OMG
EVI N G S D E N ST I
FLEVOLAND & GODI EN VECHTSTREEK
Gemeenteraad van de gemeente Zeewolde Postbus 1 3890 AA ZEEWOLDE
Verzenddatum
Bijlagen
Kenmerk
1
2016 OFGV ivw01
Onderwerp: Voorlopige jaarrekening 2015
Geachte heer, mevrouw, Conform artikel 34b van de Wet op de Gemeenschappelijke Regelingen ontvangt u vóór 15 april de voorlopige jaarrekening over het voorgaande boekjaar. Hierdoor kunnen de gemeenten en provincies tijdig informatie van de verbonden partij in hun stukken opnemen. Wij vermelden hierbij nadrukkelijk dat dit de cijfers vóór accountantscontrole zijn en u geen rechten kunt ontlenen aan deze cijfers. De officiële stukken volgen de onderstaande route/planning: mei 2016 Accountantscontrole 1 juni 2016 Definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming in DB 29 juni 2016 Definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming in AB 15 juli 2016 Verzenden definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming aan raden en Staten 1 oktober 2016 Sluitingstermijn zienswijzen resultaatbestemming 19 oktober 2016 Definitieve resultaatbestemming in DB 17 november 2016 Definitieve resultaatbestemming in AB 2
Een gelijkluidende brief is gezonden aan de gemeenteraden van alle 13 deelnemende gemeenten en aan provinciale staten van de twee deelnemende provincies. De colleges van deze 15 partijen ontvangen een afschrift van deze brief.
Hoogachtend, Namens het Dagetilk-rBestuur van de ns levoland & Gooi en Omgevin
dhr.
.
.
Fack
streek
Id
Voorzitt
sdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
Botter 14-15
|
Postbus 2341
Bank Nederlandse Gemeenten 28.51.56.152
1
I
8203 AH Lelystad
|
(088) 6333 000
IBAN: NL62BNGH0285156152
|
I
[email protected]
I
www.ofgv.nl
BTW nr.: NL.85.17.98.615.B01
I
KvK: 55.64.18.57
KENMERK
PAGINA
20160FGV1vw01 1.
2
Resultaat 2015 vóór accountantscontrole
Het voorlopig rekeningresultaat 2015 bestaat uit meerdere componenten. Hieronder volgen korte toelichtingen. In de jaarstukken worden alle posten uitgebreid toegelicht.
la. Op de reguliere lasten is een voordelig resultaat behaald van 296.937. In 2015 zijn 12 medewerkers vertrokken bij de OFGV. Hierdoor resteert een deel van het salarisbudget. Deze incidentele ruimte is deels ingezet voor de flexibele schil, frictiekosten en opleidingen. Deels laten deze vertrokken medewerkers structurele
vacatureruimte achter, deels zullen de vrijgekomen vacatures opnieuw worden ingevuld. Op diverse budgetten is bespaard door strakke contractonderhandelingen en het slimmer organiseren van de uitvoering. Tenslotte is het budget voor onvoorzien niet aangewend.
La ere lonen en sociale lasten
Ho ere flexibele schil
ersoneel
Ho ere fnctiekosten
Ho ere o leidin skosten La ere lasten wa en ark La ere lasten ICT
Niet ebruiken onvoorzien Overi e la ere lasten
Incidentele ruirnte in het salarisbudget door vacatures en 283.513 vertrekkend personeel. Incidentele ruirnte in het salansbuget is aangewend voor de inzet van de flexibele schil bij controles en juiste en volledige -99.590 dossiers. Incidentele ruirnte in het salansbudget is aangewend voor -51.808 kosten vertrekkend personeel. De hogere opleidingskosten worden deels gedekt door hogere inkornsten opleidingscentrum en deels door de ruirnte in het -78.508 salarisbudget. 35.696 Structurele bespanng op leasevoertuigen. Besparing op ICT kosten door contractonderhandeling en 50.152 rnigratie leveranciers. 100.000 Onvoorzien is niet aangewend. 57.482 Overige onderschrijding van budgetten.
1b. Op de subsidies is een voordelig resultaat behaald van C 90.249. De OFGV ontvangt subsidies voor werkzaamheden omtrent de bestuurlijke strafbeschikking milieu (BSBm), Omgevingsveiligheid, Energiebesparing en het Gildemodel. De subsidies Omgevingsveiligheid zijn in het jaar 2015 nauwelijks aangewend. Daarvoor bestaan verschillende oorzaken. De beschikkingen zijn pas medio 2015 ontvangen, in voorgaande jaren kon achteraf worden gedeclareerd terwijl nu plannen vóóraf werden verlangd. De restanten worden terugbetaald. De niet aangewende subsidies Gildemodel en Energiebesparing schuiven door naar 2016. Voor al deze subsidies geldt dat de restanten bij baten en bij lasten gesaldeerd geen effect hebben op het jaarresultaat. Het voordelig resultaat van 90.249 bestaat uit alsnog toegekende BSBm subsidies over de jaren 2013 en 2014 van het Rijk die niet meer werden verwacht.
La ere lasten subsidies
La ere inkomsten subsidies
De niet aangewende subsidiebudgetten schuiven door naar 249.089 2016. De niet aangewende subsidiebudgetten schuiven door naar 2016. Het verschil tussen de subsidiebaten en subsidielasten is 90.249 voordelig, dit is de alsnog in 2015 toegekende -158.840 subsidie BSB 2013-2014.
KENMERK
PAGINA
20160FGV1vw01
3
1c. Met extra baten is een voordelig resultaat behaald van C 220.947. De OFGV zet in op extra inkomsten om de bezuinigingstaakstelling en stijgende kosten te dekken. De inspanningen beginnen hun vruchten af te werpen. Zo hebben andere omgevingsdiensten en overheden voor 89.775 opleidingen afgenomen die door de OFGV zijn georganiseerd. De OFGV heeft in 2015 75.975 opbrengsten behaald met het uitvoeren van extra opdrachten voor de partners.
Voor dit deel van het resultaat leeft bij het DB de gedachte een voorstel te doen om deze extra inkomsten bij de OFGV te laten. Hiermee kunnen investeringen worden gedaan ten behoeve van het binnenhalen van extra opbrengsten en kunnen fluctuaties in de inkomsten van komende jaren worden opgevangen zodat over meerdere jaren gerekend de jaarlijkse inkomenstaakstelling behaald kan worden. Als het Dagelijks Bestuur besluit hiervoor een voorstel te doen, dan wordt dit geagendeerd in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 29 juni 2016. Verschillenanalyse baten
ioaere opbrenasten opleidinascentrum )veriae hoaere baten
2015
89.775 131.171
Korte toelichting iet opleidingscentrum verzorgt opleidingen voor eigen Tiedewerkers, rnaar ook voor partners, andere 3rngevingsdiensten en overheden. (nkornsten uit detacheringen, extra opdrachten van de 3artners en voordelige afwikkelingsverschillen.
KENMERK
PAGINA
20160FGV1vw01 2.
4
Balans 31-12-2015 vóór accountantscontrole
De voorlopige balans is als volgt:
Investeringen met een economisch nut
649.602
MATERIËLE VASTE ACTIVA
Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige vorderingen UITZEHINGEN ME T EEN RENTE TYPISCHE LOOPTIJD
91.225
3.988.356 49.390
5.090.501 2.966
4.379.722 199.966
LIQUIDE MIDDELEN De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen rnet een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren
kornen
OVERLOPENDE PASSIVA
199.252
-
232.270
79.599
311.617
575.000 1.180.700 608.133
79.599
589.000 1.319.000 468.035
2.363.833
629.919
NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTE TYPISCH E LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, rnet uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
199.252
79.347
EIGEN VERMOGEN
Overige schulden
5.184.692
199.966
OVERLOPENDE ACTIVA
Algemene reserve Overige bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat
827.423
341.976
KORTER DAN ÉÉN JAAR Banksaldi
827.423
649.602
2.376.035
400.386
629.919
868.031
400.386
1.022.897
282.114 1.397.010
2.491.648
2.547.155
3.514.545
KENMERK
PAGINA
2016 OFGV Ivw01
5
3. Baten en lasten 2015 vóór accountantscontrole
Het voorlopig overzicht van baten en lasten is als volgt:
1
PERSONEEL
1.1a Salarissen 1.1b Samenwerkin
bedri fsvoerin
1.1c Flexibele schil 1.1d Inhuur bi' ziekte
Subtotaal
ersoneel
1.2 leidin skosten 1.3 Algemene personeelskosten 1.4 Frictiekosten vertrek ersoneel
3 KAPITAALLASTEN 3.2 Afschri vin ICT Afschri vin Meubilair Afschri vin Verbouwin
4 INDIRECTE KOSTEN 4.1 Huur en services 4.2 Overi e huisvestin skosten 4.3a ICT aarli kse ex loitatielasten 4.3b ICT eenmali e o startkosten 4.4 Wa en ark 4.5 Diverse kosten 4.6 Accountant 4.7 5 5.1 5.2
HRM
Onvoorzien Taakstellin
89.680 30.018 39.819 296.401 121.955 624.109 -
74.304 138.435 17.000 32.790
8.000.000 182.500 276.091 84.402 8.542.993 303.527 422.145 138.300
283.513 38.379 -190.209 52.240 183.923 -78.508 -559 -51.808
108.000 30.000 40.800
18.320 -18 981
297.000 125.000 674.261
599 3.045 50.152
-
110.000 130.400 25.000 55.000
35.696 -8.035 8.000 22.210
-
-
217.445 1.200
-
32.796 16.647
100.000
100.000
217.800 2.200 11.584
355 1.000 11.584
56.000 160.000 69.041 45.000
23.204 143.353 69.041 13.491
-
-
OVERIGE KOSTEN BSBm O evin sveili heid Ene lebes arin
Gildemodel
-
31.509
BDDRAGEN DEELNEMERS
1.1 Almere 1.2 Lel stad
1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 1.16 1.17
ONVOORZIEN
6 DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN roductiekosten Flevoland roductiekosten Almere roductiekosten Naarden
1
6.1 Directe 6.2 Directe 6.3 Directe
7 7.1 7.2 7.3 7.4
7.716.487 144.121 466.300 32.162 8.359.070 382.035 422.704 190.108
Zeewolde Provincie Flevoland Urk Dronten Noordoost older Noord Holland Muiden Bussun1
Naarden Hilversum VVees
Huizen Wi demeren Blaricum Laren Teru betalin
1.028.614 1.382.223 714.947 3.997.897 279.417 657.365 812.826 165.956 153.058 342.588 268.333 225.470 387.675 231.862 376.547 60.564 90.846
1.028.614 1.382.223 714.947 3.997.897 279.417 657.365 812.826 165.956 153.058 342.588 268.333 225.470 387.675 231.862 376.547 60.564 90.846
-
-
-
-
-
-
resultaat
2 ANDERE BUDRAGEN 2.1 Ri ksb' dra e BSB 2.2 Prov, bi dra e O evin sveili held 2.3 ksbi dra e Ener lebes arin 2.4 Subsidie Gildemodel
123.045 16.647 -
56.000 160.000 69.041 45.000
31.509 89.775 150.693
Totaal baten Totaal lasten
11.587.858 11.118.025
11.525.751 11.664.051
Mutatie reserves
138.300
138.300
2.5 Opbrengsten opleidingscentrum 2.6 Overige opbrengsten
-67.045 143.353 69.041 13.491
-
19.522
-89.775 -131.171
-62.107 546.026
