Voorwoord 1. 3 Informatie over de voornaamste risico s en onzekerheden Informatie over de toepassing van gedragscodes 13

Jaardocument 2014

Inhoud

Voorwoord

1

1

Wie zijn wij: algemene informatie over Leekerweide De doelstelling Kernactiviteiten (producten, diensten, afnemers, gebieden) Juridische structuur Organisatiestructuur en personele bezetting Gevoerd beleid

2

2

Hoe gaan wij om et de financiële middelen: financiële informatie Ontwikkelingen in het verslagjaar De resultatenrekening (omzet en resultaat) De balans (solvabiliteit en liquiditeit) Risico’s en onzekerheden Kasstromen en financieringsbehoefte

8

3

Informatie over de voornaamste risico’s en onzekerheden

11

4

Informatie over de toepassing van gedragscodes

13

5

Informatie over maatschappelijke aspecten van ondernemen

18

6

Toekomstparagraaf

21

7

Jaarrekening

25

Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag over 2014 van Leekerweide. 2014 Is een roerig jaar geweest. Enerzijds hebben we gewerkt aan groei en uitbreiding via nieuwe wegen. Anderzijds hebben we een strikt reorganisatieprogramma uitgevoerd. Kortom, 2014 is een jaar van hard werken geweest. We hebben onze organisatie gezonder en leniger gemaakt. We hebben onze aandacht en energie gewijd aan de uitvoering van hetgeen we ons in ons meerjarenbeleidsplan tot 2015 ten doel hebben gesteld. We spelen daarbij in op veranderende cliëntwensen en veranderingen binnen de maatschappij. Een voorbeeld is de transitie van AWBZ-zorg naar de Wmo, Wlz, Participatiewet en Jeugdwet. Hier zijn we het afgelopen jaar creatief en constructief mee aan de slag gegaan. WmoBuroFlo, een dienstenbureau heeft zich nadrukkelijk bezig gehouden met de kanteling en de vorming van nieuwe diensten of bestaande diensten onder de Wmo. Want we willen er voor zorgen dat onze ondersteuning voor iedereen die daar behoefte aan heeft, bereikbaar blijft. Met die gedachte zijn we ook leer-/werkbedrijf Iets Anders gestart. Een plek waar mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt terecht kunnen. Ook nu, onder de werking van de Participatiewet. Dit zijn onderdelen van het grotere geheel waar we het afgelopen jaar mee aan de slag zijn gegaan. U kunt hierover meer lezen in het hiernavolgende verslag. De resultaten die in het verslag worden beschreven zouden niet mogelijk zijn zonder de steun en inzet van velen. Ik wil dan ook vanaf hier mijn dank en waardering uitspreken naar alle medewerkers, vrijwilligers en anderszins betrokkenen bij Leekerweide. Dat wij zoveel gedreven mensen aan onze organisatie weten te binden is een groot compliment aan ons allen. Ik hoop nog vele jaren in dezelfde sfeer met u samen te mogen werken aan goede zorg en ondersteuning aan onze cliënten.

Paul Zegveld algemeen directeur/bestuurder Leekerweide

1

1

Wie zijn wij: algemene informatie over Leekerweide

De doelstelling Leekerweide streeft ernaar de beste ondersteuning en zorg- en dienstverlening te bieden voor mensen met een beperking. We hebben ons een standaard gesteld. Deze is uitgedrukt in onze visie en missie. We zijn ons ervan bewust dat die visie en missie ideaalbeelden zijn. Natuurlijk kennen we beperkingen in de vorm van middelen, mogelijkheden en regelgeving. We zullen cliënten en medewerkers uitleggen waar de grenzen liggen. Maar dat hoeft ons niet te beletten naar het ideale te streven. Visie op mensen met een beperking - De persoon met een beperking is een mens met mogelijkheden en beperkingen. Hij is een burger met rechten en plichten, die een volwaardige plaats in de samenleving heeft. Hij draagt verantwoordelijkheid ten aanzien van zijn persoonlijke levensinvulling, waarbij keuzevrijheid en eigen regievoering centraal staan. - De persoon met een beperking maakt deel uit van de samenleving en participeert in de gemeenschap. Hij kan wonen, werken, en recreëren waar hij dat wil. Hij krijgt individuele ondersteuning op maat om wonen, werken en recreëren in een sociale context in de gemeenschap te realiseren. - De persoon met een beperking heeft het recht op ondersteuning en ontwikkeling van zijn mogelijkheden en zijn sociale netwerk in de omgeving waar hij dat wenst, bereikbaar en toegankelijk en gebruikmakend van de voor elke burger beschikbare gangbare en zo nodig speciale voorzieningen en diensten. Missie voor de organisatie en medewerkers - Voor de cliënt organiseren en realiseren wij de beste ondersteuning, zorg en dienstverlening daar waar hij dat wil, bereikbaar en toegankelijk, rekening houdend met onze mogelijkheden, middelen en wet- en regelgeving. - Onze ondersteuning, zorg en dienstverlening is vraaggestuurd en ondersteunt en bevordert de kwaliteit van het bestaan en het sociale netwerk van de cliënt en wordt vastgelegd in een persoonlijk ondersteuningsplan en een zorgovereenkomst ondertekend door cliënt en/of wettelijk vertegenwoordiger. - Onze ondersteuning, zorg en dienstverlening is professioneel, inzichtelijk en toetsbaar en gericht op de eigen regie van de cliënt. - Wij geven duidelijke informatie en voorlichting zodat de cliënt een goed beeld van de ondersteuning, zorg en dienstverleningsmogelijkheden heeft. - Onze werkwijze kenmerkt zich door samenwerking met cliënten en collega’s en andere zorginstellingen en organisaties. - In de omgang met cliënten en elkaar hanteren wij een respectvolle bejegening en open en eerlijke communicatie. - De medewerkers en de door hen geleverde ondersteuning, zorg en dienstverlening volgen de cliënt. - Wij dragen zorg voor kwaliteit en continuïteit van: 1. ondersteuning, zorg en dienstverlening naar cliënten 2. werkgelegenheid en ontplooiingsmogelijkheden voor medewerkers 3. de organisatie door goed financieel beheer 4. de organisatie door maatschappelijk en duurzaam verantwoord ondernemen. - Leekerweide wil zich profileren en uitblinken in gastvrijheidsbeleving.

2

Kernactiviteiten (producten, diensten, afnemers, gebieden) Leekerweide biedt ondersteuning, begeleiding en zorgdiensten aan mensen met een beperking en hun sociale omgeving. We bieden woonbegeleiding, dagbesteding, jobcoaching, logeeropvang, ambulante diensten, ondersteuning in de vrijetijdsbesteding, gedragswetenschappelijk en psychologisch onderzoek, diagnostiek en behandeling, therapie, zoals logopedie, psychomotore therapie, speltherapie, fysio- en ergotherapie, diëtetiek, medische begeleiding en behandeling door Arts voor Verstandelijk Gehandicapten (AVG), tandheelkundige behandeling en begeleiding door tandarts en mondhygiëniste. In samenwerking met Stichting Contacthond bieden we dierondersteunde therapie (dot) bij specifieke therapieën aan. Deze vorm van ondersteuning financieren we zelf. Om diensten en producten gericht aan de diverse doelgroepen aan te kunnen bieden heeft Leekerweide diverse labels ontwikkeld. Hiermee bieden we een diversiteit aan diensten, arrangementen en mogelijkheden aan cliënten met een verstandelijke beperking, maar kunnen we ook klanten van dienst zijn buiten deze doelgroep. Tezamen vormen de labels een lijn van zorgdiensten en ondersteuningsmogelijkheden. Gemeenschappelijke kenmerken en waarden zijn gerichtheid op de zorg, de emancipatie van mensen die door een situatie op achterstand zijn geraakt met als doel hen zo goed als mogelijk (weer) deel te laten zijn van de maatschappij. Met deze labels kunnen we een nagenoeg volledig arrangement aanbieden: van bijzondere en gespecialiseerde zorg in een afgeschermde omgeving tot ondersteuning waar nodig midden in de maatschappij. En van persoonlijke zorg, voortkomend uit een (fysieke) beperking tot ondersteuning voortkomend uit een vraag op het welzijnsvlak of behoefte aan persoonlijke ontwikkeling. Al deze labels vallen onder de serviceorganisatie Leekerweide. Ieder label richt zich op zijn eigen doelgroepen en vermarkt zijn eigen specifieke producten en/of diensten. Leekerweide blijft de organisatie die zorg, ondersteuning en behandeling aan mensen met een verstandelijke beperking of met een gelijkende zorgvraag biedt. Dat kan bij mensen thuis zijn, of op locatie. We helpen hen hun leven naar eigen inzicht en wens vorm te geven. De beperking mag daarbij niet in de weg staan. WmoBuroFlo ondersteunt gemeenten, organisaties en burgers met vragen over zorg en praktische hulp. We helpen mensen hun zorg zelf te organiseren. Wanneer er extra ondersteuning nodig is, geven we deze met hen vorm. Daarbij schakelen we omgeving, buurt of professionele organisaties in. Net wat nodig is. De burger blijft de regie houden en blijft baas over zijn leven. Via dit buro kunnen we clienten wiens zorgvraag voortaan onder de Wmo valt, blijven begeleiden en als organisatie een speler van belang zijn op Wmo ondersteuningsterreinen in onze regio. Leer-/werkbedrijf Iets Anders is een leer-werkbedrijf voor mensen met een arbeidsbeperking of afstand tot de arbeidsmarkt. Deelnemers zijn van iedere leeftijd en komen uit bedrijfsleven, school of uitkeringssituatie. We begeleiden mensen via een intensief oriëntatie- en trainingstraject naar passend werk, werkgerichte dagbesteding of gerichte scholing. Vrijetijdsbesteding NH organiseert allerlei vormen van vrijetijdsbesteding, sport en ontspanning. Voor jong en oud, voor mensen met en mensen zonder een speciale ondersteuningsvraag. Voor veel mensen met een verstandelijke of sociale beperking is het moeilijk contacten te leggen. Dan kan een vorm van vrijetijdsbesteding een begin van opbouw van een sociaal netwerk zijn. VTB NH helpt mensen die het moeilijk vinden om die

3

passende vorm van recreatie te vinden. Buro TOV Buro TOV biedt trainingen en opleidingen aan een grote range aan geïnteresseerden en betrokkenen bij Leekerweide en haar labels. Buro TOV verzorgt en coördineert de in-service- en BOL-opleidingen en begeleidt stage trajecten. TOV is eveneens verantwoordelijk voor het interne scholingsaanbod. Dat strekt zich uit tot vaardigheids- en bekwaamheidstrainingen en deskundigheidbevordering. Met de powertrainingen, gentle teaching en opleidingen competentiegericht werken levert TOV ook een bijdrage aan de gewenste cultuur van Leekerweide en haar labels. TOV treedt daarnaast ook naar buiten als organisator van symposia, workshops, kortdurende trainingen en scholingen. Het aanbod is breed. Van Leergang Begeleiding LVB tot coachend leidinggeven tot STERK trainingen voor kinderen. Professionals uit onderwijs, zorg en dienstverlening kunnen bij TOV aankloppen, maar ook individuele deelnemers. Zoals cliënten, ouders/vertegenwoordigers, maar ook mantelzorgers en vrijwilligers. Palito biedt professionele facilitaire ondersteuning aan alle andere vijf labels. Gebouwenbeheer, schoonmaak, catering en groenonderhoud: Palito regelt het allemaal voor hen. Maar Palito is ook een plek waar mensen met een afstand naar de arbeidsmarkt onder begeleiding aan de slag kunnen om ervaring, werkroutine en andere vaardigheden op te doen. Leekerweide biedt haar zorgdiensten en ondersteuning voornamelijk aan in de regio WestFriesland, maar profileert zich via WmoBuroFlo in de gehele regio van Zaanstad tot Schagen tot Enkhuizen. Zij valt daarmee onder het zorgkantoor Noord-Holland-Noord. Leekerweide heeft op diverse locaties woningen, dagbestedingscentra, vrijetijdsbesteding en trefpunten gerealiseerd. Uiteraard biedt Leekerweide ook zorg en ondersteuning in de thuissituatie aan. Kerngegevens Kerngegevens Patiënten/cliënten /productie/capaciteit Aantal intramurale cliënten op 31 december Aantal feitelijke intramurale plaatsen op 31 december Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal extramurale cliënten dagactiviteiten op 31 december Aantal verpleegdagen en GVT-bezettingsdagen in verslagjaar Aantal uren extramurale productie in verslagjaar Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten (in euro’s) in verslagjaar Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

2014 Aantal/bedrag 504 509 282

2013 Aantal/bedrag 484 506 316

84 181.430 29.547

63 178.985 29.355

€ 50.119.753 € 46.136.629 € 3.983.124

€ 46.340.481 € 44.783.892 € 1.556.589

Juridische structuur Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

Stichting Leekerweide Verlengde Kerkweg 1 1687 CC Wognum 0229 57 68 68 41231194 kvk noordholland noord [email protected] www.leekerweide.nl

4

Raad van Toezicht De raad heeft het dagelijks bestuur van Leekerweide overgedragen aan de algemeen directeur/bestuurder. De raad houdt toezicht op de wijze waarop de algemeen directeur/bestuurder uitvoering geeft aan het bestuur, beleid en de bedrijfsvoering van Leekerweide. De Raad van Toezicht bestaat per balansdatum uit vijf leden: Naam J. Salman

Functie Voorzitter

Sedert 21-05-2002 28-11-2007 voorzitter

Beroep Notaris

J.M. Blok

Lid / secretaris

09-01-2007 01-06-2013

Belastingadviseur

S.G.Y. De Clercq

Lid

28-11-2007

K. de Vries

Lid

09-09-2008

Manager Divisie Specialistische Centra / Divisie Intensieve Behandeling GGZ NoordHolland-Noord Accountant (teruggetreden)

J.M. Sluis

Lid

12-05-2009

Assurantieadviseur

Nevenfuncties Praeses OPC Voorzitter Cultureel Centrum ‘t Trefpunt Voorzitter Stichting Pensioen- en Voorzieningenfonds Leekerweide (Inkomend) voorzitter Serviceclub Kiwanis Heerhugowaard Rotary Langedijk, voormalig voorzitter Bestuurslid Stichting Pensioen- en Voorzieningenfonds Leekerweide Raad van Toezicht Palito BV Lid RvT Stichting de Wering Alkmaar

Penningmeester Stichting Recreatievoorzieningen Enkhuizen Penningmeester Stichting de Westerkerk te Enkhuizen Bestuurslid Westfrieslandfonds Rotaryclub Hoorn De Compagnie Mede-eigenaar Chambre d'hotes Art de Vivre, Treignac (Frankrijk)

Raad van Bestuur De Raad van Toezicht van Leekerweide is werkgever van de algemeen directeur/bestuurder. De Raad van Bestuur van Leekerweide bestaat uit één persoon: dhr. drs. P.P.L. Zegveld MBA. Naam P.P.L. Zegveld

Bestuursfunctie Algemeen directeur/ bestuurder

Nevenfuncties Bestuurslid/secretaris Stichting Vrienden van Leekerweide Bestuurslid/secretaris Stichting Pensioen- en voorzieningenfonds Leekerweide Lid Raad van Toezicht Puur Zuid Amsterdam

Gremia De algemeen directeur/bestuurder overlegt regelmatig met de medezeggenschapsraden: de Cliëntenraad namens de cliënten en de Ondernemingsraad namens de medewerkers. Beide medezeggenschapsraden zijn centraal georganiseerd. Onderwerpen als begroting, jaarrekening, thema’s uit het strategisch beleidsplan en specifiekere zaken worden dan besproken. In de overleggen heerst een open, kritische en constructieve sfeer. Door de goede onderlinge samenwerking kan de uitwerking van het strategisch beleidsplan en het algehele beleid op draagvlak rekenen bij zowel de medewerkers als bij onze klanten.

5

Verbonden ventures en Stichtingen Onder Leekerweide valt ook Palito B.V., een joint venture tussen Leekerweide en ISS Nederland BV. Deze joint venture verricht facilitaire diensten voor Leekerweide. Aan Leekerweide zijn verder twee onafhankelijke stichtingen verbonden: Stichting Vrienden van Leekerweide en Stichting Pensioen- en Voorzieningenfonds Leekerweide. De Stichting Vrienden van Leekerweide realiseert projecten voor cliënten via ontvangen giften. De Stichting Pensioen- en Voorzieningenfonds Leekerweide is een voorzieningenfonds voor medewerkers van Leekerweide. Deze stichting kan, op basis van beleggingsrendementen op niet AWBZ-gebonden vermogen, middelen verstrekken ten behoeve van personeelsvoorzieningen. Gezien het onafhankelijke karakter van de besturen van beide stichtingen en het feit dat het vermogen niet AWBZ-gebonden vermogen betreft, vindt geen consolidatie met de jaarrekening van Leekerweide plaats. Organisatiestructuur en personele bezetting De organisatie Leekerweide bestaat uit zeven onderdelen. Drie directe zorggerelateerde diensten zoals medische/paramedische diens, uitvoerende zorgdiensten voor de clusters Wmo en Wlz en het dienstencluster Wmo, Participatie, Reintegratie, Jeugdzorg en Onderwijs. De overige vier organisatieonderdelen faciliteren deze onderdelen: economische en administratieve diensten (ead), informatisering en automatisering (i&a), de facilitaire dienst (fd/Palito) en personeel en opleiding (p&o). De onderdelen worden aangestuurd door managers die zitting hebben in het Management Team (MT). Het MT wordt geleid door de algemeen directeur/bestuurder. De MT-leden geven op hun beurt weer leiding en sturing aan de diverse teams, die aangestuurd en geleid worden door clusterhoofden. Onder de directe leiding van de algemeen directeur/bestuurder vallen directiesecretariaat en PR/Communicatie, medewerker Audiovisuele Diensten, Beleidsstaf (zorgondersteuningsfunctionarissen), vertrouwenspersoon medewerkers en cliëntenvertrouwenspersoon. Eén en ander ziet er schematisch als volgt uit:

Organiek organogram Leekerweide na reorganisatie De organieke structuur geeft de hiërarchie aan binnen de organisatie.

6

Functie organogram Leekerweide na reorganisatie De functiestructuur geeft de functies weer die er zijn in de organisatie.

7

2

Hoe gaan wij om met de financiële middelen; Financiële informatie

Het financiële beleid van Leekerweide is vastgelegd in het meerjaren strategisch beleidplan en het jaaractieplan. Het is de financiële vertaling van activiteiten over een langere periode maar ook voor één jaar. Wij richten ons op een gezonde exploitatie en de geleidelijke toename van het weerstandvermogen voor de komende jaren. Wij voeren dit beleid om te kunnen anticiperen op de toekomstige veranderingen in de financiering van de gezondheidszorg. Daarbij zullen we meer en meer als private onderneming worden aangesproken op onze zelfstandige (financiële) draagkracht. Maar doelstelling van het beleid is ook om te voldoen aan de eisen die worden gesteld door het Waarborgfonds Zorginstellingen en banken. Ontwikkelingen in het verslagjaar Ultimo 2014 is een saneringsplan opgesteld. De redenen hiervoor zijn gelegen in het negatieve financiële resultaat over 2013 en een doorlopende formatieoverschrijding bij de aanvang van het exploitatiejaar. De personeelsformatie bij aanvang van 2014 bedraagt 657,7fte, terwijl in de begroting 2014 rekening is gehouden met een formatie van 628,1fte. De formatieoverschrijding is ook de oorzaak van matige financiële resultaten in het voorjaar van 2014. De saneringsoperatie heeft ertoe geleid dat de personeelsbezetting gedurende het exploitatiejaar is ingekrompen met rond 43fte Deze inkrimping is voornamelijk tot stand gekomen door natuurlijk verloop en niet verlengen van tijdelijke contracten. De begin 2014 ingestelde vacaturestop is begin 2015 opgeheven. Door boekwinst bij de nieuwbouw van de Makerij te Hoorn is toch een goed financieel resultaat gerealiseerd. De resultatenrekening (omzet en resultaat) Het jaar 2014 is afgesloten met een financieel resultaat van € 1.685.860. In de begroting 2014 werd uitgegaan van een beoogd resultaat van € 778.000. Ten opzichte van de begroting 2014 is het resultaat dus toegenomen met rond € 907.000. De volgende effecten zijn in het resultaat verwerkt: lasten  meer personeelskosten  meer kosten uitkeringen aan medewerkers bij uitdiensttreding  extra besteding voorraad woningbudget bij afroming  minder vervoerskosten door aanbesteding  meer licentiekosten software  minder projecten uitgevoerd vanwege saneringsplan  minder inkoop dagbesteding bij andere instellingen  nabetaling energiekosten  meer afschrijvingskosten (Steggie, foyer, nieuwbouw Oostwoud)  overige kleine afwijkingen meer lasten baten  minder wettelijk budget € -/- 399.000  meer subsidies dan begroot € 237.000  minder omzet Buro TOV € -/- 100.000  verkoopwinst Kroft 15 en Breitnerhof 22 € 131.000  boekwinst nieuwbouw Makerij € 2.204.000 meer baten

€ € € € € € € € € € €

915.000 99.000 90.000 -/- 257.000 254.000 -/- 119.000 -/- 96.000 227.000 76.000 -/- 23.000 1.166.000

€ €

2.073.000 907.000

Wat betreft de productie van intramurale plaatsen is sprake van een geringe overschrijding van de afspraak met het Zorgkantoor. Een bedrag van € 35.816 is hierdoor voor eigen 8

rekening genomen. Alle plaatsen waren permanent bezet. De afspraak met het Zorgkantoor is mede hierdoor meer dan volledig ingevuld. Verder is de afspraak voor vervoer dagbesteding overschreden met een bedrag van € 123.248. Bestemming resultaat 2014 Het resultaat 2014 wordt als volgt bestemd: - toevoeging aan reserve aanvaardbare kosten - onttrekking aan reserve ontwikkeling Vijnhoeve

€ 1.741.860 € -/56.000 € 1.685.860

De balans (solvabiliteit en liquiditeit) Leekerweide is financieel gezond. Over 2014 is een goed resultaat gerealiseerd, wat een positief effect heeft op het vermogen. De komende jaren zal worden gewerkt aan een verdere verbetering van de huidige solvabiliteit. Ter vergelijking van 2014 met vorige jaren is onderstaand een overzicht met ratio’s opgenomen. 2014

2013

2012

2011

Omzet waarvan Budget

€ €

50.119.753 € 46.136.629 €

46.340.481 € 44.783.892 €

46.594.327 € 44.470.750 €

41.811.063 € 40.544.346 €

39.389.926 37.937.543

Resultaat

€

1.685.860 €

646.794- €

2.379.485 €

28.080 €

116.046

Personeelskosten Personeel niet in loondienst Huur Afschrijvingskosten

€ € € €

31.988.389 369.650 1.155.923 2.894.184

€ € € €

24.616.385 466.868 966.819 3.950.437

Balanstotaal

€

52.128.362 €

47.558.000 €

49.016.699 €

47.311.183 €

48.246.230

Eigen vermogen

€

9.971.242 €

8.285.382 €

8.932.176 €

6.552.691 €

6.524.611

Vlottende activa Kortlopende schulden

€ €

6.146.660 € 12.190.305 €

4.850.355 € 8.303.287 €

6.361.853 € 7.646.574 €

6.692.896 € 6.988.822 €

7.330.471 6.415.678

Vaste activa Langlopende schulden

€ €

45.981.702 € 29.007.990 €

42.707.645 € 30.441.255 €

42.654.846 € 31.874.520 €

40.618.287 € 33.307.785 €

40.915.759 34.741.050

€ € € €

31.241.188 477.280 1.100.540 2.812.744

€ € € €

29.237.359 480.913 1.053.080 2.609.289

€ € € €

26.485.812 602.341 1.013.082 3.674.829

2010

Personeelsleden (fte gemiddeld) Personeelskosten in % van omzet Huur in % van de omzet Afschrijvingskosten in % van de omzet

639 63,8% 2,3% 5,8%

645 67,4% 2,4% 6,1%

614 62,7% 2,3% 5,6%

571 63,3% 2,4% 8,8%

556 62,5% 2,5% 10,0%

Ratio's: Resultaat (resultaat/wettelijk budget) Liquiditeit (current ratio) Solvabiliteit (eigen vermogen/balanstotaal) Solvabiliteit (eigen vermogen/omzet)

3,65% 0,50 19,1% 19,9%

-1,44% 0,58 17,4% 17,9%

5,35% 0,83 18,2% 19,2%

0,07% 0,96 13,9% 15,7%

0,31% 1,14 13,5% 16,6%

Kasstromen en financieringsbehoefte Op basis van het treasurystatuut verleent de Raad van Toezicht door vaststelling van de begroting machtiging aan de Raad van Bestuur om financieringsbeslissingen te nemen. Bovendien is bepaald dat in de jaarrekening verslag wordt gedaan van de treasuryactiviteiten in het verslagjaar. Om te voldoen aan deze bepaling wordt hierna een aantal kengetallen/activiteiten opgesomd dat in het kader van treasury van belang is.  In het verslagjaar is een logboek bijgehouden, waarin wekelijks de belangrijkste rentestanden en saldi van bankrekeningen worden vastgelegd. Hierdoor worden debetstanden op cliënt- en groepsrekeningen voorkomen en kan rentevoordeel worden behaald. Maandelijks wordt hierover aan het hoofd EAD gerapporteerd. 9

  

Ieder kwartaal wordt aan de algemeen directeur/bestuurder een specifiek op het terrein van treasury gerichte rapportage verstrekt. Gedurende het verslagjaar is gewerkt met een liquiditeitsprognose, waarin de werkelijkheid maandelijks is vastgelegd. In 2014 is aan investeringen in materiële vaste activa een bedrag van € 4.344.399 uitgegeven (zie voor een toelichting de desbetreffende bijlage bij de jaarrekening).

Tenslotte wordt verwezen naar de financiële jaarrekening en het kasstroomoverzicht.

10

3

Informatie over de voornaamste risico’s en onzekerheden

Om tegemoet te komen aan een volledig inzicht in de (financiële) positie van Leekerweide is een risicoparagraaf in dit jaardocument opgenomen. Het feitelijke risicomanagement binnen de organisatie is gepositioneerd bij een zorgondersteuningsfunctionaris die rechtstreeks rapporteert aan het verantwoordelijk managementteamlid en de directie. Alle risicovolle processen zijn organisatie breed geïnventariseerd en maatregelen zijn getroffen ter voorkoming van calamiteiten. Risicomanagement is in de bedrijfsvoering verankerd. Financiële risico’s die op de loer liggen zijn:  Ontwikkelingen in de Wlz De druk op het gebruik van de Wlz neemt toe. Of de financiering vanuit de Wlz binnen de branche waarin Leekerweide opereert ook in de toekomst volledig beschikbaar blijft, is onzeker. De volgende ontwikkelingen zijn hierbij te noemen: o verlaging tarieven vervoer dagbesteding; de financiële consequenties hiervan worden gevoeld. Intern zijn maatregelen genomen om afstand tussen dagbestedings- en woonlocatie zoveel mogelijk te beperken. Uitgangspunt is dat de kwaliteit van de dagbesteding voor de cliënt niet onder druk komt. o plannen voor scheiden wonen en zorg. Dit betreft de cliënten met indicatie VG3. Concreet raakt deze maatregel ongeveer 25 cliënten. Er geldt weliswaar een overgangstermijn van 10 jaar, maar het zorgkantoor heeft in de afspraak 2015 reeds ruimte ingenomen voor 12 cliënten; o Leekerweide heeft een zeer gedifferentieerde vastgoedportefeuille waarmee bewegingen in gebruik van locaties kunnen worden opgevangen o overheveling van de extramurale begeleiding naar de Wmo en Jeugdwet. De gemeente neemt taken over van het Zorgkantoor en de verwachting is dat de zorgverlening aan een deel van de cliëntengroep onder druk komt te staan. In de bedrijfsvoering is hierop geanticipeerd door het inrichten van WmoBuroFlo. Dit label van Leekerweide is sedert begin 2013 actief op het terrein van de Wmo, evenals leer-/werkbedrijf “Iets Anders”. Bovendien is de ambulante dienst gedecentraliseerd.  De invoering van een normatieve huisvestingscomponent (NHC) in de tarieven De (gefaseerde) invoering van de NHC heeft tot gevolg dat op termijn de vergoeding voor kalitaallasten volledig afhankelijk is van de feitelijke bezetting van zorgplaatsen. Dit risico wordt beperkt door een optimale bezetting van zorglocaties en een adequaat vastgoedbeleid door middel van een geactualiseerd Lange Termijn Huisvestingsplan (LTHP).  De invoering van een normatieve inventariscomponent (NIC) in de tarieven Ingaande 2015 wordt de normatieve inventarisvergoeding omgezet naar een normatieve inventariscomponent per dag. Hiermee is deze vergoeding ook gekoppeld aan daadwerkelijk bezette plaatsen. Risico’s specifiek op niveau van de individuele cliënt zijn zoveel mogelijk afgedekt door de invoering van een individuele risico-inventarisatie. Verder bestaan risico’s van algemene aard die verbonden zijn aan de bedrijfsvoering van Leekerweide maar die in voorkomende situaties worden gedekt door afgesloten verzekeringen tegen wettelijke aansprakelijkheid. Om de bedrijfsvoering te stroomlijnen is er sprake van een planning- en control cyclus. Hierbij worden twee niveaus onderscheiden. Te weten het strategisch meerjarenplan en de jaarplannen van de afdelingen en diensten. In het meerjarenplan komt de missie en visie tot uitdrukking waarbij een sterkte en zwakte analyse essentieel is. Verder worden kansen en bedreigingen in kaart gebracht. Het meerjarenplan wordt door de afdelingen vertaald in een jaarplan waarin de doelen en prioriteiten centraal staan. De jaarplannen vormen als het ware de kapstok van het begrotingsproces en de verantwoording over de gestelde doelen. In 2014 is de planning- en control cyclus conform de interne afspraken uitgevoerd. Het geldende regime is dat maandelijks inzicht wordt verstrekt in geleverde zorg (productie) en 11

ingezette middelen (formatie). Verder wordt per kwartaal een financiële rapportage gemaakt en met alle budgethouders besproken. Deze kwartaalrapportage wordt ook aan de Raad van Toezicht aangeboden. De processen betreffende de (kader-)regeling AO/IC zijn in 2014 volledig uitgevoerd. Ontwikkelingen in het kader van de digitale declaratie (AZR / AW319 / AW320) worden goed opgevolgd. Verder heeft Leekerweide een managementinformatiesysteem in gebruik, de zogenaamde Zorgmonitor. Dit systeem brengt bedrijfsinformatie uit verschillende bronnen bijeen in voor de gebruikers (management) gemakkelijk toegankelijke rapporten c.q. dashboards. Dit systeem wordt verder geoptimaliseerd en is permanent met actuele informatie beschikbaar voor het management.

12

4

Informatie over de toepassing van gedragscodes

Leekerweide hanteert de Zorgbrede Governance code en de NVZD code voor goed bestuur. Leekerweide streeft naar een hoogwaardige kwaliteit van de dienstverlening. We zijn in het bezit van het kwaliteitscertificaat HKZ ISO 9001. Maar we blijven zoeken naar nieuwe manieren om onze zorgverlening te verbeteren. Het kwaliteitssysteem is een bruikbaar instrument gebleken om onze dienstverlening voortdurend te screenen op verbeteringsmogelijkheden. Raad van bestuur/algemeen directeur In het reglement Raad van Toezicht zijn afspraken gemaakt over het bezoldigingsbeleid. Het reglement Raad van Bestuur is, samen met het reglement Raad van Toezicht en de code goed bestuur van de NVZD, leidinggevend voor de taken van de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht ziet toe op een juiste uitvoering van deze afspraken en een voorkomen van het aangaan van nevenfuncties door de Raad van Bestuur die mogelijk in conflict kunnen zijn met zijn functie-uitoefening als Raad van Bestuur van Leekerweide. De Raad van Bestuur is geaccrediteerd via de NVZD. Verslag Raad van Bestuur Leekerweide streeft naar een zo goed mogelijke dienstverlening aan haar cliënten binnen de mogelijkheden van budget en wetgeving. We zijn altijd op zoek naar nieuwe manieren om onze diensten te verbeteren en nog beter af te stemmen op de individuele behoeften van onze cliënten. We gaan daarbij planmatig te werk. In ons strategisch beleidsplan 2015 zijn doelen gesteld die we binnen dit tijdsbestek willen bereiken. Of stappen die we in deze vijf jaar tenminste willen zetten naar het bereiken ervan. Overschrijdingen en bezuinigingsmaatregelen In 2013 werd duidelijk dat wij door verschillende omstandigheden een tekort op onze balans zouden oplopen. Deze tekorten zijn veroorzaakt door onder andere het toezeggen van intensiveringsgelden die later weer werden ingetrokken. Personeel was inmiddels al aangetrokken en aangegane contracten konden niet zonder meer worden beëindigd. Hierdoor ontstond een overschrijding van formatie ten opzichte van het beschikbare budget. Maar er waren meer tegenvallers. Vergoedingen voor meerzorg zijn niet toegekend en verwachte budgetten voor zorg niet verkregen. Een relatief hoog ziekteverzuim, een onvoldoende hand houden aan formatie- en bezuinigingsafspraken en een onverwacht hoge energierekening zorgden voor verder tekort. Tegelijkertijd nopen de maatregelen in de zorg en de transitie van AWBZ voor het creëren van een verstandige buffer. In de toekomst zullen we niet langer volledig verzekerd zijn van vergoeding van alle gemaakte kosten en geleverde zorg. Ook hebben we ruimte nodig om te kunnen investeren in nieuwe vormen van zorg en ondersteuning en het doen van andere investeringen in bouw en voorzieningen. Duidelijk werd dat we flink moesten ingrijpen om weer tot een gezonde financiële basis te komen. Dat hebben we ook gedaan. We hebben maatregelen genomen om de formatie terug te dringen en een grotere flexibele schil te creëren. Sommige investeringen hebben we uitgesteld, zoals de verbouw van de Vijnhoeve. Na een ruim jaar van maatregelen en ingrepen verwachten we in 2015 weer met een positief saldo te kunnen begroten. Wel zullen we nog alerter zijn op het managen van onze balans. Hierover meer in de toekomstparagraaf. Toch hebben we in dit jaar kunnen werken aan de verbetering van onze diensten, de uitbreiding van ons aanbod èn kunnen inspelen op de grote transitie in zorg.

13

Oplossen van de wachtlijst voor Leekerweide Door gestage groei van het aanbod van zorg en diensten, behandeling en verblijf is het aantal wachtenden op de wachtlijst afgenomen. In 2014 hebben we door de locatie Oostwoud te openen een aantal mensen van de wachtlijst kunnen helpen. In november van het verslag jaar hebben we 18 personen met een lichte of matige beperking aldaar woonruimte en dagbesteding kunnen aanbieden. Voorbereiding op transitie AWBZ zorg naar Wmo en uitbreiding dienstenaanbod Een groot thema in de afgelopen jaren, maar ook in dit verslagjaar, is de transitie van AWBZ zorg naar de gemeentes. Deze transitie raakt een deel van onze cliënten en daarmee ook onze organisatie. Door de oprichting van WmoBuroFlo willen we deze kanteling op kunnen vangen en reguleren. In het verslagjaar heeft het Wmobureau zich ontwikkeld als een netwerkorganisatie met banden in de diverse gemeentes waar Leekerweide werkzaam is en ook daarbuiten. Dit heeft geleid tot een aantal contacten en contracten met gemeenten. De zorg voor het jaar 2015 is veilig gesteld. Maar ook in dit jaar zullen we ons moeten in spannen deze contacten verder uit te bouwen en nieuwe aan te gaan. Uitbreiding diensten over regio In 2013 hebben we leer-/werkbedrijf Iets Anders geopend. Deze leer/werkplaats in Zwaag levert dagbesteding, werkervaringsplekken, coaching en training aan een gevarieerde doelgroep. Gemeenschappelijk hebben de deelnemers dat zij, om verschillende redenen, een grote afstand tot de arbeidsmarkt ervaren. Maatschappelijke deelname en zelfstandigheid worden daardoor ook bemoeilijkt. Iets Anders begeleidt de deelnemers naar werk, werkgerichte dagbesteding of scholing door persoonlijke en persoonsgerichte coaching of scholing op kennis en vaardigheden. De werkwijze van het label Iets Anders zetten we ook elders in. In Enkhuizen wordt op deze wijze ook gewerkt. Aan het eind van het jaar hebben we de exploitatie en onderhoud van een camping, hertenkamp en heemtuin overgenomen van een een collega-organisatie. We werken hierin samen met andere organisaties. Deze overname levert zowel plekken in dagbesteding als leer/werk en ervaringsplekken op. Binnen Palito kunnen we ook werkervaringsplekken aanbieden. Hiervan wordt gebruik gemaakt door Reclassering en door Iets Anders en re-integratiebedrijven. Eind 2014 zijn we met gemeente Bergen en een onderwijskoepel gekomen tot een proef voor kinderen en jongeren die wel leerbaar zijn maar niet meer in het onderwijs geplaatst kunnen worden. Dat kan door overprikkeling, uitbehandeling bij een zorginstelling of door gedragsproblematiek zijn. Vaak wordt voor deze kinderen of jongeren ontheffing van de leerplicht aangevraagd of verblijven zij ongewild thuis. Hierdoor worden zij beknot in hun ontwikkelingsmogelijkheden. Dat vindt Leekerweide onverteerbaar. Door een combinatie van dagbesteding en onderwijs te bieden, op maat en naar rato van wat de deelnemer aankan, willen we jongeren zo veel mogelijk ontwikkelmogelijkheden aanbieden. Financiering van afzonderlijke gemeentes is nodig om deze dienst aan te kunnen bieden. Hiervoor gaan wij ons het komend jaar inspannen. Het project DOEN valt onder het leer/werkbedrijf Iets Anders. In Wervershoof hebben wij het plan een zorgboerderij te creëren. In samenwerking met een projectontwikkelaar zullen wij daar invulling gaan geven aan het project Peerdenburcht. De Peerdenburcht combineert het boerenbedrijf met dagbesteding en werkervaringstrajecten. Gericht op mensen met een fysieke, psychische of verstandelijke beperking. We zijn met dit plan al enige tijd bezig en andere locaties zijn in beeld geweest. In de regio is nog geen vorm van dagbesteding in de vorm van een boerenbedrijf. Het ziet er naar uit dat we in 2015 hier verandering in kunnen brengen.

14

In 2012 schenkt mijnheer Vijn zijn boerderij met 2,3 hectare grond aan Leekerweide. In 2013 is de werkgroep bezig geweest een advies voor gebruik van de boerderij te formuleren. Diverse mogelijkheden zijn onderzocht, zoals respijthuis, logeeropvang en dagbesteding. Vanwege de te nemen bezuinigingsmaatregelen hebben we besloten om de verbouw en exploitatie naar dagbesteding, verblijf, logeeropvang, respijtzorg en mogelijk andere vormen van dienstverlening uit te stellen tot 2016. Modernisering van woningaanbod en locaties In de afgelopen jaren is hard gewerkt aan de modernisering van het bestaande huisvestingsaanbod. Met de bouw van het complex in Midwoud/Oostwoud bouwen we voort aan een woonaanbod dat geheel van deze tijd is. Hierop mogen wij met recht trots zijn. Ook op de locatie Verlengde Kerkweg zitten we niet stil na gereedkomen van de Wentels. In 2014 is ’t Steggie, gelegen op de locatie aan de Verlengde Kerkweg in Wognum, volledig gerenoveerd. Cliënten hebben hierin al hun intrek genomen. Aan de bouw van een fitness en activiteitenruimte op dezelfde locatie is ook aan het eind van het verslagjaar groen licht gegeven. Sommige woningen in ons bestand voldoen niet meer aan de eisen van deze tijd. Een zestal woningen zullen we uit onze vastgoedportefeuille halen en verkopen. Hiervoor hebben we toestemming van het CSZ. Ook dagbestedingslocaties moeten we met regelmaat onder de loep nemen of deze toe zijn aan modernisering. De Makerij in Hoorn staat op de nominatie gemoderniseerd te worden. Hierover zijn we in gesprek gegaan met de gemeente. De gemeente wil op de plek waar de Makerij staat een wegverlegging aanbrengen, wij hebben de wens een moderniseringsslag te maken. In het verslagjaar zijn tekeningen en kostenplaatje gereed gekomen. Aan het eind van het verslagjaar is de eerste paal geslagen voor een nieuw centrum. We hopen in 2016 het centrum in gebruik te kunnen nemen. Bezuinigingen op het vervoer voor dagbesteding Waar Leekerweide in 2012 nog een bedrag van € 1.463.800 aan vervoerskosten kunnen declareren, wordt nu nog nauwelijks de helft van dit bedrag vergoed. We hebben daarom maatregelen getroffen om de kosten terug te dringen. Voorop blijft staan dat de keuzemogelijkheden voor dagbesteding door de client niet of tenminste zo min mogelijk aangetast worden. We hebben we een nieuwe aanbesteding voor vervoer gedaan en in 2014 zijn we met een nieuwe vervoerder in zee gegaan. Ook hebben we routes en samenrijden efficienter geregeld. Vrijwilligers worden ingezet om incidentele en ritten die buiten de normale vervoersbewegingen vallen, te rijden. Hiermee hebben we een flinke slag kunnen slaan. Maar we zijn er nog niet. We zullen dus meer en andere stappen moeten maken. Komend jaar starten we met het project Eigen-wijs op Reis. Clienten die zelfstandig naar of van dagbesteding naar huis zouden kunnen reizen en dat ook zouden willen, gaan we hierin ondersteunen. Financiële bezuinigingsmaatregelen De overheid voert de komende jaren forse hervormingen door op het gebied van de AWBZ. Dit heeft effect hebben op het budget van Leekerweide. We zullen ons uiterste best doen deze effecten op de zorg voor onze cliënten zo minimaal mogelijk te laten zijn. Door veranderende wet- en regelgeving zal Leekerweide in de toekomst meer te maken krijgen met financiële risico’s. Daarom is het zaak de komende jaren voldoende reserves op te bouwen om deze risico’s en ontwikkelingen op te kunnen vangen. Hierop anticiperen we in ons financieel-economisch beleid. Personele gevolgen maatregelen Vanaf 1 december 2013 hebben we maatregelen aangekondigd in ons aannamebeleid voor medewerkers. Vaste contracten worden niet zonder meer aangeboden. Leerlingen krijgen 15

voortaan niet zonder meer een baan aangeboden na hun opleiding. We doen dit om te voorkomen dat we niet of zo min mogelijk hoeven in te grijpen in het bestand van onze vaste medewerkers. In november is een reorganisatieplan gepresenteerd. Formatie van clusterhoofden en disciplinaire ondersteuning en overhead zal krimpen. Naar het uitziet zullen er geen gedwongen ontslagen vallen. Wel worden mensen herplaatst en wordt bij invulling van een vacature eerst gebruik gemaakt van de beschikbare werknemerspoule. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim binnen Leekerweide bedroeg in de afgelopen jaren tussen de 5 en 4,5%. Het verzuimcijfer over 2014 bedroeg 4,94%. Dat is ruim hoger dan ons streefcijfer van 4,5%. Ons streven is om op termijn het verzuim onder de 4% te laten dalen. Meer kunt u hierover lezen op pagina 20 in dit verslag. Focus op 2016 en verder Een werkgroep is geïnstalleerd die de voorbereiding gaat doen om tot een nieuw strategisch beleidsplan te komen voor 2015-2018. Dit plan komt in samenspraak met medewerkers en cliënten en externe stakeholders tot stand. Leekerweide wordt gepositioneerd als een verzameling van 6 labels, ondersteund door de serviceorganisatie Leekerweide.

Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht bestaat per balansdatum uit vijf leden. Een overzicht van de samenstelling van de leden is vindbaar in hoofdstuk 1. De raad houdt toezicht op de manier waarop de algemeen directeur/bestuurder uitvoering geeft aan het bestuur, beleid en de bedrijfsvoering van Leekerweide. Dat doet zij door regelmatig overleg te houden tussen de raad en de algemeen directeur/bestuurder en door overleg tussen de voorzitter van de raad en de algemeen directeur/bestuurder. Ieder jaar wordt het functioneren van de raad en het functioneren van de algemeen directeur/bestuurder aan de orde gesteld. Daarnaast dient de Raad van Toezicht de algemeen directeur/bestuurder van advies. Het reglement Raad van Toezicht, het reglement van de Raad van Bestuur, de zorgbrede governance code en de code goed bestuur NVZD zijn leidend voor de toezichthouderstaak van de Raad van Toezicht en de werkzaamheden van de Raad van Bestuur. De banden van de raadsleden met Leekerweide worden bepaald door geen andere dan hun betrokkenheid bij en interesse in de zorgorganisatie. De Raad is samengesteld volgens een vooropgezet profiel waarbij geprobeerd wordt zoveel mogelijk expertise en specialisaties van de voor de stichting belangrijke spelers uit het maatschappelijk krachtenveld vertegenwoordigd te laten zijn. De gedachte daarachter is dat vanuit die gecombineerde kennis, kunde en ervaring de Raad in staat is optimaal haar toezichthoudende taak uit te voeren en de Raad van Bestuur ter zake kundig van advies te dienen. De raad heeft tijdens het verslagjaar inhoud gegeven aan haar opdracht gebaseerd op de statuten van de stichting en de uitgangspunten. Deze zijn geformuleerd in de richtlijnen van Health Care Governance. Een bestuursreglement is vastgesteld, net als een huishoudelijk reglement aangaande de Raad van Toezicht. Een rooster van aftreden is ook opgesteld. De raad heeft in 2014 zes maal overlegd met de Raad van Bestuur/algemeen directeur. De zitting hebbende raadsleden zijn nagenoeg allen bij deze overleggen aanwezig geweest. Er is slechts éénmaal verstek moeten laten gaan door 3 raadsleden. De leden ontvangen vacatiegeld per zitting van de Raad als toezichthouder en raadgever. In de vergaderingen heeft de raad zich door de Raad van Bestuur op de hoogte laten stellen 16

van het verloop van de organisatie door de Raad van Bestuur. Ook de diverse rapportages vanuit de diensten, verslagen van diverse gremia en presentaties dan wel bezoeken van leidinggevenden of projectverantwoordelijken in de vergaderingen van de raad hebben de raad informatie verschaft. In de vergaderingen zijn onder andere de volgende onderwerpen aan de orde geweest: de ontwikkelingen binnen de zorg en diensten, bezuinigingsmaatregelen en reorganisatieplannen, huisvesting en lange termijn huisvestingsplan (LTHP), personele ontwikkelingen en ziekteverzuim, voortgang geplande acties vanuit het strategisch beleidsplan, directiebeoordeling in het kader van het kwaliteitsmanagementsysteem, uitvoering van vervoersmaatregelen, ontwikkeling dienstenpakket Wmo en verdere ontwikkelingen van de labels. Uiteraard zijn ook financiële rapportages, begroting, jaarrekeningen besproken. In het kader van de jaarlijkse begroting vindt vooroverleg plaats tussen twee leden van de raad en het hoofd EAD, waarbij gedetailleerde informatie wordt verstrekt over de cijfers. Voorafgaand aan de behandeling van de jaarrekening vindt een overleg plaats tussen de dezelfde twee leden van de raad, de Raad van Bestuur en de accountant. Jaarlijks heeft de raad eenmaal een gezamenlijk overleg met de Raad van Bestuur, Cliëntenraad en de Ondernemingsraad. Daarbij wordt een gezamenlijk thema besproken. Verder beoordeelt de raad jaarlijks zijn eigen functioneren en vindt een functioneringsgesprek plaats met de Raad van Bestuur. De overleggen van de raad vinden plaats in een constructieve sfeer. In discussie en over de te nemen besluiten wordt immer consensus bereikt. Besluitvorming De raad heeft vanuit haar statutaire bevoegdheden goedkeuring gegeven aan de begroting 2015, jaarrekening 2013, Jaarrekening Pensioen en Voorzieningenfonds 2013, vaststelling huishoudelijk reglement voor de tijd van één jaar, vervreemding onroerend goed locatie zestal woningen van Leekerweide op voorwaarde akkoord College Sanering Zorginstellingen (CSZ), het aantrekken van financiering voor Oostwoud, gewijzigd Reglement Raad van Bestuur en het jaardocument 2013. Leidraad voor de raad bij deze besluitvorming is geweest de waarborging van kwaliteit van zorg en dienstverlening voor cliënten, de maatschappelijke functie van de zorginstelling en de continuïteit van de stichting.

17

5

Informatie over maatschappelijke aspecten van ondernemen

Kwaliteitsbeleid algemeen Leekerweide is sinds 2007 in het bezit van het HKZ-certificaat. Ieder jaar wordt een directiebeoordeling gemaakt. De beoordeling heeft als doel de doeltreffendheid van het kwaliteitsmanagementsysteem te beoordelen om ervoor te zorgen dat dit bij voortduring geschikt en passend is voor Leekerweide. Bij de beoordeling van het kwaliteitsmanagementsysteem wordt gebruik gemaakt van de volgende informatiebronnen: resultaten interne audits, ervaringen van cliënten, adviezen van de Cliëntenraad, (analyse) personeelsbeleid, uitkomsten toetsing professioneel handelen, prestaties van primair en kritisch ondersteunende processen, status preventieve en corrigerende maatregelen, acties voortkomend uit de voorgaande directiebeoordeling en interne en externe veranderingen die van invloed kunnen zijn op het kwaliteitsmanagementsysteem. Daarnaast maakt Leekerweide nog gebruik van een aantal andere toetsingsinstrumenten. Deze instrumenten zijn tevredenheidsonderzoeken onder cliënten en medewerkers, Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E), klachten-registratie, FOBO-registratie, agressiemeldingen (SOAS-registratie) en incidenten rondom medicatiefouten (REACT-registratie). Het huidige kwaliteitsmanagementsysteem van Leekerweide heeft nog steeds een toegevoegde waarde voor de organisatie. Door gebruik te maken van het kwaliteitsmanagementsysteem kijken we op een geordende manier naar werkprocessen en werkwijzen. Door het uitvoeren van zowel interne als externe audits blijven we kritisch op de werkprocessen en werkwijzen en kunnen we deze voortdurend verbeteren. Hierdoor kunnen we nog betere zorg en diensten leveren aan onze cliënten. Daarnaast vindt ook controle op de uitvoering plaats. Een winstpunt van het kwaliteitsmanagementsysteem is dat we meer controleren en evalueren dan in de periode voordat we waren gecertificeerd. Leekerweide neemt deel aan het Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg. Dit betekent dat voor pijler 1 jaarlijks een vragenlijst op organisatieniveau ingevuld moet worden. Hierbij worden vragen beantwoord die betrekking hebben op zorgafspraken en het ondersteuningsplan, cliëntveiligheid, medezeggenschap, klachten en kwaliteit van medewerkers en organisatie. In januari 2013 heeft Leekerweide de vragenlijst ingevuld over het verslagjaar 2012. De resultaten tonen aan dat de scores zijn verbeterd ten opzichte van het verslagjaar 2011. Zo hebben wij een verbeterslag gemaakt met betrekking tot de registratie en evaluatie van incidenten. Ook de medicatieveiligheid is verbeterd. Daarentegen is de score op het onderwerp zorg- en ondersteuningsplan verslechterd. Dat heeft te maken met het feit dat we (a) niet bij alle cliënten die langer dan 3 maanden in zorg zijn binnen 6 weken een ondersteuningsplan hebben gemaakt of (b) minimaal 1 x per jaar hebben geëvalueerd en bijgesteld en (c) meerdere keren geprobeerd hebben om instemming te krijgen. We zetten hier acties op om deze score te verbeteren. Daarnaast moeten voor pijler 2A kwaliteitsgegevens op cliëntniveau worden verzameld. Dit gebeurt ook via een vragenlijst die jaarlijks ingevuld moet worden door de persoonlijk begeleiders. Het betreft hier vragen over zorgafspraken en ondersteuningsplan, cliëntveiligheid, medicatieveiligheid en vrijheidsbeperkende maatregelen én in 2012 vragen over psychische gezondheid. De resultaten laten zien dat met name het onderwerp vallen en het onderwerp borstkanker extra aandacht behoeven en voor verbetering vatbaar zijn.

18

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Kwaliteit De kwaliteit van medewerkers is cruciaal bij het realiseren van de doelstellingen van de organisatie. Het personeel is zo samengesteld dat de zorg- en dienstverlening afgestemd is op de wensen en de behoeften van de cliënt. Het sociaal beleid voorziet erin dat Leekerweide zorgvuldig met de medewerkers omgaat en hen op allerlei gebied ondersteunt om hun werk goed te kunnen doen. Uiteraard binnen de financiële middelen die ter beschikking staan. In 2013 is een medewerkersonderzoek bij alle medewerkers van Leekerweide gehouden. Algemeen wordt geconstateerd dat medewerkers positief zijn over het werken bij Leekerweide. De zeer grote meerderheid van alle respondenten (95%) vindt Leekerweide een prettige organisatie en waardeert het werken bij Leekerweide met een 7,6 als rapportcijfer. In 2014 is geen medewerkersonderzoek gehouden. Opleiden Alle opleidingsactiviteiten zijn gebaseerd op het strategisch beleidsplan en komen voort uit een inventarisatie bij alle leidinggevenden. De training Sterk Leerklimaat is voortgezet in 11 teams. In deze training worden acties uitgewerkt om het leerklimaat in het team te verbeteren. 14 medewerkers hebben na het volgen van de leergang jeugdwerk hun certificaat gehaald, 15 medewerkers zijn nog bezig met deze leergang. 10 medewerkers hebben de leergang LVB (licht verstandelijk beperkte cliënten) afgerond. Medewerkers kunnen in toenemende mate gebruik maken van E-learning modules. Er zijn inmiddels ruim 50 modules beschikbaar. De onderwerpen variëren van voorbehouden en risicovolle handelingen tot modules met algemene onderwerpen zoals werken met Outlook en conflicthantering. Medewerkers die voorbehouden en risicovolle handelingen moeten uitvoeren op de werkplek worden elke anderhalf jaar getoetst of zij nog bekwaam zijn om deze handeling uit te voeren. De toetsing bestaat uit een E-learning toets en een praktische toets. In 2014 waren er 79 BBL leerlingen in dienst van Leekerweide. Zij volgen de opleiding voor verzorgenden, verpleegkundigen, Medewerker Maatschappelijke Zorg (MMZ) of Sociaal Pedagogische Hulpverlening (SPH). Leekerweide heeft twee leerwoningen. Een leerwoning wordt onder toezicht van een professionele medewerker gerund door 12 stagiaires en een leerwoning wordt gerund door 6 leerlingen. Per schooljaar komen er gemiddeld 170 studenten stage lopen bij Leekerweide bij de diverse diensten. Alle medewerkers zijn geschoold over de meldcode huiselijk geweld. Er hebben trainingen plaatsgevonden over ongeveer 30 verschillende onderwerpen. De onderwerpen lopen uiteen van agressie en fysieke vaardigheden tot bedrijfshulpverlening en Gentle teaching. Een aantal scholingen die voor het najaar van 2014 gepland stonden zijn geannuleerd vanwege tekorten in de budgetten. Deze scholingen zijn verschoven naar 2015. 41 medewerkers hebben in 2014 een individuele studie afgerond, 28 medewerker waren nog bezig met hun studie en 23 medewerkers zijn gestart met een opleiding.

19

Personeelsverloop Het verlooppercentage is 12,5%. Dat het verloop relatief hoog is in verhouding met voorgaande jaren, komt door de reorganisatie. Tijdelijke arbeidsovereenkomsten werden niet voortgezet en medewerkers werden met vertrekpremies of met betaald verlof gestimuleerd om vrijwillig uit dienst te gaan. Dit heeft geresulteerd dat bij 113 medewerkers de arbeidsovereenkomst eindigde. Ondanks alle maatregelen die genomen waren, kreeg Leekerweide via de exitformulieren van de vertrekkende medewerkers een gemiddeld rapportcijfer van 7,7. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim is in 2014 uitgekomen op 4,94%. Een daling van 0,91% ten opzichte van 2013. Dat is weliswaar lager dan het landelijk gemiddelde in de branche (5,02%), maar nog steeds hoger dan het streefcijfer van Leekerweide (4,5%). De gemiddelde duur bedroeg 23,7 dagen (branche 22,0) en de meldingsfrequentie was 1,03 (branche 0,94). 47,3% Van de medewerkers heeft geen ziekteverzuimverlof opgenomen. Ziekteverzuim is binnen Leekerweide een belangrijk aandachtsgebied. De nadruk ligt daarbij op wat de medewerker ondanks de ziekte nog wel kan. Ziekteverzuim is een vast onderdeel van werkoverleg met leidinggevenden. Leidinggevenden worden getraind en gecoacht bij de verzuimbegeleiding. In het Sociaal Medisch Overleg (SMO) bespreekt het clusterhoofd casuïstiek met de bedrijfsarts, de zorgmanager en P&O. Re-integratiekandidaten worden wekelijks besproken in het vacatureberaad dat in 2014 in het leven is geroepen. Het matchbureau levert een bijdrage bij het (tijdelijk) intern plaatsen van medewerkers die wel in staat zijn om te werken, maar niet in hun huidige functie. Leekerweide maakt gebruik van VerzuimSignaal, een verzuimmanagementsysteem dat leidinggevenden efficiënt administratief ondersteunt bij de verzuimbegeleiding. Vrijwilligers Acties zijn uitgevoerd om vrijwilligers te werven en te behouden. Eind 2014 zijn bij Leekerweide 559 vrijwilligers actief. De verwachting is dat het aantal vrijwilligers blijft stijgen. Het streven is om eind 2015 600 vrijwilligers werkzaam te hebben.

20

6

Toekomstparagraaf

Leekerweide streeft ernaar voor haar cliënten de beste zorg en dienstverlening te organiseren. Wat dat “beste” is, is een subjectief gegeven. En bovendien ingegeven door verschillende factoren: politieke en maatschappelijke tendensen, veranderende visie op zorgverlening aan mensen met een beperking. Ook veranderingen in de professionele zorgverlening door technologie en onderzoek hebben invloed. En bovenal de veranderende wensen en behoeften van onze huidige en toekomstige cliënten. Focus op 2016 en verder Een werkgroep is geïnstalleerd die de voorbereiding gaat doen om tot een nieuw strategisch beleidsplan te komen voor 2015-2018. Dit plan komt in samenspraak met medewerkers, cliënten en externe stakeholders tot stand. Leekerweide wordt gepositioneerd als een verzameling van 6 labels, ondersteund door de serviceorganisatie Leekerweide. Hierbij richten wij ons niet langer exclusief op de persoon met een verstandelijke beperking maar ook op de andere kwetsbare persoon die ondersteuning of zorg nodig heeft. Arrangementvorming versterkt de keten Door vormgeving van de zes labels kunnen we een nagenoeg volledig arrangement aanbieden: van bijzondere en gespecialiseerde zorg in een afgeschermde omgeving tot ondersteuning waar nodig midden in de maatschappij. En van persoonlijke zorg, voortkomend uit een (fysieke) beperking tot ondersteuning voortkomend uit een vraag op het welzijnsvlak of behoefte aan persoonlijke ontwikkeling. Of simpelweg maar niet minder belangrijk: behoefte aan ontspanning of versterking van een persoonlijk netwerk. Veranderingen maar ook kansen De veranderingen van AWBZ naar Wet Langdurige Zorg (Wlz), Zorgverzekeringwet (Zvw), Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo), Participatiewet en Jeugdzorg, zorgen voor veel veranderingen maar bieden ook kansen voor de organisatie. Leekerweide zal een deel van haar klantenbestand over moeten dragen aan Wmo georganiseerde zorg. Om dit op te vangen zijn de labels WmoBuroFlo, Iets Anders en VTB NH opgericht. Ook biedt aanbieden van zorg of regelzorg via dit label de mogelijkheid nieuwe doelgroepen naast cliënten met grondslag verstandelijke beperking te gaan bedienen. Een groter potentieel klantenbestand dus, dat wij met onze kennis, expertise en reeds bestaand dienstenaanbod van dienst kunnen zijn. Positionering van de labels en serviceorganisatie Leekerweide is echter niet de enige zorgorganisatie die zich op deze nieuwe markt richt. Het is dan ook nodig om de labels concurrerend en attractief in de regio te positioneren. Daarnaast blijft het nodig om aan het imago van de serviceorganisatie te werken. We willen bekend staan als een gastvrije, meedenkende en betrokken organisatie die mensen in kwetsbare posities ondersteunt en begeleidt naar een zo groot mogelijke zelfstandigheid, eigen regievoering en participatievorm. Meedoen in de maatschappij Daarnaast biedt het actief zijn in andere ondersteuningsvelden ook de mogelijkheid om van twee kanten aan de emancipatie van mensen met een beperking te werken. Vanuit de organisatie Leekerweide werken we aan het opbouwen en uitbreiden van vaardigheden en mogelijkheden van mensen met een beperking om zo goed mogelijk deel te participeren in de maatschappij. Vanuit de labels kan aan een andere beweging gewerkt worden om deze emancipatie en integratie te bevorderen: namelijk door de omgeving zich te laten aanpassen aan mensen die extra zorg of ondersteuning behoeven en deze daarvoor medeverantwoordelijk of deelgenoot te maken.

21

Door zorg, ondersteuning, opleiden naar werk of bezigheid, vrijetijdsbesteding en activiteiten aan grote groepen mensen aan te bieden met een diversiteit aan ondersteuningsvragen en achtergronden, wordt de persoon met een beperking slechts één van de vele mensen die om wat voor reden dan ook tijdelijk dan wel langdurig hulp of ondersteuning nodig heeft. Hij wordt onderdeel van de diversiteit aan mensen waaruit een gemeenschap bestaat. Die de ene keer hulp vraagt en een andere keer hulp kan bieden. Dit is een consequentie van de slogan ‘Zo gewoon als mogelijk, zo bijzonder als noodzakelijk’. Uiteraard blijft voor de persoon met een beperking, zoals we stellen in onze missie en visie, wanneer dat nodig is en wanneer hij dat wenst, de mogelijkheid bestaan om in een meer beschermde omgeving zijn leven vorm te geven. Nabijheid van diensten en ondersteuning Onze cliënten kunnen wonen, werken of dagbesteding volgen waar zij dat willen. Daarom bieden wij onze ondersteuning dicht bij de woonsituatie van de cliënt aan. Door goede samenwerking met allerlei organisaties, door de werkzaamheden van onze eigen labels en door een uitgekiend huisvestingsbeleid, kunnen wij in 2015 een nog beter gespreid netwerk aan ondersteuning door heel West-Friesland bieden. Kwaliteit en prijsverhouding De kosten voor zorg worden steeds hoger. We zijn hierin afhankelijk van de richtlijnen van de overheid. Om de prijs zo laag mogelijk te houden zullen we nog efficiënter en slimmer omgaan met wat we hebben. Natuurlijk zonder de kwaliteit van ondersteuning aan te tasten. Medezeggenschap Cliënten moeten inspraak en medezeggenschap hebben in het beleid van Leekerweide. Er is al een goed overleg met de Cliëntenraad. Maar we blijven ons inspannen de medezeggenschap door cliënten krachtiger en uitgesprokener te laten zijn. Hiermee zijn we in de afgelopen jaar druk bezig geweest. Zo zijn stelselmatige cliëntoverleggen in de woning en werkplek geïnstitutionaliseerd. Deze overleggen worden ondersteund door speciale aandachtsfunctionarissen. Dit vraagt voortdurende aandacht en werk. Een goed sociaal en arbobeleid Leekerweide is een plek waar mensen graag werken. Een goed sociaal beleid met goede arbeidsvoorwaarden draagt daaraan bij. Net als een goede werksfeer. Iedere drie jaar vindt een tevredenheidsonderzoek plaats. In 2013 waardeerden de medewerkers het werken bij Leekerweide met een 7,6. Wij streven er naar dat medewerkers de organisatie met minstens een 7,5 waarderen. Het verloop is maximaal 10%. Ziekteverzuim onder de duim Wij spannen ons in ziekte te voorkomen. Wij streven naar een maximaal verzuim van 4,5% en op termijn naar onder de 4%. Dit onderdeel krijgt extra aandacht in de komende tijd. Kennis en kunde Kennis is de weg naar betere dienstverlening. Net als goede omgangs- en communicatievaardigheden. Medewerkers zijn goed toegerust om hun werk te doen. Wij investeren in scholing en het vergroten van competenties. Gentle Teaching is verplicht voor alle teams. Net als competentiegericht werken voor de teams die met licht verstandelijk beperkte cliënten werken. We delen kennis met elkaar door symposia. We maken het leren makkelijker door nieuwe methodes zoals e-learning. Iedereen op zijn plek Medewerkers zijn daar werkzaam waar hun vaardigheden en kwaliteiten het best tot hun recht komen. Ook kunnen zij zich ontwikkelen in breedte en diepte. Een goed

22

loopbaanbeleid zorgt ervoor dat we goede en gemotiveerde medewerkers in huis hebben. Vrijwilligers Vrijwilligers zijn onmisbaar binnen Leekerweide. Hun inzet draagt bij aan de kwaliteit van leven van onze cliënten. Wij verwachten groei van ons cliëntenaantal. En daarmee behoefte aan nieuwe hulp. We blijven daarom vrijwilligers werven voor activiteiten en als bezoekvriend. Onze ambitie is dat er in 2015 ruim 600 vrijwilligers actief zijn bij Leekerweide.. Leekerweide heeft een eigen onderscheidend serviceconcept Gasten, cliënten en medewerkers voelen zich prettig en welkom wanneer zij bij Leekerweide zijn. Dit noemen wij het gastvrijheidsconcept. Dit gastvrijheidsconcept zal bijdragen aan de herkenbaarheid en het uitdragen van de kernwaarden van Leekerweide. Dit concept krijgt in het nieuwe strategisch beleidsplan een centrale plaats. Kwaliteitsnormen Het kwaliteitsgebouw draagt bij aan goede en verantwoorde zorgverlening en de controle daarop. We blijven ons inspannen te voldoen aan de normen en eisen van het HKZ/ISO 9001 keurmerk. Ook nemen wij deel aan de initiatieven uit het Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg. Gezond financieel beleid en verantwoording hierover Het belang van een goed en goed anticiperend financieel beleid is in de afgelopen jaren wel gebleken. We moeten leren omgaan met de aanwezigheid van een onzekere marge aan inkomsten. Hiervoor nemen wij onze maatregelen in controle, monitoring en planning. En controle op handhaving van gemaakte afspraken. We sturen aan op een goede balans tussen de beschikbaarheid van geld voor nu en het creëren van voorzieningen en waarborgen voor later. Onze overhead is lager dan het landelijk gemiddelde, terwijl de ondersteuning kwalitatief goed blijft. Dit wordt iedere drie jaar gemeten in een benchmark die door Berenschot wordt uitgevoerd. Ieder jaar doen we verslag van wat we gedaan en gepresteerd hebben in het jaardocument maatschappelijke verantwoording. Onderzoek naar gebruik technologie en domotica De kwaliteit van zorg kan verbeteren door slimme inzet van hulpmiddelen. Domotica en nieuwe technologie kunnen zulke hulpmiddelen zijn. De komende tijd gaan we onderzoeken welke vormen cliënten en de organisatie van dienst kunnen zijn.

23

24

Leekerweide

7.1 JAARREKENING

Stichting Leekerweide Verlengde Kerkweg 1 1687CC Wognum KvK Noord-Holland Noord 41231194 De stichting heeft ten doel de organisatie en realisatie van zorg en dienstverlening aan individuele mensen met een beperking en aan hun sociale netwerk.

25

Leekerweide

26

Leekerweide

INHOUDSOPGAVE

7.1.7 7.1.8 7.1.9

Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming) Resultatenrekening over 2014 Kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Mutatieoverzicht materiële vaste activa op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie onderhanden projecten Overzicht langlopende schulden Toelichting op de resultatenrekening

7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.2.4 7.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring van onafhankelijke accountant

7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.1.5 7.1.6

Pagina

28 29 30 31 34 40 43 44 45

53 53 53 53 53

27

Leekerweide

7.1 JAARREKENING 7.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-14 €

31-dec-13 €

1 2

45.971.325 10.377 45.981.702

42.698.407 9.238 42.707.645

3 4 5 6

22.808 63.146 4.798.443 1.262.263 6.146.660

19.216 0 1.075.523 3.755.616 4.850.355

52.128.362

47.558.000

31-dec-14 €

31-dec-13 €

223.103 9.368.139 380.000 9.971.242

223.103 7.626.279 436.000 8.285.382

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

7

Voorzieningen

8

958.825

528.076

Langlopende schulden (nog voor meer dan 1 jaar)

9

29.007.990

30.441.255

4 10

0 12.190.305

87.502 8.215.785

52.128.362

47.558.000

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

Totaal passiva

28

Leekerweide

7.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2014 Ref.

2014 €

2013 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

12

46.136.629

44.783.892

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

13

1.055.554

1.030.135

Subsidies

14

397.171

199.437

Overige bedrijfsopbrengsten

15

2.530.399

327.017

50.119.753

46.340.481

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

16

32.358.039

31.718.468

Afschrijvingen op vaste activa

17

2.894.184

2.812.744

Overige bedrijfskosten

18

12.085.011

11.352.198

Som der bedrijfslasten

47.337.234

45.883.410

BEDRIJFSRESULTAAT

2.782.519

457.071

-1.096.659

-1.103.865

1.685.860

-646.794

2014 €

2013 €

1.741.860 -56.000 1.685.860

-646.794

Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Reserve ontwikkeling Vijnhoeve

19

-646.794

29

Leekerweide

7.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2.782.519

18 8

2.894.184 430.749

457.071

2.812.744 -35.353 3.324.933

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

3 5 4 10

-3.592 -3.722.920 -150.648 3.974.520

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Waardemutatie Palito BV Betaalde interest

19 19 19

113 17.205 662.492 569.211 97.360

1.249.021

6.204.812

4.483.483

11.673 1.139 -1.109.471

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

2.777.391

29.876 3.496 -1.137.237 -1.096.659

-1.103.865

5.108.153

3.379.618

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden

1

-8.372.628 2.205.526

-2.862.047 0

2

-1.139

-3.496 -6.168.241

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-2.865.543

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

9 9

0 -1.433.265

0 -1.433.265

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-1.433.265

-1.433.265

Mutatie geldmiddelen

-2.493.353

-919.190

3.755.616 1.262.263

4.674.806 3.755.616

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

Toelichting: Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. De afname van de geldmiddelen wordt veroorzaakt doordat investeringen in materiële vaste activa uit eigen middelen worden gefinancierd.

30

Leekerweide

7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

7.1.4.1 Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in de consolidatie betrokken zijn. Verbonden partij • Palito BV te Wognum • Stichting Beheer Cliëntgelden • Stichting Pensioen en Voorzieningenfonds • Stichting Personeelsbelangen • Stichting Vrienden van Leekerweide

Kernactiviteit serviceverlening bewindvoering individuele voorzieningen personeel individuele voorzieningen personeel creëren van een optimaal leefklimaat

Zeggenschap 51% aandelen geen zeggenschap geen zeggenschap geen zeggenschap geen zeggenschap

7.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de directie van Stichting Leekerweide zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat de directie schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de verwachte gebruiksduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 3,33 %. • Machines en installaties : 5 %. • Vervoersmiddelen : 20 %. • Automatisering : 20 %. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10 %. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Financiële vaste activa Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen waarin Stichting Leekerweide direct of indirect overheersende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of op enige andere wijze de financiële en operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met potentiële stemrechten die direct kunnen worden uitgeoefend op balansdatum. Stichting Leekerweide heeft een belang van 51% in de joint venture Palito B.V. en heeft beleidsbepalende invloed in de financiële en operationele activiteiten van Palito B.V. Voor de balans en winst- en verliesrekening van de jaarrekening van Stichting Leekerweide zou een proportionele consolidatie een zeer beperkte betekenis hebben, waardoor op grond van artikel 407 lid 1 van BW2 Titel 9 geen consolidatie plaatsvindt in de jaarrekening van Stichting Leekerweide. Het belang wordt op basis van de nettovermogenswaarde verantwoord. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. 31

Leekerweide

7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Financiële vaste activa (vervolg) Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief wordt zal een voorziening worden getroffen aangezien de stichting het stellige voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. De opbrengstwaarde is bepaald met behulp van de actieve markt. Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Voorraden Voorraden betreffen voedingsmiddelen en kantoorbenodigdheden en zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Indien noodzakelijk is een voorziening voor incourante voorraden in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). De geamortiseerde kostprijs is bij benadering of vrijwel gelijk aan de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Voorziening groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorziening jubileumuitgaven De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening Persoonlijk Budget Levensfase (PBL) Dit betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

Voorziening langdurig zieken Dit betreft een voorziening voor loondoorbetaling aan personeelsleden die per balansdatum arbeidsongeschikt zijn.

32

Leekerweide

7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerking van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst- en verliesrekening als interestlast verwerkt.

7.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Leekerweide heeft voor haar werknemers een pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. Leekerweide heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Leekerweide heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. 5.1.4.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

33

Leekerweide

7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

34.238.129 5.549.598 5.859.130 324.468

30.462.950 5.482.969 5.643.503 1.108.985

Totaal materiële vaste activa

45.971.325

42.698.407

2014 €

2013 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Bij: terugname geheel afgeschreven activa - afschrijvingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

42.698.407 8.372.628 0 849.890 2.894.184 0 849.890 2.205.526

42.649.104 2.862.047 0 1.640.343 2.812.744 0 1.640.343 0

Boekwaarde per 31 december

45.971.325

42.698.407

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 7.1.6. In toelichting 7.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. De investeringen in het boekjaar betreffen in belangrijke mate de uitgaven gedaan in het kader van de nieuwbouw van de locatie Broerdijk te Oostwoud, locatie de Makerij te Hoorn, de renovatie van het Steggie en uitgaven voor automatisering. De desinvestering betreft voornamelijk de afboeking van de oude Makerij aan het Dampten te Hoorn.

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Deelnemingen

10.377

9.238

Totaal financiële vaste activa

10.377

9.238

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

2014 €

Boekwaarde per 1 januari

9.238

Bij: resultaat

1.139

Boekwaarde per 31 december

10.377

34

Leekerweide

7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Verschaft kapitaal

Kernactiviteit

Kapitaalbelang

Eigen vermogen €

Resultaat 2014 €

51%

10.377

1.104

€ Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Palito BV serviceverlening

9.100

Toelichting: Dit betreft het 51% aandeel van Palito BV. Het resultaat 2014 is voorlopig. Mede-aandeelhouder in Palito BV is ISS Cure & Care (49% aandeel). ISS Cure & Care is actief in de facilitaire dienstverlening. Het bestuur van Palito BV wordt gevormd door het Hoofd economische en administratieve diensten van Leekerweide. De Raad van commissarissen wordt gevormd door 2 leden die Leekerweide vertegenwoordigen en 1 lid dat ISS Cure & Care vertegenwoordigt.

3. Voorraden De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Totaal voorraden

31-dec-14 €

31-dec-13 €

10.177 12.631 22.808

9.607 9.609 19.216

4. Vordering uit hoofde van bekostiging Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

totaal €

Saldo per 1 januari

0

0

-87.502

0

-87.502

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

0 0 0 0

0 0 0 0

0 105.125 -17.623 87.502

63.146 0 0 63.146

63.146 105.125 -17.623 150.648

Saldo per 31 december

0

0

0

63.146

63.146

Stadium van vaststelling:

c

c

c

a

a= interne berekening

c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

31-dec-14 €

31-dec-13 €

63.146 0 63.146

0 87.502 -87.502

2014 €

2013 €

46.031.504 45.968.358

44.793.350 44.880.852

63.146

-87.502

Toelichting: In het wettelijk budget is een indexering op de tarieven verwerkt van € 206.475 (2013 € 272.602).

35

Leekerweide

7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

5. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Vorderingen op debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Overige overlopende activa: - vordering op Stichting Pensioen- en voorzieningenfonds Leekerweide - vordering op Stichting Vrienden van Leekerweide - vordering Palito BV

349.720 -6.427 3.984.429 367.482

140.405 -11.693 578.954 321.886

81.371 20.399 1.469

20.372 24.802 797

Totaal overige vorderingen

4.798.443

1.075.523

Toelichting: Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Onder overige vorderingen is de vordering op de gemeente Hoorn opgenomen voor nieuwbouw van de Makerij.

6. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Bankrekeningen Kassen Kruisposten

1.255.116 5.147 2.000

3.749.958 5.658 0

Totaal liquide middelen

1.262.263

3.755.616

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij opneembaar. Bij de Rabobank is een rekeningcourantkrediet beschikbaar van € 1.000.000. De volgende zekerheden zijn gesteld: - verpanding van vorderingen op derden; - solvabiliteitsratio van 15%; - cross-default; - no change of structure clausule; - material adverse change clausule; - negative and positive pledge clausule; - pari passu clausule; - no change of ownership clausule.

36

Leekerweide

7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

223.103 9.368.139 380.000

223.103 7.626.279 436.000

Totaal eigen vermogen

9.971.242

8.285.382

Kapitaal Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

223.103

0

0

223.103

223.103

0

0

223.103

Saldo per 1-jan-2014 € 7.626.279

Resultaatbestemming € 1.741.860

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2014 € 9.368.139

7.626.279

1.741.860

0

9.368.139

Saldo per 1-jan-2014 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2014 €

Reserve ontwikkeling Vijnhoeve

436.000

-56.000

0

380.000

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

436.000

-56.000

0

380.000

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor de ontwikkeling van de Vijnhoeve is in 2012 een bestemmingsreserve gevormd, gelijk aan de waarde van dit pand. Het bestuur van de stichting heeft beperkte bestedingsmogelijkheden bepaald voor de bestemmingsreserve.

8. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2014 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-dec-2014 €

Voorziening groot onderhoud Voorziening jubileumuitgaven Voorziening PBL Voorziening langdurig zieken

42.554 164.164 104.785 216.573

1.403.000 24.676 1.132 169.376

924.408 26.454 0 216.573

0 0 0 0

521.146 162.386 105.917 169.376

Totaal voorzieningen

528.076

1.598.184

1.167.435

0

958.825

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

31-dec-2014 € 200.000 758.825 400.000

37

Leekerweide

7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 9. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Schulden aan banken

29.007.990

30.441.255

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

29.007.990

30.441.255

2014 €

2013 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

31.874.520 0 1.433.265

33.307.785 0 1.433.265

Stand per 31 december

30.441.255

31.874.520

1.433.265

1.433.265

29.007.990

30.441.255

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2014 €

2013 €

1.433.265 29.007.990 23.274.930

1.433.265 30.441.255 24.708.195

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

10. Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen (incl. PBL) Overige schulden: - schuld aan personeelsvereniging - schuld aan Stichting Beheer Cliëntgelden Leekerweide Nog te betalen kosten: - nog te betalen kosten - nog te betalen interest Vooruitontvangen opbrengsten:

1.889.262 1.433.265 1.225.161 419.557 114.274 999.929 1.997.388

1.241.213 1.433.265 1.340.217 566.295 209.433 1.084.591 1.600.627

112.185 12.633

87.307 6.007

3.699.649 234.715 52.287

348.455 290.400 7.975

12.190.305

8.215.785

Totaal kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)

Toelichting: Onder nog te betalen kosten is de verplichting opgenomen voortvloeiend uit de bouw van de nieuwe Makerij.

38

Leekerweide

7.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

11. Niet in de balans opgenomen regelingen Leekerweide is huurcontracten aangegaan voor een bedrag van € 1.133.068 per jaar. Het betreft de volgende locaties: - Vijzelmolen te Hoorn (looptijd huur tot 1-1-2016) - Roerdomp te Hoorn (looptijd huur tot 4-4-2017) - Safraan te Hoogkarspel (looptijd huur tot 8-12-2017) - Kwartellaan te Enkhuizen (looptijd huur tot 5-1-2019) - Koopman te Wervershoof (looptijd huur tot 1-9-2029) - Commandeur Ravenstraat te Hoorn (huur direct opzegbaar) - Iets anders te Hoorn (looptijd huur tot 13-4-2016) Jaarlijks wordt de huur verhoogd. Bovendien is met Eneco een contract gesloten voor levering van energie voor de periode 1 januari 2012 t/m 31 december 2015. Verder is een leasecontract gesloten met Ricoh voor operational lease van copiers. Dit contract expireert op 31-1-2016. De huurprijs per jaar bedraagt € 70.422. Met Van Smaak is een contract gesloten voor de duur van 5 jaar (tot 30-4-2018) voor levering van maaltijden. Het WFZ (waarborgfonds voor de zorgsector) heeft een borgstelling verleend voor de gehele leningsportefeuille. In verband hiermee bestaat er een verplichting tot het betalen van een obligo, indien de financiële positie van het WFZ daar aanleiding toe geeft. Dit obligo bedraagt maximaal 3% van de restschuld van de geborgde leningen. Ultimo 2014 bedraagt het obligo € 913,238.

39

Leekerweide

7.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 7.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

Gebouwen

€

Terreinvoorzieningen €

Verbouwingen €

Installaties

€

Semi perm. gebouwen €

Subtotaal vergunning €

Totaal

€

Onderhanden Projecten €

€ Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

2.521.998 0 0

1.426.851 0 216.358

30.796.799 0 4.940.151

94.235 0 89.527

1.406.183 0 537.080

7.744.230 0 2.261.261

1.108.985 0 0

45.099.281 0 8.044.377

56.577.923 0 13.879.516

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

2.521.998

1.210.493

25.856.648

4.708

869.103

5.482.969

1.108.985

37.054.904

42.698.407

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruik genomen activa - herwaarderingen - nacalculeerbare afschrijvingen - overige afschrijvingen

0 0 0 0 0

0 292.900 0 0 0

0 0 0 71.343 0

4.028.229 2.537.533 0 613.211 466.951

0 0 0 4.708 0

0 0 0 66.025 1.477

0 806.000 0 393.613 0

2.851.916 -3.636.433 0 0 0

6.880.145 0 0 1.148.900 468.428

8.300.312 72.316 0 1.148.900 1.745.284

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

849.890 0 849.890

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

496.652 0 0 496.652

0 0 0 0

1.200.689 0 0 1.200.689

0 0 0 0

162.427 0 0 162.427

345.758 0 0 345.758

0 0 0 0

2.205.526 0 0 2.205.526

2.205.526 0 0 2.205.526

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

-203.752

-71.343

4.284.911

-4.708

-229.929

66.629

-784.517

3.057.291

3.272.918

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

2.318.246 0 0

1.426.851 0 287.701

36.161.872 0 6.020.313

94.235 0 94.235

1.243.756 0 604.582

8.204.472 0 2.654.874

324.468 0 0

49.773.900 0 9.661.705

61.895.135 0 15.923.810

Boekwaarde per 31 december 2014

0

2.318.246

1.139.150

30.141.559

0

639.174

5.549.598

324.468

40.112.195

45.971.325

0,0%

0,0%

5,0%

3,3%

10,0%

5,0%

5,0%

Afschrijvingspercentage

40

€

Leekerweide

7.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 7.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden Projecten

€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

4.942.228 0 2.002.191

0 0 0

4.942.228 0 2.002.191

4.942.228 0 2.002.191

Boekwaarde per 1 januari 2014

0

0

0

2.940.037

0

2.940.037

2.940.037

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

635.141 0 487.348

0 0 0

635.141 0 487.348

635.141 0 487.348

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

147.793

0

147.793

147.793

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

5.577.369 0 2.489.539

0 0 0

5.577.369 0 2.489.539

5.577.369 0 2.489.539

Boekwaarde per 31 december 2014

0

0

0

3.087.830

0

3.087.830

3.087.830

Afschrijvingspercentage

41

10,0%

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

Leekerweide

7.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 7.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Subtotaal WMG €

Stand per 1 januari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

3.919.600 0 2.559.775

50.102 0 9.920

2.566.712 0 1.263.253

6.536.414 0 3.832.948

Boekwaarde per 1 januari 2014

1.359.825

40.182

1.303.459

2.703.466

Mutaties in het boekjaar - investeringen - in gebruik genomen activa - herwaarderingen - afschrijvingen

165.393 72.316 0 311.887

76.590 0 0 17.680

543.043 0 0 459.941

785.026 72.316 0 789.508

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

473.267 0 473.267

0 0 0

376.623 0 376.623

849.890 0 849.890

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-74.178

58.910

83.102

67.834

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

3.684.042 0 2.398.395

126.692 0 27.600

2.733.132 0 1.346.571

6.543.866 0 3.772.566

Boekwaarde per 31 december 2014

1.285.647

99.092

1.386.561

2.771.300

10,0%

20,0%

20,0%

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

42

Leekerweide

7.1.7 SPECIFICATIE ONDERHANDEN PROJECTEN 7.1.7.1 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten Projectgegevens Nummer

Briefnummer

Datum

015105 015108 015109 015110 015112

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

Project Makerij Project Vijnhoeve Project Hoogkarspel Project vervanging Breitnerhof Project Milieuplein

Totaal

t/m 2013 €

2014 €

Goedkeuringen

t/m 2014 ondergereed handen € €

44.313 16.248 14.374 12.937 1.437

88.523 37.857 13.664 1.367 93.748

0 0 0 0 0

132.836 54.105 28.038 14.304 95.185

89.309

235.159

0

324.468

Nominaal bedrag WTZi

Indexering WTZi

Aangepaste goedkeuring

€

€

€

Jaar van oplevering

2015 2016 2017 2016 0

0

0

7.1.7.2 Specificatie in het boekjaar gereedgekomen projecten Projectgegevens Nummer

Briefnummer

015101 D05073

Totaal

43

Datum

Omschrijving

11-05-2006 Project Mid-Oostwoud

Investeringen WTZi-type

Activapost

WTZi €

WMG €

Overige €

Totaal €

Toekomstige lasten Afschrij-ving WTZi Rentekosten € €

3.708.749

3.708.749

0

0

3.708.749

3.708.749

3.708.749

3.708.749

0

0

3.708.749

3.708.749

2014

Leekerweide

BIJLAGE 7.1.8 Overzicht langlopende schulden

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ BNG (40100197) BNG (40101319) BNG (40101320) ING BNG (40107509) BNG (401056260) Totaal

44

19-dec-79 31-jan-06 31-jan-06 31-jan-06 1-jun-12 26-jul-10

13.613.406 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4.625.000 15.000.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2013 2014 %

40 50 50 20 37 30

onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands onderhands

3,87% 3,66% 3,67% 3,47% 1,87% 3,89%

€

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2014 over 5 jaar 2014 €

€

Resterende looptijd in jaren eind 2014

Aflossingswijze

€

2.507.853 4.225.000 4.225.000 3.041.667 4.500.000 13.375.000

0 0 0 0 0 0

358.265 100.000 100.000 250.000 125.000 500.000

2.149.588 4.125.000 4.125.000 2.791.667 4.375.000 12.875.000

358.263 3.625.000 3.625.000 1.541.667 3.750.000 10.375.000

31.874.520

0

1.433.265

30.441.255

23.274.930

Aflos-sing 2015

Gestelde zekerheden

€ 6 41 41 11 35 26

lineair lineair lineair lineair lineair lineair

358.265 100.000 100.000 250.000 125.000 500.000 1.433.265

Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz Wfz

Leekerweide

7.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 12. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

46.136.629

44.783.892

Totaal opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

46.136.629

44.783.892

Het budget is gebaseerd op de afspraken met het Zorgkantoor die in de herschikking zijn bijgesteld. In 2014 is een overproductie gerealiseerd van € 159.064 die voor eigen rekening wordt genomen.

13. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

310.586 215.472

299.196 182.522

501.520 27.976

532.132 16.285

1.055.554

1.030.135

2014 €

2013 €

Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (stageplaatsen) Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van OCW (praktijkleren) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten

226.132 171.039 0

201.808 0 -2.371

Totaal subsidies

397.171

199.437

2014 €

2013 €

Overige opbrengsten

2.530.399

327.017

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

2.530.399

327.017

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaalniet-gebudgetteerde zorgprestaties

14. Subsidies De specificatie is als volgt:

De subsidies betreft Subsidie stageplaatsen en Subsidie praktijkleren.

15. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Toelichting: In 2013 is een bedrag aan energiebelasting over voorgaande jaren terugontvangen van € 112.585. In 2014 is een verkoopwinst gerealiseerd bij de verkoop van Kroft 15 (€ 45.972) en Breitnerhof 22 (€ 64.219). Bovendien is een boekwinst gerealiseerd van € 2.204.524 door de bouw van de nieuwe Makerij.

45

Leekerweide

7.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 16. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: - opleidingskosten - overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

24.670.114 4.010.996 2.075.935

24.479.306 3.644.154 2.071.729

386.979 844.365 31.988.389 369.650

178.332 867.667 31.241.188 477.280

Totaal personeelskosten

32.358.039

31.718.468

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's): Algemeen personeel Hotelmatig personeel Verpleegkundig en verzorgend personeel (incl. leerlingen) Personeel dag- en arbeidsbesteding Paramedisch personeel en medische staf Terrein en gebouwgebonden personeel

41,5 11,0 455,9 91,3 32,8 7,0

40,7 13,3 458,4 83,3 42,6 6,4

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

639,5

644,7

0,0

0,0

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - materiële vaste activa

2.894.184

2.812.744

Totaal afschrijvingen op vaste activa

2.894.184

2.812.744

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa

1.148.900

1.141.219

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Toelichting: De sociale lasten nemen toe wegens diverse redenen: - het eigen risicodragerschap WGA is herverzekerd. Vanaf 2014 is de premie daarvoor verdubbeld; - de premie WAO is gestegen van 4,65% naar 5,45%; - in 2013 is WAO/WIA-premie terugontvangen. Dit geldt niet voor 2014; - ingaande 2014 is de gedifferentieerde WHK ingevoerd. Bij de opleidingskosten is in 2013 nog een bate genomen vanuit de intensiveringsmiddelen 2012.

17. Afschrijvingen op vaste activa De specificatie is als volgt:

Toelichting: De afschrijvingskosten nemen toe als gevolg van investeringen in foyer, linnendienst, Steggie en automatisering.

46

Leekerweide

7.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2014 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

2.894.184 1.148.900

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.148.900 1.148.900

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

61.895.135 15.923.810 7.881.890

18. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

3.721.987 1.810.501 3.025.044

3.751.398 1.567.324 3.321.279

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal

924.408 292.491 568.019 108.046 1.892.964

1.105.738 421.473 210.120 60.965 1.798.296

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

1.155.923 478.592

1.100.540 -186.639

Totaal overige bedrijfskosten

12.085.011

11.352.198

Toelichting: Bij de algemene kosten nemen vooral de kosten van software toe (met € 157.000). De kosten van telefonie nemen af met (€ 34.000). Ook is € 62.000 minder aan projecten betreed dan in 2013. Bij patiënt- en bewonersgebonden kosten is een aanzienlijke besparing van vervoerskosten opgetreden (€ 332.000) door aanbesteding van het vervoer medio 2014. Verder is voor een bedrag van € 47.000 minder dagbesteding bij derden ingekocht. Bij kosten van stroomvoorziening zijn nabatelingen over 2012 en 2013 opgenomen voor een bedrag van € 227.000. Tenslotte is in 2014 een nieuw Meerjarenonderhoudsplan ingevoerd. Daarvoor is het jaarbudget voor onderhoud aanzienlijk gestegen.

19. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

2014 €

2013 €

Rentebaten Waardemutatie Palito BV Subtotaal financiële baten

12.812 0 12.812

52.510 3.496 56.006

Bankkosten en rente rekening courant Rentelasten langlopende geldleningen Subtotaal financiële lasten

-24.156 -1.085.315 -1.109.471

-22.634 -1.137.237 -1.159.871

Totaal financiële baten en lasten

-1.096.659

-1.103.865

Toelichting: De rentekosten nemen af wegens het gunstig oversluiten van een vaste geldlening in 2013.

47

Leekerweide

7.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

20. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Totaal bezoldiging van de bestuurder

€

2014 223.691

€

2013 241.327

Totaal bezoldigingen voor de gezamenlijke toezichthouders inclusief voormalige toezichthouders

€

27.745

€

33.300

De bezoldiging van de bestuurder omvat periodiek betaalde beloningen, zoals salaris, vakantiegeld en sociale lasten, beloningen betaalbaar op termijn, zoals pensioenlasten, voor zover deze posten len laste zijn gekomen van Leekerweide.

21. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Stichting Leekerweide van toepassing zijnde regelgeving: Het WNT-maximum voor de zorg, totaalscore 6 en klasse F. Het bezoldigingsmaximum in 2014 voor Stichting Leekerweide is € 170.578. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van de Raad van Toezicht; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum.

a. De bezoldiging van leidinggevende topfunctionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Functionaris Functienaam Duur dienstverband in 2014 / 2013 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris? (Fictieve) dienstbetrekking? Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?

Drs. P.P.L. Zegveld MBA Algemeen directeur / bestuurder 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1,0 1,0 nee nee nee nee ja ja

Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepassing WNT-maximum

€ € € € €

2014 177.282 6.847 30.397 214.526 170.578

€ € € € €

2013 195.950 6.440 30.496 232.886 230.474

Toelichting op overschrijding WNT-norm: Voor de bezoldiging van de algemeen directeur/bestuurder is overgangsrecht van toepassing. Vanaf 1 januari 2018 zal de bezoldiging binnen drie jaar op het niveau van de dan geldende norm worden gebracht.

b. De bezoldiging van toezichthoudende topfunctionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Toezichthouder Functienaam Duur dienstverband in 2014 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloning betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepassing WNT-maximum

mr J.A. Salman voorzitter 1/1 - 31/12

€ € € € €

2014 6.666 6.666 12.793

mr. M. Slort lid

€ € € € €

2013 7.500 7.500 17.286

€ € € € €

2013 2.048 2.048 11.524

48

Leekerweide

7.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

Toezichthouder Functienaam Duur dienstverband in 2014 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloning betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepassing WNT-maximum Toezichthouder Functienaam Duur dienstverband in 2014 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloning betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepassing WNT-maximum Toezichthouder Functienaam Duur dienstverband in 2014 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloning betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepassing WNT-maximum

mr. J. Blok lid 1/1 - 31/12

€ € € € €

2014 6.374 6.374 8.529

dr. J. Dijkstra lid

€ € € € €

2013 6.377 6.377 11.524

drs K. de Vries lid 1/1 - 31/12

€ € € € €

2014 5.493 5.493 8.529

€ € € € €

2013 2.000 2.000 11.524

€ € € € €

2013 5.037 5.037 11.524

S.G.I. de Clercq lid 1/1 - 31/12

€ € € € €

2013 6.338 6.338 11.524

€ € € € €

2013 4.000 4.000 11.524

€ € € € €

2014 5.045 5.045 -

ing. J. Sluis lid 1/1 - 31/12

€ € € € €

2014 4.167 4.167 8.529

c. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen In 2014 hebben geen uitkeringen plaatsgevonden aan uit dienst getreden topfunctionarissen.

d. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNTmaximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

22. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

38.720 0 10.782 9.484

36.300 0 0 0

58.986

36.300

De honoraria van de onafhankelijke accountant over 2014 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

49

Leekerweide

7.1.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

23. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 20.

Ondertekening door bestuurder en toezichthouders

Algemeen directeur/bestuurder drs. P.P.L. Zegveld MBA w.g.

Raad van Toezicht mr J.C.A. Salman voorzitter

w.g.

mr J.M. Blok secretaris

w.g.

S.G.I. De Clercq lid

w.g.

drs K. de Vries lid

w.g.

ing J. Sluis lid

w.g.

50

Leekerweide

7.2 OVERIGE GEGEVENS

51

Leekerweide

52

Leekerweide

7.2 OVERIGE GEGEVENS 7.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Leekerweide heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering 19 mei 2015. De raad van toezicht van de Stichting Leekerweide heeft de jaarrekening 2014 goedgekeurd in de vergadering van 19 mei 2015.

7.2.2 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 7.1.2.

7.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen relevante gebeurtenissen na de balansdatum voorgedaan, die hier vermeld hadden moeten worden.

7.2.4 Nevenvestigingen Stichting Leekerweide heeft geen nevenvestigingen.

7.2.5 Controleverklaring van onafhankelijk accountant De controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen op pagina 55.

53

Leekerweide

54

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de raad van toezicht en de raad van bestuur van Stichting Leekerweide

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Leekerweide te Wognum gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de raad van bestuur De raad van bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag overeenkomstig Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’. De raad van bestuur van de stichting is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de raad van bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

Ref.: e0355012 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Newtonlaan 205, 3584 BH Utrecht, Postbus 85096, 3508 AB Utrecht T: 088 792 00 30, F: 088 792 95 08, www.pwc.nl ‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK 54226368), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de raad van bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Leekerweide per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de bepalingen van en krachtens de WNT.

Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van klassenindeling bezoldigingsmaximum In overeenstemming met het Controleprotocol WNT en de brief van VWS d.d. 20 februari 2015 hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door Stichting Leekerweide als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum.

Verklaring betreffende het jaarverslag Wij vermelden dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Utrecht, 19 mei 2015 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

Origineel getekend door drs. W.A. van Ginkel RA

Stichting Leekerweide - Ref.:e0355012

Pagina 2 van 2