VÝCHODOČESKÁ ENERGETIKA, A. S. HRADEC KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA 1997
OBSAH Úvodní slovo předsedy představenstva Profil společnosti Základní údaje Historie Charakteristika činností a postavení na domácím a zahraničním trhu Statutární a dozorčí orgány společnosti Organizace společnosti Kapitálový trh
Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku Strategie hospodářské činnosti a celkové vyhlídky hospodaření společnosti Obchod s elektrickou energií Distribuce elektrické energie Rozvoj, investiční výstavba, obnova, dílny Řízení jakosti, technická kontrola Životní prostředí, ekologie Personální, mzdová a sociální politika Finanční dary Financování
Zpráva dozorčí rady Příloha k účetní závěrce Výrok auditora
1
Úvodní slovo předsedy představenstva Vážení přátelé, rok 1997 byl pro akciovou společnost dalším rokem transformace na moderní, prosperující a zákaznicky orientovanou společnost. Mnohé se nám v naplnění této strategie podařilo, ale velká část práce je ještě před námi. Se svým hlavním posláním , kvalitním a spolehlivým zásobováním svých zákazníků elektrickou energií, se společnost vypořádala se ctí. Obchod s elektrickou energií, na rozdíl od minulých let, zaznamenal sestupný trend u všech kategorií zákazníků. Celková dodávka elektrické energie v regionu zásobovaném společností byla proti roku 1996 nižší o 2,3 %. Důvod tohoto poklesu je možno spatřovat v poměrně teplém zimním období a ve výrazném poklesu zájmu našich zákazníků o elektrické vytápění. Snížení poptávky po elektrickém vytápění je dáno zřetelnými signály o předpokládaném nárůstu cen elektrické energie, a to zvláště u skupiny zákazníků z řad obyvatelstva. V porovnání s rokem 1996 se jedná o pokles nově připojovaného výkonu elektrotopných zařízení o 35 %. V oblasti distribuce elektrické energie byla hlavní pozornost provozních útvarů zaměřena na obnovu a modernizaci distribučních zařízení. Výsledky této činnosti se začínají projevovat v postupném snižování průměrného stáří zařízení a zlepšování jeho provozní spolehlivosti. V roce 1997 nepříznivě ovlivnila činnost společnosti živelná katastrofa (povodně), která zasáhla část regionu zásobovaného společností. Zde se patří vyslovit vysoké uznání zaměstnancům společnosti, kteří prokázali vysokou profesionální úroveň při odstraňování následků těchto povodní. Jejich zásluhou bylo zabráněno mnoha následným poruchám elektrického zařízení, což umožnilo v poměrně krátké době obnovit dodávku elektrické energie do postižených oblastí. Společnost také výrazně postoupila v realizaci zásadních změn v oblasti informačních systémů. Ke konci roku byla ukončena implementace finančního informačního systému a byly zahájeny práce na přípravě implementace zákaznického informačního systému. Z předchozí rekapitulace je zřejmé, že rok 1997 byl rokem intenzívní a náročné práce ve prospěch našich zákazníků. Veškeré tyto dobré výsledky, kterých společnost dosáhla, by nebyly možné bez velkého porozumění a podpory našich akcionářů a zaměstnanců společnosti. Jim všem patří můj osobní dík.
Ing. Petr Zeman předseda představenstva a generální ředitel
2
PROFIL SPOLEČNOSTI Základní údaje: Název společnosti: Právní forma: Datum vzniku: Sídlo společnosti: Obchodní zkratka: Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: Bankovní spojení:
Východočeská energetika, a. s. akciová společnost 1. 1. 1994 Sladkovského 215, 501 03 Hradec Králové VČE, a. s. 60108720 228 - 60108720 1509 - 511/0100, Komerční banka, a. s., Hradec Králové
Společnost Východočeská energetika byla založena Fondem národního majetku ČR jako jediným zakladatelem ke dni 1. 1. 1994 a ke stejnému datu je zapsána u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl B, číslo vložky 1008. Valná hromada konaná dne 19. 6. 1997 přijala rozhodnutí o změně stanov, týkající se zejména změn ve způsobu nakládání se zaměstnaneckými akciemi, postupu při převodu akcií na jméno v držení měst a obcí, upřesnění předmětu podnikání společnosti a byla zvolena nová členka dozorčí rady.
Historie V roce 1911 dodal výše uvedený Svaz 16 obcím 1 839 kWh, v roce 1922 bylo připojeno 156 obcí s ročním odběrem 4 784 945 kWh a v roce 1937 Východočeská elektrárna, a. s. dodala svým zákazníkům již 107 milionů kWh. Válečná léta zbrzdila další rozvoj. Po znárodnění v roce 1945 prošla energetika v celé ČSR, tedy i ve východních Čechách, řadou organizačních změn, více či méně omezujících právní subjektivitu jejích organizačních jednotek. Vývoj byl završen 1. 7. 1990 zřízením samostatného státního podniku Východočeské energetické závody, s. p. a transformací tohoto státního podniku na společnost Východočeská energetika, a. s. v Hradci Králové, ke dni 1. 1. 1994.
K prvnímu využití elektřiny ve východních Čechách došlo již v roce 1877 osvětlením tkalcovny lnu v Moravské Třebové šesti obloukovými lampami - prvními v Českých zemích. Organizovaná elektroenergetika je ve východočeském regionu spojena se vznikem Svazu hospodářských družstev pro konsum energie elektrické, s. r. o. v Hradci Králové v roce 1911, Svazu okresů, obcí, hospodářských družstev a jiných konsumentů energie elektrické, s. r. o. v Hradci Králové z roku 1918 a zejména se založením společnosti Východočeská elektrárna, a. s. v Hradci Králové v roce 1925. Rozvoj elektroenergetiky v těchto i dalších letech charakterizují objemy dodávek a počty připojených obcí.
3
Vývoj ročních maxim (ilustrační graf)
4
Charakteristika činností a postavení na domácím a zahraničním trhu
modernizace energetických zařízení a zařízení dispečerské řídící a telekomunikační techniky a technických prostředků k řízení spotřeby elektřiny, včetně projektové a inženýrské činnosti, - montáž a opravy telekomunikačních zařízení, - poskytování služeb souvisejících s dodávkou, odběrem a používáním elektřiny a s používáním dodávaných výrobků a zařízení.
Základem činnosti společnosti Východočeská energetika, a. s. je distribuce elektrické energie v regionu východních Čech. Další aktivity společnosti jsou zaměřeny do oblastí podporujících základní činnost.
Hlavním předmětem podnikání společnosti je: - výroba, nákup, distribuce, tranzit, prodej, dovoz a vývoz elektřiny, - nákup, rozvod a odbyt elektřiny včetně poskytování služeb souvisejících s dodávkou, odběrem nebo používáním elektřiny, - řízení distribuční elektrizační soustavy v regionu své působnosti, provoz, údržba, opravy, výstavba, revizní a zkušební činnost, rekonstrukce a
Společnost má přirozený monopol v rámci obhospodařovaného regionu. Rozsah regionu působnosti společnosti je vymezen Rozhodnutím o udělení autorizace č. 12951000028000 na rozvod elektřiny, podle zákona č. 222/94 Sb. Aktivity společnosti jsou zaměřeny na trhy v České republice. V charakteristice společnosti, v hlavním předmětu podnikání ani v jejím postavení na domácím trhu nedošlo v roce 1997 k významným změnám.
5
Statutární a dozorčí orgány společnosti V této kapitole jsou uvedeni členové představenstva a dozorčí rady k 31. 12. 1997. Změny, které nastaly v průběhu roku 1997 jsou uvedeny samostatně.
Představenstvo společnosti Ing. Petr Zeman, předseda představenstva a generální ředitel. Narozen 5. 5. 1952, absolvent Fakulty elektrotechnické ČVUT v Praze. V září 1990 byl jmenován ředitelem VČE, s. p. Členem představenstva, jeho předsedou a generálním ředitelem VČE, a. s. je od 1. 1. 1994.
Ing. Pavel Filipi, místopředseda představenstva. Narozen 16. 7. 1953, absolvent Fakulty elektrotechnické ČVUT v Praze a tříletého postgraduálního studia systémového řízení v energetice. Od 1. 1. 1992 byl jmenován technickým ředitelem VČE, s. p. Od 1. 1. 1994 je členem a místopředsedou představenstva a technickým ředitelem VČE, a. s.
Ing. Lubomír Štěpán, člen představenstva. Narozen 21. 12. 1955, absolvent oboru technická kybernetika ČVUT v Praze a postgraduálního studia na Vysoké škole ekonomické , Fakulty financování a bankovnictví v Praze. Pracoval jako náměstek a ředitel pobočky Pragobanky, a. s. v Hradci Králové. Od 1. 7. 1996 jmenován finančním ředitelem VČE, a. s.
Ing. Josef Jehlička, člen představenstva. Narozen 31. 3. 1940, absolvent Fakulty elektrotechnické ČVUT v Praze. Od roku 1977 vedoucí odboru technicko-obchodního VČE, s. p., od 1. 1. 1997 jmenován obchodním ředitelem VČE, a. s.
Ing. Josef Beránek, člen představenstva. Narozen 17. 6. 1952, absolvent Elektrotechnické fakulty ČVUT v Praze. Je ředitelem Oblastního ředitelství VČE, a. s. Havlíčkův Brod.
6
Dozorčí rada Ing. Pavel Prouza, předseda dozorčí rady. Narozen 13. 5. 1959, absolvent Elektrotechnické fakulty ČVUT v Praze. Zaměstnán jako vedoucí oddělení Ministerstva průmyslu a obchodu ČR.
Ing. Antonín Svítil, CSc., místopředseda dozorčí rady. Narozen 26. 8. 1928, absolvent Strojní fakulty ČVUT v Praze. Zaměstnanec Fondu národního majetku ČR ve funkci odborného referenta, specialisty.
Ing. Miroslav Zbudil, člen dozorčí rady. Narozen 23. 5. 1936, absolvent Vysoké školy ekonomické v Praze. Je náměstkem primátora města Hradce Králové.
Bc. Zdeněk Neubauer, člen dozorčí rady. Narozen 3. 8. 1957, absolvent Střední průmyslové školy elektrotechnické v Kutné Hoře. Výkonný místopředseda správní rady Elektrárenského a plynárenského sdružení obcí východních Čech.
Miloslava Černá, členka dozorčí rady. Narozena 25. 4. 1953, absolventka střední průmyslové školy elektrotechnické a tříletého postgraduálního studia průmyslové energetiky. Zaměstnána na Ministerstvu financí ČR jako odborný referent regulace cen.
7
Gunnar Lundberg, člen dozorčí rady. Narozen 19. 2. 1951. Dosažené vzdělání: Msc Elektronika, ekonomie a právo na University of Stockholm. Zaměstnán jako výkonný ředitel Vattenfall Regionat AB, předseda představenstva tří místních distribučních společností, předseda představenstva STRI AB, člen Unipede Economics a předseda Výboru studia tarifů.
Ing. Pavel Kraják, člen dozorčí rady. Narozen 1. 5. 1953, absolvent Elektrotechnické fakulty ČVUT v Praze. Zaměstnán ve funkci vedoucího oddělení řízení jakosti VČE, a. s. Členem dozorčí rady z řad zaměstnanců společnosti.
Václav Výborný, člen dozorčí rady. Narozen 16. 10. 1938, absolvent Střední průmyslové školy elektrotechnické v Jihlavě. Zaměstnán ve funkci vedoucího odboru obchodu s elektrickou energií na Oblastním ředitelství VČE, a. s. v Havlíčkově Brodě. Členem dozorčí rady z řad zaměstnanců společnosti.
Zdeněk Haman, člen dozorčí rady. Narozen 13. 4. 1948, absolvent Střední průmyslové školy elektrotechnické v Dobrušce. Zaměstnán jako vedoucí technický pracovník na Oblastním ředitelství VČE, a. s. Jičín, pracoviště Turnov. Členem dozorčí rady z řad zaměstnanců společnosti.
Změny v dozorčí radě v roce 1997 Miloslava Černá, dne 19. 6. 1997 byla zvolena valnou hromadou členkou dozorčí rady. Ing. Pavel Sehnal, dne 19. 12. 1997 schválila dozorčí rada odstoupení z funkce člena dozorčí rady na jeho vlastní žádost. Gunnar Lundberg, dne 19. 12. 1997 kooptován dozorčí radou za jejího člena.
8
Organizace společnosti Základní organizační strukturu společnosti tvoří hlavní správa se sídlem v Hradci Králové, která zahrnuje přímé a odborné řízení společnosti a výkon speciálních a společných aktivit, které není hospodárné decentralizovat. Oblastní ředitelství jsou výkonnými jednotkami, jejichž posláním je realizace výrobních, provozních, obchodních a dalších výkonných činností a služeb v územně vymezené oblasti. Služebny jsou základními výkonnými jednotkami v podřízenosti oblastních ředitelství a zabezpečují provozně obchodní a výrobní aktivity a služby na vymezeném území.
Kapitálový trh Základní jmění - akcie emitované společností Základní jmění společnosti k 31. 12. 1997 činilo 2 473 969 000,- Kč a bylo rozděleno na 2 473 969 akcií s jmenovitou hodnotou 1 000,- Kč. Druh akcie Na majitele Na jméno (města a obce) Na jméno (zaměstnanecké) Na jméno (se zvláštními právy) CELKEM
Počet akcií ke dni 31. 12. 1997 1 600 657 841 149 32 162 1 2 473 969
Akcie na majitele jsou vydány v zaknihované podobě, mají plné hlasovací právo a jsou veřejně obchodovatelné. Akcie na jméno (měst a obcí) jsou v zaknihované podobě, mají plné hlasovací právo a omezenou převoditelnost spočívající v tom, že souhlas k převodu musí dát valná hromada. Akcie na jméno (zaměstnanecké) jsou vydány v listinné podobě, mají plné hlasovací právo a omezenou převoditelnost spočívající v souhlasu představenstva s jejich převodem mezi zaměstnanci společnosti nebo zaměstnanci společnosti, kteří odešli do důchodu. S akcií na jméno se zvláštními právy je spojeno hlasovací právo a právo rozhodovat o změnách stanov, zvýšení a snížení základního jmění a o zrušení společnosti.
Kapitálová účast českých a zahraničních osob na podnikání společnosti Strukturu akcionářů společnosti k 31. 12. 1997 uvádí následující tabulka Akcionář Fond národního majetku ČR Města a obce (celkem) Zaměstnanci společnosti (celkem) Ostatní subjekty (celkem) CELKEM
Podíl na základním jmění (%) 48,0 34,0 1,3 16,7 100,0
9
Vývoj obchodování na BCPP, a. s. Dopisem ze dne 15. 12. 1997 od Burzy cenných papírů, a. s., Praha bylo společnosti sděleno, že s účinností od 5. 1. 1998 jsou akcie VČE, a. s. převedeny na vedlejší trh. Na vedlejší trh byly převedeny akcie a podílové listy, jejichž průměrný denní objem obchodů na centrálním trhu v období od 1. 12. 1996 do 30. 11. 1997 byl nižší než 1 mil. Kč.
Vývoj ceny a zobchodovaných objemů akcií VČE na BCPP - 1997
Měsíční objemy zobchodovaných akcií VČE na BCPP a průměrná měsíční cena akcie - rok 1997
10
Akcionáři s podílem na základním jmění společnosti větším než 10 % Majoritní podíl akcií společnosti ke dni 31. 12. 1997 vlastnil Fond národního majetku ČR, a to 48 %. Pokud je vedení společnosti známo, podíl žádného z ostatních majitelů akcií společnosti nepřekročil 10 % z celkového množství.
Kapitálová účast VČE, a. s. na podnikání jiných společností Společnost vlastnila k 31. 12. 1997 následující investiční majetkové cenné papíry (IMCP): Společnost
Počet IMCP (ks)
Vlastnický podíl (%)
6 61 11 1 112 24 103 95 -
0,21 10,16 11,00 5,17 48,00 2,64 0,17 -
Pragobanka, a. s. PF Energie, a. s. První energetická, a. s. Aliatel, a. s. Citelum, a. s. Agroslužby HB, a. s. AGS Bohemiastone, a. s. CELKEM
Nominální hodnota (tis. Kč) 6 000 6 100 1 100 11 120 2 400 2 300 345 29 365
Cena pořízení (tis. Kč) 6 600 7 340 1 100 11 120 2 400 2 300 345 31 205
Účetní hodnota (tis. Kč) 6 600 7 340 1 100 11 120 2 400 2 300 0 30 860
U akcií společnosti AGS Bohemiastone, která je od roku 1996 v konkurzu, byla na celou hodnotu 345 tis. Kč vytvořena opravná položka ve stejné výši. Tržní hodnoty cenných papírů nejsou uváděny, neboť akcie uvedených společností nejsou veřejně obchodovatelné.
Podíly společnosti na základním jmění jiných českých a zahraničních osob Společnost Energamont, s. r. o. Alvyen, s. r. o. Správci sítí východních Čech, s. r. o. České sdružení RES CELKEM
Vlastnický podíl (%) 65,66 34,00 33,33 12,50 -
Cena pořízení (tis. Kč) 1 950 34 40 100 2 124
Postavení společnosti ve skupině vzájemně propojených osob Společnost nemá účast v žádné skupině vzájemně propojených osob.
11
Účetní hodnota (tis. Kč) 1 950 34 40 100 2 124
ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU
Strategie hospodářské činnosti a celkové vyhlídky hospodaření společnosti Legislativní a podnikatelské prostředí v oblasti distribuce elektrické energie a hlavní podnikatelské aktivity společnosti vycházejí ze „Zákona o podmínkách podnikání a výkonu státní správy v energetických odvětvích a o státní energetické inspekci“ (zákon č. 222/94 Sb.). Pro nejbližší období se společnost zaměřuje na vnitřní stabilizaci, jejímž základem je vytváření dostatečných vlastních zdrojů, které s únosnou mírou cizích dlouhodobých zdrojů vytvoří podmínky pro investiční politiku směrovanou na zlepšení stavu a rozvoj distribuční soustavy. Cílem společnosti je maximální míra výnosnosti základního kapitálu při zajištění dodávky elektřiny a souvisejících služeb zákazníkům. Celkové vyhlídky hospodaření společnosti v současné době jsou a pro blízká období budou v rámci hlavní činnosti vymezeny cenovými výměry Ministerstva financí ČR, určujícími předací cenu elektřiny mezi dominantním výrobcem elektrické energie a společností jako věcně usměrňovanou cenu, a cenovými výměry Ministerstva financí ČR, které stanoví ceny elektřiny mezi společností a konečnými odběrateli jako maximální regulované ceny.
Obchod s elektrickou energií Dodávka elektrické energie konečným spotřebitelům elektřiny ve východočeském regionu byla v roce 1997, s výjimkou oblastí zasažených letními povodněmi, uskutečňována plynule bez použití regulačních opatření. Požadavky odběratelů byly v rámci přenosové schopnosti energetického rozvodného zařízení v plném rozsahu vykryty. Elektřina byla v roce 1997 dodávána 2 804 velkoodběratelům (odběratelé z napěťových systémů VVN a VN), 98 494 maloodběratelům podnikatelského charakteru (odběratelé z napěťového systému NN) a 576 524 maloodběratelům obyvatelstva (odběratelé z napěťového systému NN). Struktura spotřeby elektrické energie (podíl odběru ze sítí NN a VVN+VN) zůstal v roce 1997 na stejné úrovni jako v roce 1996, kdy podíl odběru ze sítí NN byl 57,24 %. Na rozdíl od minulých let zaznamenal obchod s elektrickou energií v roce 1997 sestupný trend, a to u všech kategorií zákazníků, tj. velkoodběratelů (VO), maloodběratelů podnikatelského charakteru (MOP) i maloodběratelů - obyvatelstva (MOO). Celková užitečná dodávka elektřiny v regionu zásobovaném společností byla proti roku 1996 nižší o 2,3 % (v letech 1996/1995 byl zaznamenán nárůst 5,4 %). U velkoodběratelů - průmysl, stavebnictví, doprava a zemědělství - byl zaznamenán pokles spotřeby proti roku 1996 o 2,3 % (1996/1995 bylo dosaženo nárůstu 3,4 %). Pokles spotřeby u této skupiny odběratelů je odrazem poklesu výkonnosti ekonomiky a hrubého domácího produktu v ČR v uplynulém roce. Vliv na pokles dodávky elektřiny měla i realizace kogeneračních jednotek u některých velkoodběratelů. K poklesu proti roku 1996 došlo i v dodávkách elektřiny zákazníkům ze sítí nízkého napětí . U podnikatelského maloodběru byl zaznamenán pokles o 0,9 % (1996/1995 nárůst 8,7 %) a u obyvatelstva o 3 % (1996/1995 nárůst 6,4 %). Důvodem poklesu spotřeby elektřiny u těchto kategorií odběratelů bylo poměrně teplé počasí v zimním období a pokles zájmu odběratelů o elektrické vytápění (zvyšování cen elektřiny pro obyvatelstvo). Snížení zájmu o elektrické vytápění, které začalo v roce 1995, pokračovalo i v roce 1997. V tomto roce bylo u maloodběratelů připojeno pouze 16,02 MW nových přímotopných spotřebičů a 5,9 MW nových akumulačních spotřebičů. V porovnání s rokem 1996 se jedná o snížení připojeného výkonu nových elektrotopných zařízení cca o 35 %.
12
Od 1. 7. 1997 byla zvýšena cenová hladina tarifů elektrické energie pro obyvatelstvo (cenový výměr Ministerstva financí ČR č. 05/97) v průměru o 15 %. Struktura tarifů a tarifní podmínky zůstaly beze změny. Realizace nových cen byla provedena stejným způsobem jako v minulém období podle jednotlivých cyklů výpočtem přes dvanáctiny, s výjimkou odběrů v sazbách BV, BH a BP (elektrické vytápění), kde byl po 1. 7. 1997 proveden fyzický odečet. Pro ostatní odběratele zůstaly v roce 1997 ceny beze změny.
Obchodní údaje za rok 1995 až 1997 Údaj Nákup elektřiny celkem - z toho od ČEZ, a. s. Užitečná dodávka elektřiny celkem - z toho velkoodběr (VO) maloodběr - podnikatelé (MOP) maloodběr - obyvatelstvo (MOO) Počet odběratelů celkem - z toho VO MOP MOO
MJ MWh MWh MWh MWh MWh MWh počet počet počet počet
1997 6 126 525 5 572 689 5 772 679 2 369 586 1 025 324 2 147 206 677 822 2 804 98 494 576 524
1996 6 246 428 6 022 548 5 701 487 2 425 006 1 034 291 2 213 417 664 590 2 801 97 949 563 840
1995 5 913 265 5 537 807 5 407 267 2 346 260 951 338 2 081 156 663 053 2 782 98 693 561 578
Užitečná dodávka elektřiny celkem obsahuje mimo dodávku VO, MOP a MOO také dodávku pro vlastní spotřebu společnosti. Nákup elektřiny je uveden z pohledu bilance zásobovacího území VČE, a. s., nikoliv z pohledu účetnictví, tj. kalkulačních listů.
Dodávka elektřiny zákazníkům v letech 1992 až 1997
Průběh ročních maxim v letech 1968 až 1997
13
Týdenní maxima v letech 1995 až 1997
14
Distribuce elektrické energie Zvyšující se požadavky na spolehlivost dodávky elektrické energie všem zákazníkům si vyžádaly v roce 1997 zaměření pracovníků celé provozní oblasti na obnovu zařízení, opravy a preventivní údržbu. Výsledkem je pozvolné snižování průměrného stáří zařízení a zlepšení jeho provozní spolehlivosti v některých napěťových úrovních. V rozvodu VN byl zvýšený počet poruch způsoben kalamitními záplavami v červenci 1997. Při eliminaci jejich vlivu průměrný počet poruch na jednotkovou délku vedení a stanici postupně klesá. Zařízení NN společnost provozuje v řadě případů blízko hranice jeho fyzické životnosti, ale vzhledem k rozsahu tohoto zařízení a stávajícímu tempu odstraňování cenových deformací nelze jeho obnovu urychlit. Obdobná situace je v rozvodu VVN, kde se mírně snížil počet poruch s delší dobou trvání, ale zvýšil se počet krátkodobých výpadků. Postupné snižování poruchovosti ovlivňují rozšířená profylaktická měření, zlepšená vybavenost měřících čet a používání nových prvků v elektrizační soustavě se zaručenou spolehlivostí. Ke zkvalitnění servisních činností na vedeních VVN a VN přispělo zřízení měřící skupiny pro termovizní měření proudových spojů. V průběhu roku 1997 byla, mimo již uvedených záplav, způsobena část poruch atmosférickými vlivy (pády stromů do vedení následkem napadání mokrého sněhu nebo vichřicí, námrazy v oblasti Krkonoš, Českomoravské vrchoviny a Orlických hor), zejména v prvních měsících roku. Rozsah zařízení k 31. 12. 1997
Zařízení 110 kV 110 kV 110 kV VN VN VN VN NN NN NN NN
1997 186,9 799,5 1 785,9 8 846,8 394,8 1 241,7 10 878,1 12 682,0 4 702,6 1 405,6 18 790,2
venkovní jednoduché venkovní dvojité rozvinutá délka celkem venkovní jednoduché venkovní dvojité kabely rozvinutá délka celkem venkovní kabely závěsné kabely délka celkem
Délka vedení (km) 1996 188,4 797,6 1 783,6 8 304,8 394,8 1 222,7 10 317,1 12 693,1 4 547,1 1 396,4 18 636,6
1995 188,4 767,1 1 722,6 8 248,0 384,0 1 220,0 10 236,0 12 800,3 4 292,2 1 337,0 18 429,5
Elektrické stanice
Zařízení Transformovny 400/110 kV 1)
3
Počet 1996 3
1 29 34 7 754
1 28 33 7 616
1997
1)
Transformovny 220/110 kV Transformovny 110 kV/VN Transformovny VN/VN Distribuční transformační stanice
V majetku ČEZ, a. s. je rozvodna 400 kV a transformátory
15
1995 3 1 26 33 7 505
Stáří sítí VVN k 31. 12. 1997
Stáří sítí VN k 31. 12. 1997
Stáří sítí NN k 31. 12. 1997
16
Rozvoj, investiční výstavba, obnova, dílny Útvar technického rozvoje společnosti zabezpečuje zpracování návrhů řešení elektrizační soustavy VČE, a. s., včetně vazeb na přenosovou soustavu, studie napájení měst a oblastí elektrickou energií, zpracování technických návrhů zařízení VVN, VN a dispečerské řídící techniky včetně zpracování a vyhodnocení ekonomické efektivnosti investic. Dále jsou poskytovány konzultace, realizována poradenská činnost a technické pomoci útvarům společnosti i externím zákazníkům, zabezpečována stanoviska a vyjádření k interním studiím a projektům i studiím a projektům cizích investorů. Útvar úzce spolupracuje s orgány regionálního rozvoje a projekčními organizacemi na přípravě a zpracování územních plánů a studií jednotlivých regionů. Projekční aktivity společnosti byly zaměřeny zejména na vlastní investice a opravy, volné kapacity byly využity pro zakázky externích investorů. V jednotlivých projekčních skupinách na hlavní správě a na oblastních ředitelství bylo v roce 1997 vyprojektováno 14 km venkovního vedení 110 kV, 111 km přípojek a venkovního vedení VN, 140 km přípojek a venkovního vedení NN, 35 km kabelového vedení VN a 149 km kabelového vedení NN, 35 km venkovního vedení veřejného osvětlení a místního rozhlasu a 17 km kabelového vedení pro stejné účely. Dále bylo vyprojektováno 143 nových nebo rekonstruovaných stožárových transformačních stanic. V roce 1997 bylo aktivováno do investičního majetku společnosti 1 473,65 mil. Kč. Z nejdůležitějších staveb, uvedených v roce 1977 do provozu uvádíme: - transformovna 110/22 kV Moravská Třebová, - transformovna 35/10 kV Náchod, - venkovní vedení 22 kV Havlíčkův Brod - Přibyslav, - rajonní dispečink Pardubice, - kombinované zemní lano Krasíkov - Lanškroun - Česká Třebová - kombinované zemní lano Hradec Králové - Všestary, - rekonstrukce rozvodny VN Práčov. Investiční vydání v letech 1995 až 1997 (mil. Kč) Oblast Rozvodné zařízení distribuční soustavy Správní a režijní zařízení Investice pro neautorizované činnosti Finanční investice CELKEM
1997 821,5 168,5 87,0 6,1 1 083,1
1996 742,5 38,9 84,3 14,4 880,1
1995 481,9 53,0 46,3 1,5 582,7
Objem stavebních a montážních prací při výstavbě energetických zařízení realizovaných vlastní výrobou na oblastních ředitelstvích v roce 1997 činil 254 mil. Kč, a to při poklesu kapacity (odpracované hodiny) o 4 %. Zisk ze stavební a montážní činnosti, realizované pro externí zákazníky překročil 8 mil. Kč. V dílnách VČE, a. s. bylo ve spolupráci s rakouskou firmou ELIN, Weiz smontováno celkem 357 distribučních transformátorů s výkony od 50 do 2000 kVA. Pro potřeby společnosti bylo určeno 80 %, pro zákazníky 20 % smontovaných transformátorů. V témže roce bylo pro potřeby společnosti opraveno 213 a provedena revize na 76 transformátorech (60 %), pro zákazníky opraveno 77 a provedena revize na 91 transformátorech (40 %).
Řízení jakosti, technická kontrola V roce 1996 byla formulovaná politika jakosti jako nedílná součást podnikatelské strategie společnosti a filozofie a metoda uplatňovaná ve všech činnostech uvnitř společnosti. 17
V průběhu roku 1997 bylo ve spolupráci s konzultantskou firmou CS-Project, spol. s r. o., Praha započato se zaváděním systému jakosti v odboru zásobování. Skutečný náběh realizace bude zahájen v roce 1998. Ve druhém pololetí roku 1997 byly zahájeny práce, které by měly být završeny certifikací systému jakosti podle normy ISO 9002 pro procesy montáže a oprav transformátorů v dílnách Plotiště n. L. První výsledky provádění vstupní technické kontroly, zavedené v odboru zásobování, se projevily výrazným snížením počtu závad u sledovaných materiálů.
Životní prostředí, ekologie Ochraně životního prostředí před negativními dopady vlastní činnosti věnuje společnost již tradičně velkou pozornost. Systematicky se v minulém roce pokračovalo s opravami odlučovačů olejů a záchytných jímek stanovišť transformátorů, při nakládání s odpady se zaměstnanci společnosti řídili ustanoveními zákona č. 238/91 Sb. a po jeho novelizaci zákonem č. 125/1997. Včetně druhotných surovin společnost v roce 1997 vyprodukovala 2 230 tun odpadů. V září 1997 podepsalo vedení společnosti s Fondem národního majetku ČR smlouvu o úhradě nákladů vynaložených na vypořádání ekologických závazků, vzniklých před privatizací.
Personální, mzdová a sociální politika V roce 1997 byly rozvíjeny personální činnosti společnosti především v souvislosti s ohodnocením prací a v kontextu s metodickým sjednocením organizační struktury na oblastních ředitelstvích. Bylo dokončeno zpracování popisů pracovních míst a v návaznosti na ně katalog dělnických a technickohospodářských činností. Hodnocení prací bylo umožněno realizací první etapy zavádění personálního informačního systému. Zároveň s programem profesního vzdělávání pokračovaly speciální vzdělávací programy (program zvyšování kvalifikace uživatelů informačního systému, jazykové vzdělávání, výcvik zaměstnanců pro jednání se zákazníky). V roce 1997 došlo k výraznému zvýšení nákladů na vzdělávání - o 131 % - zejména pro potřeby zavádění finančního informačního systému SAP R/3. Hodnocení zaměstnanců probíhalo v návaznosti na systém odměňování a výběr okruhu perspektivních zaměstnanců firmy. Ve struktuře mezd byly uskutečněny kroky k posílení základních mezd a účelné přesuny v oblasti mzdové nadstavby. Náklady na sociální účely vzrostly v porovnání s rokem 1996 o 24,2 %, zejména ve spojitosti s realizací zaměstnanecké výhody spojené s odběrem elektrické energie a výrazným zvýšením nákladů na vzdělávání. Sociální náklady jsou v tabulce uvedeny v plném rozsahu, včetně povinného zdravotního a sociálního pojištění, nákladů na důchodové připojištění, nákladů na osobní ochranné pracovní pomůcky a náhrad při pracovních úrazech.
18
Počet zaměstnanců v letech 1988 až 1997
Struktura mzdy (bez náhrad mezd) Druh mzdy Základní mzdy Výkonnostní odměny Prémie a účelové odměny Věrnostní a jubilejní odměny 13. a 14. plat Příplatky Pohotovost CELKEM
1997 59,4 8,4 11,1 2,3 12,7 3,7 2,4 100,0
% 1996 54,3 12,5 9,3 2,3 15,5 3,7 2,4 100,0
Náklady na sociální účely Zdravotní a sociální pojištění Důchodové připojištění Zaměstnanecká výhoda Náhrady při pracovních úrazech Osobní ochranné pracovní pomůcky Stravování zaměstnanců Střední odborná učiliště Náklady na vzdělávání Stipendia Studium při zaměstnání Lékařské prohlídky CELKEM
1995 53,3 12,9 9,9 2,4 15,3 3,8 2,4 100,0
tis. Kč 134 829 3 200 9 561 293 7 461 5 208 460 6 920 18 80 123 168 153
19
Finanční dary Vedení společnosti uvolnilo v roce 1997 finanční prostředky na podporu zdravotnictví, školství, kultury, sportovních aktivit mládeže a dalších oblastí v celkové výši 4 985 tis. Kč. Všechny tyto prostředky byly směrovány do regionu působnosti společnosti.
Financování Finanční situace v průběhu roku 1997 byla ovlivňována jednak vývojem pohledávek, jednak úpravou sazeb za elektrickou energii. K čerpání kontokorentního úvěru docházelo v období duben až říjen 1997. Průběh úvěrování splňoval podmínky uzavřené úvěrové smlouvy s Komerční bankou. Průměrná denní výše úvěru v uvedeném období činila 119 mil. Kč a úvěr byl čerpán po dobu 195 dnů. V oblasti investičního financování probíhalo splácení dříve uzavřených úvěrů. Ukončeny byly splátky dlouhodobých úvěrů u Komerční banky, a. s., Hradec Králové na rozvodnu Hradec Králové - jih v říjnu 1997, na transformovnu Světlá n. Sázavou v listopadu 1997 a střednědobý úvěr na obnovu sítí v říjnu 1997. Volné finanční prostředky byly zhodnocovány formou krátkodobých termínovaných depozit u Komerční banky, a. s., Hradec Králové, ČSOB, a. s., Hradec Králové, Pragobanky, a. s., Hradec Králové, Credit Lyonais Bank, a. s., Praha a u České spořitelny, a. s., Praha. Čistý výnos z těchto operací činil za rok 1997 celkem 14 078 592,64 Kč. Nákup státních pokladničních poukázek na trhu krátkodobých dluhopisů představuje čistý výnos 2 625 826 Kč.
20
Výsledky podnikání Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 1997 (v tisících Kč)
označení
AKTIVA
a
b
B.
I.
B.
II.
B.
II.
7
III .
B.
III .
Netto 4a
Netto 4b
12 430 228
4 691 455
7 738 773
6 904 209
6 367 460
003
9 363 566
4 549 922
4 813 644
4 036 718
3 423 397
004
82 099
15 251
66 848
33 333
6 582
1.
Zřizovací výdaje
005
2.
Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti
006
3 411
1 264
2 147
3 000
3.
Software
007
38 531
13 987
24 544
8 738
4.
Ocenitelná práva
008
5.
Jiný nehmotný investiční majetek
009
6.
Nedokončené nehmotné investice
010
40 157
21 595
7.
Poskytnuté zálohy na nehmotný investiční majetek
011 4 713 692
3 976 349
80 955
80 632
79 082
40 157
Hmotný investiční majetek
012
9 248 018
Pozemky
013
80 955
2.
Budovy, haly a stavby
014
5 496 868
2 792 779
2 704 089
2 344 107
1 974 561
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
015
3 046 280
1 629 895
1 416 385
1 174 562
901 935
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
016
5.
Základní stádo a tažná zvířata
017
6.
Jiný hmotný investiční majetek
018
112 182
111 652
530
532
478
7.
Nedokončené hmotné investice
019
486 115
486 115
349 156
336 275
8.
Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek
020
25 618
25 618
27 360
111 716
Opravná položka k nabytému majetku
021
Finanční investice
022
33 449
33 104
27 036
12 768
023
1 950
1 950
255
024
2 474
2 474
2 434
34
28 905
345
28 560
24 087
12 334
1.
4 534 326
6 582
1.
345
3 404 047
Podílové cenné papíry a vklady
Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatným vlivem Ostatní investiční cenné papíry a vklady
025
4.
Půjčky podnikům ve skupině
026
5.
Jiné finanční investice
027
120
120
260
400
Oběžná aktiva
028
856 330
141 533
714 797
821 538
1 086 062
C. I.
Netto 3
Nehmotný investiční majetek
3.
I.
Korekce 2
Stálá aktiva
v podnicích s rozhodujícím vlivem
C.
druhý předchoz í rok
002
2.
C.
předchoz í rok
Pohledávky za upsané vlastní jmění
9. B.
Brutto 1
Minulá účetní období
001
B. I.
c
Běžné účetní období
AKTIVA CELKEM A.
B.
řádek
Zásoby
029
116 933
715
116 218
128 719
123 219
1.
Materiál
030
102 745
715
102 030
110 549
98 151
2.
Nedokončená výroba a polotovary
031
12 954
12 954
14 865
18 734
3.
Výrobky
032
4.
Zvířata
033
5.
Zboží
034
583
583
2 007
3 395
21
6. C.
II.
C.
II.
C.
III .
C.
III .
Poskytnuté zálohy na zásoby
035
651
651
1 298
2 939
Dlouhodobé pohledávky
036
1 354
1 354
1 347
24
1.
Pohledávky z obchodního styku
037
1 354
1 354
1 347
24
2.
Pohledávky ke společníkům a sdružení
038
3.
Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem
039
4.
Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem
040
5.
Jiné pohledávky
041
Krátkodobé pohledávky
042
529 452
140 818
388 634
625 468
417 675
1.
Pohledávky z obchodního styku
043
468 552
140 818
327 734
438 731
263 539
2.
Pohledávky ke společníkům a sdružení
044
5 272
5 272
3.
Sociální zabezpečení
045
4.
Stát – daňové pohledávky
046
30 227
30 227
173 945
5.
Odložená daňová pohledávka
047
6.
Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem
048
7.
Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem
049
8.
592
137 367
Jiné pohledávky
050
25 401
25 401
12 792
16 177
C.
IV.
Finanční majetek
051
208 591
208 591
66 004
545 144
C.
IV. 1.
Peníze
052
2 070
2 070
1 845
1 486
2.
Účty v bankách
053
206 521
206 521
64 159
543 658
3.
Krátkodobý finanční majetek
054
Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv
055
2 210 332
2 210 332
2 045 953
1 858 001
D. D.
I.
D.
I.
D.
II.
Časové rozlišení
056
37 361
37 361
28 940
11 725
1.
Náklady příštích období
057
37 241
37 241
28 940
11 720
2.
Příjmy příštích období
058
118
118
3.
Kursové rozdíly aktivní
059
2
2
Dohadné účty aktivní
060
2 172 971
2 172 971
2 017 013
1 846 276
Kontrolní číslo
999
47 547 941
28 782 121
25 599 823
23 623 564
22
18 765 820
5
označení
PASIVA
a
b
A. A.
I.
A.
I.
A.
II.
A.
II.
A.
III .
A.
III .
II. II.
B
III .
B.
III .
PASIVA CELKEM
061
7 738 773
6 904 209
6 367 460
Vlastní jmění
062
4 482 463
4 204 179
3 833 803
2 472 464
2 473 361
2 473 969
2 473 969
2 473 969
2.
Vlastní akcie
065
– 982
– 1 505
– 608
Kapitálové fondy
066
191 870
149 351
101 110
1.
Emisní ážio
067
2.
Ostatní kapitálové fondy
068
191 870
149 351
101 110
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku
069
4.
Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí
070
Fondy ze zisku
071
1 566 919
1 016 381
741 446
1.
Zákonný rezervní fond
072
332 001
313 745
297 443
2.
Nedělitelný fond
073
3.
Statutární a ostatní fondy
074
1 234 918
702 636
444 003
Hospodářský výsledek minulých let
075
230 969
191 842
Nerozdělený zisk minulých let
076
230 969
191 842
Neuhrazená ztráta minulých let
077
Hospodářský výsledek běžného účetního období (+,–)
078
250 687
335 014
326 044
Cizí zdroje
079
2 952 568
2 553 645
2 488 864
Rezervy
080
112 474
110 800
45 605
1.
Rezervy zákonné
081
112 472
110 800
45 600
2.
Rezerva na kursové ztráty
082
2
3.
Ostatní rezervy
083
B.
B.
6b
2 472 987
V.
B.
6a
064
2.
I.
druhý předchozí rok
063
IV. 1.
B.
5
předchozí rok
Základní jmění
A.
I.
c
Stav v minulých účetních obdobích
Základní jmění
IV.
B.
Stav v běžném účetním období
1.
A.
A.
řádek
5
Dlouhodobé závazky
084
1.
Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem
085
52 443
61 135
35 102
2.
Závazky k podnikům s podstatným vlivem
086
3.
Dlouhodobé přijaté zálohy
087
4.
Emitované dluhopisy
088
13 121
12 413
13 534
5.
Dlouhodobé směnky k úhradě
089
6.
Jiné dlouhodobé závazky
090
39 322
48 722
21 568
Krátkodobé závazky
091
2 746 459
2 308 827
2 288 042
1.
Závazky z obchodního styku
092
2 563 742
2 274 000
2 094 936
2.
Závazky ke společníkům a sdružení
093
3.
Závazky k zaměstnancům
094
3 067
3 261
3 487
4.
Závazky ze sociálního zabezpečení
095
19 592
13 718
6 921
5.
Stát – daňové závazky a dotace
096
29 012
3 937
182 698
6.
Odložený daňový závazek
097
130 552
7.
Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem
098
8.
Závazky k podnikům s podstatným vlivem
099
9.
Jiné závazky
100
494
23
13 911
B.
IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
101
41 192
72 883
120 115
B.
IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
102
21 068
41 192
120 115
2.
Běžné bankovní úvěry
103
20 124
31 691
4.
Krátkodobé finanční výpomoci
104
Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv
105
303 742
146 385
44 793 39 545
C. C.
I.
C.
I.
C.
II.
Časové rozlišení
106
293 490
142 506
1.
Výdaje příštích období
107
565
494
1 965
2.
Výnosy příštích období
108
292 918
142 009
37 558
3.
Kursové rozdíly pasivní
109
7
3
22
Dohadné účty pasivní
110
10 252
3 879
5 248
Kontrolní číslo
999
30 694 153
27 277 943
25 138 548
24
Struktura aktiv Bilanční suma se meziročně zvýšila zejména vlivem investic směrovaných takřka zcela do distribuční soustavy, a to jak do její obnovy, tak do nových investic a v neposlední řadě také do budování informačních systémů včetně nutné infrastruktury, která podporuje také budoucí potřeby pro provoz sítí. Pokles oběžných aktiv je výrazem tlaku společnosti na snížení prostředků vázaných zejména v pohledávkách a zásobách. Nárůst ostatních aktiv je dán růstem nevyfakturované energie a dodané elektřiny zákazníkům v oblasti maloodběru.
Položka a
Aktiva celkem Stálá aktiva Oběžná aktiva Ostatní aktiva
mil. Kč 1996
1997 1
1995
Rozdíl
3
4 = (1 - 2)
2
7 739 4 814 715 2 210
6 904 4 037 821 2 046
6 367 3 423 1 086 1 858
835 777 - 106 164
Struktura pasiv Zdrojová část bilance je charakterizována nárůstem cizích zdrojů, a to zejména přijatých záloh na elektrickou energii od zákazníků s důsledným sledováním platební morálky v oblasti záloh, a dále v prověřování výše záloh s objemem fakturace jednotlivým zákazníkům a zavedením zálohování u rekreačních odběrů. V ostatních pasivech jsou nejdůležitější položkou výnosy příštích období - časově rozlišované výnosy z inkasa příspěvků na účelně vynaložené náklady.
Položka a
Pasiva celkem Vlastní jmění Cizí zdroje Ostatní pasiva
mil. Kč 1996
1997 1
2
7 739 4 482 2 953 304
6 904 4 204 2 554 146
25
1995
Rozdíl
3
4 = (1 - 2)
6 367 3 834 2 489 44
835 278 399 158
Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu k 31. 12. 1997 (v tisících Kč) označení
TEXT
a
b
I.
řád ek
c
Skutečnost v účetním období ve sledovaném roce
v předchozím roce
v druhém předchozím roce
1
2a
2b
Tržby za prodej zboží
01
4 430
5 439
8 253
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
4 212
4 215
6 867
+
Obchodní marže
03
218
1 224
1 386
II.
Výkony
04
8 714 909
8 465 329
7 835 952
1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
05
8 359 987
8 104 847
7 622 251
2.
Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby
06
– 2 412
– 3 868
– 7 263
3.
Aktivace
07
357 334
364 350
220 964
Výkonová spotřeba
08
7 390 460
7 297 590
6 573 827
6 892 483
6 891 997
6 311 386
A.
II.
B. B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
B.
2.
Služby
10
497 977
405 593
262 441
+
Přidaná hodnota
11
1 324 667
1 168 963
1 263 511
C.
Osobní náklady
12
548 772
465 625
369 751
C.
1.
Mzdové náklady
13
378 603
328 398
265 329
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
2 016
1 824
1 248
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení
15
138 029
120 629
98 389
C.
4.
Sociální náklady
16
30 124
14 774
4 785
Daně a poplatky
17
14 491
11 223
9 712
Odpisy hmotného a nehmotného investičního majetku
18
328 797
280 685
226 499
Tržby z prodeje investičního majetku
19
98 546
67 551
62 580
Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu
20
88 189
60 913
58 225
IV.
Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů
21
42 352
G.
Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů
22
44 024
65 200
45 600
V.
Zúčtování opravných položek do provozních výnosů
23
141 113
123 436
25 089
H.
Zúčtování opravných položek do provozních nákladů
24
141 153
140 991
123 786
VI.
Ostatní provozní výnosy
25
274 544
45 499
19 831
Ostatní provozní náklady
26
204 905
25 302
26 339
Převod provozních výnosů
27
Převod provozních nákladů
28
Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic
29 30
510 891 3 132
355 510 – 897
528 790 31 554
31 32
3 938
– 897
31 554
Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních cenných papírů a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv do finančních
33
2 737
25 639
E. III . F.
I. VI I J. * VI II. K. IX . IX .
1. 2. 3.
X. XI
17 691
34 35 36 37
5
26
63
. L. XI I. M. XI II.
345
Nákladové úroky
42
17 816
12 352
10 491
Ostatní finanční výnosy
43
629
374
375
Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů
44 45
6 025
2 244
5 247
46 47
– 6 852
58 010
364
1.
Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmů za běžnou činnost – splatná
48 49
252 649 122 097
78 532 78 532
203 516 203 516
2.
– odložená
50 51 52
130 552 251 390
334 988
325 638
53
2 254
1 690
1 045
Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti – splatná
54 55 56
2 957
1 655 9 9
552 87 87
– odložená Mimořádný hospodářský výsledek Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům (+,–) Hospodářský výsledek za účetní období (+,–) Hospodářský výsledek před zdaněním (+,–) Kontrolní číslo
57 58 59
– 703
26
406
60
250 687
335 014
326 044
61
503 336
413 555
529 647
99
38 087 891
36 200 667
33 669 769
*
** X VI .
1. 2.
** *
40
16 014
P.
U.
5
46 588
O. X V.
*
2
14 431
XI V.
S. T. T.
38 39
41
N.
R. R.
výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky
Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy
27
Struktura výnosů Ve struktuře výnosů došlo k významnému poklesu výnosů z finančních operací oproti „neopakovatelnému“ roku 1996 z důvodu poklesu volných peněžních prostředků a nedostatku srovnatelně atraktivních produktů na kapitálovém trhu. Nárůst ostatních výnosů a nákladů je výsledkem spolupráce s firmou Czechpool. Ve struktuře ostatních výnosů a nákladů se dále projevují vlivy tvorby a zúčtování opravných položek, rezerv na opravy hmotného majetku a další podobná zúčtování.
mil. Kč Položka
1997
1996
1995
Rozdíl
a
1
2
3
4 = (1 - 2)
Výnosy celkem Výnosy z distribuce Finanční operace Aktivace Ostatní výnosy
9 299 8 147 21 357 774
8 781 7 914 73 364 430
8 018 7 433 16 221 348
518 233 - 52 -7 344
Struktura nákladů
mil. Kč Položka
1997
1996
1995
Rozdíl
a
1
2
3
4 = (1 - 2)
Náklady celkem Náklady na distribuci Finanční operace Ostatní náklady
9 048 7 607 28 1 413
8 446 7 539 15 892
28
7 692 6 929 16 747
602 68 13 521
Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) v plném rozsahu k 31. 12. 1997 (v tisících Kč) Číslo řádku
Položka
Skutečnost v účetním období sledovaném minulém
P.
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
66 004
545 144
PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (provozní činnosti) Z. A. A.
1. 1.
1
A.
1.
2.
Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv (+,–), tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kurzových rozdílů
A.
1.
3.
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+,–) včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí
A.
1.
4.
A.
1.
5.
Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy) Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a výnosové úroky (–)
A.
*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracov. kapitálu a mimořádnými položkami
A. A. A.
2. 2. 2.
1. 2.
Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti
A.
2.
3.
Změna stavu zásob
A.
**
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
A.
3.
Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků (–)
A.
4.
A.
5.
A.
6.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+) a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+,–)
Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (invest. společnosti a fondy) (+) Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (–) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti (+,–)
504 039 324 240
413 520 204 746
336 124
288 817
– 5 348
– 21 165
– 7 184
– 3 031
– 2 737
– 25 639
3 385
– 34 236
828 279 701 673 251 540 437 632
618 266 – 147 139 – 101 116 – 40 523
12 501
– 5 500
1 529 952
471 127
– 17 816
– 12 352
14 431
46 588
– 275 681
– 196 331
– 703
26
1 250 183
309 058
PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv (–) Příjmy z prodeje stálých aktiv (+) Půjčky a úvěry spřízněným osobám (+,–)
– 1 104 501 14 298 0
– 875 205 5 385 0
** *
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
– 1 090 203
– 869 820
C.
1.
Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků (+,–)
C.
2.
Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky
– 20 259 129
39 901 16 082
C.
2.
1.
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního jmění event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+)
– 523
– 897
C.
2.
2.
Vyplacení podílu na vlastním jmění společníků a akcionářů (+)
0
0
A.
** *
B. B. B.
1 2. 3.
B.
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ
29
C.
2.
3.
Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+)
C. C. C.
2. 2. 2.
4. 5. 6.
Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (–) Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně, vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditní společnosti (–)
C.
3.
Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční společnosti a fondy)
C.
** *
Čistý peněžní tok, vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období
142 587 208 591
– 479 140 66 004
F. R.
30
15 051 0 – 14 399
28 962 0 – 11 183
0
– 800
2 737
25 639
– 17 393
81 622
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada zajišťovala v roce 1997 průběžně veškeré úkoly, které jí náleží z obecně závazných právních předpisů a zejména stanov společnosti. Na pravidelných jednáních dozorčí rady podávalo představenstvo společnosti veškeré informace a podklady o průběhu a vývoji hospodaření společnosti ve vztahu k vnějším i vnitřním vlivům. Dozorčí rada vykonávala průběžně dohled nad činností společnosti a podávala představenstvu své podněty. Po přezkoumání konečných hospodářských výsledků společnosti za období roku 1997 dozorčí rada konstatuje, že podle jejích poznatků a názoru odpovídají skutečnosti. Účetní závěrka byla auditována firmou Deloitte & Touche, s. r. o., která potvrdila, že podle jejího názoru účetní závěrka ve všech podstatných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmění a finanční situaci VČE, a. s. k 31. 12. 1997 a výsledky jejího hospodaření za účetní období 1997. Na základě průběžné kontrolní činnosti, jakož i na základě výsledků auditu a výroku auditora, doporučila dozorčí rada valné hromadě schválit roční závěrku společnosti za rok 1997 a rozdělení zisku podle návrhu představenstva. Hradec Králové dne 30. 4. 1998
Ing. Pavel Prouza předseda dozorčí rady
31
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 1997 1. Základní údaje o společnosti 1.1. Obecné údaje
1.2. Popis organizační struktury podniku
1.3. Statutární a dozorčí orgány k 31. 12. 1997 Základní údaje o společnosti jsou uvedeny v kapitole PROFIL SPOLEČNOSTI této Výroční zprávy.
1.4. Konsolidovaná účetní závěrka Společnost nebude za rok 1997 sestavovat konsolidovanou účetní závěrku z důvodu nevýznamného podílu na vlastním jmění společnosti.
1.5. Výroční zpráva Výroční zpráva je uložena v sídle společnosti.
2. Významné podnikové účetní zásady 2.1. Základ účetnictví Účetnictví společnosti je vedeno a tato účetní závěrka byla připravena na základě zákona číslo 563/1991 Sb. a s ním spojených prováděcích opatření.
2.2. Oceňování aktiv (majetku) - způsoby ocenění 2.2.1. Hmotný (HIM) a nehmotný (NIM) investiční majetek Hmotný a nehmotný investiční majetek je oceňován pořizovacími cenami. Pořizovací ceny jsou cenami historickými, poslední přecenění bylo provedeno v roce 1977. Počínaje rokem 1996 je jako HIM klasifikován určený majetek v pořizovací ceně nad 20 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok a se samostatným technicko-ekonomickým určením a pozemky, budovy a stavby bez ohledu na cenu. Jako NIM je klasifikován majetek v pořizovací ceně nad 40 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Investiční majetek vytvořený vlastní činností - Ocenění hmotného a nehmotného majetku (kromě zásob) vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady vynaložené na tuto činnost a podíl výrobní režie. Nehmotný investiční majetek vytvořený vlastní činností je oceněn reprodukční pořizovací cenou, jestliže je tato nižší než vlastní náklady spojené s vytvořením tohoto nehmotného investičního majetku. Pozemky ve vlastnictví společnosti byly oceněny před 30. 9. 1991 v souladu s vyhláškou č. 393/1991 Sb.
32
Majetek nabytý formou bezúplatného převodu - Bezúplatné převody hmotného investičního majetku jsou považovány za dary. Drobný hmotný majetek - vymezený hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou nižší než 20 000 Kč je veden jako materiál v operativní evidenci. 2.2.2. Cenné papíry a majetkové účasti Finanční majetek společnosti je oceněn cenami pořízení. Společnost vlastnila k 31. 12. 1997 následující investiční majetkové cenné papíry (dále IMCP):
Společnost Pragobanka, a. s. PF Energie, a. s. První energetická, a. s. Aliatel, a. s. Citelum, a. s. Agroslužby HB, a. s. AGS Bohemiastone, a. s. Celkem
Počet IMCP ks 6 61 11 1 112 24 103 95 x
Vlastnický podíl %
Nominální hodnota tis. Kč
0,21 10,16 11,00 5,17 48,00 2,64 0,17 x
6 000 6 100 1 100 11 120 2 400 2 300 345 29 365
Cena pořízení tis. Kč 6 600 7 340 1 100 11 120 2 400 2 300 345 31 205
Účetní hodnota tis. Kč 6 600 7 340 1 100 11 120 2 400 2 300 0 30 860
Na akcie společnosti AGS Bohemiastone, která je v likvidaci, byla na celou hodnotu 345 tis. Kč vytvořena opravná položka. Podíly společnosti VČE, a. s. na základním jmění k 31. 12. 1997:
Společnost Energamont, s. r. o. Alvyen, s. r. o. Správci sítí východních Čech, s. r. o. České sdružení RES Celkem
Vlastnický podíl % 65,66 34 33,33 12,50 x
Cena pořízení tis. Kč 1 950 34 40 100 2 124
Účetní hodnota tis. Kč 1 950 34 40 100 2 124
Součet účetních hodnot celkem obou tabulek v tomto bodě, doplněn o jiné finanční investice ve výši 120 tis. Kč, souhlasí s hodnotou ř. 022 - Finanční investice výkazu Rozvaha. 2.2.3. Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, které zahrnují: cenu pořízení materiálu, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání na místo. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány v cenách, které zahrnují vynaložené přímé náklady a výrobní režii. Výdeje zásob ze skladu jsou účtovány metodou FIFO.
33
2.3. Odpisové metody a) účetní odpisy Pro účetní odepisování hmotného a nehmotného majetku jsou ve společnosti stanoveny sazby (Směrnice VČE č. 080/95 ) - využívá se v podstatě sazeb z vyhlášky č. 586/90 Sb. a jejích dodatků. Pořízený majetek je odepisován lineární metodou s dobou odepisování uvedenou níže. Drobný hmotný i nehmotný investiční majetek se odepisuje jednorázově, plně do výše jeho ocenění při uvedení do užívání. b) daňové odpisy ba) majetek pořízený do 31. 12. 1992 je odepisován lineárně, vč. přírůstků pořízených po 31.12.1992 bb) majetek cele pořízený po 1. 1. 1993 je odepisován zrychleně. Kategorie majetku
Doba odpisu v letech (od- do) 50 / 25 / 10 / 8 50 / 30 / 25 / 20 25 / 17 / 12 / 10 / 8 / 5 20 / 12 / 10/ 8 / 5 12 / 10 / 8 / 5 / 4 12 / 10 / 8 / 5 / 4 17 / 12 / 8 / 5 4
Budovy, haly Ostatní stavební objekty Energetické hnací stroje a zařízení Pracovní stroje a zařízení Přístroje a zvláštní technic. zařízení Dopravní prostředky Inventář NIM
2.4. Způsob přepočtu u cizích měn Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítávají na českou měnu kursem stanoveným v kursovním lístku ČNB, a to v účetnictví ke dni uskutečnění účetního případu a v účetní závěrce ke dni jejího sestavení v souladu s opatřením ministerstva financí ze dne 19. října 1995 kursem devizového trhu vyhlašovaným ČNB.
2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku Společnost stanovuje opravné položky podle své směrnice č. 210/94, účelem je upravit ocenění příslušného majetku v případech, kdy dochází ke snížení ocenění přechodného charakteru. 2.5.1. Stálá aktiva Byla vytvořena opravná položka u akcií společnosti AGS Bohemiastone, která je v likvidaci, na celou cenu pořízení 345 tis. Kč. 2.5.2. Zásoby Položka se vytváří snížením hodnoty diferencovaně dle kategorií podle délky doby, kdy u nich nebyl zaznamenán pohyb. Opravná položka k zásobám byla vytvořena ve výši 715 tis. Kč. 2.5.3. Pohledávky 34
Opravné položky se vytváří v případech pochybných a sporných pohledávek, které představují riziko, že nebudou dlužníkem plně nebo částečně zaplaceny, nebo kdy se s dlužníkem vede spor o jejich uznání nebo zaplacení. Pohledávky se dělí do kategorií podle stavu splácení pohledávky po předepsaném datu splatnosti. K pohledávkám byly vytvořeny opravné položky v celkové výši 140 818 tis. Kč. Z titulu pohledávek za dlužníky v konkursním a vyrovnacím řízení byla vytvořena zákonná opravná položka ve výši 34 915 tis. Kč, z toho činí pohledávky za energii 33 431 tis. Kč a pohledávky neenergetické 1 484 tis. Kč. Opravné položky daňově uznatelné (dále zákonné opravné položky) z titulu pohledávek za energii byly vytvořeny ve výši 25 542 tis. Kč, za neenergetické pohledávky ve výši 2 607 tis. Kč. Opravné položky daňově neuznatelné (dále účetní opravné položky) byly vytvořeny ve výši 77 753 tis. Kč, z toho za energii ve výši 71 968 tis. Kč, neenergetické 5 785 tis. Kč.
2.6. Změna účetních zásad a metod Na hospodářský výsledek 1997 ( 250 687 tis. Kč) v porovnání s rokem 1996 (335 014 tis. Kč) mělo nejpodstatnější vliv zavedení účtování o odložené dani v celkové výši 130 552 tis. Kč. Z této hodnoty se částka ve výši 47 254 Kč vztahuje k předcházejícím účetním obdobím.
3. Výkony, náklady, regulace 3.1. Výnosy z prodeje elektřiny (bez DPH) Celkové tržby v běžném roce činily 8 146 993 tis. Kč, v roce předchozím 7 887 121 tis. Kč. Fakturace v roce 1997 byla 8 175 145 tis. Kč a v roce 1996 celkem 7 913 824 tis. Kč. Rozdíl mezi tržbami a fakturací představuje změnu stavu nevyfakturované energie. 3.1.1. Fakturace elektrické energie Velkoodběr - odečty se provádějí měsíčně u každého odběratele. Na 5-ti OŘ jsou odečty prováděny pořizováním do terminálu, na zbývajících ještě fyzickým zápisem do odečtového listu. Je proveden výpočet a tisk faktury. Do faktury jsou zúčtovány zaplacené zálohy. Zálohy jsou předepisovány na základě kupní smlouvy a obchodních podmínek ve výši dle minulé spotřeby. (měsíční, nebo dekádní). Maloodběr - podnikatelé - odběratelé jsou rozděleni do 12 cyklů. Odečty se provádějí 1x za rok fyzickým zápisem do předtištěných odečtových listů. Na jejich základě je proveden výpočet a tisk faktury se zúčtováním zaplacených záloh. Zálohy jsou předepisovány dle skutečné spotřeby na základě kupní smlouvy a obchodních podmínek. Maloodběr - obyvatelstvo - odečty a způsob fakturace je stejný jako u maloodběru podnikatelů. Zálohy jsou stanovovány měsíční, u rekreačních odběrů dle výše spotřeby (bez zálohy, roční, čtvrtletní, měsíční). Inkaso záloh a faktur je prováděno prostřednictvím České pošty v projektu SIPO PC. Realizace faktur rekreačních odběrů a konečných účtů prostřednictvím inkasních středisek České pošty byla ukončena cyklem C12/97. Na základě předsjednaných kupních smluv s těmito odběrateli je od 1. 1. 1998 zajištěn přímý platební styk jak hotovostní, tak bezhotovostní. 3.1.2. Náklady na nákup elektrické energie Převážná většina elektrické energie ( 91,5 %) je nakupována od a. s. ČEZ na základě smlouvy. Zbývající el. energie byla nakoupena od drobných výrobců, sousedních REAS, od dovozní společnosti CZECHPOL po vedení 110 kV, resp. vyrobena ve vlastních malých vodních elektrárnách. Cena nakoupené el. energie v roce 1997 od jednotlivých dodavatelů byla smluvně dohodnuta a zakotvena v kupních smlouvách.
35
3.2. Regulace konečných spotřebitelských cen Ceny elektrické energie pro konečné odběratele katagorie A, B a C (velkoodběr a maloodběr podnikatelský) zůstaly v roce 1997 beze změny. U kategorie D (maloodběr obyvatelstva) byly ceny zvýšeny v průměru o 15%. V dalším období očekáváme zvýšení cen v kategorii D, a to postupně až na úroveň nákladů na výrobu, přenos a distribuci. U ostatních kategorií by ceny měly zhruba do roku 2000 zůstat beze změny.
3.3. Křížové dotace Z důvodu minulých politik státu jsou ceny energie pro domácnosti stanoveny níže, než ceny pro komerční a průmyslové zákazníky, tyto ceny plně nepokrývají náklady na nákup energie, náklady distribuce a přiměřenou míru zisku. Společnost proto musela provádět křížovou dotaci cen pro domácnosti. Celková částka této křížové dotace za rok 1997 je odhadována na 991 300 tis. Kč.
3.4. Výdaje na nákup elektřiny (bez DPH) Běžný rok
Minulý rok
Položka Nákup od ČEZ , a. s. Nákup od ostatních dodavatelů Celkem
v tis. Kč 5 752 490 528 292 6 280 782
v tis. Kč 6 118 909 195 412 6 314 321
Průměr. Kč/ MWh Běžný rok 1032,26 1014,87 1025,08
Minulý rok 1016 1026,99 1016,34
Podíl nákupu od ČEZ, a. s.na celkovém objemu nakupované elektrické energie (MWh) od externích dodavatelů činil 91,5 %. Bilančně, tj. včetně opatřené el. energie z vlastních zdrojů VČE, a. s. pak tento podíl činil 90,95 %. Relevantní tržby ( ve vztahu na nákup od ČEZ) činily 7 409 777 tis. Kč. Měrné obchodní rozpětí 22,37 %. Výdaje na nákup elektřiny jsou součástí řádku “Spotřeba materiálu a energie”.
3.5. Nevyfakturovaná elektřina - NE (bez DPH) Položka Počáteční stav - NE Konečný stav - NE Změna stavu - NE
MO - podnikatelé MWh tis. Kč 533 881 987 707 529 842 990 063 - 4 039 + 2 356
MO - obyvatelstvo MWh tis. Kč 1 189 389 1 029 139 1 134 322 1 182 719 - 55 067 + 153 580
Nevyfakturovaná elektřina (pohledávky na dosud nevyfakturované dodávky elektřiny - dohadná položka aktivní) se oceňuje podle směrnice společnosti č. 25/91 samostatně za dodávky MOO (maloodběr obyvatelstva) a MOP (maloodběr podnikatelská sféra) v ocenění odbytovou cenou bez DPH. Výše uvedená hodnota nevyfakturované energie je součástí řádku “Dohadné účty aktivní”.
36
3.6. Ostatní informace 3.6.1. Výpočet opravných položek k pohledávkám za odběrateli elektřiny Podle interní směrnice společnosti č. 210 /94 vytvořené opravné položky za energii: (údaje v tis. Kč) Položka Opravné položky za dlužníky v konkursu Zákonné opravné položky k pohledávkám Účetní opravné položky Opravné položky celkem
Stav k 31. 12. 1997 33 431 25 542 71 968 130 941
37
Stav k 31. 12. 1996 22006 14050 94612 1308
4. Rozvaha 4.1. Stálá aktiva 4.1.1. Rozpis hlavních skupin (tříd) movitých věcí a souboru movitých, rozpis NIM Pořizovací cena, přírůstky, úbytky (údaje v tis. Kč)
Položka
1. 1. 1997
Pozemky
Budovy, stavby, haly
Stroje, přístroje, zařízení
Doprav prostř.
1
2
3
4
80 632
4 991 568
2 412 572
191 445
4 990
111 285
7 792 492
22 158
762
517 196
498 753
12 905
609
1 166
1 031 391
19 784
439 80 955
11 897 5 496 867
62 971 2 848 354
11 952 192 398
71 5 528
269 112 182
87599 8 736 284
0 41 942
Přírůstky Úbytky 31. 12. 97
Inven- Ostat-ní tář HIM 5
Celkem HIM
Odepis. NIM
1-6
7
6
Oprávky (údaje v tis. Kč)
Položka
Pozemky 1
1. 1. 97 Odpisy
-
31. 12. 97
Budovy, stavby, haly 2 2 647 461 136 509 2 792 779
Stroje, přístroje, zařízení 3 1 310 553 168 204 1 499 311
Doprav. prostř. 4 121 026 17 906 127 481
Inventář 5 2 867 325 3 103
Ostatní HIM
Celkem HIM
6 110 753 1 022 111 652
1-6 4 192 660 323 966 4 534 325
Odepis NIM 7 10 420 4 831 15 251
Rozdíl mezi stavem k 1. 1. 1997, 31. 12. 1997 a odpisy tvoří úbytky z titulu prodejů a jednorázové zvýšení při zařazení na základě nálezu. Zůstatková cena (údaje v tis. Kč) Stroje, přístroje, zařízení 3
Doprav. prostř.
1
Budovy, stavby, haly 2
4
5
6
1-6
80 632 80 955
2 344 107 2 704 089
1 102 019 1 349 043
70 419 64 917
2 123 2 425
532 530
3 599 832 4 201 959
Položka
Pozemky
1. 1. 97 31. 12. 97
38
Inven- Ostattář ní HIM
Celkem HIM
Odepiso vaný NIM 11 738 26 691
4.1.2. Finanční aktiva Seznam společností s naším podílem nad 20 %: Společnost
Základní jmění tis. Kč
1. Citelum, a. s. 2. Energamont Hradec Králové, s. r. o. 3. Správci sítí vých. Čech, spol. s r. o. 4. Alvyen, s. r. o.
5 000 2 970 120 100
podíl VČE, a. s. tis. Kč 2 400 1 950 40 34
podíl % 48,00 65,66 33,33 34,00
Portfolio ostatních finančních investic je uvedeno v části 2.2.2. této přílohy. Nájemné nemovitostí se ve většině případů týká majetku zbytkového státního podniku VČE. Za nájemné bez leasingu bylo v roce 1997 vynaloženo 7 813 tis. Kč. Vynaložené náklady na leasing v roce 1997 činily 48 224 tis. Kč. 4.1.3. Souhrnná výše majetku neuvedeného v rozvaze Hodnota majetku společnosti pořízeného na leasing činila k 31. 12. 1997 celkem 198 495 tis. Kč. 4.1.4. Majetek získaný darováním, bezúplatným převodem Na základě darovacích smluv získala VČE, a. s. v roce 1997 bezúplatným převodem majetek ve výši 27 468 tis. Kč. 4.1.5. Dlouhodobé pohledávky Společnost vykazuje dlouhodobé pohledávky ve výši 1 354 tis. Kč. Do této hodnoty jsou zahrnuty dlouhodobě složené jistiny u společností CCS a Eurotel.
4.2. Oběžná aktiva 4.2.1. Pohledávky z obchodního styku - krátkodobé (údaje v tis. Kč)
Položka
Pohl. Brutto - rozvaha ř.043 sl.1 Z toho - za elektr. energii ostatní neenergetické Opravné položky rozvaha ř.043 sl.2 Pohl. netto - rozvaha ř.043 sl.3
Z toho po lhůtě splatnosti (dnů)
Celkem běžný rok 468 552 395 327 73 225 140 818
90 - 180 26 829 23 384 3 445
327 734
180 - 360 14 212 13 000 1 212
nad 360 154 818 147 118 7 700
Celkem minulý rok 578 099 237 181 50 447 139 368 438 731
4.2.2. Souhrnná výše pohledávek v cizí měně Společnost neeviduje pohledávky v cizí měně. 4.2.3. Ostatní pohledávky a) Konkursní a vyrovnávací řízení 39
Z titulu pohledávek za dlužníky v konkursním a vyrovnacím řízení byla vytvořena zákonná opravná položka ve výši 34 915 tis. Kč, z toho činí pohledávky za energii 33 431 tis. Kč a pohledávky neenergetické 1 484 tis. Kč. b) Ostatní pohledávky Pohledávky ke společníkům a sdružení evidují hodnotu 5 272 tis. Kč - jedná se o pohledávku za Sdružením k ústřednímu energetickému dispečinku. Pohledávky kryté zástavním právem společnost nevykazuje. Jiné pohledávky představují hodnotu 25 401 tis. Kč. Z toho 21 124 tis. Kč jsou pohledávky za směnečná ručení, zbytek různé pohledávky za zaměstnanci. 4.2.4. Ostatní oběžná aktiva Společnost vykazuje k 31. 12. 1997 zůstatek finančního majetku ve výši 208 591 tis. Kč z toho peníze na pokladnách VČE, a. s. činily 2 070 tis. Kč, běžný účet v bance 206 521 tis. Kč.
4.3. Vlastní jmění 4.3.1. Počet a druh akcií včetně popisu tříd akcií Třída akcií Na majitele Na jméno - akcie obcí Na jméno - zaměstnanecké akcie Na jméno se zvláštními právy Celkem
Počet akcií 31. 12. 1997 1 600 657 841 149 32 162 1 2 473 969
Počet akcií 1. 1. 1997 1 600 657 841 149 32 162 1 2 473 969
Nominální hodnota jedné akcie = 1 000,- Kč.
Akcie na majitele mají plné hlasovací právo, jsou vydány v zaknihované podobě a jsou veřejně obchodovatelné. Akcie na jméno - akcie obcí - mají plné hlasovací právo, vydány jsou v zaknihované podobě. Mají omezenou převoditelnost, vlastník akcie potřebuje k převodu souhlas valné hromady. Akcie na jméno - zaměstnanecké akcie - mají plné hlasovací právo. Převoditelné jsou pouze se souhlasem představenstva společnosti mezi jejími zaměstnanci. Výkup těchto akcií je řešen u zaměstnanců, kteří ukončili zaměstnanecký poměr ve společnosti nebo odešli do důchodu podle zvláštních pravidel společnosti. Akcie se zvláštními právy, znějící na jméno FNM ČR má hlasovací právo a rozhoduje o podstatných změnách týkajících se stanov společnosti, navýšení nebo snížení základního jmění a zrušení společnosti.
4.3.2. Změny základního jmění a fondů (údaje v tis. Kč) Položka Zůstatek k 1.1. 1997 Emise nových akcií Tvorba ze zisku Ostatní zvýšení Dotace na zam. akcie
Základní jmění 2 473 969
Rezervní fond 313 745
Sociální fond 10 521
Ostatní fondy 692 116
18 256
10 000
303 768 230 969 50
40
Použití Zůstatek k 31. 12. 1997
2 473 969
332 001
12 505 8 016
1 226 903
Částka zvýšení u ostatních fondů ve výši 230 969 tis. Kč představuje převod nerozděleného zisku z let minulých do statutárního fondu, k použití na pořízení stálých aktiv. 4.3.3. Zisk a jeho rozdělení (údaje v tis. Kč) Zisk po zdanění 31. 12. 1996 Příděl do rezervního fondu Příděl do sociálního fondu Tantiémy členů předst. a dozorčí rady Dividendy akcionářů Ostatní rozdělení Nerozdělený zisk z roku 1996 Zisk po zdanění k 31. 12. 1997
335 014 18 256 10 000 2 990 x 303 768 x 250 687
4.4 . Dlouhodobé závazky 4.4.1. Dlouhodobé závazky resp. zálohy Dlouhodobé závazky celkem ve výši 52 443 tis. Kč se skládají z dlouhodobě přijatých záloh na energii MOP a z přijatých úvěrů od měst a obcí na rozvodná zařízení. 4.4.2. Bankovní úvěry (údaje v tis. Kč) Položka Rekonstrukce sítí RO Hr. Králové Jih RO Světlá nad Sázavou RO Červ. Kostelec RO Pardubice Sever Rekonstrukce sítí mezisoučet (ř.101 Ro) minus plátky do 1 roku Celkem
Výše úvěru 40 000 19 580 9 840 8 672 9 840 74 000 161 932
Stav k 31. 12. 1997 k 1. 1. 1997 9 040 1 121 1 406 1 070 1 794 3 122 4 022 37 000 55 500 41 192 72 883 20 124 31 691 21 068 41 192
41
Splatnost v roce 1997 1997 1997 1999 2001 1999
4.4.3. Rezervy (údaje v tis. Kč) Rezerva Na opravy HIM Rezerva na kurzové ztráty Celkem (R - ř. 080)
Zůstatek k 31. 12. 1997 112 472 2 112 474
Tvorba 44 024 2 44 026
Použití
Zůstatek k 1. 1. 1997 110 800
42 352 42 352
110 800
4.5. Běžné závazky 4.5.1. Krátkodobé závazky (údaje v tis. Kč)
Položka Závazky celkem (R - ř.091) Z toho - z obchodního styku (bez záloh) - zálohy - ostatní
Běžný rok Z toho po lhůtě splatnosti 2 746 459 273 407
Celkem
2 290 829 182 223
Celkem rok 1996 2 308 827 251 913 2 035 998 20 916
V řádce ostatní v běžném roce je zahrnuta odložená daň ve výši 130 552 tis. Kč.
4.5.2. Krátkodobé zálohy (údaje v tis. Kč) Položka Zálohy celkem z toho MOO MOP Ostatní zálohy
31. 12. 1997 2 290 829 1 138 874 1 141 916 10 039
1. 1. 1997 2 035 998 1 084 945 923 700 27 353
4.5.3. Krátkodobé úvěry Krátkodobé úvěry k 1.1.1997 činily 31 691 tis. Kč, k 31. 12. 1997 činí 20 124 tis. Kč. 4.5.4. Ostatní běžné závazky Časové rozlišení registruje společnost v hodnotě 293 490 tis. Kč, z toho 99,8 % představují svou výší 292 918 tis. Kč příspěvky na připojení a příkon vybírané od zákazníků dle vyhlášky 169/ 95 Sb. Dohadné účty pasivní ve své hodnotě 10 252 tis. Kč zahrnují 1 959 tis. za nevyfakturované dodávky materiálu, 6 167 tis. Kč za nevyfakturované dodávky prací a služeb, 2 126 tis. Kč představují mzdy za nevybranou dovolenou.
42
4.6. Závazky neuvedené v účetní závěrce 4.6.1. Závazky z pronájmu - leasing Jedná se téměř výhradně o leasing dopravních prostředků. Položka Součet splátek nájemného Skutečně uhrazené splátky k 31. 12. 1997 Rozpis budoucích splátek z toho: splatné do 1 roku splatné po 1 roce
v tis. Kč 198 495 121 065 77 430 38 023 39 407
4.6.2. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem. 4.6.3. Závazky z možných podmíněných událostí Společnost převzala směnečné ručení na splátky leasingu na technologické zařízení dceřiné společnosti Energamont v celkové hodnotě směnek 55 704 tis. Kč. Tyto směnky jsou splatné v šesti termínech (pololetně), první splátka, kde VČE, a. s. nastoupila jako směnečný ručitel, byla proplacena 13.9.1997 ve výši 9 284 tis. Kč Poslední splátka ve výši 9 284 tis. Kč je splatná 13.3.2000. V tomto případě lze očekávat, že dojde k úhradě těchto závazků společností Energamont na základě rozběhu odbytu a výroby. Rozsah možných budoucích závazků z ekologického auditu provedeného v roce 1995, lze předpokládat v rozmezí 65 - 97 mil Kč. Závazek ze směnečného ručení za firmu Alvyen, s. r. o. v původní výši 54 363 tis. Kč činí k 31. 12. 1997 42 523 tis. Kč. ČEZ, a. s. podala na společnost žalobu týkající se úroků z prodlení ve výši 44 mil. Kč. za pozdní úhrady související s dodávkami energie za rok 1996. Společnost v roce 1997 nevytvořila účetní rezervu, na potencionální závazek plynoucí z tohoto sporu.
5. Výkaz zisků a ztrát 5.1. Výnosy podle segmentů Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (údaje v tis. Kč) Položka Elektrická energie (viz. odst. 3.1) Ostatní Celkem VZZ ř. 05
Běžný rok 8 146 993 212 994 8 359 987
43
Minulý rok 7 887 121 217 726 8 104 847
5.2. Zaměstnanci, statutární a dozorčí orgány (údaje v tis. Kč)
Osobní náklady
Běžný rok 1997 Z toho:
Zaměstnanci celkem
Řídící pracovníci Počet Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)
2 194 378 603 2 016 138 029 30 124 548 772
Minulý rok Zaměstnanci celkem
Představenstvo /dozorčí rada 5/9 x 2 016 x x 2 016
23 13 886 x 4 907 551 19 344
2 184 328 398 1 824 120 629 14 774 465 625
Společnost přispívá svým zaměstnancům diferencovanými příspěvky na Penzijní fond Energie (v roce 1997 vynaloženo 3 200 tis. Kč), a na zaměstnanecké výhody spojené s odběrem elektrické energie. (9 651 tis. Kč) Některá další plnění plynou z Kolektivní smlouvy.
Plnění akcionářům, společníkům a členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů (údaje v tis. Kč)
Odměna Tantiémy vyplacené Poskytnuté půjčky
Celkem běžný rok 1997 2 990 x
Představenst vo 1 000 x
Dozorčí rada 1 990 x
Z toho Ost. řídící pracovníci x x
Celkem minulý rok 1996 x x
Životní a důchodové zabezpečení
47
x
x
47
x
Další odměny Bezplatné používání automobilů Celkem
2 016 439
756 x
1 260 106
x 333
1 824 189
5 492
1 756
3 356
380
2 013
5.3. Úroky placené a přijaté Náklady na úroky vztahující se k bankovním úvěrům činily 19 372 tis Kč z toho 1 556 tis. Kč bylo zahrnuto do pořizovací ceny investic.
44
5.4. Daň z příjmů Výpočet daňového základu (údaje v tis. Kč) Položka Hospodářský výsledek za účetní období Připočitatelné položky Odpočitatelné položky Základ daně Daňová povinnost Placené zálohy daně Pohledávka na daně z příjmu
1997 503 336 120 788 319 153 304 970 118 516 95 610 22 907
1996 413 555 122 899 277 220 259 234 82 584 196 782 114 198
Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy: za běžný rok 1997 - 148 304 tis. Kč za rok 1996 - 108 148 tis. Kč Daňová povinnost je snížena o částku slevy na dani ve výši 422 tis. Kč.
5.5. Poznámky k ostatním položkám výkazu zisků a ztrát Celkové náklady vynaložené na výzkum a vývoj v roce 1997 dosáhly částky 5 873 tis. Kč.
6. ZÁVAŽNÉ ZMĚNY BĚHEM VYKAZOVANÉHO ROKU A PO JEHO SKONČENÍ V roce 1997 bylo poprvé použito účtování o odložené dani, která byla vyčíslena ve výši 130 552 tis. Kč. Provozní náklady i provozní výnosy byly v roce 1997 podstatnou měrou ovlivněny účtováním v nákladech a výnosech z titulu převzetí podílu na výsledcích sdružení s firmou Czechpol, se kterou byla uzavřena smlouva o dovozech elektrické energie z Polska. V roce 1998 jsou dále předpokládány změny ve finančních aktivech společnosti z důvodů: - odprodeje akcií Penzijního fondu Energie Penzijnímu fondu Winterthur - vyplacení podílu Alvyen, s. r. o. na základě návrhu na zrušení společnosti.
7. Výkaz peněžních toků (v příloze) Výkaz byl sestaven nepřímou metodou a je uveden v odstavci Výsledky podnikání této Výroční zprávy.
V Hradci Králové 27. 2. 1998
Ing. Štěpán Lubomír finanční ředitel 45
46
Organizační schema VČE, a. s.
47
Adresář organizačních jednotek VČE, a. s.
Název Východočeská energetika, a. s. – hlavní správa Oblastní ředitelství – Hradec Králové Oblastní ředitelství – Havlíčkův Brod Oblastní ředitelství – Chrudim Oblastní ředitelství – Jičín Oblastní ředitelství – Náchod Oblastní ředitelství – Pardubice
Oblastní ředitelství – Rychnov n. Kněžnou Oblastní ředitelství – Trutnov Oblastní ředitelství – Česká Třebová
Adresa
telefon
Sladkovského 215, 501 03 Hradec Králové Křižíkova 788, 501 03 Hradec Králové Humpolecká 448, 580 24 Havlíčkův Brod Na Valech 176, 537 01 Chrudim Harantova 492, 506 01 Jičín Kollárova 1790, 547 01 Náchod Arnošta z Pardubic 2082, 531 17 Pardubice Jiráskova 899, 516 01 Rychnov n. Kněžnou Pražského povstání 543, 541 02 Trutnov Semanínská 1703, 560 02 Česká Třebová
049/584 11 11
049/301 50
049/584 11 11
049/584 26 00
0451/402 11
0451/402 157
0455/620 301-2
0455/413 20
0433/538 091-3
0433/522 850
0441/433 017
0441/208 63
040/687 11 11
040/517 578
0445/210 01
0445/219 50
0439/830 012
0439/35 12
0465/26 21-2
0465/533 014
48
fax
