Verslag van het college van commissarissen

JAARREKENING 2004

VERSLAG VAN HET COLLEGE VAN COMMISSARISSEN

Verslag van het college van commissarissen Overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen en meer bepaald artikel 144 van het Wetboek Vennootschapsrecht, dat krachtens artikel 29 § 1, van de wet van 21 december 1998 tot oprichting van de “Belgische Technische Coöperatie” in de vorm van een vennootschap van publiek recht van toepassing is op de Belgische Technische Coöperatie, brengt het College U verslag uit over de uitvoering van de controleopdracht die het werd toevertrouwd.

bovenstaande paragraaf met betrekking tot een gedeelte van de buitenlandse uitgaven, rekening houdend met de toepasselijke wettelijke en bestuursrechterlijke voorschriften, de jaarrekening afgesloten op 31 december 2004 een getrouw beeld geeft van het vermogen, van de financiële toestand en van de resultaten van de vennootschap en dat een passende verantwoording wordt gegeven in de toelichting.

Het College heeft de controle uitgevoerd van de jaarrekening, opgesteld onder de verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur van de vennootschap, over het boekjaar afgesloten op 31 december 2004, met een balanstotaal van 76.998.544 € en waarvan de resultatenrekening van het boekjaar afsluit met een verlies van 410.317 €. Het heeft eveneens de bijkomende specifieke controles uitgevoerd die door de wet zijn vereist.

Zonder afbreuk te doen aan deze verklaring wenst het College de aandacht te vestigen op het jaarverslag dat vermeldt dat de balans een netto-schuld ten opzichte van DGOS bevat ten bedrage van 13.326.000 € waarvoor vooralsnog geen ondertekende bevestiging van DGOS werd bekomen. Het College kan zich bijgevolg niet met zekerheid over dit saldo uitspreken. Door bijkomende werkzaamheden heeft het College evenwel een groot gedeelte van dit saldo kunnen aansluiten met berekeningen van DGOS.

Verklaring over de jaarrekening met voorbehoud en toelichtende paragrafen De controles werden verricht overeenkomstig de algemene aanvaarde controlenormen alsook de normen van het Instituut der Bedrijfsrevisoren. Deze normen eisen dat de controle zo wordt georganiseerd en uitgevoerd dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat, rekening houdend met de Belgische wettelijke en bestuursrechterlijke voorschriften met betrekking tot de jaarrekening. Overeenkomstig deze normen werd rekening gehouden met de administratieve en boekhoudkundige organisatie van de vennootschap, alsook met de procedures van interne controle. De verantwoordelijken van de vennootschap hebben de vragen naar opheldering of inlichtingen beantwoord. Het College heeft op basis van steekproeven de verantwoording onderzocht van de bedragen opgenomen in de jaarrekening. Het heeft de waarderingsregels, de betekenisvolle boekhoudkundige ramingen die de vennootschap maakte en de voorstelling van de jaarrekening in haar geheel beoordeeld. Het is van oordeel dat deze werkzaamheden een redelijke basis vormen voor het uitbrengen van zijn oordeel. Met betrekking tot de uitgaven in het buitenland heeft het College in de loop van 2004 de administratieve en boekhoudkundige organisatie van 26 projecten en 5 representaties ter plaatse onderzocht. De uitgaven voor deze projecten vertegenwoordigen ongeveer 8,3 % van het totaal van de projectuitgaven over het boekjaar 2004. De controle over de overige uitgaven in het buitenland werd beperkt tot het steekproefsgewijze onderzoek van de verantwoordingsstukken die ter beschikking worden gehouden op de zetel van de Belgische Technische Coöperatie in België en omvatte niet de evaluatie van de administratieve en financiële organisatie in de landen waar de vennootschap een betekenisvolle activiteit ontplooit. Dit houdt een beperking in van de controlewerkzaamheden, waardoor het College, overeenkomstig de voormelde controlenormen, een voorbehoud dient te formuleren. Het College is bijgevolg van oordeel dat, onder voorbehoud van

Zoals opgenomen in het jaarverslag bestaat er een geschil met de administratie van directe belastingen inzake het al dan niet inhouden van de Belgische bedrijfsvoorheffing op de wedden van het lokaal personeel tewerkgesteld in de representaties en de projecten. (De Raad van Bestuur is van oordeel dat deze bedragen niet zullen verschuldigd zijn). Gezien de procedure nog hangende is, kunnen we ons nog niet uitspreken over de uitkomst van dit geschil.

Bijkomende verklaringen en inlichtingen Het College van Commissarissen vult zijn verslag aan met de volgende bijkomende verklaringen en inlichtingen die niet van aard zijn de draagwijdte van zijn verklaring over de jaarrekening te wijzigen :

Wettelijk vereiste verklaringen

• Het jaarverslag, zoals opgenomen onder deel 2 van het Beleidsverslag 2004 van de Raad van Bestuur, bevat de door de wet vereiste inlichtingen en sluit aan met de globale cijfers van de jaarrekening.

• Het College dient U geen enkele verrichting of beslissing mee te delen die in overtreding met de statuten en de vennootschappenwet zou zijn gedaan.

• Onverminderd formele aspecten van ondergeschikt belang wordt de boekhouding gevoerd en de jaarrekening opgesteld overeenkomstig de in België toepasselijke wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften.

• De resultaatverwerking die aan de algemene vergadering wordt voorgesteld, stemt overeen met de wettelijke en statutaire bepalingen.

Bijkomende inlichtingen

• Het College wenst de aandacht van de aandeelhouder te vestigen op het feit dat er gedurende 2004 belangrijke inspanningen zijn geleverd ter versterking van de interne controle. Deze maatregelen waren nog niet ten volle in

1

voege gedurende 2004. Door de uitvoering van bijkomende substantieve testen door het College kon het een redelijke mate van zekerheid verkrijgen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat.

Het college van commissarissen De leden van het Instituut der bedrijfsrevisoren Ernst & Young Bedrijfsrevisoren BCV (B160) vertegenwoordigd door R. Van Maele, vennoot

• Zonder afbreuk te doen aan zijn verklaring, verwijst het College naar artikel 2.1 van het jaarverslag 2004 van de Raad van Bestuur, dat melding maakt van het feit dat, overeenkomstig de overgangsmaatregelen voorzien in het tweede beheerscontract, de afstemming van de reële uitgaven met betrekking tot de projecten afgehandeld is. Een gelijkaardige afstemming dient nog plaats te vinden voor de MIP’s van de vorige boekjaren die werden gefinancierd volgens de modaliteiten van het eerste beheerscontract.

2

BDO Bedrijfsrevisoren BCV (B023) vertegenwoordigd door P. Celen, vennoot Het Rekenhof vertegenwoordigd door: J. Beckers, Raadsheer in het Rekenhof D. Claisse, Raadsheer in het Rekenhof Brussel, 6 juni 2005

Jaarrekening 2004 Voorafgaande Opmerking De voorgelegde jaarrekening is het resultaat van de consolidatie van de activiteiten van openbare dienst, uitgevoerd op verzoek van de Belgische staat, en van de activiteiten voor derden, uitgevoerd op verzoek van andere organen. In het kader van de activiteiten van BTC moet een onderscheid gemaakt worden tussen drie soorten kosten en inkomsten: • • •

kosten van de samenwerkingsprestaties; kosten van de zetel kosten van de plaatselijke vertegenwoordigingen, die gelijkgesteld worden met kosten van de zetel.

•

Overeenkomstig de wet tot oprichting van de BTC worden de kosten van de zetel en de vertegenwoordigingen – werkingskosten – geboekt op andere rekeningen dan die welke voor de samenwerkingsprestaties worden gebruikt. De bedragen die aan samenwerkingsprestaties zijn toegewezen, zijn niet als uitgaven maar wel als voorschotten (actiefzijde) geboekt zo lang die uitgaven niet werkelijk zijn gedaan.

•

De saldo’s van de financiële rekeningen in medebeheer (saldo van de crediteringen door de Belgische staat en de uitgaven van de samenwerkingsprestaties) behoren BTC niet toe; zij worden dan ook bij het afsluiten van het boekjaar buiten de balans gebracht. • Het tweede beheerscontract ging van kracht vanaf 1 januari 2003. Dit heeft volgende implicaties: •

•

Het is nodig gebleken de prestaties te scheiden in functie van het wetsartikel waaraan zij beantwoordden (verschillende basisallocaties). De “departement” codes die voorheen enkel de activiteiten van openbare dienst onderscheidden van de activiteiten voor derden, werden verfijnd. Wij maken nu volgend onderscheid : activiteiten voor prestaties volgens artikel 5, activiteiten voor prestaties volgens artikel 6 en activiteiten voor derden (artikel 7). Zowel de kosten voor de prestaties als de beheerskosten worden verdeeld overeenkomstig deze 3 “departement” codes. Het tweede beheerscontract bepaalt dat het omzetcijfer in medebeheer bestaat uit de alimentaties van de respectieve bankrekeningen.

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

•

Echter, teneinde het continuïteitsprincipe te respecteren, bevat het gepubliceerde omzetcijfer van de BTC de reële in de projecten verrichte uitgaven. Het in het beheerscontract opgenomen omzetcijfer dient om de gewaarborgde winst, het percentage aan beheerskosten dat bepaald worden bij het opmaken van het budget van de BTC en dus ook het bedrag van de vastgestelde rechten (= het verschil tussen ontvangen en gebruikte bedragen) dat de BTC het jaar volgend op het desbetreffende jaar zal moeten terugbetalen, te bepalen. De financieringsmodaliteiten van de BTC werden niet gewijzigd vergeleken met 2003 en zijn conform het 2de beheerscontract. Voor de projecten die vallen onder artikel 5 – én voor de beheerskosten- factureert de BTC elk trimester een vierde van het bedrag dat haar werd toegekend met betrekking tot de projecten vermeld in het jaarbudget. Vóór het einde van het daaropvolgende trimester motiveert de BTC de in de loop van het vorige trimester gedane uitgaven. Voor 31 maart van het jaar dat volgt op het te financieren jaar dient de BTC een afsluitende factuur in bij de Staat. Indien op 31 maart van het jaar dat volgt op het te financieren jaar de BTC het voor het te financieren jaar totaal gefactureerde bedrag niet heeft verantwoord, dan wordt het niet verantwoorde bedrag in mindering gebracht van de betaling van de door de BTC op 1 juli van het jaar dat volgt op het te financieren jaar bij de Staat ingediende factuur. Met betrekking tot 2003 worden bepaalde beheerskosten voor een bedrag van 923.135 € verworpen door DGOS. Dit is rechtgezet in 2004 zodat het resultaat van 2004 door dit bedrag negatief beïnvloed is Met betrekking tot het overschot van 2003 is een brief ontvangen van de Minister waarbij het batig saldo over 2003 van de beheerskosten, 2.486.266 € overgedragen is naar de werking van 2005 met betrekking tot de versterking van de directie financiën.

Commentaar op de jaarrekening Deze commentaar gaat uit van de balans na resultaatverwerking en geldt bijgevolg onder voorbehoud van goedkeuring van de voorgestelde resultaatverwerking door de jaarvergadering.

JAARREKENING 2004

van het boekjaar 2003, hadden we volgende situatie gekend: de vennootschap heeft het afgelopen boekjaar een winst gerealiseerd van 512.818 €, tegenover een winst ten bedrage van 631.781 € over 2003.

Het ontwerp van jaarrekening werd opgesteld overeenkomstig de bepalingen van het Koninklijk Besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen, meer bepaald boek II, titel I met betrekking tot de jaarrekening van de ondernemingen en overeenkomstig de bijzondere wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen die op de onderneming van toepassing zijn.

De te bestemmen winstsaldo van de vennootschap per 31 december 2004 bedraagt 1.087.827 €.

Commentaar op de activiteiten

Commentaar op de jaarcijfers

De vennootschap heeft over het werkingsjaar 2004 een winst gerealiseerd van 512.818 €. Het verwerpen van bepaalde beheerskosten door DGOS over het werkingsjaar 2003, resulteert in een minderontvangst van 923.135 € hetwelk in 2004 is rechtgezet.

De jaarrekening geeft de volgende situatie weer:

De vennootschap heeft het afgelopen boekjaar een verlies gerealiseerd van 410.317 €, tegenover een winst ten bedrage van 1.554.916 € over 2003.

76 998 544 € 119 176 372 € 512 818 € -923 135 € -410 317 € 1 498 145 € 1 087 827 €

Balanstotaal Omzet Winst werkingsjaar 2004 Correctie werkingsjaar 2003 Te bestemmen verlies van het boekjaar Overgedragen winst van vorig boekjaar Te bestemmen winstsaldo

Indien bovenvermelde correctie gekend was voor het afsluiten 3

Balans na resultaatverwerking De balansen van het laatst afgesloten en het voorgaande boekjaar worden hierna in beknopte vorm weergegeven (Bedragen in eenheden €)

Balans na resultaatverwerking

ACTIVA

31/12/2004

%

31/12/2003

%

1.695.055

2,2

1.725.119

2,4

1.695.055

2,2

1.725.119

2,4

75.303.489

97,8

69.108.362

97,6

TOTAAL VAN DE ACTIVA

76.998.544

100

70.883.481

100

PASSIVA

31/12/2004

Vaste activa Vorderingen > 1 jaar Subtotaal Vlottende activa ≤ 1 jaar

Eigen vermogen Voorzieningen en uitgestelde belastingen > 1 jaar

31/12/2003

8.603.483

11,2

9.013.801

12,7

726.996

0,9

900.477

1,3

9.330.479

12,1

9.914.278

14

65.925.596

85,6

59.352.124

83,8

1.742.469

2,3

1.567.079

2,2

76.998.544

100

70.833.481

100

Schulden > 1 jaar Subtotaal Schulden ≤ 1 jaar Overlopende rekeningen TOTAAL VAN DE PASSIVA

Uit voorgaande gegevens kunnen volgende ratio’s afgeleid worden:

Liquiditeit (Vlottende activa korte termijn/ Schulden korte termijn) Solvabiliteit (Eigen vermogen / Totaal vermogen)

31/12/2004

31/12/2003

1,14

1,16

11,2 %

12,7 %

RESULTATENREKENING Hierna worden de voornaamste gegevens uit de resultatenrekening van de laatste twee boekjaren beknopt weergegeven (Bedragen in eenheden €)

Resultatenrekening

31/12/2004

31/12/2003

119.176.373

92.830.836

16.605.879

17.037.110

104.937.339

79.501.977

7.285.023

5.707.449

23.459.214

21.270.095

820.603

860.452

-173.481

-146.228

147.549

158.095

-693.995

2.516.106

Financieel resultaat

313.062

-818.396

Uitzonderlijk resultaat

-29.384

-142.793

-410.317

1.554.917

-410.317

1.554.917

Omzet 4

Ander bedrijfsopbrengsten Kosten samenwerkingsprestaties Diensten en diverse goederen Personeelskosten Afschrijvingen Voorzieningen risico’s & kosten Andere bedrijfskosten Bedrijfsresultaat

Onttrekking aan / overboeking van de uitgestelde belastingen Belastingen op het resultaat RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR Onttrekking aan / overboeking van de belastingvrije reserves Te bestemmen resultaat van het boekjaar

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

RESULTATENREKENING

Resultaatverwerking

Het gerealiseerde resultaat, rekening houdend met de correctie van de werkingskosten van 2003 ten bedrage van 923.135 €, bedraagt –410.317 € ; wij stellen U voor aan het resultaat volgende bestemming te geven: A. Te bestemmen winstsaldo:

(+) 1.087.827

Bestaande uit: - te bestemmen verlies van het boekjaar - overgedragen winst van het vorige boekjaar

B. Over te dragen winst

(-) 410.317 (+) 1.498.145

(-) 1.087.827

5

Toelichting bij de balansrubrieken - ACTIEF 1.695.055 €

VASTE ACTIVA Deze vaste activa betreffen enkel de activa van de zetel en de plaatselijke BTC-vertegenwoordigingen. De vaste activa die in het kader van samenwerkingsprestaties worden gerealiseerd, worden immers onmiddellijk bij hun realisatie volledig ten laste genomen volgens de argumentatie dat activa bij het afsluiten van een samenwerkingsprestatie aan het partnerland worden overgedragen.

De immateriële vaste activa bestaan uit diverse computerprogramma’s, waaronder voornamelijk het boekhoudprogramma Navision Financials®. De financiële vaste activa bestaan uit waarborgen die gestort werden door de plaatselijke vertegenwoordigingen. Voor de zetel zijn er geen gestorte waarborgen.

VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE ÉÉN JAAR

42.079.167 €

6

HANDELSVORDERINGEN

41.981.891 €

Deze rubriek omvat: Klanten op te stellen facturen voor de samenwerkingsprestaties die op 31 december 2004 nog niet gefactureerd waren, maar die betrekking hebben op het boekhoudjaar te ontvangen kredietnota’s en gestorte voorschotten leveranciers debetsaldi

40.946.879 € 992.277 € 1.679 € 41.056 €

De “klanten” betreft in hoofdzaak een vordering op DGOS. Met betrekking tot het eerste beheerscontract is er een bedrag van 1.587.381 € terug te betalen aan DGOS betreffende de conventie Beurzen. Dit bedrag is opgenomen onder de ontvangen voorschotten op het passief. Een regeling dient gemaakt in 2005 voor de conventies 2001 en 2002 van de MIP teneinde een definitief bedrag te kunnen afrekenen.

OVERIGE VORDERINGEN

97.276 €

Deze rubriek omvat: terug te vorderen BTW

36.774 €

terug te vorderen bedrijfsvoorheffing en sociale lasten

22.015 €

diversen

38.487 €

LIQUIDE MIDDELEN

20.663.617 €

De bankrekeningen van de zetel en de vertegenwoordigingen van BTC zijn in deze rubriek opgenomen.

OVERLOPENDE REKENINGEN

12.560.705 €

Deze rubriek bestaat uit diverse over te dragen kosten en verkregen opbrengsten uit de lopende activiteiten:

saldi op de datum van afsluiting van de bankrekeningen van de samenwerkingsprestaties in regie; laatstgenoemde worden immers beschouwd als toekomstige lasten en dus niet als beschikbare waarden. Over te dragen kosten

11.577.545 € 797.877 €

Verkregen opbrengsten

88.858 €

Wachtrekening

96.425 €

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

ACTIEF - PASSIEF

Toelichting bij de balansrubrieken - PASSIEF 8.603.483 €

EIGEN VERMOGEN Het eigen vermogen omvat, naast het kapitaal van 7.436.806 €, de wettelijke reserve en de overgedragen winst.

726.996 €

VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN Deze voorziening bestaat uit:

8.025 €

Voorziening voor groepsverzekering Het betreft de voorziening voor de groepsverzekering van personen die minder dan een jaar in dienst zijn.

654.508 €

Voorziening voor geschillen De in 2004 aangelegde voorzieningen betreffen vooral lopende of mogelijke geschillen m.b.t. ontslagen

64.463 €

Voorzieningen voor risico’s en kosten

7

65.925.596 €

SCHULDEN OP TEN HOOGSTE ÉÉN JAAR Deze rubriek bestaat uit:

2.875.851 €

HANDELSSCHULDEN

7.200 €

TE BETALEN RSZ

992.052 €

VOORZIENINGEN VOOR VAKANTIEGELD ONTVANGEN VOORSCHOTTEN DGOS

4.520.646 €

Netto voorschotten 2de beheerscontract

46.186.881 €

5X Beurzen MIP (netto besteed) Andere Donoren (netto besteed)

OVERLOPENDE REKENINGEN - PASSIEF Dit bedrag bestaat uit verschillende kosten die in 2004 moeten worden opgenomen.

62.050.493 €

701.909 € 1.587.381 € 691.862 € 8.361.814 €

1.742.469 €

Toelichting bij de resultatenrekening (in €) De resultatenrekening wordt herwerkt conform de bepalingen van het 2de beheerscontract. De activiteiten voor prestaties worden onderverdeeld volgens artikel 5, artikel 6 en artikel 7 (activiteiten voor derden). Zowel de kosten voor de prestaties als de beheerskosten worden verdeeld overeenkomstig deze 3 “departement”codes.

PRESTATIES

Art. 5 (AB 54 10 31 22) regie

medebeheer

Voorschot DGOS 2de beheerscontract effectief ontvangen in 2004 8

Werkelijke omzet

-61.940.118

2004

-4.249.372

-3.966.254

-117.778.904

subtotaal

-47.623.158

-109.563.277

47.623.158

47.623.158

-22.451.436

-22.451.436

-60.771.121

-22.451.436

-83.222.558

-

-

-

60.771.121

-47.623.158

109.563.277

4.249.372

3.966.254

117.778.904

-832.225

-10.781

Alimentaties medebeheer

kosten

Art. 7

-71.539.879

Annulatie medebeheer

Omzet DGOS 2de beheerscontract

Art. 6

Winst / prestaties * Nog te ontvangen van DGOS

-843.007

-12.514.904

Resultaat van het boekjaar

843.007

*op omzet 2de beheerscontract

Toelichting conform art.661, 6° van het wetboek van vennootschappen. Toelichting bij de investeringen De belangrijkste investeringen van 2004 betreffen rollend materieel, informatica- en kantooruitrusting en hebben enkel betrekking op de zetel en de plaatselijke BTC- vertegenwoordigingen. De vaste activa die in het kader van samenwerkingsprestaties worden gerealiseerd, worden onmiddellijk bij hun realisatie volledig ten laste genomen daar deze activa bij het afsluiten van een samenwerkingsprestatie aan het partnerland worden overgedragen.

•

•

•

gerde kosten, worden in aanrekening gebracht met de “winsten of intrestopbrengsten” wisselkoersverschillen op de rekening 655 000 en 755 000 deze worden in de cash rapportering op jaarbasis niet als beheerskost weergegeven het bedrag van 184.000 € geboekt in 2003 op de rekening 637 000, provisie voor risico’s en kosten, wordt in 2004 bij terugname ook niet in de beheerskosten opgenomen alle bankintresten van BTC rekeningen zijn niet aanrekenbaar in de bepaling van de beheerskosten.

Toelichting bij de werkingskosten

De correctie met betrekking tot 2003 is rechtgezet in 2004. Dit resulteert in een verlies van 923.135 € rekening houdend met nog een hangend geschil van 111.953 €.

De beheerskosten van BTC betreffende art. 5 (17.198.000 €) bedragen in 2004 18.326.447 €.

De beheerkosten mbt de vertegenwoordigingen vertegenwoordigen ongeveer 47 % van de totale kost.

In opvolging van overleg tussen DGOS en BTC is overeengekomen dat op consistente wijze de hiernavolgende boekingswijzen worden toegepast:

Toelichting bij de bezoldigingen

•

kosten op de rekening 66 001: niet factureerbare, gewei-

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

Op 31 december 2004 werkten er 264 personen voor BTC waarvan 107 personen op de zetel en 157 in het buitenland.

RESULTATENREKENING

(in €)

BEHEER

Art. 5 (AB 54 10 31 22) Kosten representaties

Kosten zetel

Subsidies DGOS (jr 1, 2 en3) Diverse goederen en diensten Personeelskosten Afschrijvingen en provisies Andere bedrijfskosten Financiële kosten Uitzonderlijke kosten Financiële opbrengsten Uitzonderlijke opbrengsten Annulatie Mark Ups Resultaat mbt beheer

Art. 6

Art. 7

2004

Subtotaal

-17.198.000

-166.491

-17.364.491

3.578.177

3.639.519

7.217.696

7.713

59.612

7.285.022

4.493.214

5.767.086

10.260.300

10.338

352.137

10.622.776

460.765

362.630

823.396

-

7.726

831.122

13.235

134.257

147.493

55

-

147.548

40.221

229.842

270.063

-

72

270.135

9.1443

6.751

15.896

-

-

15.896

-3.844

-221.486

-225.330

-

-

-225.330

-18.040

-22.067

-40.108

-

-

-40.108

-142.961

-18.250

-466.222

-627.435

1.128.446

-166.634

-46.675

915.136

Resultaat mbt prestaties

-843.007

Resultaat buiten beheer en prestaties

-584.947

Winst werkingjaar 2004

-512.818

Correctie subsidies DGOS 2003

+923.135

Verlies boekjaar

410.317

Er dient opgemerkt te worden dat er zowel informaticaontwikkelingen (waarbij alle specifieke conventies over 2004 in het kader van een raamcontract) als consultancy (waaronder financiële herstructureringen op basis van de financiële gegevens over 2004 en voorgaande jaren) hebben plaatsgevonden voor een bedrag van 1.453.766 €, maar niet geactiveerd werden (consistentie- principe met voorgaande jaren) gelet op hun specifieke aard voor de activiteiten van de BTC. (waaronder vooral het matching-principe, aanrekening van kosten aan de periode waartoe ze behoren, een rol speelt)

9

PROJECTUITGAVEN PER LAND (2004) (x 1 000 €)

België 1.333

Algerije 606 Tunisië 1.132

Marokko 7.092 Mali 1.871

10

Guatemala 786 El Salvador 379 Ecuador 2.814

Surinam 18

CentraalAfrikaanse Republiek 61

Bolivia 3.787

Ethiopië 1.418 Kenya 3.419 Ouganda 3.056

Benin 2.178 Kameroen 1.587

Peru 2.492

Angola 493 DR Congo 24.405

Rwanda 8.409

SECTORALE UITSPLITSING PROJECTUITGAVEN 2004

Vietnam 2.154

Cambodja 1.443

Tanzania 2.355 Mozambique 2.524

Burundi 4.874

Zuid-Afrika 1.084

Chili 1.074

STUDIEBEURZEN EN STAGES

Deze grafiek houdt geen rekening met de verschillende door BTC beheerde fondsen (studie- en consultancyfondsen, wedertewerkst ellingsfondsen, tegenwaardefondsen,…), met de micro-interventieprogramma’s (MIP), de beurzen of de betalingsbalanshulpen.

Milieu 5 % Sociale economie 7 %

Onderwijs 11 %

Voedselzekerheid 9%

Basisinfrastructuur 25%

Laos 2.943 Bangladesh 108

Senegal 2.271

Ivoorkust 1.822

Gezondheidszorg 24 %

China 2.085

Niger 5.188

Burkina Faso 4.481

Gender 3 %

Palestijnse gebieden 3.847

Maatschappijopbouw 16 %

BTC beheert studiebeurzen, stagebeurzen en gemengde beurzen, zowel in de partnerlanden (lokale en regionale beurzen) als in België. De beurzen zijn voorzien in het kader van de prestaties “beurzen project” of worden afzonderlijk toegekend als “beurzen buiten project”. Met uitzondering van de lokale en regionale beurzen wordt het beheer in hoofdzaak door de zetel waargenomen. We stellen vast dat het aantal bursalen zich sedert 2003 stabiliseert. Tijdens een pilootfase wordt een informatica-instrument voor het beheer van de lokale en regionale beurzen ontwikkeld en getest in de concentratielanden van WestAfrika. Het resultaat van de test is bevredigend en zal aanleiding geven

tot een veralgemeende installatie van dat instrument in alle plaatselijke vertegenwoordigingen van de BTC in 2005. Voor de beheerders van de beurzen van de vertegenwoordigingen wordt in november 2004 een opleidingsweek georganiseerd om een toenadering tussen hoofdzetel en terrein te bewerkstelligen, de verschillende ervaringen uit te wisselen en de informatie en kennis van de medewerkers bij te schaven. Dit alles om een kwantitatieve toename van de verwezenlijkingsgraden van lokale en regionale beurzen en een kwalitatieve en meer homogene verbetering van het globale beheer te bekomen.

EVOLUTIE VAN DE BEURSDOSSIERS EN VAN DE BUDGETTEN Evolutie van het aantal dossiers (buiten projecten, projecten en derden): 2001

2002

2003

2004

1. Nieuwe dossiers

382

525

604

553

2. Totaal voor dit jaar

652

825

1134

1136

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

Filipijnen 961

KERNCIJFERS

UITSPLITSING VAN DE OMZET PER REGIO

ONTWIKKELING VAN DE OMZET &'%E

Azië 8 %

Varia 9 % &%%E

Latijns-Amerika 10 % -%E

m&%%%%%%E

Belgique 1% Centraal-, Oost- en zuidelijk Afrika 45 %

+%E

Noord- & WestAfrika & Palestijnse gebieden 27 %

)%E

'%E

%E

&...

'%%%

'%%&

'%%'

'%%(

'%%)

Omzet 2004 : 119 miljoen € OMZET VOLGENS ARTIKEL 5-6-7 VAN DE WET 22 VERTEGENWOORDINGEN Artikel 5 = taken van openbare dienst inzake ontwikkelingssamenwerking (directe bilaterale samenwerking)

110.495.353 €

Artikel 6 = bijzondere taken van openbare dienst inzake ontwikkelingssamenwerking (Algemene informatiecycli, Kleur Bekennen, Annoncer la Couleur, noodhulp, rehabilitatiehulp…)

4.268.169 €

Artikel 7 = andere taken in de ontwikkelingssamenwerking die aan de BTC worden toegewezen door derden (Europese Unie, Wereldbank, DFID enz…)

4.412.850 €

Evolutie van de beschikbare budgetten (buiten projecten): De uitvoeringsovereenkomst die voor 2004 werd ondertekend, betreft een bedrag van 11.713.104 €, terwijl de uitgaven voorzien voor dat project op 10.000.000 € worden geraamd (zie ondernemingsplan 2004). De verwezenlijkingsgraad voor dat project bedraagt dus 90,44% (De reële uitgaven in 2004 bedragen 9.043.628 €). De studenten voor de directe bilaterale ontwikkelingssamenwerki ng zijn afkomstig uit 31 verschillende landen.De opleidingsdomeinen zijn de volgende:

- Agronomie/veearts: 18 % - Recht: 5 % - Economie: 18 % - Milieu: 7 % - Infrastuctuur: 5 % - Geneeskunde/farmacie: 23 % - Onderwijs/psycho-sociaal: 9 % - Wetenschappen: 15 % De geografische spreiding is de volgende: - Franstalig Afrika: 50% - Maghreb: 16% - Engelstalig Afrika: 6% - Azië: 15% - Latijns-Amerika: 5%

PERSONEEL Hoofdzetel te Brussel

1

Algerije

2

Maroc

3

Palestijnse gebieden

4

Senegal

5

Burkina Faso

6

Niger

7

Mali

DE 18 PARTNERLANDEN ZIJN :

8

Benin

9

Kameroen

1. Democratische Republiek Congo 2. Rwanda 3. Burundi 4. Oeganda 5. Tanzania 6. Zuid-Afrika 7. Mozambique 8. Palestina 9. Marokko 10. Algerije 11. Benin 12. Niger 13. Senegal 14. Mali 15. Vietnam 16. Peru 17. Ecuador 18. Bolivia

Centraal-, Oost- en zuidelijk Afrika

119.176.372 €

Totale omzet

Noord-& West-Afrika & Palestijnse gebieden

10

Democratische Republiek Congo

11

Burundi

12

Rwanda

13

Ouganda

14

Kenya

15

Tanzania

16

Mozambique

17

Zuid-Afrika

Asia 18

Vietnam

19

Laos

Latiins Amerika 108 mensen

Noord-, West-Afrika en Palestina

48 coöperanten + 76 plaatselijke werknemers

Centraal-, Oost- en Zuidelijk Afrika

66 coöperanten en 72 plaatselijke werknemers

Latijns-Amerika

17 coöperanten en 21 plaatselijke werknemers

Azië

29 coöperanten en 17 plaatselijke werknemers

20

Bolivia

21

Ecuador

22

Peru

11

Nieuwe projecten Onderstaande lijst geeft een overzicht van de uitvoeringsovereenkomsten voor projecten, die in 2004 werden ondertekend.

Afrika

Algerije 915.255 €

Algerije

€

Institutionele ondersteuning van de Algerijnse Raad van State (1)

750.000

Institutionele ondersteuning van de Algerijnse Raad van State (2)

165.255

12

Benin 1.250.083 €

Burkina Faso 1.993.148 €

Burundi 3.828.027 €

Kameroen 1.940.424 €

Benin Versterking en uitbreiding van de activiteiten van het Centrum voor bijscholing van ondernemingspersoneel (CPPE, Centre de Perfectionnement du Personnel des Entreprises)

Burkina Faso Steun aan de verspreiding van de Azawak-zeboe in Burkina Faso (fase 2)

Burundi

€ 1.250.083

€ 1.993.148

€

Vijfjarensteun aan het Nationaal programma ter bestrijding van lepra en tuberculose (PNLT, Programme national de Lutte contre la Lèpre et la Tuberculose)

2.399.645

Steun aan de 2e editie van de wetboeken en wetteksten van Burundi

1.428.382

Kameroen Steun aan 7 gezondheidsdistricten: Maroua Urbain, Maroua Rural, Méri, Bogo, Mindif, Guidiguis en Kaélé

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

€ 1.940.424

NIEUWE PROJECTEN 2004

Ivoorkust 5.221.564 €

Mali 9.000.000 €

Marokko 5.587.026 €

DR Congo 35.281.552 €

Ivoorkust Omvattende steun aan de gezondheidsregio Moyen Comoé, consolidatiefase 2

Mali

€ 5.221.564

€

Steun aan het tienjarenprogramma voor gezondheids- en sociale ontwikkeling van de 5de regio van Mali (PRODESS)

8.000.000

Programma voor expertisesteun aan de Staat Mali

1.000.000

Marokko

€

Project voor bodemsanering en bodembehoud in de geïrrigeerde gebieden met een kleine en middelgrote waterbouw in de provincie Tiznit (PMH)

696.141

Modernisering van het opleidingssysteem van de sector voor reparatie van krachtvoertuigen (REM, Réparation des Engins à Moteur)

776.306

Waterbeheer en Geïntegreerde rurale ontwikkeling in de Vallei van de Drâa

1.156.781

Versterking van de drinkwatervoorziening van 5 kleine centra

1.707.798

Fonds ter bevordering van het toegepast onderzoek door wetenschappelijke en technische uitwisseling (FRAB)

1.250.000

DR Congo

€

Steun aan de strijd tegen Afrikaanse menselijke slaapziekte

12.281.552

Steun aan initiatieven van de basisgemeenschappen (AICB)

10.000.000

Levering van schoolhandboeken

5.000.000

Heraanleg en onderhoud van plattelandswegen in de provincie Neder-Congo in het district «Bas Fleuve”

8.000.000

13

Rwanda 9.206.681 €

Rwanda Programma ter ondersteuning van de gezondheidsdistricten van Rwanda: steun aan het gezondheidsdistrict van het stadhuis van Kigali-Stad

2.092.336

Programma ter ondersteuning van de gezondheidsdistricten van Rwanda: steun aan het gezondheidsdistrict Kabgayi

1.754.800

Programma ter ondersteuning van de gezondheidsdistricten van Rwanda: steun aan de gezondheidsdistricten Kigali-Ngali

4.655.824

Versterking van de opleiding van opleiders aan de scholen voor verpleegkunde

Senegal 14

1.999.948 €

Palestijnse gebieden 404.910 €

€

Senegal Steun aan de reiniging van de stad Saint-Louis

Palestijnse gebieden ARTAS, goedkope saneringstechnologieën

SADC (South African Development Community) Oprichting en werking van een studie- en consultancyfonds

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004

703.721

€ 1.999.948

€ 404.910

€ 1.250.000

NIEUWE PROJECTEN 2004

Latijns-Amerika

Bolivia 7.139.830 €

Bolivia Tweede programmering van projecten van de Belgische coöperatie met het Fonds voor de ontwikkeling van de inheemse volkeren van Latijns-Amerika en de Caraïben Programma voor rurale ontwikkeling van de afwateringsgebieden van de bergketen Tunari, project inzake aanvullende acties in het landelijk gebied van de gemeente Vinto

Ecuador 16.787.238 €

Ecuador Studie- en Consultancyfonds

200.728

6.939.102

€ 500.000

Ontwikkeling van de productie van gezonde vleesproducten in het noorden van Ecuador

4.000.000

Steun aan de families van kleinschalige koffieproducenten in Manabí

4.187.886

Versterking, recuperatie en bevordering van traditionele ambachten in Ecuador Steun aan het Binationaal Plan Ecuador-Peru, Programma voor sociale en productie-infrastructuur voor de provincies Loja en Zamora Chinchipe

Peru 3.000.000 €

€

Peru Programma voor institutionele versterking van La Defensoria del Pueblo voor de bevordering en verdediging van de burgerrechten II

599.352 15

7.500.000

€ 3.000.000

Asia

Cambodja 9.650.000 €

Laos 5.545.000 € 16

Vietnam 6.000.000 €

Cambodja Opleidingsfaciliteit

€ 900.000

Verlening van basisgezondheidsdiensten in de provincie Siem Reap en Otdar Meanchey

4.580.000

Verlening van basisgezondheidsdiensten in de provincie Kampong Cham

4.170.000

Laos Opleidingsfaciliteit

€ 750.000

Steun aan de hervorming van de gezondheidssector in de provincies Vientiane en Savannakhet

3.970.000

Extra bijstand aan het Nationaal Mekongcomité van Laos (LNMC) voor capaciteitsopbouw

825.000

Vietnam

€

Ontwikkeling en uitbreiding van de activiteiten van zuivelboeren rond Hanoi – Fase 2

2.000.000

Verbetering van basisopleiding en bijscholing van leerkrachten van het basis- en lager middelbaar onderwijs in de noordelijke berggebieden van Vietnam - fase 2

4.000.000

BELGISCHE TECHNISCHE COÖPERATIE/JAARREKENING 2004