 713

81 880

67 115

8 255

16 840

2 570 560

2 537 948

431 496

427 849

D

A

Ostatn aktiva

A.I.

ZÆkladn jm n

A.II.

KapitÆlovØ fondy

A.III.

Fondy tvołenØ ze zisku

A.IV.

HospodÆłsk v sledek minul ch let

A.V.

HospodÆłsk v sledek œŁetn ho obdob

B

Ciz zdroje

B.I.

Rezervy

B.II.

DlouhodobØ zÆvazky

0

0

B.III.

KrÆtkodobØ zÆvazky

1 439 064

1 585 099

B.IV.

Bankovn œv ry a v pomoci

700 000

525 000

364 950

547 690

C

Ostatn pasiva

14

AKTIVA SPOLEÈNOSTI V LETECH 1995-1997 (v tis. Kè) 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0%

1995

1996

1997

Stálá aktiva

1 151,3

1 759,8

1 752,0

Obìžná aktiva

5 295,9

3 240,0

2 778,4

Ostatní aktiva Celkem

122,9

63,9

374,8

6 570,1

5 063,7

4 905,2

PASIVA SPOLEÈNOSTI V LETECH 1995-1997 (v tis. Kè) 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0%

1995

1996

1997

Vlastní jmìní

1 969,6

1 978,1

1 969,7

Cizí zdroje

3 869,5

2 537,9

2 570,6

731,0

547,7

364,9

6 570,1

5 063,7

4 905,2

Ostatní pasiva Celkem

15

V Ý KAZ Z I S KÙ A Z T RÁT KE DNI 31. 12. 1997 (v tis. Kè)

Bìžný rok

Minulý rok

Tržby za prodej zboží

1 801 403

1 966 782

A

Náklady vynaložené na prodané zboží

1 647 847

1 835 952

+

Obchodní marže

153 556

130 830

Výkony

698 514

23 923

B

Výkonová spotøeba

284 635

139 573

C

Osobní náklady

162 211

92 112

D

Danì a poplatky

3 362

3 098

E

Odpisy nehmotného a hmotného majetku

522 711

466 230

Tržby z prodeje investièního majetku a materiálu

66 094

11 149

Zùstatková cena prodaného invest. majetku a materiálu

86 777

20 110

Zúètování rezerv a èasového rozlišení provoz. výnosù

29 278

175 418

Tvorba rezerv a èasového rozlišení provoz. nákladù

34 072

17 314

Zúètování opravných položek do provozních výnosù

112 153

0

Zúètování opravných položek do opravných nákladù

18 366

103 046

Ostatní provozní výnosy

239 959

96 063

Ostatní provozní náklady

210 739

205 120

Pøevod provozních výnosù

0

0

Pøevod provozních nákladù

0

0

I.

II.

III. F IV. G V. H VI. I VII. J *

P ro v o z n í h o s p o d á øs k ý v ý s l e d e k

(23 319)

16

(609 220)

Bìžný rok

Minulý rok

Tržby z prodeje cenných papírù a vkladù

32 925

5 085

Prodané cenné papíry a vklady

95 346

4 712

692

564 094

0

0

18 576

35 440

Tvorba rezerv na finanèní náklady

0

18 577

Zúètování opravných položek do finanèních výnosù

0

0

Zúètování opravných položek do finanèních nákladù

0

0

Výnosové úroky

69 961

61 720

Nákladové úroky

28 571

6 563

Ostatní finanèní výnosy

114 808

22 070

Ostatní finanèní náklady

81 289

34 283

Pøevod finanèních výnosù

0

0

Pøevod finanèních nákladù

0

0

31 756

624 274

Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost

1 541

12 722

**

H o s p o d á øs k ý v ý s l e d e k z a b ì ž n o u è i n n o s t

6 896

2 332

XVI.

Mimoøádné výnosy

17 087

14 893

S

Mimoøádné náklady

15 413

187

T

Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti

315

198

1 359

14 508

0

0

8 255

16 840

VIII. K IX.

Výnos z finanèních investic

X.

Výnosy z krátkodobého finanèního majetku

XI.

Zúètování rezerv do finanèních výnosù

L XII. M XIII. N XIV. O XV. P * R

* U

H o s p o d á øs k ý v ý s l e d e k z f i n a n è n í c h o p e ra c í

Mi mo øá d n ý h o s p o d á øs k ý v ý s l e d e k Pøevod podílu na hospodáøském výsledku spoleèníkùm

***

H o s p o d á øs k ý v ý s l e d e k z a ú è e t n í o b d o b í

17

P ØE H L E D P E N Ì Ž N Í C H T O KÙ V ROCE 1997 (v tis. Kè)

P

S t a v p e n ì ž n í c h p ro s t øe d k ù n a z a è á t k u ú è e t n í h o o b d o b í

397 203

A

P e n ì ž n í t o k y z p ro v o z n í è i n n o s t i

188 846

Z

Ú è e t n í z i s k n e b o z t rá t a z b ì ž n é è i n n o s t i p øe d z d a n ì n í m

A 1

Úpravy o nepenìžní operace

180 408

1.

Odpisy stálých aktiv

745 445

2.

Zmìna stavu opravných položek, rezerv a zmìna zùstatkù a pøechodných úètù aktiv a pasiv

(605 910)

3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

4.

Výnosy z dividend a podílù na zisku

5.

Vyúètované nákladové úroky a vyúètované výnosové úroky

A 2

8 438

82 955 (692) (41 390)

Zmìna potøeby pracovního kapitálu

(341 374)

1.

Zmìna stavu pohledávek

430 606

2.

Zmìna stavu krátkodobých závazkù

(146 037)

3.

Zmìna stavu zásob

4.

Zmìna stavu leasingového majetku

37 782 (663 725)

A 3

Výdaje z plateb úrokù

(28 571)

A 4

Pøijaté úroky

27 342

A 5

Zaplacená daò z pøíjmù

(4 993)

A 6

Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádnými úèetními pøípady

1 358

18

B

P e n ì ž n í to k y z i n v e s ti è n í è i n n o s ti

45 104

B 1

Výdaje spojené s poøízením stálých aktiv

(50 798)

B 2

Pøíjmy z prodeje stálých aktiv

98 902

B 3

Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám

(3 000)

C

P e n ì ž n í to k y z fi n a n è n í c h è i n n o s tí

159 497

C 1

Zmìna stavu dlouhodobých, popø. krátkodobých závazkù

175 000

C 2

Dopady zmìn vlastního jmìní na penìžní prostøedky

(16 295)

1.

Zvýšení penìžních prostøedkù z titulu zvýšení základního jmìní

0

2.

Vyplacení podílu na vlastním jmìní spoleèníkù

0

3.

Penìžní dary a dotace do vlastního jmìní

0

4.

Úhrada ztráty spoleèníky

0

5.

Pøímé platby na vrub fondù

6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku

(25)

C 3

Pøijaté dividendy a podíly na zisku

792

F

È i s t é z v ý š e n í , re s p . s n í ž e n í p e n ì ž n í c h p ro s t øe d k ù

R

S t a v p e n ì ž n í c h p ro s t øe d k ù n a k o n c i o b d o b í

(16 270)

19

47 209 444 412

ZPRÁVA AUDITORA P RO AKC I O N ÁØE S P O L E È N O S T I

Provedli jsme audit pøiložené úèetní závìrky spoleènosti Omnipol a. s. ke dni 31. prosinci 1997. Za sestavení úèetní závìrky je odpovìdno pøedstavenstvo spoleènosti. Naší úlohou je na základì provedeného auditu vyjádøit názor na tuto úèetní závìrku. Audit jsme provedli v souladu se zákonem ÈNR è. 524/1992 Sb., o auditorech a Komoøe auditorù èeské republiky, a auditorskými smìrnicemi vydanými komorou auditorù. Tyto smìrnice požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal pøimìøenou jistotu, že úèetní závìrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výbìrovým zpùsobem provedené ovìøení úplnosti a prùkaznosti èástek a informací vedených v úèetní závìrce. Audit rovnìž zahrnuje posouzení správnosti a vhodnosti použitých úèetních zásad a významných odhadù uèinìných spoleèností a zhodnocení celkové prezentace úèetní závìrky. Rozsah našeho auditu byl omezen skuteèností, že nám nebylo umožnìno nahlédnout do spisù pøedstavenstva spoleènosti. Øeditel spoleènosti nám poskytl písemné potvrzení, že tyto spisy neobsahují žádné skuteènosti, které by nebyly v souladu s úèetní závìrkou. Jsme pøesvìdèeni, že mimo toto omezení provedený audit poskytuje pøimìøený podklad pro vyjádøení výroku. (1) Spoleènost vytvoøila k 31. prosinci 1997 opravné položky k pohledávkám ve výši 105 064 000,- Kè. Podle našeho názoru opravné položky k pohledávkám, které by odpovídajícím zpùsobem pokryly rizika spojená s pochybnými a nedobytnými pohledávkami, mìly být o 552 000 000,- Kè vyšší a o stejnou èástku by mìl být snížen zisk spoleènosti, aktiva a vlastní jmìní. Podle našeho názoru mìla být tato opravná položka vytvoøena i k 31. prosinci 1996. Opravná položka na nevymahatelné a pochybné pohledávky k 31. prosinci 1996 i k 31. prosinci 1997 by mìla být navýšena o výše uvedenou èástku. Z této opravy nevyplývá žádný dopad na vykázaný provozní zisk spoleènosti v roce 1997. (2) K 31. prosinci 1997 má spoleènost nevymahatelný termínový vklad. Podle našeho názoru by mìla být vytvoøena rezerva na snížení nevymahatelného termínového vkladu ve výši 125 000 000,- Kè a o stejnou èástku by mìl být snížen zisk spoleènosti, aktiva a vlastní jmìní. Podle našeho názoru mìla být tato rezerva vytvoøena i k 31. prosinci 1996. Rezerva na nevymahatelný termínový vklad k 31. prosinci 1996 i k 31. prosinci 1997 by mìla být navýšena o výše uvedenou èástku. Z této opravy nevyplývá žádný dopad na vykázaný provozní zisk spoleènosti za rok 1997. (3) K 31. prosinci 1997 nevytvoøila spoleènost opravné položky na svoje finanèní investice. Podle našeho názoru mìly být tyto opravné položky vytvoøeny v celkové výši 11 000 000,- Kè a souèasnì o stejnou èástku by mìl být snížen zisk spoleènosti, aktiva a vlastní jmìní. Podle našeho názoru mìla být tato opravná položka vytvoøena i k 31. prosinci 1996. Opravná položka na finanèní investice k 31. prosinci 1996 i k 31. pro-

20

sinci 1997 by mìla být navýšena o výše uvedenou èástku. Z této opravy nevyplývá žádný dopad na vykázaný provozní zisk spoleènosti v roce1997. S výjimkou vlivu skuteèností uvedených v odstavcích (1), (2) a (3) jsme pøi ovìøování úèetní závìrky nezjistili žádné skuteènosti, které by naznaèovaly, že úèetní záznamy, na základì kterých byla úèetní závìrka sestavena, nebyly úplné, prùkazné a správné ve všech významných souvislostech. S výhradou vlivu podhodnocení výše uvedených opravných položek o 563 000 000,- Kè a podhodnocení výše uvedené rezervy o 125 000 000,- Kè podle našeho názoru úèetní závìrka ve všech významných ohledech vìrnì zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmìní a finanèní situaci spoleènosti Omnipol a. s. k 31. prosinci 1997 a výsledek jejího hospodaøení za rok 1997 v souladu se zákonem è. 53/1991 Sb., o úèetnictví. V Praze dne 29. kvìtna 1998

ERNST & YOUNG AUDIT s.r.o. Praha auditorská licence KA ÈR è. 137

Soòa B ö h n e l o v á auditor è. dekretu 1449

S T AN O V I S KO D O Z O RÈ Í RAD Y Dozorèí rada projednala a pøezkoumala na svém zasedání dne 29. kvìtna 1998 roèní úèetní závìrku za rok 1997 a návrh pøedstavenstva na rozdìlení zisku za uvedené období. Po diskusi bylo konstatováno pøezkoumání b e z v ý h r a d . Dozorèí rada doporuèuje valné hromadì schválit hospodáøský výsledek za rok 1997 a návrh na rozdìlení zisku.

Ing. Richard H á v a pøedseda dozorèí rady

21

H O S P O D ÁØS KÝ V Ý S L E D E K ROKU 1997 (v Kè)

Náklady

(3 191 340 333,73)

Výnosy

3 201 451 934,41

Hospodáøský výsledek pøed zdanìním

10 111 600,68

Pøipoèitatelné položky

163 563 872,76

Odpoèitatelné položky

(166 484 822,05)

Hospodáøský výsledek

7 190 651,39

Odpoèet 10 % HIM nakoupeného v r. 1997 Základ danì I

(2 287 085,00) 4 903 566,39

Odpoèet 2 % - dary (2 % ze základu danì)

(41 832,00)

Základ danì II

4 861 734,39

Základ danì zaokrouhlený

4 861 000,00

Daò 39 %

1 895 790,00

Sleva dle § 35

(39 400,00)

Daò k odvodu

1 856 390,00

Daò odvedená v roce 1997 za rok 1996 Zisk po zdanìní

0 8 255 210,68

NÁVRH NA ROZDÌLENÍ ZISKU ZA ROK 1997 (v Kè) Rozdìlení zisku

8 255 210,68

Základní pøídìl do rezervního fondu (5 %)

(412 760,53)

Další pøídìl do rezervního fondu (5 %)

(412 760,53)

Pøídìl do sociálního fondu (2 %)

(165 104,21)

Zisk rekreaèního zaøízení do sociálního fondu

(128 087,32)

Úroky z bìžného úètu sociálního fondu Nerozdìlený zisk

(26 806,31) 7 109 691,77

Výplata dividend nebyla navržena. Nerozdìlený zisk ve výši 7 109 691,77 Kè bude ponechán jako rezerva pro krytí mimoøádných rizik, pøípadnì k pøerozdìlení v následujícím období

22

O MN I P O L - S P O L E H L I V Ý P ART N E R V MEZINÁRODNÍM OBCHODÌ S VOJENSKOU A LETECKOU TECHNIKOU

OMNIPOL a. s. Nekázanka 11 112 21 PRAHA 1