Voorheen ‘Kanker in het Vizier’
Jaarverslag 2010
Inhoud Jaarverslag 2010 Algemene informatie ............................................................................................................. 3 Kanker in het Vizier: Missie en Doelstellingen ....................................................................... 3 Bestuurs- en activiteiten verslag 2010................................................................................... 3 Projecten............................................................................................................................... 5 De ambassadeurs van de stichting ....................................................................................... 6 Communicatie ....................................................................................................................... 7 Uniciteit Stichting Kanker In Het Vizier .................................................................................. 8 Bestuur ................................................................................................................................. 8 Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 9 Toekomst ............................................................................................................................ 10 Financiën ............................................................................................................................ 10 Resultaat 2010 ................................................................................................................ 10 Reserves ......................................................................................................................... 11 Deposito’s en beleggingen .............................................................................................. 11 Begroting 2011 ................................................................................................................ 11 Kosten ratio’s................................................................................................................... 11
Jaarrekening 2010 Balans……………………………………………………………………………………………..14 Staat van Baten en Lasten……………………………………………………………………...15 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling…………………………………………..17 Toelichting op de balans………………….……………………………………………………..18
Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant …………………………………..…..21
2
Jaarverslag Algemene informatie Dit het eerste formele publieke (!) bestuursverslag van de stichting Kanker in het Vizier. Het bestuursverslag is hiermee ook het eerste bestuursverslag dat, waar mogelijk, conform de richtlijn 650 van de Raad voor de Bestuursverslaggeving is opgesteld. De stichting loopt hiermee vooruit op het door haar beoogde en in oktober 2011 aan te vragen CBF Keurmerk. Aan het einde van 2010 wordt tevens besloten om de naam van de stichting te veranderen in Stichting Barcode For Life, omdat deze naam beter aansluit bij het onderzoek en internationale uitbreiding van de activiteiten van de stichting.
Kanker in het Vizier: Missie en Doelstellingen De stichting Kanker in het Vizier heeft één doel: ‘Het financieel steunen van het Center for Personalized Cancer Treatment in haar fundamenteel, translationeel en toegepast medisch onderzoek op het gebied van kanker met het doel de kankerpatiënt een individuele behandeling ‘op maat’ te kunnen geven’. Concreet wil de stichting Kanker in het Vizier voldoende financiële middelen voor het (Nederlandse) CPCT inzamelen om het mogelijk te maken dat in Nederland in 2019 het volgende is bereikt: 1. Elke individuele tumor kan worden geanalyseerd door middel van DNA analyse; 2. Patiënten (over het totaal van door het CPCT behandelde patiënten) krijgen een behandeling die gemiddeld 20% meer doelmatig is dan nu; 3. Patiënten (over het totaal van door het CPCT behandelde patiënten) worden gemiddeld voor 50% minder blootgesteld aan onnodige bijwerkingen van medicijnen die bij hun specifieke kanker niet werken, dan nu; 4. Het deels al teruggebracht hebben van kanker tot een chronische ziekte.
Bestuurs- en activiteiten verslag 2010 2010 is een jaar van groei en ontwikkeling geweest voor zowel de stichting Kanker In Het Vizier als het onderzoek naar de mutaties van DNA in tumoren zelf. De door de inspanning van de stichting mogelijk gemaakte financiering van de eerste DNAsequencer heeft dit jaar mede gezorgd voor de oprichting van het Centrum voor Personalized Cancer Treatment (CPCT). Het CPCT is een samenwerkingsverband van drie toonaangevende Nederlandse kankerinstituten: NKI-AvL, de Daniel den Hoed kliniek van Erasmus MC en het UMC Utrecht. Samen bieden ze de nodige deskundigheid en de infrastructuur voor deze activiteiten. Het CPCT heeft ‘dreamteams’ vanuit de aangesloten ziekenhuizen verzameld en biedt aanzienlijke voordelen: meer en meer doeltreffende geneesmiddelen voor patiënten, lagere lasten van ziekte voor de samenleving en meer effectieve en efficiënte ontwikkeling van geneesmiddelen voor de farmaceutische industrie.
3
Het centrum is op haar kernactiviteiten, met een eigen bestuur en commissarissen, georganiseerd. Vele activiteiten zijn gecentraliseerd bij één van de drie instituten en worden zo veel mogelijk gestandaardiseerd. De sleutel tot de levensvatbaarheid en het succes van het CPCT ligt in haar gerichte en geïntegreerde aanpak. Hoogtepunten voor de stichting en het CPCT zijn: a. De kosten voor een DNA- analyse zijn inmiddels gedaald van € 15.000, - tot € 1000, per analyse wat ruim een jaar eerder is dan gepland; b. Het in gebruik nemen van een tweede sequencer waardoor meer materiaal sneller geanalyseerd kan worden; c. Uitbreiding van de personele bezetting met twee gerenommeerde onderzoekers om aan de doelstellingen te kunnen voldoen; d. Het aannemen van een postdoc voor de periode van 4 jaar; e. Het aannemen van een analist en een chirurgisch arts-assistent voor de duur van 1 jaar. Bovengenoemde financiering van de DNA-sequencer is slechts één voorbeeld van wat de stichting Kanker In Het Vizier mede mogelijk gemaakt heeft. Over de afgelopen twee jaar kan vastgesteld worden dat door belangenbehartiging van de kleine groep zeer betrokken ambassadeurs van de stichting ongeveer 1,5 miljoen euro is opgehaald ter financiering van het onderzoek. Deze gelden zijn gedeeltelijk via de boeken van de stichting gegaan, zoals zal blijken uit de financiële paragraaf van dit bestuursverslag, als via rechtstreekse donaties aan het onderzoek dan wel in natura zoals de aanschaf van de sequencer door een Utrechtse financiële instelling. Ten tijde van schrijven van dit bestuursverslag: • Zijn de eerste protocollen ten aanzien van het aanleveren en het verwerken van biopten gereed en werkzaam. De op deze manier verkregen data is vergelijkbaar met elkaar waardoor biopten van de drie aangesloten centra met elkaar vergeleken kunnen worden. Zo groeit de database met gegevens sneller en kunnen de eerste resultaten eveneens sneller worden verwacht; • Zijn de eerste patiënten vanuit de drie centra aangenomen voor de eerste klinische trial. • Door de hiervoor uitbreiding van de sequencing capaciteit is het onderzoek in een stroomversnelling geraakt waardoor de noodzaak is ontstaan tot een meer solide en grotere financiële toestroom.
4
Projecten De stichting heeft over de periode 2008-2010 één project. HET GENOME SEQUENCING PROJECT, VOOR BEHANDELING VAN KANKER OP MAAT. Aanvrager: prof.dr. E.E. Voest Binnen dit project is intensief geïnvesteerd in de ontwikkeling en optimalisatie van de onderzoeksmethode van het Genome Sequencing Project (GSP). Het Utrecht Next generation sequencing platform heeft de beschikking over de 454 technologie van Roche Diagnostics en de SOLID technologie van Applied Biosystems. Dit maakt dat er een uniek platform is ontstaan voor het bestuderen van veranderingen in het erfelijk materiaal en/of het tumor genoom. Dit erfelijk materiaal bestaat uit DNA wat via deze technologie als een boek gelezen kan worden en fouten opgespoord kunnen worden. In dit project ligt de focus op de analyse van het DNA van de kanker. De hoop bestaat dat door deze analyse er een betere selectie van patiënten kan plaatsvinden voor specifieke behandelingen. Voordat materiaal van tientallen patiënten geanalyseerd kan worden, moet de methode volledig gevalideerd en waterdicht zijn.
De methode bestaat uit 6 stappen. Stap 1, Laser MicroDissectie op tumormateriaal is uitgebreid onderzocht en zo aangepast dat in slechts enkele weken alleen tumorcellen vrij kunnen worden geprepareerd, zonder grote vervuiling met normale cellen. Voorts zijn mogelijkheden onderzocht op welke manier het DNA van tumorcellen (stap 2) het meest voordelig geïsoleerd kunnen worden. Dit heeft ertoe geleid tot een consequente en hoge DNA opbrengst van geïsoleerde tumorcellen uit een relatief klein aantal tumorcellen. Tevens is literatuur onderzocht op welke genen een prominente rol spelen in de ontwikkeling van kanker en haar therapieresponse. Deze intensieve screening heeft een selectie van 1000 specifieke genen opgeleverd. Voor het verrijken van deze specifieke 1000 genen uit het totale DNA is er een speciale commerciële array ontwikkeld (stap 3). Op dit moment wordt hard gewerkt aan het optimaliseren van het experimentele gedeelte van stap 3. De GSP pipeline wordt stap voor stap uitgebreid geanalyseerd en gevalideerd. De verwachting is dat het nog enkele maanden zal kosten voordat het hele stappenplan met gewenst resultaat kan worden doorlopen. Gelijker tijd wordt gewerkt aan het gereed maken 5
van enkele patiënten monsters, zodat wanneer deze GSP methode waterdicht is, direct een aantal monsters geanalyseerd kunnen worden. In de komende jaren zal deze technologie bij steeds meer patiënten getest worden. Indien dit een betrouwbare analyse geeft kan het ingezet worden om daadwerkelijk de meerwaarde bij de behandelkeuze te beoordelen.
Project procedures De Catharijne Stichting in haar rol als overkoepelende Stichting voor het UMC Utrecht draagt zorg voor het onderbrengen van de gedoneerde gelden bij de afdeling Medische Oncologie van het UMC Utrecht conform de daartoe bij haar ingerichte procedures, werkwijzen, donatie- administratie en donatiecontracten. De voorzitter van de Stichting Kanker in het Vizier meldt elke donatie schriftelijk aan bij de directeur van de Catharijne Stichting, waarbij de donateur, het gedoneerde bedrag, de beoogde ontvanger (Afdeling Medische Oncologie UMC Utrecht) en, indien van toepassing, de donatiebestemming (personeel, apparatuur, e.d.) vermeld wordt. De Stichting Kanker in het Vizier stelt een overeenkomst op tussen de donateur en de Stichting Kanker in het Vizier met betrekking tot financiering van wetenschappelijk onderzoek in het UMC Utrecht, afdeling Medische Oncologie, via de Catharijne Stichting.
Project evaluatie/resultaten •
• •
•
De door de inspanning van de stichting mogelijk gemaakte financiering van de eerste DNA-sequencer heeft dit jaar mede gezorgd voor de oprichting van het Centrum voor Personalized Cancer Treatment (CPCT). Het CPCT is een samenwerkingsverband van drie toonaangevende Nederlandse kankerinstituten: NKI-AvL, de Daniel den Hoed kliniek van Erasmus MC en het UMC Utrecht. Samen bieden ze de nodige deskundigheid en de infrastructuur voor deze activiteiten; De kosten voor een DNA- analyse zijn nu gedaald van € 15.000, - tot € 1000, - per analyse wat ruim een jaar eerder is dan gepland; Zijn de eerste protocollen ten aanzien van het aanleveren en het verwerken van biopten gereed en werkzaam. De op deze manier verkregen data is vergelijkbaar met elkaar waardoor biopten van de drie aangesloten centra met elkaar vergeleken kunnen worden. Zo groeit de database met gegevens sneller en kunnen de eerste resultaten eveneens sneller worden verwacht; Zijn de eerste patiënten vanuit de drie centra aangenomen voor de eerste klinische trial.
De ambassadeurs van de stichting Wij werven fondsen door acties te starten die anderen mobiliseren, inspireren en activeren tot fondswerving. Wij doen dit vooral door middel van ons ‘ambassadeursnetwerk’. Een netwerk van ondernemers, managers en mediavertegenwoordigers die zichzelf belangeloos beschikbaar stellen ten dienste van de realisatie van de doelstellingen van ‘Stichting Kanker In Het Vizier’. Vrijwel alle ambassadeurs hebben bovendien persoonlijk of via hun onderneming fondsen beschikbaar gesteld waarmee het CPCT haar werk kan continueren. In de vergadering van 13 april is besloten tot het instellen van ambassadeurs diners om de groep van ambassadeurs en netwerk te vergroten. De gewenste groepsgrootte van
6
ambassadeurs is gesteld op 64 personen. Eind 2010 bestaat de groep ambassadeurs inclusief de bestuursleden uit 44 personen. Met deze groep ambassadeurs is een lijst van fondsenwervende activiteiten opgesteld die groepsgewijs uitgevoerd worden. In de laatste bestuursvergadering van het jaar is een keuze gemaakt voor 10 projecten uit de opgestelde 36 projecten om als eerste in 2011 uit te voeren.
Communicatie Groei van de stichting vraagt om verandering van communicatie middelen. Werd voorheen veelal in klein groepsverband de huidige ontwikkelingen op onderzoeks- en fundraising gebied besproken, dan is dit met de groeiende groep ambassadeurs niet meer voldoende. Daarom is besloten een nieuwsbrief richting ambassadeurs uit te geven met hierin een update van de ontwikkelingen op onderzoeksgebied, de vorderingen met betrekking tot de fundraising acties en een samenvatting van de gehouden ambassadeursbijeenkomsten. Tijdens de ambassadeur bijeenkomsten, die gemiddeld 4 keer per jaar gehouden worden, geeft Emile Voest of een ander lid van het CPCT team een overzicht van de vorderingen van het onderzoek. De ambassadeur bijeenkomsten worden verder gebruikt om acties op te zetten, vorderingen te bespreken en knelpunten op te lossen. Voor degene die niet aanwezig konden zijn op de ambassadeur bijeenkomst is de genoemde nieuwsbrief vervolgens een goede update van het besprokene op de avond. Op deze manier is de nieuwsstroom gegarandeerd richting ambassadeurs, en zij kunnen op die manier op de hoogte blijven van acties en vorderingen. Communicatie vanuit de ambassadeurs richting bestuur geschiedt via direct contact of via de in januari 2011 aan te stellen projectleider. Het is de taak van deze projectleider om de vorderingen van de lopende acties te communiceren richting bestuur en ambassadeurs en de coördinatie op deze acties te houden. De projectleider zal desgewenst participeren in projectgroepen, verzorgt de communicatie met de projectgroepen en is verantwoordelijk voor de communicatie bij externe fundraising acties. De projectleider rapporteert vervolgens aan het bestuur en zal aanwezig zijn op de bestuursvergaderingen. De communicatie wordt verder nog meer solide gemaakt door de brochure van de stichting te herzien waarin de doelstellingen van het CPCT verder uiteengezet worden. De stichting zal ook gebruik maken van de brochure die door het CPCT zelf is ontwikkeld. Deze brochure bevat een relevante inleiding van Dr. Els Borst-Eilers, voorzitter van de Nederlandse Federatie van Kanker patiëntenorganisaties.
7
Uniciteit Stichting Kanker In Het Vizier De stichting Kanker In Het Vizier wil haar doelstellingen realiseren door zich in het veld van fondswervers als een niche speler op te stellen. Dit komt overeen met het doel van de stichting namelijk fondsen werven voor één doel en één samenwerkingsverband. Deze uniciteit uit zich in het feit dat: a. alle besteedbare middelen ingezet worden voor versnelling en verbreding van het nationale fundamenteel, translationeel en toegepast kankeronderzoek binnen het CPCT met het doel de kankerpatiënt een individuele behandeling ‘op maat’ te kunnen geven; b. zij het enige fonds is dat middelen inzamelt voor één doel en één samenwerkingsverband; c. zij daarmee de enige fonds wervende instelling is die lange termijn onderzoek en behandel doelstellingen financiert; d. zij door haar steun aan het CPCT streeft naar een aanpak die tot doel heeft om de wetenschappelijke onderzoeksresultaten naar het bed van de kankerpatiënt (Translationeel) te brengen. Van laboratoria-experimenten door middel van klinische proeven naar feitelijke toepassingen van (kanker) patiëntenzorg; e. zij werkt zonder c.q. met zéér geringe overhead; f. zij zich NIET beperkt tot bepaalde leeftijdsgroepen (kinderen, 60+ e.d.) of orgaan gericht bestrijding van kanker (darmkanker, longkanker, borstkanker e.d.). De aanpak van het CPCT werpt namelijk zijn vruchten af voor alle leeftijdsgroepen en voor alle typen kankers; g. zij niet werkt met collectanten, en geen steun verleent op het gebied van onderwijs, opleidingen, preventie, bewustwording, voorlichting en ondersteuning van patiënten; h. zij zichzelf opheft indien aan het eind van dit decennium de nieuw ontwikkelde succesvolle individuele 'op maat' behandeling van kanker en mogelijk vervolg op het fundamentele, translationele en toegepast kankeronderzoek volledig door de reguliere geldstromen gefinancierd kan worden. De stichting Kanker In Het Vizier is niet uniek in alles. Met het KWF heeft de stichting Kanker in het Vizier gemeen dat zij streeft naar het wegnemen van belemmeringen voor multidisciplinaire samenwerking.
Bestuur In het boekjaar 2010 was het bestuur van de Stichting Kanker In Het Vizier als volgt samengesteld: Joost Manassen – voorzitter Robert-Jan van der Kraats – penningmeester Hans den Hartog – secretaris Hans van Snellenberg - lid De bestuursleden zijn allen onbezoldigd. Bij de samenstelling van het bestuur is met zorg gekeken naar de diverse kwaliteiten van de leden te weten, financiële-, bestuurlijke-, en communicatieve kwaliteiten. Alle leden van het bestuur hebben daarnaast een sterke affiniteit met de doelstellingen van de stichting Kanker In Het Vizier en beschikken over een 8
uitgebreid netwerk binnen het bedrijfsleven van Nederland. De bestuursleden houden zich zowel bezig met bestuurlijke en toezichthoudende taken als de dagelijkse leiding. Het bestuur van de stichting onderschrijft de drie algemene principes van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. De uitgangspunten van deze code zijn: 1. Onderscheid tussen de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren; 2. Optimalisatie van de effectiviteit en efficiency van besteding; 3. Optimalisatie van de omgang met belanghebbenden. De eerste hiervan is in het huidig bestuursmodel nog niet volledig geïmplementeerd, maar dit zal in de loop van 2011 wel het geval zijn. Het bestuur vergadert volgens de statuten minimaal 1x per jaar of zoveel meer als nodig werd geacht door de voorzitter of minimaal twee andere bestuursleden. In 2010 is het bestuur viermaal bij elkaar gekomen. Tijdens deze vergaderingen worden de vorderingen binnen het onderzoek besproken, komen de activiteiten, de financiële situatie en de ambassadeursdiners aan bod. Dit alles in het kader van dagelijks bestuur als de toezichthoudende taken voor de Stichting. Het bestuur is statutair zelf verantwoordelijk voor het aanstellen van nieuwe bestuursleden. In deze hoedanigheid heeft zij eind 2010 besloten om Jan Roersma als bestuurslid op te nemen. Eind 2010 is tijdens de ambassadeursbijeenkomst van 23 november besloten om de naam van de Stichting ‘Kanker in het Vizier’ te wijzigen in de ‘Barcode For Life’. De statutaire aanpassing zal in 2011 plaatsvinden.
Bedrijfsvoering Bij de stichting is er een secretariaat (0,2 FTE) en twee door derden parttime en tijdelijk beschikbaar gestelde personen die deel uitmaken van de projectgroep ‘Corporate Story’ (flyer & website). Het programma bestaat uit de coördinatie van de zogenoemde groep van ambassadeurs, fondsenwerving en projectmanagement. Het persoonlijke netwerkmodel (‘de ambassadeurs’) is de motor voor fondswerving. Stichting Kanker In Het Vizier kenmerkt zich door een laag c.q. nul niveau van kosten en een belangloosheid van de drijvende krachten achter Stichting Kanker In Het Vizier. Deze hebben elk hun persoonlijke reden om fondsen te werven. Zij zetten hun talenten en netwerk zonder eigen gewin in. Stichting Kanker In Het Vizier werkt met een klachtenregeling en klachtenregistratie. De klachten worden afgehandeld en er wordt bepaald welke maatregelen getroffen dienen te worden. Dit wordt tevens elk kwartaal besproken in de bestuursvergadering. In 2010 zijn geen klachten binnengekomen en behoefden geen maatregelen genomen te worden om dit in de toekomst te voorkomen.
9
Toekomst Voor 2011 wordt een verdere groei van het onderzoek binnen het CPCT verwacht. Daarom zal de stichting in 2011 wederom de nodige stappen in groei moeten maken. Dit houdt in dat in het jaar 2011 het beleidsplan 2011-2019 gemaakt wordt. Daarnaast is het de opzet om in 2011 de fundraising activiteiten van de stichting verder uit te breiden. Om het gezicht van de stichting meer zichtbaar te maken en ook te kunnen en willen voldoen aan de hoge eisen die aan een gedegen en betrouwbare, transparante stichting gesteld worden is het de wens om in 2011 het CBF keurmerk te verkrijgen. Door het verkrijgen van het CBF keurmerk breidt de stichting haar fondsenwervende activiteiten uit naar het Nederlandse publiek. De verwachting is dat acties vanuit de ambassadeurs hierop kunnen aansluiten door een bredere naamsbekendheid te verwerven en fondswerving uit te breiden naar de Nederlandse consument bijvoorbeeld door een breed in te zetten supermarkt actie. Samengevat zijn de grote pijlers voor 2011 voor de stichting daardoor: • Structurering en professionalisering van de stichting door 1) samenstellen van een beleidsplan voor meerdere jaren, en 2) het verkrijgen van CBF keurmerk; • Versterken van communicatie mogelijkheden door 1) uitbreiden ambassadeurnetwerk naar 64 personen, en 2) vergroten van de naamsbekendheid; • Uitbreiden fondsenwervingsactiviteiten naar het Nederlands publiek door 1) Inzetten van landelijke acties en 2) stimuleren van landelijke acties. Naast deze strategische, tactische en operationele doelstelling heeft de stichting uiteraard een financiële doelstelling. Door de snelle ontwikkelingen in het onderzoek is, zoals eerder vermeld, een meer continue stroom van financiële middelen noodzakelijk. Hierom heeft de stichting zich tot doel gesteld om in de jaren 2011– 2019 6 miljoen euro per jaar te werven. Ook de hoogte van dit bedrag dwingt de stichting tot het nemen van bovengenoemde professionaliseringsstappen.
Financiën Resultaat 2010 De inkomsten uit het ambassadeursnetwerk zijn in 2010, in bedragen die formeel over rekening van de stichting zijn gegaan, niet gestegen. Het is vooral om die reden dat de stichting Kanker In Het Vizier in de loop van dit jaar besloten hebben de organisatie professioneler in te richten. Over de afgelopen twee jaar kan vastgesteld worden dat door belangenbehartiging van de kleine groep zeer betrokken ambassadeurs van de stichting ongeveer 1,5 miljoen euro is opgehaald ter financiering van het onderzoek. Deze gelden zijn slechts gedeeltelijk via de boeken van de stichting gegaan, en deels via rechtstreekse donaties aan het onderzoek dan wel in natura zoals de aanschaf van de sequencer. Hieronder zijn alleen de bedragen opgenomen die direct door de boeken van de stichting zijn gegaan.
10
De kosten, exclusief de bestedingen ten behoeve van de doelstelling, zijn zoals voorzien nog steeds nul. De baten, zijn exclusief de besteding aan de doelstelling (€ 145, -) geheel ten behoeve van de doelstelling beschikbaar gesteld. In 2010 werd in totaal € 234.589, - besteed aan de doelstelling. Het boekjaar 2010 is als volgt afgesloten: Totale opbrengst € 234.734, 1 Totale kosten € 0, Resultaat, beschikbaar voor doelstelling € 234.734, Er zijn geen middelen aan de bestemmingsreserve onttrokken.
Reserves Doordat de stichting Kanker In Het Vizier geheel met onbezoldigde bestuursleden en ambassadeurs werkt is er geen, volgens de richtlijnen van het CBF keurmerk, continuïteitsreserve. De resultaten zijn opgenomen als bestemmingsreserve.
Deposito’s en beleggingen De stichting Kanker In Het Vizier hanteert geen risicovol beleggingsbeleid. De reserves worden alleen in liquiditeiten (spaarrekeningen) met renteopbrengsten belegd. In 2011 zal hetzelfde beleid gehanteerd worden. Daarnaast zorgt de Stichting Kanker in het Vizier dat de beschikbare donaties zo snel mogelijk aan het onderzoek besteed worden zodat snelheid in de ontwikkeling gewaarborgd blijft.
Begroting 2011 De begroting 2011 gaat uit van een voortgezet beleid zoals eerder aangegeven. Pas in het laatste kwartaal zullen mogelijk kosten voor de professionaliseringsslag van de organisatie moeten worden gemaakt. Totale opbrengst € 300.000 Totale kosten € 0 Resultaat € 300.000 Beschikbaar voor doelstelling € 300.000
Kosten ratio’s De stichting Kanker In Het Vizier is uniek in het percentage besteedde gelden ten opzichte van de totale baten. Dit komt omdat de stichting Kanker In Het Vizier geen overhead heeft door een gehele onbezoldigde organisatie. De stichting kan daarom met gerust hart stellen dat 99,9-100% van de totale kosten direct ten goede aan het onderzoek zijn gekomen. Dit was in 2010 en 2009 het geval. In de komende jaren willen we deze strategie zoveel als mogelijk blijven hanteren. Naast gelden die via fundraising door de ambassadeurs van de stichting binnenkomen, kent de stichting ook een grote spin-off. Ten gevolge van deze spinoff worden bedragen rechtstreeks overgemaakt aan de Catherijne Stichting van het UMC ten behoeve van het onderzoek, dan wel in natura door aanschaf van middelen. Deze laatste twee geldstromen zijn niet te zien in de financiële cijfers van de stichting zelf maar 1
totale kosten zijn exclusief de bestedingen aan de doelstelling
11
vertegenwoordigen echter wel een substantieel onderdeel van de financiële steun die door de stichting gewaarborgd wordt. Om te voldoen aan de richtlijnen van het CBF ten aanzien van de kosten ten opzichte van de opbrengsten, worden drie ratio's gebruikt. Kosten eigen fondsenwerving als percentage van de totale baten uit eigen fondsenwerving. Het is van belang, dat de kosten van de totale fondsenwerving als percentage van de totale baten uit eigen fondsenwerving maximaal 25% bedraagt gemiddeld over 3 jaar. Over 2008 & 2009 zat de stichting op 0%. Over 2010 bedraagt deze ratio € 145, - van € 234.734, - 0,06% (2009: 0%). De cijfers worden maandelijks besproken en de voortgang wordt goed bewaakt. Totaal besteed aan doelstelling als percentage van de totale baten. De stichting streeft ernaar om de bedrijfskosten zo laag mogelijk te houden. Het overige beschikbare bedrag is bestemd voor onze doelstelling, direct dan wel via de bestemmingsreserve. Totaal besteed aan doelstelling 2010 € 234.589, - van de totale baten € 234.734, - dit is 99,94% (2009: 100%). Totaal besteed aan doelstelling als percentage van de totale lasten. Totaal besteed aan doelstelling 2010 € 234.589, - als percentage van de totale lasten € 145, - is 161.785%. (2009: geen lasten) Namens het bestuur: Joost Manassen – voorzitter Robert-Jan van der Kraats – penningmeester Hans den Hartog – secretaris Hans van Snellenberg 26 september 2011
Vestigingsplaats: Driebergen Rechtsvorm: Stichting
Stichting Barcode For Life
12
Jaarrekening 2010
13
Stichting Kanker in het Vizier, thans ‘Barcode For Life’ 3 1- de c - 10
BALANS
3 1- de c - 0 9
ACTIV A
Materiële vaste activa
€
-
Voorraden
€
-
€
-
Vorderingen en overlopende activa
€
3.770
€
4.782
Liquide middelen
€
269.639
€
434.038
Totaal activa
€
-
€
273.409
€
438.820
€
273.409
€
438.820
P AS S IV A
Reserves en fondsen Continuïteitsreserve
€
-
€
-
Bestemmingsreserve
€
182.637
€
182.637
Totaal reserves
€
182.637
€
182.637
Langlopende verplichting
€
-
€
-
Kortlopende verplichting
€
90.772
€
256.183
Totaal Passiva
€
273.409
€
438.820
14
Stichting Kanker in het Vizier, thans ‘Barcode For Life’ S TAAT V AN BATEN EN LAS TEN
2010
Begroot
2009
BATEN
Baten uit eigen fondsenw erving Rente baten
231.085
280.000
3.649
254.105 6.464
234.734
280.000
260.569
234.589
280.000
260.569
145
-
-
-
-
-
234.734
280.000
260.569
-
-
-
Continïteitsreserve
-
-
-
Bestemmingsreserve
-
-
-
-
-
-
LAS TEN Be ste e d a a n doe lste lling
Catherijne Stichting (UMC afd. Oncologie)
We rving ba te n
Kosten eigen fondsenw erving Be he e r e n a dministra tie k0 ste n
Kosten beheer en administratie SOM DER LASTEN
RESULTAAT
Toevoeging onttrekking aan:
15
16
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening van de stichting is opgesteld conform richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Grondslagen van waardering Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Reserves en fondsen Het vermogen is gevormd uit overschotten van baten en lasten. De continuïteitsreserve is bestemd voor het garanderen van de continuïteit van de stichting. De bestemmingsreserve bestaat uit dat deel van het vermogen ter besteding aan een specifiek doel. Verplichtingen Kortlopende verplichting is de verplichting aan doelstelling voor het volgende jaar. Langlopende verplichting is de verplichting aan doelstelling voor een periode van > 1 jaar. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Rekening houdend met de waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten uit eigen fondsenwerving, uit acties van derden en de overige baten, verminderd met de bestedingen in het jaar. Tenzij ander vermeld worden de baten en lasten verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten uit eigen fondsenwerving Onder de baten uit eigen fondsenwerving zijn verantwoord de baten uit donaties en giften, sponsoring, nalatenschappen, verkoop van goederen, veilingen en de overige acties georganiseerd door de stichting zelf. In de jaarrekening zijn particuliere of bedrijfsmatige initiatieven tot inzamelingsacties die hebben geleid tot een donatie aan de stichting, verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving uit hoofde van donaties, giften en schenkingen. Donaties, giften en schenkingen worden verantwoord in het jaar waarin zij worden ontvangen. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Eventuele voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen verantwoord. 17
Lasten Onder de lasten van de stichting worden verstaan de overeenkomstig de doelstelling van de stichting in het boekjaar toegekende onderzoeksprojecten en de op het boekjaar betrekking hebbende kosten. Kosten beheer- en administratie Kosten van beheer en administratie zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. Kosten eigen fondsenwerving Kosten eigen fondsenwerving zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van het werven van baten en niet worden toegerekend aan de doelstelling. Kosten doelstelling Kosten eigen fondsenwerving zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader van het werven van baten en niet worden toegerekend aan de doelstelling.
Toelichting op de balans Vaste activa Er zijn geen materiële vast activa, het verloop van de materiële vaste activa in 2010 is nul.
Vlottende activa
Het totaal saldo aan Liquide middelen per ultimo 2010 (€ 269.639) staat op spaarrekeningen. Alle liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije 18
beschikking van de stichting en betreffen direct opeisbare vorderingen bij Van Landschot Bankiers. Er is dus geen sprake van deposito's of beleggingen. Reserves en fondsen Reserves
31-dec-10 31-dec-09 Totaal Totaal
Continuïteitsreserve Saldo begin boekjaar Af Bij: vanuit resultaatverdeling Stand einde boekjaar
€ € € €
Bestemmingsreserve doelstelling van de stichting Stand begin boekjaar Af: Bij: Vanuit resultaatverdeling Stand einde boekjaar
€ 182.637 € € - € € - € 182.637 € 182.637 € 182.637
Langlopende schulden Geen. Kortlopende schulden
19
-
€ € € €
-
Overige gegevens
20
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: Stichting Barcode For Life
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport op pagina 14 tot en met 19 opgenomen jaarrekening 2010 van Stichting Barcode For Life te Driebergen- Rijsenburg gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de staat van baten en lasten over 2010 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Het totaal van de reserves bedraagt per 31 december 2010 € 182.637 en het resultaat over 2010 bedraagt nihil. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen". Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de
21
redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Barcode For Life per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen".
Verklaring betreffende de verenigbaarheid van het jaarverslag met de jaarrekening Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Amersfoort, 22 september 2011
Van Zwol Wijntjes Accountants en Adviseurs B.V. Was getekend
R.J.E. Groenewold RA
22
