Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Jaarrekening 2012
Heemstede, 27 maart 2013 Herm. J. Schoenmaker, penningmeester Deze jaarrekening heeft 7 pagina’s
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Balans per 31 december (in euro’s)
ACTIVA
2012
2011
325.095,26
370.778,95
14.753,60 34.810,67 24.039,43
17.391,60 13.055,33 30.134,89
73.603,70
60.581,82
398.698,96
431.360,77
2012
2011
Vaste activa
Financiële vaste activa Beleggingen Vlottende activa Voorraad museumwinkel Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
Totaal
PASSIVA
Eigen vermogen Vrije reserve / Kapitaal Fonds bijzondere aankopen Restauratiefonds Lustrumfonds 2012
9.193,61 157.250,00 106.400,00 21.158,06 294.001,67
9.184,03 268.500,00 99.400,00 34.700,00 411.784,03
Schulden en overlopende passiva
104.697,29
19.576,74
Totaal
398.698,96
431.360,77
Kortlopende schulden
Pagina 1
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Staat van baten en lasten en Begroting (in euro’s)
2012
2011
45.000 50.000 35.000 5.000 0 135.000
45.000 44.602,50 150.000 168.750,00 27.500 29.118,32 0 7.166,31 0 73.892,71 227.500 323.529,84
45.774,51 0,00 21.861,31 5.261,90 0,00 72.897,72
80.000 30.000 11.000 0 4.000 125.000
200.000 266.392,71 10.000 38.750,00 3.000 7.000,00 0 0,00 4.000 3.510,41 217.000 315.653,12
20.663,00 15.000,00 10.000,00 14.700,00 2.645,45 63.008,45
Begroting 2013
Begroting 2012
Baten
Contributies en overige bijdragen Donaties met doelbesteding Batige saldi winkelverkoop Interest Bijzondere baten
Lasten • Doeluitgaven: Schenkingen Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem Dotatie Fonds bijzondere aankopen Dotatie Restauratiefonds Dotatie Lustrumfonds PR- uitgaven • Algemene kosten: Kosten bestuur, secretariaat en Ledenadministratie Saldo baten en lasten ledenactiviteiten Afschrijving computer en printer
Totaal lasten Batig saldo
Pagina 2
9.000 1.000 0 10.000 135.000 0
9.500 1.000 0 10.500
6.723,48 1.143,66 0,00 7.867,14
8.808,40 326,32 720,00 9.854,72
227.500 323.520,26
72.863,17
0
9,58
34,55
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Toelichting op de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012. Algemeen De vereniging heeft onder meer ten doel het bevorderen van de bekendheid van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem en van zijn collectie, het organiseren van lezingen, excursies en dergelijke voor haar leden en het verwerven van middelen ten behoeve van het behoud en uitbreiding van de collectie van museum en De Hallen. De vereniging is aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) en daardoor vrijgesteld van schenking- en erfbelasting. Voor zover het het aandeel van de vereniging in de exploitatie van de museumwinkel betreft,is de vereniging in de heffing van omzetbelasting betrokken. Grondslagen voor waardering en bepaling van het exploitatiesaldo Algemeen Alle bedragen luiden in euro’s. Activa en passiva Activa en passiva worden gewaardeerd op hun nominale waarde. Baten en lasten Opbrengsten en kosten worden op basis van historische prijzen en met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
Balans Beleggingen ( € 325.095,26 ) Per 31 december 2012 waren de te beleggen middelen als volgt geplaatst: a) op een Roparco Bonus Spaarrekening € 227.272,33 Deze rekening kende een basisrente vanaf 1 januari 2012 van 1,3% en vanaf 1 augustus 2012 1,8%, plus een variabele bonusrente in 2012 van 0,6 % over het laagste saldo in een kalenderkwartaal b) op een Roparco Instellingsrekening ,, 97.822,93 Deze rekening kende in 2012 een rente van 1,5% Totaal € 325.095,26 Voorraad museumwinkel( € 14.753,60) De winkelvoorraad van de vereniging in de winkel van het Frans Hals Museum wordt gewaardeerd op 90% van de kostprijs.
Pagina 3
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Vorderingen en overlopende activa ( € 34.810,67) Onder deze post worden verantwoord een per 31 december 2012 te ontvangen donatie ten bedrage van € 18.750,00, de opbrengst van de winkelverkoop in de maand december ad € 6.214,40, de te ontvangen opbrengst van verkochte fotomappen ad € 8.100,00, een te ontvangen lijfrentetermijn ten bedrage van € 1.000,00 en de overige vorderingen en vooruitbetaalde posten ten bedrage van € 746,27 .
Eigen vermogen Vrije reserve / Kapitaal (€ 9.193,61) Het batig saldo 2012 is toegevoegd aan de vrije reserve Het verloop is als volgt: Stand aan het begin van het jaar Toevoeging batig saldo
2012 9.184,03 9,58
2011 9.149,48 34,55
Stand aan het einde van het jaar
9.193,61
9.184,03
Fonds bijzondere aankopen ( € 157.250,00) Dit fonds is in 1990 ingesteld om over middelen te kunnen beschikken voor het verstrekken van bijdragen voor bijzondere aankopen door het museum. In 2012 is € 150.000 onttrokken aan het fonds ten behoeve van de door de vereniging een aan het museum geschonken schilderij. Op pagina 7 wordt deze schenking nader toegelicht. Het verloop van het Fonds bijzondere aankopen is als volgt: Stand aan het begin van het jaar Onttrekkingen Dotatie boekjaar
2012 268.500,00 -/-150.000,00 38.750,00
2011 253.500,00 0,00 15.000,00
Stand aan het einde van het jaar
157.250,00
268.500,00
Restauratiefonds ( € 106.400,00) Dit fonds is in 1994 ingesteld naar aanleiding van een belangrijke gift door een bedrijf. In 2012 heeft zich geen onttrekking voorgedaan. Het verloop van het Restauratiefonds is als volgt: 2011 2010 Stand begin van het jaar Onttrekkingen Dotatie boekjaar Stand aan het einde van het jaar Pagina 4
99.400,00 0,00 7.000,00
89.400,00 0,00 10.000,00
106.400,00
99.400,00
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Lustrumfonds 2012 ( € 21.158,06) In de jaren 2011 en 2012 heeft de vereniging middelen gereserveerd voor de viering van het 25 jarig bestaan van de vereniging in 2012/2013. In 2012 zijn aan het fonds bedragen onttrokken ten behoeve van onder meer een extra uigave van Halszaken, een ledenwerfactie, de feestelijke opening van het lustrum in de Grote Kerk en de aansluitende receptie, de kosten van het project Maskerade, de veiling van de maskers en aansluitende maskerade borrel en de gratis rondleidingen en lezingen. Het verloop van het Lustrumfonds in 2012 is als volgt: Stand aan het begin van het jaar Bestedingen Stand aan het einde van het jaar
2012 34.700,00 -/-13.541,94 21.158,06
Hierbij zij aangetekend dat de uitgifte van het ter gelegenheid van het lustrum verschenen boek 25 jaar Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem geheel voor rekening van De Frans Hals Stichting tot stand is gekomen.
Kortlopende schulden Schulden en overlopende passiva ( € 104.697,29) Het bedrag van € 104.697,29 heeft betrekking op de vooruit ontvangen contributies voor het jaar 2013 ten bedrage van € 17.538,45, op een tweetal aan het museum over te maken schenkingen ten bedrage van € 81.842,71, op af te dragen BTW ten bedrage van € 1.691,00 en op handelscrediteuren ad € 3.625,13.
Pagina 5
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Staat van baten en lasten Contributies en overige bijdragen ( € 44.602,50) Ultimo 2012 bedroeg het aantal leden ( de individuele leden, de partner- leden, de leden voor het leven en de bedrijfsleden te samen) 1.783 (eind 2011: 1.705). Hoewel het aantal leden is toegenomen in 2012 was er sprake van een geringe daling van de contributie- opbrengst en overige bijdragen. De verklaring hiervan is een ten opzichte van 2011 lagere ontvangst van de “overige bijdragen” Met name van de extra betalingen die te samen met de contributie worden overgemaakt. Donaties met doelbesteding (€ 168.750,00) Onder dit hoofd worden verantwoord ontvangen of toegezegde donaties met een exclusieve doelbesteding. In 2012 betrof het een donatie die werd besteed aan de aankoop van het schilderij van Dirck Hals dat de vereniging aan het museum schonk ter gelegenheid van haar 25 jarig jubileum.
Batig saldo winkelverkoop( € 29.118,32) Het resultaat van de winkelverkoop kan als volgt gespecificeerd worden: Omzet ( exclusief BTW) Kosten van de omzet Batig saldo
2012 65.529,46
2011 48.096,46
-/-36.410,14
-/-26.235,15
29.118,32
21.861,31
De omzet inclusief BTW bedroeg in de jaren 2012 en 2011 respectievelijk € 77.424,79 en € 55.722,60 De winkelomzet in 2012 was aanzienlijk hoger dan die in het voorgaande jaar. Met name ten gevolge van de verbouwing in het museum in 2011. In 2012 werd het Frans Hals Museum, waar nagenoeg de gehele winkelomzet wordt gerealiseerd, bezocht door 101.661 bezoekers ( 2011: 78.100). Inclusief de bezoekersaantallen van de Hallen zijn de cijfers over 2012 en 2011 respectievelijk 145.606 en118.956.
Bijzondere baten (€ 73.892,71) Onder “bijzondere baten” zijn verantwoord de opbrengst van een tweetal in het kader van het lustrum van de vereniging uitgevoerde projecten. Dit betreft het Fotomappen- project waarvan de netto opbrengst in 2012 € 44.342,71 bedroeg en de opbrengst van de geveilde maskers van het Maskerade-project ten bedrage van € 29.550,00. Pagina 6
Vereniging van Vrienden van het Frans Hals Museum | De Hallen Haarlem
Schenkingen aan het Frans Hals Museum In totaal schonk de vereniging in het jaar 2012 aan het museum € 416.392,71 Aan het Fonds bijzondere aankopen werd €150.000,00 onttrokken. Ten laste van het resultaat over 2012 werd, rekening houdende met een door de vereniging ontvangen donatie met een doelbesteding, € 266.392,71 aan het museum gedoneerd. De specificatie van de schenkingen in 2012 is als volgt: • Ten behoeve van de aankoop van het schilderij Musicerend gezelschap op een terras van Dirck Hals • De in 2012 gerealiseerde netto opbrengst van het Fotomappen- project dat zal worden besteed voor de aankoop van een hedendaags kunstwerk • De opbrengst van de veiling van de maskers van het Maskerade- project dat is aangewend voor de aankoop van de video- installatie The Krazy House van Rineke Dijkstra • Een bijdrage in de productie van Halszaken Totaal
€ 337.500,00 44.342,71
29.550,00 5.000,00 € 416.392,71
Begroting 2013 In de Begroting voor het verenigingsjaar 2013 is bij de Baten onder het hoofdje “Donaties met doelbesteding” een bedrag van € 50.000,00 verantwoord. Het betreft hier een de vereniging toegezegde donatie ten behoeve van de jubileumtentoonstelling Frans Hals Oog in oog met Rembrandt, Rubens en Titiaan in 2013 in het Frans Hals Museum
Pagina 7
