VESZPRÉM MEGYEI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT ……………………………………
HATÁROZAT
Szám : 16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat Tárgy: A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetése végrehajtásának, költségvetési maradvány felosztásának elfogadása A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtását a. 1 531 ezer Ft bevétellel b. 1 495 ezer Ft kiadással jóváhagyja. 2.
a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat az 1. pontban megállapított költségvetési bevételek és kiadások teljesítését és költségvetési előirányzatokkal való egybevetését az 1. melléklet részletezése szerint elfogadja. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tudomásul veszi, hogy a kiadási előirányzatok a 2. melléklet részletezésében meghatározott feladatok szerint kerültek felhasználásra. c. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi. d. A pénzeszköz változásának alakulását a 4. melléklet mutatja be. e. Az 5. melléklet mutatja be a 3., 4. mellékletek szöveges indokolását.
3.
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetési maradványát és annak felhasználását a 6. melléklet részletezése szerint 35 511 Ft költségvetési maradvánnyal jóváhagyja.
4.
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tudomásul veszi a 2015. évi működési, továbbá feladatalapú támogatás jogcímen kapott forrás elszámolását. A működési támogatás fel nem használt részét, 3 422 Ft-ot visszafizetési kötelezettség terheli a támogatásnyújtó felé. A feladatlapú támogatás teljes összegét a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat felhasználta.
5.
a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyoni helyzetét tükröző mérleget a 7. melléklet részletezésében a következő főösszegekkel fogadja el: aa. Eszközök: 125 ezer Ft, ab. Források: 125 ezer Ft. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat eredménykimutatását a 8. melléklet részletezésében tudomásul veszi.
2 c. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat a 2015. december 31-én fennálló adósságállományáról készült kimutatást a 9. melléklet részletezésében tudomásul veszi. d. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyonkimutatását a 10. melléklet részletezésében tudomásul veszi. 6.
a. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik. b. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évben nem határozott meg több éves kihatással járó döntéseket. c. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat nem rendelkezett közvetett támogatások nyújtásáról. d. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évben nem valósított meg európai uniós támogatással programot, illetve projektet, valamint ilyen projekthez nem biztosított hozzájárulást. e. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat nem rendelkezik tulajdonában álló gazdasági társasággal.
Határidő: 2016. május 20. Felelős: Rupa Éva elnök
Rupa Éva Borbála s.k. elnök
A kiadmány hiteléül:
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 1. melléklete KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2014-2015. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként
1. táblázat Bevételek
Előirányzat megnevezése
Sorszám 1 2 3 4 5 6 7
A Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről Költségvetési bevételek összesen Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele működési célra Maradvány igénybevétele Finanszírozási bevételek Bevételek összesen
8
Bevételek mindösszesen
2015. évi
2014. évi tény
2015. évi eredeti előirányzat
2015. évi módosított előirányzat
2015. évi teljesítés
B
C
D
E
Kötelező feladatok
Önként vállalt feladatok
F
G
2014. évi %ában
613 613 613 235 235 235 848
759 759 759 0 0 0 759
1 616 1 616 1 616 34 34 34 1 650
1 497 1 497 1 497 34 34 34 1 531
1 616 1 616 1 616 34 34 34 1 650
0 0 0 0 0 0 0
H 244,21 244,21 244,21 14,47 14,47 14,47 180,54
848
759
1 650
1 531
1 650
0
180,54
adatok ezer Ft-ban 2015. évi tény 2015. évi 2015. évi módosított %eredeti %-ában ában I J 197,23 92,64 197,23 92,64 197,23 92,64 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00 201,71 92,79 201,71
92,79
2. táblázat Kiadások
Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8
Előirányzat megnevezése A Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások Kiadások összesen Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Kiadások mindösszesen
Engedélyezet állományi létszám: 0 fő Közfoglalkoztatottak létszáma: 0 fő
2015. évi
2014. évi tény
2015. évi eredeti előirányzat
2015. évi módosított előirányzat
2015. évi teljesítés
B
C
D
E
51 713 50 814 814
759 0 759 759
198 27 1 391 34 1 650 1 650
814
759
1 650
Kötelező feladatok
Önként vállalt feladatok
F
G
81 0 1380 34 1 495 1 495
198 27 1 391 34 1 650 1 650
0 0 0 0 0 0
1 495
1 650
0
adatok ezer Ft-ban 2015. évi tény 2015. évi 2014. évi %2015. évi módosított %ában eredeti %-ában ában H I J 0,00 0,00 40,91 0,00 0,00 0,00 193,55 181,82 99,21 68,00 0,00 100,00 183,66 196,97 90,61 183,66 196,97 90,61 183,66
196,97
90,61
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 2. melléklete
A Veszpém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése
Megnevezés
1 2
K
14 15 16 17 18 19 20
2015. évi módosított előirányzat
B
C
A 1 fő közfoglalkoztatott személyi juttatatásai Személyi juttatások
198 198
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
2015. évi eredeti előirányzat
K K K K K K K K K
Útiköltség (képviselői munkával összefüggésben) Pénzügyi szolgáltatás díja Koszorú vásárlás Közjegyzői hitelesítés díja Megyei Nemzetiségek Napja Roma nemzetiségi önkormányzati képviselők szakmai találkozója Roma nemzetiségi találkozó (Kapolcs) Honlap karbantartás Nemzetiségi képviselők szakmai fóruma
K K
Roma Nemzetiségi Kulturális nap Magból kenyér elnevezésű tábor programjaihoz szakmai segítségnyújtás Dologi kiadások
K K
2014. évi működési támogatás visszafizetése Elvonások, és befizetések Tartalék Egyéb működési célú kiadások Kiadások összesen:
adatok ezer Ft-ban Teljesítés a módosított 2015. évi teljesítés előirányzat %ában E D 81 40,91 81 40,91
27
0
0,00
310 40 10 3 50 200 60 46 132
310 33 10 3 50 200 60 42 132
100,00 82,50 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 91,30 100,00
759
440 100 1 391
440 100 1 380
100,00 100,00 99,21
0 0 0 0
34 34 0 34
34 34
100,00 100,00
34
100,00
759
1 650
1 495
90,61
350 40 10 3 50 200 60 46
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 3. melléklete
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege
adatok ezer Ft-ban Bevételek megnevezése A
2015. évi módosított előirányzat B
2015. évi teljesítés
Kiadások megnevezése
C
D
1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 Költségvetési működési bevételek összesen
1 616 1 616
1 497 1 497 34 1 531
1 2 3 4 5
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások összesen:
3 Finanszírozási célú működési bevételek 4 Működési bevételek összesen:
34 1 650
Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások
Felhalmozási célú liadások összesen:
5 Felhalmozási bevételek 6 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 7 Költségvetési felhalmozási bevételek összesen
0
0
6 7 8
8 Finanszírozási célú felhalmozási bevételek 9 Felhalmozási célú bevételek összesen:
0
0
9
1 650
1 531
10 Bevételek mindösszesen:
10 Kiadások összesen:
2015. évi módosított előirányzat E
2015. évi teljesítés F
198 27 1 391 34 1 650
81 0 1 380 34 1 495
0
0
1 650
1 495
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 4. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének összes bevétele, kiadása, finanszírozása és pénzeszközének változása Pénzkészlet változás (Ft-ban) B
Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58.
A Nyitó pénzkészlet Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Forintszámlák és devizaszámlák Költségvetési kiadások Kiadások nyilvántartási ellenszámla Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezett teljesítése Költségvetési bevételek Bevételek nyilvántartási ellenszámla Előző év költségvetési maradvány igénybevétele teljesítése Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele teljesítése Lekötött bankbetétek megszüntetése teljesítése Sajátos eszközoldali elszámolások Pénzeszközök átvezetési számla Azonosítás alatt álló kiadás tételek Adott előlegek Továbbadási céllal folyósított támogatás, ellát. elszámolása Más által beszedett bevételek elszámolása Forgótőke elszámolása Nem tb, pü alrendszert terhelő kifiz. ellát megtérítése, elszámolása Foly. megel. tb. és családtámogatás ellát , elszámolása Gt. alap.jegyzett tőke emelés és társ. átadott eszközök Letétre, megőrzésre, fed, kez, átadott pénzeszk.bi Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások Sajátos forrásoldali elszámolások Pénzeszközök átvezetési számla Azonosítás alatt álló bevétel tételek Továbbad.c.foly.tám., ellát.elszám. Más szervezetet megillető bevételek elszámolása Nem tb, pü.al.terh.kif.ellát megtér., elszám. Munk. által koreng. nyugd.megfiz.hozzájár.elszámolása Letétre, megőrz., fed. kez. átvett pénzeszk.bizt. Egyéb sajátos kötelezett jell. saj. elszámolások Kapott előlegek ebből: -Kapott előlegek Kapott előlegek - ebből: Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések Túlfizetések, téves és visszajáró befiz. Pénzkészletet korrigáló forgalom ebből: előzetes áfa miatti korrigálás Előzetesen felszám. ált.forgalmi adó elszámolása ebből: egyéb ráfordítás miatti korrigálás ebből: fizetendő áfa miatti korrigálás Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása ebből: egyéb korrigáló tételek Lekötött bankbetétek Előzetesen felszám. ált.forgalmi adó elszámolása Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása Egyéb eszközök induláskori értéke és vált. Árfolyam-különbözet elszámolási számla Más különféle egyéb ráfordítások Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztésének visszaírása Lekötött bankbetétek működési bevételből Lekötött bankbetétek Záró pénzkészlet (32-33) Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Forintszámlák és devizaszámlák Számolt pénzkészlet Eltérés
34 011 34 011 1 495 688 1 495 688 1 497 188 1 531 199 -
34 011
-
-
89 841 89 841 89 841
-
125 352 125 352 125 352 -
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 5. melléklete
Szöveges indokolás a 3., 4. mellékletekhez
I. A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege szöveges indokolása A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi bevételeinek és kiadásainak mérlegét közgazdasági tagolásban a 3. melléklet mutatja be. Az önkormányzat 2015. évi bevételei között az állami támogatások (működési támogatás (759 ezer Ft), feladatalapú támogatás (632 ezer Ft)), valamint a 2014. évi költségvetési maradvány elszámolásának finanszírozási bevétele (34 ezer Ft) jelenik meg, továbbá a Veszprém Megyei Kormányhivatal Veszprémi Járási Hivatalával kötött támogatási szerződés alapján a közfoglalkoztatásra nyújtott támogatás bevétele 106 ezer Ft összegben. Az önkormányzat felhalmozási jellegű kiadásokat nem teljesített. II.
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi pénzkészlet változásáról készült kimutatás szöveges indokolása Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 34 011 ezer Ft volt, mely a költségvetési maradványt jelentette. A működési és feladatalapú költségvetési támogatások 1 391 092 Ft-tal emelték az önkormányzat pénzkészletét. A közfoglalkoztatással összefüggésben 106 176 Ft teljesült, valamint 89 841 Ft előleg folyósítása történt, melynek elszámolása a közfoglalkoztatási program lezárását követően fog megtörténni. A költségvetési kiadások 1 495 ezer Ft-ban teljesültek, így 2015. december 31-én az önkormányzat 125 352 Ft záró pénzkészlettel rendelkezett, mely a működési támogatás fel nem használt részével, a 2015. évről áthúzódó pénzügyi szolgáltatás díjával, valamint a közfoglalkoztatással összefüggésben kapott támogatás fel nem használt részével egyezik meg.
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 6. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi költségvetési maradvány felosztása
Kötelezettség vállalás 1 2 3 4
Összeg ( ezer Ft)
A B Közfoglalkoztatott személyi juttatásai 12 277 Személyi juttatások 12 277 Közfoglalkoztatott munkaadókat terhelő járulékai és szociális hozzájárulási adó 12 629 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12 629
5 Útiköltség (képviselői munkával összefüggésben) 6 Pénzügyi szolgáltatás díja 7 Dologi kiadások
11 7 172 7 183
8 2015. évi működési támogatás visszafizetése 9 Elvonások, befizetések
3 422 3 422
10 2015. évi maradvány összesen
35 511
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 7. melléklet
KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat tulajdonában lévő vagyonról 2015. december 31-én nettó értékben Megnevezés A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
ESZKÖZÖK A/I Immateriális javak A/II Tárgyi eszközök A/III Befektetett pénzügyi eszközök A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK B/I Készletek B/II Értékpapírok B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK C) PÉNZESZKÖZÖK D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK G) SAJÁT TŐKE H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN
adatok ezer Ft-ban Tárgy időszak C
Előző időszak B 0 0 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 34
0 0 0 0 0 0 0 0 125 0 0 0 0 0 0 125
24 5 0
-86 7 0
0
89
5 0 5 34
96 0 115 125
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 8. melléklet
A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2015. évi eredménykimutatása
Megnevezés A 01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek 02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei 03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (I=01+02+03) 04 Saját termelésű készletek állományváltozása 05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II Aktivált saját teljesítmények értéke (II=±04+05) 06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 08 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek III Egyéb eredményszemléletű bevételek (III=06+07+08) 09 Anyagköltség 10 Igénybe vett szolgáltatások értéke 11 Eladott áruk beszerzési értéke 12 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV Anyagjellegű ráfordítások (IV=09+10+11+12) 13 Bérköltség 14 Személyi jellegű egyéb kifizetések 15 Bérjárulékok V Személyi jellegű ráfordítások (V=13+14+15) VI Értékcsökkenési leírás VII Egyéb ráfordítások A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (A=I±II+III-IV-V-VI-VII) 16 Kapott (járó) osztalék és részesedés 17 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek 18 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a) (26>=27) 18a - ebből: árfolyamnyereség VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (VIII=16+17+18) 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 20 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=21a) (31>=32) 21a - ebből: árfolyamveszteség IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (IX=19+20+21) B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (B=VIII-IX) C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (C=±A±B) 22 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei 23 Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek X Rendkívüli eredményszemléletű bevételek X(=22+23) XI Rendkívüli ráfordítások D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(D=X-XI) E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (E=±C±D)
Előző időszak B
adatok ezer Ft-ban Tárgy időszak C 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 497 0 0 0 1 497 0 10 0 1 302 0 0 0 0 0 1 312 0 173 0 0 0 23 0 196 0 0 0 99 0 -110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -110
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 9. melléklete KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat adósságállományáról 2015. december 31-én
Adósságállomány bemutatása lejárat szerint A 1 2 3 4 5
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b) H/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b) H/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/I/8b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9l) H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak H/I/9b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak H/I/9c - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására
adatok ezer Ft-ban 30 napon 30 napon belüli túli B C 0 0 7
0 0
0
0 0 0
0
0
0
0
0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17 H/I/9d - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására 18 H/I/9e - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására 19 H/I/9f - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására 20 H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére 21 H/I/9h - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22 H/I/9i - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására 23 H/I/9j - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek 24 H/I/9k - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek 25 H/I/9l - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek váltókiadásokra 26 H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)
0
0
0
0
0
0
0
0 0
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
0
0
7
A bemutatott adósságállomány nem kapcsolódik a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek fogalmába.
16/2016. (V.20.) MRNÖ határozat 10. melléklet A Veszprém Megyei Roma Nemzetiségi Önkormányzat vagyonkimutatása 2015. december 31-i bruttó értéken adatok ezer Ft-ban
ESZKÖZÖK
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48
A ESZKÖZÖK A/I Immateriális javak A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek A/II/3 Tenyészállatok A/II/4 Beruházások, felújítások A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) A/III/1 Tartós részesedések A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A/III/2a - ebből: államkötvények A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) B/I Készletek B/II Értékpapírok B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek C/III Forintszámlák C/IV Devizaszámlák C/V Idegen pénzeszközök C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V) D/I Költségvetési évben esedékes követelések D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) FORRÁSOK G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II Nemzeti vagyon változásai G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI) H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)
56
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK - "0"-ra leírt, de használatban levő eszközök állománya bruttó értéken - használatban lévő kisértékű immateriális javak állománya - használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök állománya - használatban lévő készletek állománya - a 01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök állománya -állami vagy helyi önkormányzati fenntartású közgyűjtemény (muzeális intézmény, levéltár, közgyűjteményként működő kép- és hangarchívum, valamint könyvtár) saját gyűjteményében nyilvántartott kulturális javak körébe tartozó dolog, kivéve, ha az állami vagy önkormányzati tulajdon jogszerű létrejötte kétséget kizáró módon nem bizonyítható és a dologra nézve más a tulajdonjogát bizonyítja vagy a kulturális javakra vonatkozó jogszabályokban meghatározott eljárás keretében valószínűsíti, - régészeti lelet,
57 58 59 60 61 62
KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI FÜGGŐ KÖTELEZETTSÉGEK - kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségek - váltókezesi függő kötelezettségek - le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - opciós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek - nem valódi penziós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek
49 50 51 52 53 54 55
2015. év
Forgalom képtelen törzsvagyon
B
C
125 125 125
-
Korlátozottan forgalomképes vagyon
Üzleti vagyon
E
F
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
235 211 110 86 7 89 96 115 125
Darabszám -
Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon D
Bruttó érték -
-
-
-
-
-
-
125 125 125
