VESZPRÉM MEGYEI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT ……………………………………
HATÁROZAT
Szám : 21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat Tárgy: Döntés a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról 1. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtását a. 848 ezer Ft bevétellel b. 814 ezer Ft kiadással jóváhagyja. 2.
a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat az 1. pontban megállapított költségvetési bevételek és kiadások teljesítését és költségvetési előirányzatokkal való egybevetését az 1. melléklet részletezése szerint elfogadja. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tudomásul veszi, hogy a kiadási előirányzatok a 2. melléklet részletezésében meghatározott feladatok szerint kerültek felhasználásra. c. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi. d. A pénzeszköz változásának alakulását a 4. melléklet mutatja be. e. Az 5. melléklet mutatja be a 3., 4. mellékletek szöveges indokolását.
3.
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetési maradványát és annak felhasználását a 6. melléklet részletezése szerint 34 ezer Ft tárgyévi költségvetési maradvánnyal jóváhagyja.
4.
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tudomásul veszi a 2014. évi általános működési, továbbá feladatalapú támogatás jogcímen kapott forrás elszámolását. Az általános működési támogatás fel nem használt részét, 34 ezer Ft-ot visszafizetési kötelezettség terheli a támogatásnyújtó felé. A feladatlapú támogatás teljes összegét a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat felhasználta.
5.
a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyoni helyzetét tükröző mérleget a 7. melléklet részletezésében a következő főösszegekkel fogadja el: aa. Eszközök: 34 ezer Ft, ab. Források: 34 ezer Ft.
2 b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat eredménykimutatását a 8. melléklet részletezésében tudomásul veszi. c. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. melléklet részletezésében tudomásul veszi. 6.
a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évben nem határozott meg több éves kihatással járó döntéseket. c. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat nem rendelkezett közvetett támogatások nyújtásáról. d. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évben nem valósított meg európai uniós támogatással programot, illetve projektet, valamint ilyen projekthez nem biztosított hozzájárulást. e. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat nem rendelkezik tulajdonában álló gazdasági társasággal.
Határidő: azonnal Felelős: Rupa Éva Borbála elnök
Rupa Éva Borbála s.k. elnök
A kiadmány hiteléül:
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 1. melléklete KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2013-2014. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként
1. táblázat Bevételek
Előirányzat megnevezése
Sorszám 1 2 3 4 5 6 7
A Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről Költségvetési bevételek összesen Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele működési célra Maradvány igénybevétele Finanszírozási bevételek Bevételek összesen
8
Bevételek mindösszesen
2014. évi
2013. évi tény
2014. évi eredeti előirányzat
2014. évi módosított előirányzat
2014. évi teljesítés
B
C
D
E
Kötelező feladatok
Önként vállalt 2013. évi %feladatok ában
F
G
H
4 082 4 082 4 082 651 651 651 4 733
541 541 541 0 0 0 541
613 613 613 235 235 235 848
613 613 613 235 235 235 848
613 613 613 235 235 235 848
0 0 0 0 0 0 0
15,02 15,02 15,02 36,10 36,10 36,10 17,92
4 733
541
848
848
848
0
17,92
adatok ezer Ft-ban 2014. évi tény 2014. évi 2014. évi eredeti %- módosított %ában ában I J 113,31 100,00 113,31 100,00 113,31 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00 156,75 100,00 156,75
100,00
2. táblázat Kiadások
Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8
Előirányzat megnevezése A Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások Kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Kiadások mindösszesen
Engedélyezet állományi létszám: 0 fő Közfoglalkoztatottak létszáma: 0 fő
2014. évi
2013. évi tény
2014. évi eredeti előirányzat
2014. évi módosított előirányzat
2014. évi teljesítés
B
C
D
E
2 482 331 1 740 2 071 2 071 -216 1 855
Kötelező feladatok
Önként vállalt feladatok
F
G
541 0 541 541
51 747 50 848 848
51 713 50 814 814
51 713 50 814 814
0 0 0 0 0
541
848
814
814
0
adatok ezer Ft-ban 2014. évi tény 2014. évi 2014. évi 2013. évi %eredeti %- módosított %ában ában ában H I J 0,00 0,00 0,00 15,41 0,00 100,00 40,98 131,79 95,45 0,00 0,00 100,00 39,30 150,46 95,99 39,30 150,46 95,99 43,88
150,46
95,99
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 2. melléklete
A Veszpém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése
Megnevezés
1 2 3
A K Megyei Nemzetiségi Nap megrendezése K Nemzetiségi Szakmai és Kulturális Nap megrendezése Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4 5 6
K K K
7 8 9 10 11 12 13
K K K K K K
14 15
K
16
2014. évi eredeti előirányzat
Útiköltség (képviselői munkával összefüggésben) Bankköltség Roma nemzetiségi önkormányzati képviselők felkészítése, képzése, szakmai találkozók szervezése, valamint pályázati regisztrációs díj Nemzetiségi Szakmai és Kulturális Nap megrendezése Honlap karbantartása Koszorú vásárlás Roma nemzetiségi szakmai találkozó (2014.07.26.) Roma nemzetiségi önkormányzati képviselők szakmai találkozója Közjegyzői hitelesítés díja Dologi kiadások Megyei Nemzetiségi Nap megrendezésének támogatása Egyéb működési célú kiadások Kiadások összesen:
B
2014. évi módosított előirányzat C 19 32 51
adatok ezer Ft-ban Teljesítés a 2014. évi módosított teljesítés előirányzat %ában E D 19 100,00 32 100,00 51 100,00
250 41
248 41
220 35
88,71 85,37
250
541
0 92 61 20 100 182 3 747
0 92 61 20 100 182 3 713
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 95,45
0
50 50
50 50
100,00 100,00
541
848
814
95,99
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 3. melléklete
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege
adatok ezer Ft-ban Bevételek megnevezése A
2014. évi módosított előirányzat B
2014. évi teljesítés
Kiadások megnevezése
C
D
1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 Költségvetési működési bevételek összesen
613 613
613 613 235 848
1 2 3 4 5
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások összesen:
3 Finanszírozási célú működési bevételek 4 Működési bevételek összesen:
235 848
Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások
Felhalmozási célú liadások összesen:
5 Felhalmozási bevételek 6 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 7 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen
0
0
6 7 8
8 Finanszírozási célú felhalmozási bevételek 9 Felhalmozási célú bevételek összesen:
0
0
9
848
848
10 Bevételek mindösszesen:
10 Kiadások összesen:
2014. évi módosított előirányzat E
2014. évi teljesítés F
51 747 50 848
51 713 50 814
0
0
848
814
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 4. melléklet
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének összes bevétele, kiadása, finanszírozása és pénzeszközének változása
Megnevezés A 1. Nyitó pénzkészlet (2+..+4)
adatok ezer Ft-ban összeg (Ft-ban) B 235
2. Hosszú lejáratú betétek 3. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 4. Fizetési számlák 5. Költségvetési bevételek (6+..+8) 6. Bevételi előirányzatok, követelések, teljesítés 7. Előző év költségvetési maradványának igénybe vétele 8. Előző év vállalkozói maradványának igénybe vétele 9. Sajátos forrás oldali elszámolások (10+..+14) 10. Pénzeszközök átvezetési számla 11. Azonosítás alatt álló bevételi tételek 12. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 13. Egyéb eszközök induláskori értéke és változása 14. Árfolyam-különbözet elszámolási számla 15. Bevételek mindösszesen (5+9) 16. Költségvetési kiadások (17) 17. Kiadási előirányzat, kötelezettség vállalás más fizetési kötelezettség teljesítése 18. Sajátos eszközoldali elszámolások (19+..+22) 19. Pénzeszközök átvezetési számla 20. Azonosítás alatt álló kiadás tételek 21. Követelés jellegű sajátos elszámolások 22. Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások 23. Kiadások összesen (16+18) 24. Záró pénzkészlet (1+15-23) (25+..+27) 25. Hosszú lejáratú betétek 26. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 27. Fizetési számlák
235 848 613 235 -
-
848 814 814 235
235 1 049 34
34
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 5. melléklete
Szöveges indokolás a 3., 4. mellékletekhez I. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege szöveges indokolása A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi bevételeinek és kiadásainak mérlegét közgazdasági tagolásban a 3. melléklet mutatja be. Az önkormányzat 2014. évi bevételei között az állami támogatások (általános működési támogatás, feladatalapú támogatás), valamint a 2013. évi költségvetési maradvány elszámolását követő finanszírozási bevétel jelenik meg. Az önkormányzat felhalmozási jellegű kiadásokat nem teljesített. II.
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi pénzkészlet változásáról készült kimutatás szöveges indokolása Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 235 ezer Ft volt, mely a költségvetési maradványt jelentett. Az általános és feladatalapú költségvetési támogatások 613 ezer Ft-tal emelték az önkormányzat pénzkészletét. A költségvetési kiadások 814 ezer Ft-ban teljesültek, így 2014. december 31-én az önkormányzat 34 ezer Ft záró pénzkészlettel rendelkezett, mely az általános működési támogatás fel nem használt részével egyezik meg, melyet visszafizetési kötelezettség terhelt a támogató Emberi Erőforrás Minisztériuma felé.
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 6. melléklet
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi költségvetési maradvány elszámolása
Kötelezettség vállalás
A 1 2014. évi általános működési támogatás fel nem használt részének visszafizetése 2 2014. évi költségvetési maradvány összesen:
adatok ezer Ft-ban Előirányzat megnevezése Összeg ( ezer Ft) Egyéb elvonások, befizetések C B 34 34
34 34
21/2015. (V26.) MRNÖ határozat 7. melléklet
KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tulajdonában lévő vagyonról 2014. december 31-én nettó értékben Megnevezés A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
ESZKÖZÖK A/I Immateriális javak A/II Tárgyi eszközök A/III Befektetett pénzügyi eszközök A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK B/I Készletek B/II Értékpapírok B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK C) PÉNZESZKÖZÖK D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK G) SAJÁT TŐKE H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok ezer Ft-ban Tárgy időszak C
Előző időszak B 0 0 0 0 0 0 0 0 235 0 0 0 0 0 0 235
0 0 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 34
169 66 0
24 5 0
0
0
66 0 0 0 235
5 0 0 5 34
21/2015. (V26.) MRNÖ határozat 8. melléklet
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014. évi eredménykimutatása
Megnevezés A 01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek 02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei 03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (I=01+02+03) 04 Saját termelésű készletek állományváltozása 05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II Aktivált saját teljesítmények értéke (II=±04+05) 06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek III Egyéb eredményszemléletű bevételek (III=06+07+08) 09 Anyagköltség 10 Igénybe vett szolgáltatások értéke 11 Eladott áruk beszerzési értéke 12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV Anyagjellegű ráfordítások (IV=09+10+11+12) 13 Bérköltség 14 Személyi jellegű egyéb kifizetések 15 Bérjárulékok V Személyi jellegű ráfordítások (V=13+14+15) VI Értékcsökkenési leírás VII Egyéb ráfordítások A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (A=I±II+III-IV-V-VI-VII) 16 Kapott (járó) osztalék és részesedés 17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek 18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27) 18a - ebből: árfolyamnyereség VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (VIII=16+17+18) 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32) 21a - ebből: árfolyamveszteség IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (IX=19+20+21) B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (B=VIII-IX) C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (C=±A±B) 22 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei 23 Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek X Rendkívüli eredményszemléletű bevételek X(=22+23) XI Rendkívüli ráfordítások D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(D=X-XI) E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (E=±C±D)
Előző időszak B
adatok ezer Ft-ban Tárgy időszak C 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 613 0 0 0 613 0 16 0 585 0 0 0 0 0 601 0 0 0 0 0 51 0 51 0 0 0 106 0 -145 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -145 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -145
21/2015. (V.26.) MRNÖ határozat 9. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyonkimutatása 2014. december 31-i nettó értéken adatok ezer Ft-ban
ESZKÖZÖK
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
A ESZKÖZÖK A/I Immateriális javak A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek A/II/3 Tenyészállatok A/II/4 Beruházások, felújítások A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) A/III/1 Tartós részesedések A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A/III/2a - ebből: államkötvények A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) B/I Készletek B/II Értékpapírok B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek C/III Forintszámlák C/IV Devizaszámlák C/V Idegen pénzeszközök C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V) D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) FORRÁSOK G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II Nemzeti vagyon változásai G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI) H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)
57
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK - "0"-ra leírt, de használatban levő eszközök állománya bruttó értéken - használatban lévő kisértékű immateriális javak állománya - használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök állománya - használatban lévő készletek állománya - a 01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök állománya -állami vagy helyi önkormányzati fenntartású közgyűjtemény (muzeális intézmény, levéltár, közgyűjteményként működő kép- és hangarchívum, valamint könyvtár) saját gyűjteményében nyilvántartott kulturális javak körébe tartozó dolog, kivéve, ha az állami vagy önkormányzati tulajdon jogszerű létrejötte kétséget kizáró módon nem bizonyítható és a dologra nézve más a tulajdonjogát bizonyítja vagy a kulturális javakra vonatkozó jogszabályokban meghatározott eljárás keretében valószínűsíti, - régészeti lelet,
58 59 60 61 62 63
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI FÜGGŐ KÖTELEZETTSÉGEK - kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségek - váltókezesi függő kötelezettségek - le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - opciós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - nem valódi penziós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek
50 51 52 53 54 55 56
2014. év
Forgalom képtelen törzsvagyon
B
C
34 34 34
-
Korlátozottan forgalomképes vagyon
Üzleti vagyon
E
F
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
235 66 145 24 5 5 5 34
Darabszám -
Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon D
Bruttó érték -
-
-
-
-
-
-
34 34 34
