Autonoom Gemeentebedrijf Stedelijk Onderwijs Lange Gasthuisstraat 15 2000 Antwerpen
VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR AAN DE GEMEENTERAAD VAN JUNI 2014
Geachte leden van de gemeenteraad, Wij hebben de eer u, overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen, verslag uit te brengen over de activiteiten van het Autonoom Gemeentebedrijf Stedelijk Onderwijs (AGSO) gedurende het afgelopen boekjaar en de jaarrekening, afgesloten op 31 december 2013, ter goedkeuring voor te leggen. 2013 was het eerste jaar van een nieuwe legislatuur waarin het inhoudelijk en financieel meerjarenplan voor de periode 2014-2019 werd opgesteld. Deze planningsperiode heeft ervoor gezorgd dat het AGSO haar ambities en doelstellingen scherp heeft gesteld, in overleg met de personeelsleden, de Raad van Bestuur, het college en de gemeenteraad. De strategische doelstelling van het AGSO is: “Door het organiseren en aanbieden van kwalitatief onderwijs biedt het Stedelijk Onderwijs eerlijke ontplooiingskansen, die elke lerende grijpt om talenten en competenties te ontwikkelen en door te groeien tot een verantwoorde wereldburger.” Elke school van het stedelijk onderwijs moet minimaal voldoen aan de Vlaamse kwaliteitsnormen. Concreet betekent dit elke school een positieve doorlichting behaalt zowel op het pedagogische vlak als op het vlak van bewoonbaarheid, veiligheid en hygiëne. AGSO wordt geconfronteerd met een complexe sociaal-demografische evolutie. Tot nu werden maximale inspanningen geleverd om aan de huidige noden te voldoen. In de huidige bestuursperiode voorziet AGSO minimaal in doorstroomcapaciteit voor elke lerende in het basisonderwijs . AGSO moet ervoor zorgen dat elke lerende in het stedelijk onderwijs in een veilige en duurzame omgeving kwalitatief onderwijs kan geniet. Er is een inhaalbeweging nodig op het vlak van eigenaarsonderhoud, brandveiligheid, energievriendelijke gebouwen en alle vereisten rond bewoonbaarheid, veiligheid en veiligheid. 1
Daarnaast gaat AGSO voor een nieuwe onderwijsaanpak die maximaal gebruik maakt van de snel evoluerende technologieën om het leerproces van elke lerende te bevorderen. De bestaande schoolinfrastructuur en –uitrusting moet aangepast worden aan de vereisten van het hedendaags onderwijs. Om dit alles te realiseren heeft het AGSO een masterplan onderwijspatrimonium opgemaakt, waarvoor minimaal een investeringsenveloppe van 241 mio euro nodig is voor de periode 20142019. AGSO doet permanent inspanningen om mensen en middelen optimaal in te zetten. Hiermee wil AGSO een bijdrage leveren aan de grote onderwijsnoden.
2
Toelichting bij de jaarrekening 2013
BALANS AGSO heeft een balanstotaal van 145 mio euro. Het balanstotaal stijgt met 35% ten opzichte van het vorige boekjaar. Activa - investeringen Aan de actiefzijde wordt de stijging hoofdzakelijk verklaard door een sterke toename van de vaste activa. Eind 2013 bestaat 73% van de activa uit vaste activa ten opzichte van 67% in 2012. Deze sterke toename is toe te schrijven aan de grote inzet van AGSO in kader van realisatie van het masterplan onderwijspatrimonium met een belangrijke focus op brandveiligheid, doorlichtingen, duurzaamheid en energiezuinigheid gecombineerd met de creatie van doorstroomcapaciteit in het basisonderwijs. In 2013 werd in totaal voor zowat 41,3 mio euro geïnvesteerd ten opzichte van 42,5 mio euro in 2012. 45.000 40.000 35.000
SCC
30.000
CLB
25.000
VWO
20.000
DKO
15.000
BUO
10.000
SEC
5.000
BASIS
0 2013
2012
2011
Grafiek 1: investeringsvolume 2013, 2012 en 2011 opgesplitst per divisie (cijfers * 1.000 euro) (BASIS: divisie basisonderwijs, SEC: divisie secundair onderwijs, BUO: divisie buitengewoon onderwijs, DKO: divisie deeltijds kunstonderwijs, VWO: divisie volwassenenonderwijs, CLB: centrum voor leerlingenbegeleiding SCC: service- en coördinatiecentrum)
In 2011 werd tussen AGSO en IMEA een kaderovereenkomst gesloten voor het organiseren van ondersteuningsactiviteiten gericht op energiebesparingen en van de daartoe dienende investeringen op niveau van (hernieuwbare) energie en energie-efficiëntie. Hier vloeiden 2 projectovereenkomsten uit voort. De eerste overeenkomst heeft betrekking op maatregelen in het kader van energieefficiëntie in 50 gebouwen. De tweede overeenkomst heeft betrekking op het plaatsen van photovoltaïsche panelen en dakrenovatie en -isolatie. In 2013 werd een derde projectovereenkomst 3
afgesloten naar analogie met de eerste overeenkomst. In 2013 werd 10,3 mio euro geïnvesteerd in energiebesparende (REG) investeringen ten opzichte van 5,6 mio euro in 2012 en 2,3 mio euro in 2011. Deze REG-investeringen werden met een REG-lening gefinancierd in de vorm van een doorgeeflening van de stad Antwerpen. Vanaf 2014 zal AGSO niet langer via een lening werken en deze projecten maximaal integreren in het masterplan onderwijspatrimonium. In 2013 werd voor 2,7 mio euro het gebouw van de academie Merksem in de Van Heybeeckstraat aangekocht en werd de leasingovereenkomst voor verwerving van het kernsecretariaat van de Leerexpert in de Lamorinièrestraat afgesloten. In 2013 werden grote onderhouds- en herstellingswerken uitgevoerd voor een bedrag van 2 mio euro. AGSO investeerde 18,7 mio euro in masterplanprojecten die ook de komende jaren nog in uitvoering zijn en waarvoor budget in de meerjarenplanning is opgenomen:
7 mio euro investeringen in capaciteit basisonderwijs (Schotensesteenweg, Jozef Cardijnstraat, Van den Hautelei, Vlaamse Kaai, Hardenvoort; Bredastraat, Flor Alpaertstraat, Pieter Van Isackerlaan, Constitutiestraat, Montessoristraat, Sint- Elisabethstraat, Sentensteeg, Luchtvaartstraat, Durletstraat,…). 10 mio euro investeringen in doorlichtingen en brandveiligheid (Biekorfstraat, Grote Hondstraat, Columbiastraat, Begijnenvest, Constant Permekestraat, Florastraat, VII Olympiadelaan,…). 1,7 mio euro investeringen in hedendaags onderwijs (Oudestraat, Edegemsesteenweg, Eikenstraat/Lange Klarenstraat, Speerstraat,…).
Voor de financiering van het masterplan wordt hoofdzakelijk beroep gedaan op investeringssubsidies van de stad Antwerpen en de Vlaamse overheid (Agion). Daarnaast investeerde het AGSO in de netwerkbekabeling van de scholen (1,3 mio euro), werken technisch onderhoud (0,4 mio euro) en de uitrusting en inrichting van het onderwijspatrimonium (3,5 mio euro), waaronder machines, IT-materiaal en praktijklokalen. In 2013 investeerde het AGSO 1,4 mio euro in meubilair en rollend materiaal.
Passiva – eigen vermogen AGSO heeft een solvabiliteit (eigen vermogen/balanstotaal) van 73%. De solvabiliteit is met 1% gedaald ten opzichte van het vorige boekjaar. Het eigen vermogen bestaat uit het startkapitaal (= fondsen van het schoolbestuur) van de voormalige gewone gemeentebedrijven, de reserves die worden opgebouwd vanuit de resultaten van het huidige boekjaar, de voorgaande boekjaren en de investeringssubsidies.
4
Het eigen vermogen is sterk gestegen door de toename van de investeringssubsidies met 54%. In 2013 heeft AGSO 15,7 mio euro aan investeringssubsidies ontvangen van de stad Antwerpen en 8,8 mio euro van Agion. De daling van de solvabiliteit is te verklaren door de sterke toename van de lange termijnschulden omwille van de opname van de doorgeeflening (10,3 mio euro) voor financiering van de investeringen rationeel energiegebruik.
RESULTATENREKENING Werkingsopbrengsten In 2013 heeft AGSO 81,2 mio euro werkingsopbrengsten (ten opzichte van 79,2 mio euro in 2012). 2% 11%
Leerlingenbijdragen Toelagen en subsidies 87% Andere
87% van de werkingsopbrengsten zijn afkomstig van subsidies en toelagen van de Vlaamse en stedelijke overheid. In de werkingstoelagen van Vlaanderen zijn geen middelen voorzien voor de lonen van het door Vlaanderen gesubsidieerde personeel (211 mio euro) aangezien ze rechtstreeks betaald worden door de Vlaamse overheid. Dit genereert dus geen financiële stroom voor AGSO. De werkingstoelagen voor het schooljaar 2012-2013 zoals begin 2013 toegekend door de Vlaamse overheid en uitbetaald in 2013 worden volledig opgenomen in het boekjaar 2013. De werkingstoelagen voor het schooljaar 2013-2014 zullen worden opgenomen in het boekjaar 2014. Sinds de opstart van het AGSO is deze regel gehanteerd (conform de jaarlijkse verwerking in het stadsbudget voorafgaand aan de verzelfstandiging van het stedelijk onderwijs). Omwille van de continuïteit en de afstemming met het budget van Vlaanderen blijft AGSO deze regel hanteren. Bij instap in BBC vanaf boekjaar 2015 wordt samen met het Agentschap Binnenlands Bestuur en de stad Antwerpen bekeken op welke manier we de Vlaamse werkingstoelagen verwerken. 5
Werkingskosten In 2013 heeft AGSO 79,3 mio euro werkingskosten (ten opzichte van 77,3 mio euro in 2012). 3% 9%
Aankopen 5% Diensten en diverse goederen
Bezoldigingen 44% Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen
39%
Andere werkingskosten
39% va de kosten zijn kosten voor bezoldigingen. Zoals gezegd zijn hier de loonkosten voor het door Vlaanderen gesubsidieerde personeel (211 mio euro) niet mee opgenomen. Naar aanleiding van de vraag van de revisor naar opname van een voorziening voor de responsabiliseringsbijdragen heeft AGSO advies gevraagd aan de dienst Inspectie Financiën (IF) van de stad Antwerpen en via IF aan het Agentschap Binnenlands Bestuur (ABB). Op 7 april 2014 heeft IF, na overleg met ABB, via mail aan het AGSO bevestigd dat het AGSO (net als de stad en het OCMW) en conform de BBC-regelgeving geen voorzieningen moeten aanleggen voor pensioenverplichtingen (inclusief responsabiliseringsbijdragen) met betrekking tot de gesolidariseerde pensioenen. Het AGSO volgt hierin het advies van de Vlaamse overheid en de stad Antwerpen. 44% van de kosten zijn kosten voor diensten en diverse goederen. Werkingsresultaat Het werkingsresultaat van AGSO is positief en bedraagt, net als vorig jaar, bijna 1,9 mio euro. Financieel resultaat Het financieel resultaat is bijna 2 mio euro en is hoofdzakelijk te verklaren door de in resultaat name van de investeringssubsidies. Resultaat uit de gewone activiteiten 6
Het resultaat uit de gewone activiteiten bedraagt 3,8 mio euro ten opzichte van 4,2 mio euro. Uitzonderlijk resultaat Het uitzonderlijk resultaat is niet substantieel. Resultaat van het boekjaar AGSO sluit met een positief boekhoudkundig resultaat van het boekjaar af van 3,8 mio euro en is met 39% gedaald ten opzichte van 2012. Bestemming van het resultaat De Raad van Bestuur beslist om het resultaat van het boekjaar (€3.836.004,39), na reservering van 10% (€ 383.600,44) conform art. 46 van de statuten, voor een bedrag van €3.452.403,95 toe te voegen aan de bestemde fondsen in functie van de realisatie van het masterplan patrimonium en het investeringsplan van de divisies binnen de prioriteiten DB (doorlichtingen, brandveiligheid, eigenaarsonderhoud, energiebesparende maatregelen), CB (capaciteit) en HO (hedendaags onderwijs). Specifiek worden de op basis van het resultaat 2013 van bijkomend opgebouwde bestemde fondsen ingezet om de energiebesparende investeringen te realiseren, aangezien de financiering via REG lening vanaf 2014 werd stopgezet. Kwijting De bestuurders en de commissarissen vragen aan de Gemeenteraad om kwijting te verlenen over de uitoefening van de mandaten gedurende het boekjaar 2013.
Antwerpen, 16 mei 2014
Claude Marinower
Carine Leys
Voorzitter
Ondervoorzitter
7
