VeiligheidsRegio. Jaarrekening 2010

VeiligheidsRegio

Jaarrekening 2010

Jaarrekening 2010

Inhoud 1 Directieverslag 2010 1.1 Inleiding 1.2 Bedrijfsresultaat20l0 1.3 Incidentele BDUR-rijksbijdrage eind 2010 1.4Projecten 1.5 Risico’s 1.6 Weerstandsvermogen 1.8 Bed rijfsvoering 1.9Verbonden partijen 1.10 Financiering 2 Rekening 2.1 Balans per 31-12-2010 2.2 Exploitatierekening 2010 2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 3. Toellchting op de balans per 31 december 2010 3.1 Activa 3.1 .1 Vaste activa 3.1.2 Vlottendeactiva 3.2 Passiva 3.2.1 Vastepassiva 3.2.2 Vlottende passiva 3.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 4. Toelichting op de exploitatierekening 4.1 Opbrengsten 4.1.1 Gemeenteijke bijdragen 4.1.2 Rijksbijdragen 4.1.3 Overige inkomsten 4.1.4 Opbrengst opleidingen (brandweeropleidingen) 4.1.5 Rentebaten 4.2 Kosten 4.2.1 Saarissen 4.2.2 Kosten uitbesteed werk 4.2.3 Overige personeeiskosten 4.2.4 Huisvestingskosten 4.2.5 Kosten opleidingen (brandweeropleidingen) 4.2.6 Algemene kosten 4.2.7 Afschrijvingen 4.2.8 Automatisering 4.2.9 Communicatie (verbindingen) 4.2.10 Rentelasten 5. Controleverklaring Bijlage 1 BijIage2 Bijlage3 j Bijlage4 Bijlage 5 9.Y.’nt.V 1

D

.3 3 3 4 4 4 5 5 6 6 8 8 9 10 11 11 11 12 13 13 16 17 18 18 18 19 19 22 22 22 22 23 25 25 26 26 27 27 27 27 28 29 30 32 35 37

Postbus 7O5633o GB Middeburg

Voor identificatjedoelejnden Behorend bij controleverkfaring d.d

2

1 Directieverslag 2010 1.1 Inleiding De jaarrekening 2010 is in vergelijking met voorgaande jaren op een aantal punten veranderd. De beleidsmatige aspecten zijn verwoord in het geIntegreerd jaarverslag. Daarom is het directieversiag in vergelijking met voorgaande jaren ingekort. De opheffing van de gemeenschappelijke regeling “Centrale Post Ambulancevervoer Zeeland” per 11-2010 en de opname van de cijfers in de begroting en jaarrekening van de Veiligheidsregio Zeeland zorgt voor een verhoging van zowel de exploitatierekening als de balans ten opzichte van de cijfers over 2009. Door opname van de CPA in de begroting van de VRZ zijn zowel de kosten als opbrengsten met circa € 1,4 miljoen toegenomen ten opzichte van 2009. De jaarrekening is zo opgezet dat deze dient voor zowel de verantwoording aan de Gemeenteraden, het Ministerie van BZK als aan de Nederlandse Zorgautoriteit (Nza). Hierbij moet vermeld worden dat de financiële afwikkeling van het CPA de& pas kan plaatsvinden na nacalculatie van de Nza. De afwijkingen tussen de cijfers over 2010 versus 2009 hebben vooral betrekking op de invoeging van de CPA cijfers in de VRZ administratie. Door de invoering van de CPA cijfers zijn verschuivingen ontstaan tussen kostensoorten als gevoig van een andere begrotingsmethodiek. Tevens is door opname van de projecten Impuls ± € 0,5 miljoen (regionalisering brandweer) en Deltawateren € 1,4 mlljoen (veiligheid op Zeeuwse wateren) de exploitatierekening in 2010 sterk afwijkend ten opzichte van de jaarrekening 2009. Een vergelijking tussen de jaren 2009 en 2010 (met name de algemene kosten) is daarom niet zonder meer mogelijk. Beide projecten zijn in 2010 budgettair neutraai verwerkt in de jaarrekening. De toelichtingen in deze jaarrekening zijn voora gebaseerd op de verschiilen tussen de begroting(swijzigingen) 2010 en de werkelijke cijfers. Daar waar er significante afwijkingen in werkelijke kosten tussen 2009 en 2010 zijn opgetreden worden deze aisnog toegelicht. Dit versiag is verder als volgt opgebouwd: 1.2 Bedrijfsresultaat 2010 1.3 lncidentele BDUR-rijksbijdrage eind 2010 1.4 Projecten

1.2 Bedrijfsresultaat 2010 Het positieve resultaat uit normale bedrijfsvoering bedraagt € 499.000. Dit saldo is opgebouwd uit diverse over- en onderschrijdingen op de begroting. Bij begrotingswijzing 2010 werd nog gerekend met een tekort van € 718.000. Per saldo is bij de jaarrekening ten opzichte van de vijfde begrotingswijziging dus een positief resultaat van € 1,2 miljoen gerealiseerd. n de toelichting op de exploitatierekening wordt dit satdo onderbouwd. De belangrijkste oorzaken van dit resultaat betreffen: • Extra Rijksbijdrage € 192.000 • Bijdrage Deltawateren € 807.948 • Onderschrijding budget CPA € 122.000 • Diverse kleinere over- en onderschrijdingen zo ingen, geactiveerde licenties enz. (deze afwijkingen worden toegelicht bij debita tng) .v. Postbus 705 ‘4330 GB Middeburg

Voor identificatiedoelejriden. Behorend bij controleverkiaring d.d

3

1.3 Incidentele BDUR-rijksbijdrage eind 2010 Eind 2010 is een incidentele BDUR-rijksbijdrage ontvangen ter hoogte van € 243.000. Dit bedrag is als volgt uit te splitsen: • in een bedrag van € 95.400 voor corn pensatie ter afschaffing van het BTW corn pensatiefonds per 1 oktober 2010 voor niet brandweer gerelateerde werkzaamheden. • En een bedrag van € 147.600 werd ontvangen als restuitkering van de convenantgelden. Dit restant is het gevolg van het feit dat riiet in alle regio’s is overgegaan tot regionalisering van de brandweer. Deze niet uitgekeerde gelden zijn verdeeld over alle regio’s.

1.4 Projecten In het jaarverslag worden de operationele resultaten dan wel de voortgang in diverse projecten beschreven. Project Deltawateren, inclusief Samenwerken en Slacikracht Voor het Project Deltawateren is in 2010 een vervogsubsidie ontvangen van € 2.334.333. Dit bedrag valt onder te verdelen in ontvangsten van respectievelijk Rijk € 1.203.833, Provincie Zeeland € 940.500 en Zeeland Seaports € 200.000. De uitgaven van € 1.077.264 bestaan vooral uit een termijnbetaling ad € 1.000.000 voor de bouw van een tweetal commandovaartuigen. Het restant is opgenomen onder de post overlopende passiva op de balans. Grens Overschriidende Samenwerking (grensbrandweer) In het kader van de invoering van de Wet Veiligheidsregio’s zijn de afspraken met de provincies Westen Oost-Vlaanderen hernieuwd. De toegezegde subsidie € 13.000 van de provincie West-Vlaanderen is geheel besteed in 2010. Predistributie Jodiumprofvlaxe In het kader van de verspreiding van jodiumprofylaxe onder een aantal Zeeuwse gemeenten is in 2009 een subsidie ontvangen van € 7.875. De totale kosten kwamen uit op € 9.415. Het saldo ad € 1.540 is ten laste van de exploitatierekening gebracht. Oefenina Indian Summer Ten behoeve van een nucleaire oefening in oktober 2011 is een subsidie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie ontvangen van € 162.875. De besteding van deze gelden zal aanvangen in 2011. Het bedrag is daarom op de balans verantwoord onder de post overlopende passiva. Zelfredzaam heid Het project Wave heeft geresulteerd in het uitvoeringsprogramma zelfredzaamheid. Hiervoor was per 1-1-2010 een restantsubsidie van Wave beschikbaar van € 22.875. Hiervan is in 2010 € 9.530 besteed ten behoeve van de bouw en onderhoud diverse websites zoals www.zeelandveilig.nI.

1.5 Risico’s Regionalisering brandweer Zeeland Naar verwachting zal, als alles volgens plan verloopt, de brandweer Zeeland per 1-1-2012 geregionatisseerd zijn. Wat de uiteindelijke kosten van dit regionaliseringsproces worden is op dit moment nog niet te voorspellen en brengt een financleel icojne ich mee.

ei

Veiligheidsberaad Nog steeds is het onduidelijk wat de verlegging van takert, ondergebracht en nu onder het landelijk Veiligheidsbera4 j 5

e.

het Ministerie waren zal kosten.

Voor identificatiedoelejnden.

Behorend bij cqntroleverklaring d.d

4

Aristoteles/Kwaliteitszorpsysteem In de begroting van Impuls is de implementatie van het kwaliteitszorgsysteem Het restant staat onder de post overlopende passiva op de balans. Aristoteles opgenomen als PM post. Het uiteindelijke bedrag van de implementatie is ten tijde van het opmaken van de jaarrekening nog niet bekend. Onderwijskosten brandweer Momenteel zijn de VNG, het Ministerie van BZK en de NVBR in gesprek over de kosten van het nieuwe brandweeronderwijssysteem. Dit zal leiden tot verhoging van de kosten, echter op dit moment staat de omvang van deze verhoging nog niet vast. Weliswaar staan tegenover de hogere kosten ook hogere inkomsten (immers: de opleidingen worden doorbelast aan de afnemers van de opleidingen) echter voor wat betreft het onderwijs ten behoeve van regionale taken komen deze ten taste van de Veiligheidsregio Zeeland. Ketenmanaciement GHOR De GHOR dient de voorbereidingen op het verlenen van zorg door zorginstellingen te monitoren en de GHOR dient onder bijzondere omstandigheden inzage te hebben in de zorgcapaciteit en zorgbehoefte van (patiënten en ctiënten van) de zorginstellingen in de regio. Hiervoor is de applicatie GHOR4ALL beschikbaar, maar nog niet geImplementeerd. Eventuele extra kosten van deze implementatie zijn nog niet bekend..

1.6 Weerstandsvermogen Het saldo na onttrekking van reserves sluit op € 949.000 positief. Dit is vooral het gevoig van incidentele baten en een onttrekking aan een tweetal reserves zoals reeds in de inleiding is wee rgegeven. Voor de bestemming van het exptoitatieresultaat 2010 verwijzen wij u naar het bestemmingsvoorstel, behorende bij deze jaarrekening.

1.7 Onderhoud kapitaalgoederen Binnen de VRZ vallen onder ‘kapitaalgoederen’ uitsluitend gebouwen. De VRZ heeft momenteel geen onroerend goed in bezit.

1.8 Bedrijfsvoering Eind 2007 is gestart met het project bedrijfsvoering. De uitvoering van dit project (met externe ondersteuning) vindt plaats langs drie zgri. verbeter-/ontwikkellijnen. Deze drie Iijnen zijn: de inrichting van een planning- en controlcyclus doorontwikkeling van de periodieke financiële rapportage de keuze voor en de implementatie van een (digitaal) bedrijfsprocessensysteem. -

-

-

In 2010 is verclergegaan op de in 2009 ingeslagen weg met de verbetering van de bedrijfsvoeringsprocessen. Ten aanzien van het bedrijfsvoeringsonderdeel financiën u it het project, was de focus erop gericht om te beschikken over een begroting die aansluit op de nieuwe organisatiestructuur en die direct gekoppeld is aan de opzet van de financiële administratie. In 2010 is de informatievoorziening verder uitgebouwd middets twee managementrapportages en vijf begrotingswijzigingen. Ook de interne informatievoorziening is verder geIntensiveerd door een frequenter contact met de budgethouders te onderhouden. Vanaf 2011 wordt ing f$ kkeling van een gemntegreerde managementrapportage voor de totale VRZ, w I rdeet financiën zal worden geIncorporeerd. Deze ontwikkeling vindt plaats binrfècoI Veiligheidsregio. Voorts zal de organisatie de beschikking krijgen over rqe)p dat enerzijds de budgethouders inzicht krijgen in het hen ter bes8RMf° 5 tê1’e b’udt en anderzijds de

Voor identificatiedOeleinden. Behorend bij controleverkiaring ..\.2D.A..L d.d

budgethouders over de aangewende middelen periodiek verantwoording kunnen afleggen richting directie en bestuur. Deze ingeslagen weg zal in 2011 worden verfijnd.

1.9 Verbonden partijen Verbonden partijen zijn in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten gedefinieerd als privaat- of publiekrechtelijke organen waarin de provincie of gemeente (c.q. Gemeenschappelijke regeling) een bestuurlijk en financieel belang heeft. Op grond van deze definitie kan worden gesteld dat de VRZ geen verbonden partijen kent.

1.10 Financiering Algemeen De financieringsparagraaf is samen met het treasurystatuut voorgeschreven in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Do wet is per 1 januari 2001 in werking getreden. Artikel 9 van deze wet bepaalt dat de bewindspersonen van Financiën, van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en van Verkeer en Waterstaat binnen vijt jaar zouden rapporteren over do werking van deze wet in de praktijk. In 2006 is de Wet Fido geevalueerd door het toenmalige Kabinet in de Tweede Kamer. Het oordeel was dat de wet naar behoren voldoet en dat de Wet Fido de firiancieringsfunctie van de decentrale overheden verder heeft verbeterd. Naar aanleiding van de evaluatie zijn er wijzigingsvoorstellen ingediend bij de Tweede Kamer. Per 1 januari 2009 is de nieuwe Wet Fido in werking getreden. In de gewijzigde wet is onder andere opgenomen dat het niet is toegestaan om medewerkers een hypotheek te verstrekken. Bestaande hypotheken dienen echter te worden gerespecteerd. Dit probleem doet zich echter bij de VRZ niet voor. Risicobeheer In de Wet Fido zijn kaders opgenomen ter beperking van het renterisico op de rietto vlottende schuld (kaslimiet) en het renterisico op de vaste schuld (renterisiconorm). In 2010 zijn zowel de kaslimiet als de renterisiconorm niet overschreden. Renterisico In de nieuwe Wet Fido is de renterisiconorm eenvoudiger. De nieuwe norm wordt direct gerelateerd aan het budgettaire risico. De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De nieuwe renterisiconorm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossing en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het begrotingstotaal komt in de nieuwe Wet Fido in de plaats van de totale vaste schuld. Door do norm in relatie tot de begroting te brengen, kunnen gemeenschappelijke regelingen met een vaste schuld die lager is dan het begrotingstotaal de spreidingsduur van de financiering verkorten. Als de schuld groter is dan het begrotingstotaal zal de aflossing van do schuld in de tijd worden gespreid en zal de begroting minder gevoelig worden voor renteschokken bij herfinanciering. Liquiditeitsrisico’s Periodiek wordt de Iiquiditeitspositie bepaald. In 2010 hebben geen bijzonderheden (extra incidentele uitgaven) plaatsgevonden waardoor liquiditeitsposite onder druk is gekomen. Financiering Op de bestaande lening is een renteswap voor do duur van do lening afgesloten. Extra at lossen is in verband met extra kosten financieel onvoordelig. In 2003 is ter financiering van investeringen een lening afgesloten. De oorspronkelijke hoofdsom bedroeg € 3.000.000 met een Iooptijd van 9 jaar (1-42003 tot 1-4-2012). De renteswap wordt per kwartaal berekend over het restant hoofdsom waardoor eon hedgeratio ontstaat van 100%. De renteswap heeft in 2010 een besparing opgeleverd van circa € 3.800. Het restant van de hoofdsom per 31 december 2010 bedraagt € 412.500. Effect renteswap

.éIcft

kwartaal 1 kwartaal 2 kwartaal Rente Bedrag Rente Bedrag Rente Bedrag Totaal I3it Delvifle’ :wq Berekende rente 3,465% 5181 3,465% 4817 3,465% j 61 3,465% 3732 17992 Mi9 Rentewap 0,700% 1047 0,635% 883 Pofs1% 954 3820 Te betalen 4135 3934 .q326 2778 14172 identificatiedOeleinden. Voor

Behorend bij controleverklariflg d.d

6

Maart 2011,

Ing L.P.A. van Dijk MCDm Wnd. Agemeen directeur Veiligheidsregio Zeeland

Deloitte. DeIoit-te Accountants B’J.. Postbus 7056, MddeIburg

Voor identifk\tiedoeIeifldefl Behorend bij Ontroleverkjarjng d.d 2a.t

7

-‘

•

D

<

)

0

D

-

‘rIottende activa

.

•

Jaarrekening 2010

Totaal activa

.

.1’. tD

,

g

Uitzettingen met een rentetypische Iooptijd korter dan een jaar OrInde actka Liiimidde!en

1.2.2

1.2.3 1.2.4

Vlottende activa

1.2

‘

10.464.568

8.471.348

2.360.75 185.328 5.925.261

1.993.220

Totaal vaste activa

7.730.957

5.327.766

2.667.978 103.702 2.556.086

2.403.191

2.2.1 2.2.2

2.2

2.1.3

2.1.2

2.1.1 2.1.1.1 2. 1.1.2 2.1.1.3

1.993.220 0

Materiële aste actira Financiele ste acth

1.1.1 1.1.2 1.649.209 753.982

2.1

Vaste activa

VoIg. no.

1.1

31-12-2009 2

31-1 2-2010

in Euro’s Voig. Omschrijvi ng no. 1 Activa

2 Rekening 2.1 Balans per 31-12-2010

10.464.568

6.466.522

Totaal viottende passiva

Totaal passiva

2.727.057

3.739.465

3.998.046

687.500

258.267

3.052.279

312.683 1.790.924 948.672

31-12-2010

Vlottende passiva Netto viottende schuden met een rentetypische Iooptijd korter dan éénjaar OerIopende passka

Totaal vaste passiva

Vaste schulden

Voorzieningen

Totaal eigen vermogen

Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmingsresen Nog te bestemmen resultaat

Vaste passiva

Passiva

Omschrijving

7.730.957

3.798.335

1.287.205

2.511.130

3.932.622

962.500

338.227

2.631.895

312.683 425.855 1.893.357

31-12-2009

2.2 Exploitatierekening 2010 Exploitatierekening (bedragen x €1 .000) voig. No.

OmschrlJvlng

Begroting Begroting 2010 na 5e Rekening Rekening 2010 wijziging 2010 2009

1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Opbrengsten GemeenteHjke bijdrage Rijksbijdrage Oerige inkomsten Opbrengsten opleidingen Rente baten Totaal Opbrengsten

3.892 4.490 1.290 920 90 10.682

3.854 4.740 4.203 945 20 13.762

3.853 5.741 2.320 982 25 12.921

3.821 5.086 765 723 53 10.448

2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 0

Kosten Salarissen Kosten uitbesteedwerk Orige personeeskosten Huisesting Kosten opleidingen Algemene kosten afschrijingen Automatisering Communicatie Rente lasten Nieuw beleid Totaal lasten

6.159 291 697 632 854 736 507 274 117 60 354 10.681

6.617 1.317 1.033 831 806 2.496 691 530 117 42

5.533 1.592 745 772 672 1.835 605 462 161 45

4.092 676 788 628 654 618 449 454 129 67

14.480

12.422

8.555

0

-718

499

1.893

718

450

0

949

Resultaat uit normale bedrijfsvoering Mutatie Reseres

Resultaat nog te bestem men NB Resultaat VRZ CPA Resultaat uit nornale bedrijfsvoering

0

1.893

826.945 € 122.055 C 949.000

DeI4jtte. DeIoitkkxountantS B.V. Postbus 70 4330 GB Middelburg

Voor identificatiedoelejnden. Behorend bij controleverkiaring d.d Jaarrekening 2010

2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Regelgeving De versiaggeving van de VRZ is gebaseerd op het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten. Dit impliceert dat de administratie wordt gevoerd volgens het stelsel van baten en lasten, waarbij de volgende algemeen aanvaarde beginselen zijn gehanteerd. Het toerekeningsbeginsel Lasten worden slechts aan het jaar toegerekend, indien de daarmee samenhangende tegenprestaties eveneens in dat boekjaar zijn geleverd Het realisatiebeginsel Baten worden slechts aan een boekjaar toegerekend voor zover zij in het betreffende boekjaar zijn gerealiseerd. Het voorzichtigheidsbeginsel Verliezen worden genomen zodra deze bekend zijn. Dit geldt met name voor het treffen van noodzakelijke voorzieningen. -

-

-

Materiële vaste activa De materiële vaste actwa zijn gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarden. De activa met een relatief geringe betekenis worden overigens in het jaar van aanschaffing direct ten Taste van de exploitatierekening gebracht. De afschrijving (Iineair) van de activa vindt plaats op basis van een volledig kalenderjaar met inachtneming van de verwachte gebruik- of nuffigheidsduur. Afschrijvingen van nieuwe investeringen worden vanaf aanschafdatum afgeschreven. Overige activa en passiva De waardering van de overige activa en passiva geschiedt tegen nomina?e waarden. Baten en lasten De baten en lasten zijn verantwoord in overeenstemming met het toerekeningbeginsel. Voorzieningen FLO Voor de toekomstige FLO vergoedingen is in het verleden een voorziening getroffen. De voorziening wordt gewaardeerd tegen contante waarde. Voorziening dubieuze debiteuren Ten behoeve van een onzekere ontvangst is per 31-12-2010 een voorziening dubieuze debiteuren gevormd ter grootte van de vordering. Cursussen De kosten en opbrengsten zijn naar evenredigheid toegekend aan het jaar waarin ze ontstaan. Voor de cursussen die gestart zijn in september 2010 betekent dit dat 5/12 is toegerekend aan 2010 en 7/12 zal worden toegerekend aan boekjaar 2011. Resultaat 2010 Het saldo van de exploitatierekening 2010 is op de balans verantwoord onder de post “Nog te bestemmen resuitaat”. Het resultaat is uit te splitsen over een deel VRZ (€ 826.945) en een deel CPA (€ 122.055) Over de bestemming van het resultaat van de VRZ zal het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening een besluit nemen. Het resultaat van het onderdeel CPA ad € 122.055 dient ingevolge de richtlijnen van de Nederlandse Zorgautoriteittoegevoegd worden aan de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK).

DeIojjte. DeIoiffe\ountants B.V. Postbus 7O5Jl33o GB Micidelburg

Voor identifjcatjedoeejflj Behorend bij Controleverklaring d.d

10

3. Toelichting op de balans per 31 december 2010 3.1 Activa 3.1.1 Vasteactiva

Materiële vaste activa Boekwaarde 1-1-2010 Inbreng CPA Investeringen Afschrijvingen Stand per 31-12-2010

Vervoermiddelen 1.055.452 50.184 -206.509 899.128

Machines, Overige apparaten, materiële installaties activa 536.797 56.960 341.000 558.247 0 -367.130 -31.780 1.068.912 25.180

Totaal 1.649.208 341.000 608.431 -605.419 1.993.220

Materiële vaste activa Een overzicht van het verloop van de materiële vaste activa is opgenomen in bijlage 1 “Materiële vaste activa”. GHOR In 2010 is ten behoeve van het piket Officieren van Dienst Geneeskundig geInvesteerd in een voertuig. (Toyota Prius € 25.000). Opleiden en oetenen brandweer. In 2010 is voor € 30.000 aan hydraullsch redgereedschap aangeschaft. Logistiek brandweerzorg en rampenbestrijding Ten behoeve van het piket informatiemanagement en communicatie zijn nieuwe voertuigen gekocht voor een totaal € 25.000 (VW polo’s). GMK In 2010 is geInvesteerd in o.a. servers ten behoeve van netwerkaanpassingen. Politie Zeeland participeert in doze uitgaven. De netto uitgaven voor de VRZ bedragen € 367.397. Verder is i.s.m. Omroep Zeeland een calamiteitensysteem ten behoeve van P2000 € 78.550 aangeschaft. In 2010 is verder voor een bedrag van € 82.754 betaald voor licencies voor software voor de alarmcentrale en kantoorautomatisering. Activa CPA Per 1 januari 2010 is de gemeenschappelijke regeling CPA opgeheven en ondergebracht bij de Veiligheidsregio Zeeland. De boekwaarde van de investeringen bedroeg per 01-01 -2010€ 341 .000. Financiële vaste activa Onder deze post was de financiering ten behoeve van het aandeel van de Centrale Post Ambulancevervoer (€ 753.982) in de bouw van de Gezamenlijke Meldcentrale Zeeland verantwoord. Door do liquidatie van de gemeenschappelijke regeling C.P.A per 1-1 -2010 en do incorporatie van do CPA per dezelfde datum in do VRZ is doze lening afgelost.

Delojtte. Deze post kan als volgt worden gespecificeerdPeIoItt’4countants By. 31-12-2010 \ll1 Postbus 701 4330 GB

Lening t.b.v. centrale post ambuIance.erver

1 0 Voor identifjcatjedoelejrjden Behorend bij controleverklaring d.d

tp.i.\.o

31-12-2009 753.982 11

3.1.2 Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptild korter dan een iaar. Deze post kan als vogt worden gespecificeerd:

Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen niet-openbare lichamen Totaal openb. Lich. & oerige .vrderingen Rekening courant gemeente Vlissingen Totaal orderingen

31-12-2010

31-12-2009

1.891.424 465.003 2.356.427 4.332 2.360.759

2.562.722 88.219 2.650.941 17.037 2.667.978

De afwikkeling van de debiteuren en de overige vorderingen heeft een normaal verloop. Het saldo per ultimo 2010 bij vorderingen op openbare lichamen wordt grotendeels verklaard door vorderingen op gemeenten betreffende het BTW-compensatiefonds (€ 301.000), op de gemeentelijke brandweerkorpsen voor gedetacheerd personeel (€ 500.000), op de Politie Zeeland (€ 244.000 o.a. voor bijdrage in de kosten van het netwerk) en wegens lesgelden brandweeropleidingen (167.000). De vorderingen op niet-openbare lichamen zijn o.a. € 137.000 van Connexxion voor bijdrage in de ambulanceritten t.b.v. de CPA en een vordering op Zeeland Seaports (€ 200.000) Lv.m. het project Deltawateren. Specificatie orderingen: Debiteuren Orige orderingen Nog te onh’angen projectgelden Nog te ontngen bedragen Totaal orderingen Specificatie debiteuren: Debiteuren exciusief oorziening Voorzien ing dubieuze debiteuren. Debiteuren inclusief oorziening

31-12-2010

31-12-2009

2.071.221 47.535 106.592 131 .079 2.356.427

1.621.836 17.863 65.496 945.746 2.650.941

31-12-2010

31-12-2009

2.085.925 -1 4.704 2.071.221

1.621.836 1.621.836

De voorziening dubieuze debiteuren is gevormd omdat niet zeker is of het bedrag van € 14.706 zal worden ontvangen. De invordering is in handen van een incassobureau. VoIg no.__Projectomschrijng 1 Exteme eiIigheid (BeA) 2 Grensorschrijdende samenwerking Totaal Overlopende activa Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:

01-01-2010 28.000 37.496 65.496

Subsidie Onttrekking 2010 2010 140.000 112.000 13.096 0 112.000 153.096

31 -12-10 56. 000 50. 592 106.592

Delojtte. DeIoitt(Jcountants B.V. Postbus 70’i\.. 4330 GB Middelburg

Voor dentificatjedoejejflden Behorend bij controleverkiaring d.d

12

31-12-2010

31-12-2009

10.133 175.195 185.328

12.486 91.216 103.702

PC privé/Fietsplan Vooruitbetaalde bedragen Totaal

De vooruitbetaalde bedragen betreffen o.a. onderhoud corn m unicator, verzekeringen, abonriement virtueel oefenen en een voorschot voor de inhuur van de projectleider IMPULS. Liciuide middelen 31-12-2010 31-12-2009 Kas Postbank (opleidingen) ABNAMRO (middelen bouwlening) BNG Totaal

645 5.110 71.168 5.848.338 5.925.261

907 3.159 84.890 2.467.130 2.556.086

De stijging van het saldo op de BNG is het gevolg van een ontvangen voorschot van het Rijk in verband met de bouw van de schepen voor het project Deltawateren.

3.2 Passiva 321 Vaste passiva Eigen vermogen Alciemene reserve De mutaties gedurende het verstagjaar blijken uit onderstaand overzicht. Algemene Reserve Saldo per 1-1 resultaat 2008 Van bestemmingsresen.e Onttrekking Saldo per 31-12

31-12-2010 312.683

0 31 2.683

31-12-2009 -287.351 550.034 50.000 31 2.683

Bestemm ingsreserves In de vergadering van het algemeen bestuur van 23 juni 2010 is besloten om het positieve resultaat van 2009 (€ 1.893.357) als volgt te bestemmen: Vorm ing bestemm ingsreserve Vernieuwing Veiligheidsregio Zeeland Toevoeging aan bestemmingsreserve ESF Terugbetaling aan gemeenten totaal

1.661.515 153.092 78.750 1.893.357

Ontwikkeling reserves over 2010:

Project interne organisatie: Saldo 01-01-2010 Af: onttrekking

DeInItte. Deloitte ‘ountant B.

31-12-2010

31-12-2009

290.000 0

340.000 -50.000 290.000

Postbus 7O54330 GB Midd&.000

Voor identifiCatied0e’. Behorend bij controIeverkfa9 •c.).zDi d.d

13

Het project interne organisatie is in 2007 (vergadering van het Algemeen Bestuur d.d. 26 april 2007) in het leven geroepen ten behoeve van de doorontwikkeling van de VeiHgheidsregio Zeeland conform het document “Strategisch Reorganisatie Document”.

ESF reserve: Saldo per 01 -01-2010 Bij: toevoeging voordelig saldo 2009 At: onttrekking 2010

31-12-2010

31-12-2009

135.855 153.092 -114.248 174.699

135.855 0 0 135.855

De ESF reserve betreft subsidie van het Europees Sociaal Fonds op de kosten inzake verbetering brandweeropleidingen. Deze gelden dienen ten goede te komen aan de verbetering van de kwaliteit van het brandweeronderwijs. 31-12-2010 Vernieuwing Veiligh&dsregio Zeeland (IM PULS): Saldo per 01-01-2010 Bij: toevoeging voordelig saldo 2009 At: onttrekking 2010

31-12-2009

0 1.661.515 -335.290 1.326.225 31-12-2010

0 0 0 31-12-2009

De bestemmingsreserve Vernieuwing Veiligheidsregio Zeeland is gevormd ter dekking van de kosten van de regionalisatie van de brandweer en verdere reorganisatie van de Veiligheidsregio. 31-12-2010

31-12-2009

Reserve terugbetaling aan gemeenten Stand perol-01-2010 Bij: toevoeging 2010 At:

0 78.750 -78.750 0 De vrijval van € 78.750 over 2009 is in 2010 teruggestort aan de gemeenten.

0 0 0 0

31 -12-2010 Reserve Aanvaardbare Kosten nbreng Reserve Aanvaardbare Kosten CPA per 01-01-2010 Bij: bijdrage gemeenten Saldo per 31 -12-2010

-268.490 268.490 0

Noci te bestemmen resultaat 31-12-2010

31-12-2009

948.672

1.893.357

Resultaat nog te bestemmen

De onttrekkingen zijn reeds ten laste gebracht van de genoemde bestemmingsreserves (zie hierboven onder “bestemmingsreserve”). In het nog te bestemmen resul t zt € 122.055 als positief saldo voor de CPA. Deze zal in 2011 bij de bestemming van het resulta eflJpoegd aan de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK). LJeIoIte cuntaflts 8.V. .

5 70 Postb

w.

30 GB Middelburg

oor i entificatiedoeleinden Behorend blj cofltrojeverklarjng

.d

kacfl.12o

14

Voorzieningen FLO

Voorziening Functioneel Ieeftijdontslag (FLO)

31-12-2010 258.267

31-12-2009 338.227

Saldo 01-01 VRZ Saldo 01-01 CPA At: couanceregeIing 2009 At: Kosten FLO 2010 Bij: dotatie rente tlv exploitatierekening At: vrijval Sado 31-12

31-12-2010 338.227 106.662 0 -1 73.951 17.796 -30.467 258.267

31-12-2009 794.954 -305.521 -183.004 31.798 0 338.227

Door de liquidatie van de CPA is de voorziening FLO CPA onder deze post verantwoord. De kosten FLO ten laste van de voorziening voor de VRZ bedragen € 121.005 en voor de CPA 52.946. De vrijval voor de VRZ is € 1.310 en voor de CPA € 29.157. NB In 2009 is door 5 medewerkers ingestemd met een tegemoetkoming in de FLO (overgangsrecht). Dit is ten Iaste van de voorziening FLO gebracht. De grondsiag van de voorziening FLO betreft de toekomstige betaling afgezet tegen de contante waarde per 31 -12-201 0. Vaste schulden met een rentetypische Iooptijd van één jaar of lanqer Onder de vaste schulden is de langiopende lening opgenomen. Langlopende lening Deze lening is in 2003 afgesloten ten behoeve van de financiering van de Gemeenschappelijke Meldcentrale Zeeland (GMZ). Do lening heeft een Iooptijd van 9 jaar en een vast rentepercentage van 3,15%. Het verloop van doze lening is als volgt: Hoofdsom lening Aflossingen tot en met 2009 Aflossingen 2010 Saldo 31-12

3.000.000 2.037.500 275.000 687.500

De aflossingsverplichting voor 2011 voor doze Iening bedraagt € 275.000.

DeIoite.

Deloitte A4\ntants LV. dd&bUrg Postbus 7O56’4JO GB

Voor identficatied00. ntroleverkaflrg 0 Behorefld bij

d.d 15

3.2.2 Vlottende passiva Netto viottende schulden met een rentetyiische looptild korter dan één jaar.

Crediteuren Nog te betalen bedragen Rekening courant CPA Zeeland B1W-compensatiefonds Belastingdienst, loonheffingen december Belastingdienst omzetbelasting 4e kwartaal 2010 A.B.P. december Nog in rittarieven C.P.A. te verrekenen Totaal

31-12-2010

31-12-2009

2.475.761 450.95 1 0 0 345.868 14.531 101 .486 350.868 3.739.465

1.406.060 0 701.559 261 314.682 0 88.568 0 2.511.130

Nog in tarieen te errekenen CPA:

Inbreng CPA per 01-01-2010 Correcteis nog in tarieen te errekenen vorgaande jaren Af: inhaal tIm 2009 Bij: in te halen na 2010 Saldo nog te rrekenen in tarien per 31 -12-2010

441 .474 -2.725 -296.491 208.610 350.868

Door de liquidatie van de CPA is de rekening-courant verhouding vervallen. De nog in de rittarieven te verrekenen bedragen betreffen teveel ontvangen ritvergoedingen van de ambulancediensten. De oorzaak hiervan is dat het aantal gedeclareerde ambulanceriffen hoger is dan bij de bepaling van de ritprijzen werd aangenomen. Deze teveel ontvangen ritvergoeding wordt in een later stadium verrekend door een agere ritvergoeding. Overlopende passiva

Ontvangen inzake cursussen Opleiding Veilig Repressief Optreden (VRO) Overlopende passiva projecten Overig Totaal

31-12-2010

31-12-2009

126.091 0 2.600.681 286 2.727.058

125.975 10.260 1.150.970 0 1.287.205

Onder de overlopende passiva zijn de vooruitontvangen opbrengsten met betrekking tot de verzorgde brandweeropleidingen over de periode januari tim mei 2011 opgenomen, vooruitontvangen bedragen van het rijk in de kosten van het Nationaal Project Kernongevallen bestrijding-piket en nog te besteden projectgelden. Overlopende passiva Proecten Onder de overlopende passiva Projecten worden bijdragen van derden opgenomen waarvan de besteding gebonden is. Het verloop in het boekjaar is als volgt:

DeItte. Deloit4 fcountants Postbus

7’d, 4330 GB

8.v.

Middelburg

Voor identificatiedoelejnden Behorend bij controleverklaring d.d L.zc

16

Voigno.__Projectomschrijing 1 Haakarmoertuig 2 Project Deltawateren 3 Predistributie Jodiumprofylaxe 4 Zeltredzaamheid 5 Oefening Indian Summer 2011 6 Regionale oorbereiding KOB 7 Datadeeldag geo-informatie 8 Koninginnedag Totaal

01-01-2010

120.830 1.000.000 7.875 22.265 0 0 0 0 1 .150.970

Subsidie 2010 0 2.344.333

162.875 62.500 7.750 17.000 2.594.458

Onttrekking 2010 0 1.077.264 7.875 9.530 0 25.328 7.750 17.000 1. 144.747

31-12-10 120. 830 2.267.069 0 12.735 162.875 37.172 0 0 2.600.681

in 2007 is een incidentele bijdrage ad € 120.830 ontvangen voor de aanschaf van een haakarmvoertuig (in het kader van vervanging van oud Rijksmaterieei, dat in het beheer is bij de VRZ). De aanschaffing van dit voertuig was voor 2008 gepland, maar is als gevolg van het nog niet beschikbaar zijn van een landelijk programma van eisen nog niet aangeschaft. Dit voertuig is begin 2011 aangeschaft. In 2010 is € 1.203.833 van het rijk ontvangen ten behoeve van project “Deltawateren”. Tevens heeft de provincie Zeeland € 940.500 bijgedragen en Zeeland Seaports € 200.000. Van de provincie Zeeland is € 7.875 ontvangen voor het project “Predistributie Jodiumprofylaxe”. De totale kosten bedroegen € 9.415. Het verschil is ten taste gebracht van de exploitatie. Het project ‘WAVE” heeft sincls 2009 een vervolg gekregen in het uitvoeringsprogramma “zelfredzaam heid”. In oktober 2011 zal een nucteaire oeferiing plaatsvinden. Het Ministerie van Veiligheid en Justitie heeft hiervoor at een bedrag van € 162.875 ter beschikking gesteid. Middets een brief van het Ministerie van Binnenlandse Zaken d.d. 8 oktober 2009 wordt in term ijnen in toaal € 75.000 ontvangen voor de voortrekkersrol van de Veiligheidsregio Zeeland nzake het project Regionale Voorbereiding Kern Ongevallen Bestrijding (KOB). in 2010 is hiervan € 62.500 ontvangen. De datadeeldag geo-informatie betreft een theamdag over de uitwisseling van geo-gegevens tussen partijen ten behoeve van catamiteiten omstandigheden en voorbereiding hierop. Van het Ministerie van Binneniandse Zaken is in 2010 € 17.000 ontvangen voor de viering van Koninginnedag.

3.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor de volgende verplichtingen zijn overeenkomsten aangegaan: Huur Segeerssingel (huuroreenkomst tot 1 april 2015) Huur Buitenruststraat (stilzwijgende erIenging jaarlijks) Huur werkplekken en stalling materieel/oertuigen (stilzwijgende rIenging jaarlijks) Vakantiegelderplichtingen

455.000 101.500 205.000 232.000 993.500

Het pand aan de Segeerssingel wordt voor een periode van 15 jaar ehuurd van Regiopolitie Zeeland. Jaarlijks worden de kosten geIridexeerd. De tweede ye ecatie aan de Buitenruststraat wordt gehuurd van E.B.M. Tot 1 jufi 2010 werd een de ,ver urd aan qrnexxion. Bij de locate korpsen wordt kantoor- en opslagruimte gehuurd voor ht1M idersoneeI en de opslag van regionaal materieei.

Postbus 70

4330 GB Middeiburg

Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d

17

4. Toelichting op de exploitatierekening Algemeen In deze jaarrekening is hoofdzakelijk een categorische indeling gehanteerd. Deze wijze van verantwoording is in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoordng. De belangrijkste afwijkingen in 2010 ten opzichte van de begroting 2010 en de rekening over 2009 blijken uit onderstaand overzicht en worden daarna toegelicht. De begroting 2010 betreft de begroting 5e begrotingswijziging. na de

4.1 Opbrengsten 4.1.1 Gemeentelijke bijdragen

Gemeentelijke bijdrage

Begroting 2010

Rekening 2010

Rekening 2009

3.853.615

3.852.777

3.821.105

De gemeentelijke bijdrage is conform de begroting 2010. Bij de gemeenten is € 10,12 per inwoner in rekening gebracht tegenover € 10,04 in 2009. De oorspronkelijke begroting ging uit van € 10,22 per inwoner maar op grond van de (aanvullende) richtlijn van de VZG is middels begrotingswijziging 20104 de bijdrage met 1% verlaagd. Gemeentelijke bijdrage 2010 gem.bijdrage Gemeente

inwoners bedrag per mw.

totaal

terug te betalen

*

2010

Borsele

22.566

10

230.625

2.306

228.319

Goes

36.796

10

376.055

3.761

372.294

Hulst

27.886

10

284.995

2.850

282.145

Kapelle

12.225

10

124.940

1.249

123. 691

Midcielburg

47.424

10

484.673

4.847

479.826

7.333

10

74.943

749

74. 194

Reimerswaal

21.323

10

217.921

2.179

215.742

Schouwen-DuieIand

33.928

10

346.744

3.467

343.277 243. 717

Noord-Beeland

Sluis

24.088

10

246.179

2.462

Terneuzen

55.130

10

563.429

5.634

557.795

Tholen

25.309

10

258.658

2.587

256.071

Veere

21.992

10

224.758

2.248

222.510

44.792 380.792

10 10

31.69

4.578 38.917

3.852.777

Vlissingen

4e begrotingswijziging 1% korting gemeentelijke bijdrage wordt € 10,11780 *

457.774 -

Laeiçiue.

453. 196

DeIoilAccountants B.V. Pobu55, 4330 GB Middelburg

Voor identificatjedoefejnden

Behorend bij controleverk;aring d.d .Lcaçv

18

4.1.2 Rijksbijdragen Begroting 2010

Rekening 2010

Rekening 2009

4.740.613

4.932.809

5.086.120

Begroting 2010 4.660.613 0 0 0 0 0 0 80.000 0 0 4.740.613

Rekening 2010 4.660.612 0 29.220 0 0 147.577 0 95.400 0 807.948 5.740.757

Rekening 2009

De specificatie van de rijksbijdrage is als volgt:

Bijdrage Bdur Loon-en prijsontwikkeling NPK ergoeding 1 e tranche connantgelden 2e tranche connantgeIden Resterend budget conenantgelden Incident&e rijksbijdrage Bijdrage in ervalien BTW-compensatiefonds Bijdrage in project ‘Zelfredzaam hei& Bijdrage in project Deltawateren Totaal

3.187.943 160.443 29.220 656.593 796.593 0 250.000 0 5.328 5.086.120

In 2010 bedraagt de Brede DoelUitkering Rampenbestrijding (BDUR) 4.660.612. De BDUR 2009 was gesphtst in de “normale” bijdrage en convenantgelden. In totaliteit een bedrag van € 4.641.129. In verband met het huidige economische klirnaat heeft het Kabinet besloten om geen loon-en prijscompensatie uit te keren. Dit is verwoord in een brief van het Ministerie van Binnenlandse Zaken d.d. 15 juni 2010, nr. 201 0-38361 8. De toekenning van de NPK-vergoeding heeft plaatsgevonden naclat de begroting 2010 was opgesteld. Omdat niet alle regio’s zijn overgegaan tot het afsluiten van een convenant resteerde Iandelijk een deel van het budget convenantgelden. Hiervan is € 147.577 toegekend aan de Veiligheidsregio Zeeland. Door de invoering van de Wet op de Veiligheidsregio per 1 oktober 2010 ondervinden de veiligheidsregio’s nadeel met betrekking tot het BTW-com pensatiefonds. De Vei ligheidsregio Zeeland heeft ter compensatie hiervoor over de periode oktober-december 2010 een bedrag van € 95.400 ontvangen. De rijksbijdrage in het project Deltawateren is ter dekking van de kosten in 2010 voor de aanschaf van 2 corn mandovaartuigen, overige incidentbestrijdingsm iddelen en ICT en Informatievoorzien ingen. Dit om de veiligheid op de Deltawateren te verbeteren. Een ander deel wordt gedekt uit de bijdragen van Zeeland Seaports en de provincie Zeeland (zie onder overige inkomsten).

4.1.3 Overige inkomsten Begroting 2010

Overige inkomsten

De specificatie van de overige inkomsten is als volgt:

Rekening 2010

LITh

Rekening 2009

2.177.704

765.716

Deloitte A&intants B.V. Postbus 7055,

0GB Middetburg

Voor identkatjedoeIejnden

Behorend bij controleverkiaring d.d

19

Begroting 2010 140.000 0 60.000 0 0 60.000 140.000 19.000 0 0 2.280.300 0 0 0 0

Vrijval FLO ESF-subsidie OBMS-opbrengsten Verkoop voertuigen/analoge kasten Grensbrandweer VRO Bijdrage provincie in Bevi Bijdrage gemeenten in Rode Kruis Subsidie ROAZ Opbrengsten COO Opbrengsten CPA Bijdrage gemeenten in CPA Bijdrage van het rijk in ondersteuning NPK Zelfredzaamheid Datadeeldag Inkomsten Koninginnedag Bijdrage in project Deltawateren Provincie en Zid. Seaports 1.495.129 Bijdrage in vervoer gevaarlijke stoffen 0 Vrijval vakantiedagen/corr. saldi voorgaande jaren CPA 0 Bijdrage provincie Zeeland in project jodiumprofylaxe 0 Overig 8.928 Totaal 4.203.357

Rekening 2010 30.467 0 70.016 0 13.096 63.540 140.000 19.039 19.485 33.258 1.51 9.767 33.721 25.328 10.013 7.750 17.418 269.316 14.000 9.762 7.875 16.264 2.320.115

Rekening 2009 0 153.092 72.580 81.509 37.496 20.235 140.000 0 36.045 161.498 0 0 0 34.538 0 0 0 0 0 0 28.722 765.716

De vrijval F.L.O. betreft minder kosten voormalig personeel. De opbrengsten Openbaar Brandmeid Systeem (OBMS) betreffen het saldo van de inkomsten en de uitgaven. De opbrengsten zijn € 189.415 en de uitgaven bedragen € 119.399. De uitgaven betreffen vergoedingen aan de gemeenten. De opbrengsten en uitgaven zijn afhankelijk van het aantal aansluitingen voor het OBMS. NB In 2009 was dii respectievelijk € 180.406 en € 107.826. In 2010 heeft geen verkoop van materialen plaatsgevonden. Het project “Grensbrandweer” betreft een samenwerking met de provincie West-Vlaanderen voor het actieplan grensoverschrijdende samenwerking ingeval van incidenten. Er heeft een toezegging uit het Europees Subsidie Fonds gedaan tot een bedrag van € 60.340. In 2010 zijn de uitgaven en inkomsten budgettair neutraal opgenomen voor € 13.096. De inkomsten uit de opleiding Veilig Repressief Optreden (VRO) bedragen in 2010 € 63.540. De opbrengst t.o.v. 2009 is aanzienlijk hoger omdat in dat jaar de opleidingen later in het jaar zijn gestart. De subsidie van € 140.000 betreft een bijdrage van de provincie Zeeland voor het project externe veiligheid (BEVI). De bijdragen van de gemeenten in de kosten van het Rode Kruis zijn apart zichibaar gemaakt. In 2009 liep dit via een tussenrekening. De gemeentelijke bijdrage bedraagt evenals in 2009 € 0,05 per inwoner. AIs uitvloeisel van de wet op Toelating Zorginstellingen I de subsidie ROAZ ingesteld. De subsidie ROAZ (Regionaal Overleg Acute Zorgketen) is Trainen en Qefenen). De subsidie is bedoeld als kwaliteitsimpuls voor de witte kolom. —T ueloitte countants B.V. Voor de vrijval van de reserve FLO: zie toelichting op baIab 15 7o,

4330 GB MddeIburg

Voor identificatjedoelejflden Behorend bij controleverkgarjng

d.d

20

De inkomsten uit cursussen voor Competentiegericht Opleiden voor Officieren (COO) bedroegen in 2010 € 33.258. Dit betreft subsidies (via NIFV) voor opleidingskosten over voorgaande jaren. Vanaf 2010 is gestart met een virtueel budget. ledere veiligheidsregio krijgt dit zgn. virtuele budget toegewezen bij het opleidingsinstituut. Indien de werkelijke opleidingskosten hoger zijn (meer afgenomen opleidingen) dan het toegestane budget, dan moet er afgerekend worden met het NFIV. In 2010 behoeft geen extra bijdrage te worden betaald wegens toereikend landelijk budget. De bijdrage van de CPA betreft het wettelijk budget dat gegenereerd wordt uit de ambulanceritten. Het bedrag van de begroting is € 898.000 te hoog. Dit bedrag is per abuis dubbel in de begroting opgenomen. Daar staat tegenover dat de salarislasten ook € 898.000 te hoog zijn begroot, per saldo is het effect budgettair neutraal. De werkelijke inkomsten worden op nacalculatiebasis toegekend door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZA). Bij de opstelling van de jaarrekening was de definitieve nacalculatie 2010 nog niet bekend. De bijdrage van de gemeenten aan de CPA is aangewend ter dekking van de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK). Hierdoor werd het saldo van de RAK per 1 januari 2010 nihil. De bijdrage van het rijk in de kosten voor ondersteuning van het Nationaal Project Kernongevallenbestrijding (NPK) bedraagt rn 2010 € 25.328. Totaal wordt tot 1 april 2011 een bedrag van € 75.000 beschikbaar gesteld door het rijk. Het project WAVE heeft sinds 2009 een vervoig gekregeri in “Zelfredzaam heid”.

het uitvoeringsprogramma

De datadeeldag geo-informatie betreft een theamdag over de uitwisseling van geo-gegevens tussen partijen ten behoeve van calamiteiten omstandigheden en voorbereiding hierop. Door de provincie Zeeland is hiervoor € 7.750 subsidie verleend. De provincie Zeeland heeft € 4.908 bijgedragen aan het project datadeeldag geo-informatie. Er was een tekort van € 2.842. Dit bedrag is gedekt ult het budget van de cluster CCR. De inkomsten voor Koninginnedag 2010 bestaan voornamelijk uit een toegekende bijzondere bijdrage van het Ministerie Van BZK op grond van art. 8 van de BDUR (€ 17.000). Voor de bijdrage in het project Deltawateren wordt verwezen naar de toelichting op de balans onder “Overlopende passiva projecten” en naar de post 4.1.3 Overige inkomsten. De totale worden gedekt uit de diverse bijdragen. De bijdrage in het vervoer gevaarlijke stoffen was in 2009 verantwoord onder de overige inkomsten en bedroeg € 1.960. In 2010 zijn meer adviezen inzake vergunningen aan de gemeenten verstrekt. Betreft de vrijval van vakantiedagen/uren (€ 40.758) en de correcties van voorgaande jaren (€ -30.996) inzake de CPA zijn onder de overige inkomsten verantwoord. Van de provincie Zeeland is € 7.875 ontvangen voor het project “Predistributie Jodiumprofylaxe”. De overige inkomsten betreffen voornamelijk een teruggave in GHOR4aII (€ 7.500) en € 5.300 uitleen personeel betreffende BRZO.

Deiqitte. DeIoiffxountants B.V. Postbus 7

4330 GB Middelburg

Voor identifjcatjecfoelejnden Behorend bij controleverkiaring d.d 21

4.1.4 Opbrengst opleidingen (brandweeropleidingen)

Opbrengst multidiscipinair opleiden/oefenen Opbrengst O.C.R. Opbrengsten opleidingen Opbrengst cursus manschappen (nieuw) Opbrengst cursus bevelvoerder (nieuw) Overige inkomsten

Begroting 2010 10.000 15.000 920.000 945.000 0 0 945.000

Rekening 2010 11.900 18.500 921 .883 952.283 16.130 13.355 981 .768

Rekening 2009 14.550 0 708.468 723.018 0 0 723.018

e De cursussen manschappen en bevelvoerder zijn nieuw. Deze zijn het 2 halfjaar van 2010 gestart en open in 2011 door. De totaal in rekening gebrachte cursusgelden bedragen € 155.576 waarvan € 126.091 op de balans onder “overlopende passiva”, omdat deze opbrengsten betrekking hebben op de in 2011 gevolgde lessen.

4.1.5 Rentebaten

Rentebaten

Begroting 2010 20.000

Rekening 2010 25.582

Rekening 2009 52.598

NB De daling van de rente t.o.v. 2009 is het gevolg van het lagere rentepercentage bj de Bank voor Nederlandse Gemeenten en het vervallen van de lening aan de CPA per 01-01-2010 waardoor ook geen rentelasten meer worden doorberekend.

4.2 Kosten 4.2.1 Salarissen Begroting 2010 Salarissen (en sociale lasten) Sociale lasten Kosten ABP Kosten oormalig personeel Vrijal orziening FLO Doorbelasting personeel CPA Doorbelasting personeel

6.476.711 0 0 140.000 0 0 0 6.616.711

Rekening 2010 5.581.819 570.699 729.036 22.311 0 0 -1 .370.577 5.533.288

Rekening 2009 5.926.266 0 0 186.598 -183.004 -911.848 -926.261 4.091.751

Salarissen en sociale lasten De cijfers voor de jaarrekening 2010 zijn gesplitst in salarissen, sociale lasten en kosten voor het ABP. Voor de jaarrekening 2009 en de begroting 2010 zijn de salarissen inclusief sociale lasten en pensioenkosten vermeld. De bezetting van de VRZ bestond per ultimo 2010 uit 86,33 uivalent, exclusief 29,8 gedetacheerden). Dit is exclusief 2 fte’s voor een medewerke n opleidingen Toolbox J en een medewerker voor Compententie Opleidingen Officierr êcewekFel{. hiervoor zijn € 111.671. Hiervan moet € 61.998 ten laste worden gebracht van de F-subsidie. De overiae € 49.973 posth7056, 4330 GB MddeIbur wordt betaald uit de opbrengsten Toolbox. ‘

Voor identificatiedoeleifldefl. 22 Behorend bij controleverklaiincj v12Qi d.d

Verder Zijfl Ca. 11,5 fte’s toegerekend aan de Centrale Post Ambulancevervoer (CPA) in verband met inzet van personeel in de gemeenschappelijke Meldkamer Zeeland. Totale kosten hiervoor € 81 9.416 en worden in de boekhouding apart inzichtelijk gemaakt via de boekingen op de kostenplaats CPA. Bovendien zijn ultimo 2010 29,8 fte’s gedetacheerd bij en doorbelast aan verschillende instanties. In de begroting 2010 is abusievelijk € 898.000 teveel aan salariskosten opgenomen. Dit heeft echter geen consequenties voor de begroting omdat ook een inkomst tot hetzelfde bedrag bij de overige inkomsten is opgenomen. In de begroting 2010 zijn de salariskosten van de gedetacheerden gesaldeerd. In de jaarrekening 2010 zijn de salariskosten opgenomen onder de salariskosten en de opbrengsten zijn apart vermeld. De salariskosten (€ 150.479) voor het project externe veiligheid (Bevi) zijn opgenomen bij het betreffende project. Verder IS € 4.231 toegerekend aan het project IMPULS. In onderstaande tabel wordt cie toegestane formatie conform de begroting 2010 en de werkelijke bezetting per 31 -12-2010 gespecificeerd:

FTE’s per afdeling Directeur Regionale brandweer GHOR GMZ Concernondersteuning Bestuurszaken (md. gemeentelijke processen) Coördinatie Crisisbeheersing en Ram penbestrijding

Formatie 2010 1,00 23,96 8,92 28,71 16,64 4,20 7,00

Bezetting per 31-12-2010 1,00 23,37 7,17 27,53 14,46 4,00 8,80

90,43

86,33

Totaal

De 1,8 fte overschrijding bij Coördinatie Crisisbeheersing en Rampenbestrijding betreft 2 personeelsleden die eind 2010 in dienst zijn getreden (overgekomen van Provincie Zeeland). Met ingang van 2010 zijn onder de salariskosten 00k begrepen de (belaste) reiskosten van personeel. Kosten voormalig personeel Begroting 2010 Dotatie voorziening functioneel Ieeftijdontslag (FLO) Vrijval reserve FLO Kosten FPU/FLO Totaal

0 0 140.000 140.000

Rekening 2010 0 0 22.311 22.311

Rekening 2009 0 -183.004 186.598 3.594

In 2009 is van de reserve FLO vrijgevallen. In de begroting 2010 is budgettair neutraal een bedrag van € 140.000 opgenomen (zie onder “Overige inkomsten”). De kosten in 2010 betreffen voormalige medewerkers voor wie de VRZ volgens overeenkomst een deel van de FPU-kosten heeft betaald.

4.2.2 Kosten uitbesteed werk Onder deze post worden de kosten van alle vormen van inzet van derden verantwoord. Het betreft onder andere de inhuur van tijdelijke krachten op uitzen asis en detacheringen. Daarnaast worden onder deze post de inzet van derden, ond 4I xion ten behoeve van GHOR-activiteiten en buitengemeentelijke inzet incIusiefDfl piketlasten, verantwoord. (ilk -

Postbus6, 4330 GB MddeIburg

Ten behoeve van een zinvolle beoordeling van deze post is het van êIang onderscheid te maken in twee categorieën, namelijk de inzet van derden t.b.v. de regulie i e 8 t van

Behorend bij controIeverka ring d.d 23

derden ten behoeve van projecten anderzijds. Hieronder wordt weergegeven wat de verdeling van de kosten over deze twee categorieën is. De inhuur derden voor do CPA betreft voornamelijk zgn. trekkingsrechten die worden doorbetaald aan de ambulancevervoerders.

lnhuur derden t.b.v. reguliere activiteiten lnhuurderdent.b.v. Projecten lnhuurderden CPA

Begroting 2010

Rekening 2010

Rekening 2009

615.377 473.580 228.100 1.317.057

585.184 711.131 295.914 1.592.229

406.417 269.290 0 675.707

Inhuur derden t.b.v. reguliere activiteiten Dit betreft o.a. inhuur van de interim-directeur GHOR, beveiliging Buitenruststraat, coördinerend gem eentesecretaris, centralisten, directeur en team leider G MZ, netwerkbeheer/ondersteun ing, monteur, medewerker personeelszaken en uitbesteding salarisadm inistratie. lnhuur derden t.b.v. pro jecten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:

Kwaliteitsaudits Grensbrandweer Bevi (externe veiligheid) Project interne organisatie Koninginnedag 2010 Project IMPULS Toolbox Coo Datadeeldag Netcentrisch werken Crisisplan Deltawateren Voorbereiding NPK

20.024 4.200 183.986 3.020 25.000 294.864 63.815 61.698 1.495 18.675 7.660 1.560 25.134 711.131

T.o.v. de begroting is € 28.000 minder uitgegeven voor het project IMPULS, € 23.000 minder voor do projecten netcentrisch werken en crisisplan. De salariskosten van het vaste personeel voor het project Bevi zijn hier verantwoord (plus € 150.479). Voor Deltawateren was € 86.253 begrootterwijl er € 1.560 is uitgegeven. Oorzaak hiervan is dat het project later is opgestart dan gepland. De kosten schuiven door naar een later tijdstip. Verder zijn er nog diverse projecten die niet waren begroot maar waarvan de uitgaven worden gedekt door inkomsten (o.a. Voorbereiding NPK conform 2009). Inhuur derden CPA Dit betreft inhuur van directeur GMZ, teamleider GMZ, zgn. trekkingsrechten medisch adviseur en stafmedewerker en inhuur van centralisten. Deze worden vergo teag op de ritprijzen voor de ambulancezorg. De inkomsten zijn verantwoord onder Oven Thr?”Bijdrage van de Delo1f,/4ccountants B.V. CPA”. PO$tbus(J56, 4330 GB Middelbiirg

Voor identificatiedoejeinpn

Behorend bij control everk iarin, d.d 24

4.2.3 Overige personeelskosten Overige personeelskosten

Cursus en opleidingskosten Reis- en verblijfkosten Dienstkleding personeel Wervingskosten personeel Kosten ARBO Piket derden Overig Totaal

Begroting 2010 535.025 45.000 46.260 10.1 00 13.100 279.761 103.887 1.033.133

Rekening 2010 364.495 30.527 13.350 278 18.876 216.822 100.349 744.697

Rekening 2009 337.636 51.511 27.185 40.685 11.018 149.285 170.528 787.848

Toelichting overige personeelskosten De werkeiijke cursus- en opieidingskosten over 2010 zijn aanzieniijk lager dan de raming. Er is een onderuitputting op het centrale budget cursus- en opieidingskosten van € 77.252, GMZ algemeen (€ 36.055) en Deltawateren (€ 41.200). Bij het centrale opleidingsbudget en GMZ is dit vooral het gevoig van het niet doorgaan van opleidingen door te weinig deelnemers of het niet in de gelegenheid zijn van het volgen van een aangevraagde opleiding. Er zijn nog geen cursuskosten voor Deitawateren gerealiseerd, omdat dit project later is gestart dan verwacht. Op de post reis- en verblijfkosten zijn in 2010 minder uitgaven verantwoord, omdat de belaste vergoedingen dit jaar via de saiarisadministratie zijn uitbetaald en onder de salarisiasten zijn verantwoord. (Zie toeiichting onder saiariskosten) Ten opzichte van 2009 zijn de wervingskosten personeel lager omdat in 2010 geen externe werving heeft piaatsgevonden via de dagbladen. De kosten ARBO zijn hoger omdat er o.a. meer personeelsieden in dienst waren (inciusief gedetacheerden). Per medewerker wordt namelijk een bijdrage aan de ARBO-dienst betaaid. Voor zowel brandweer ais GMZ aigemeen is aan dienstkieding minder uitgegeven dan geraamd en eveneens minder omdat diverse aanschaffingen zijn uitgesteld. De kosten piket zijn € 62.939 lager dan begroot. Dit is het gevoig van een verrekening met Emergis over voorgaandejaren (€ 22.000), en tevens € 15.000 minder bijdrage in 2010, er is € 24.000 minder betaald over 2009 aan ambuteams, HSGHOR en RGF. De reden hiervan is dat o.a. de ambuteams nog niet op voile sterkte zijn zodat minder piketvergoedingen moesten worden uitgekeerd. Ook is minder betaaid aan de sigmateams (€ 36.000). Ook hier is de reden dat er nog niet op voile sterke kon worden gewerkt. Er is € 34.477 uitbetaaid voor o.a. piket Ongevaiienbestrijding Gevaariijke Stoffen (OGS).

4.2.4 Huisvestingskosten

Huisvestingskosten

Begroting 2010 830.671

Rekening 2010 772.470

Rekening 2009 628.126

UeIoje

De huisvestingskosten zijn ten opzichte van de begroting € 58 4e,k I iset gevoig van minder inhuur voor externe werkpiekken (€ 20.000) en minder en (€ 25.000). In de begroting was geen rekening gehouden met onnexxion ddehurg € 13.000 die een gedeelte van hetjaar een aantai kamers hebben gehud. Voor identifjcatjedoejejn Behorend bij controIeverkiring

Specificatie uitgaen huissting 2010: Huur en senAcekosten Segeerssingel Huur stalling vor vertuigen en materieel Huur oor werkplekken personeel bij derden Huur Buitenruststraat Gas en electriciteit Schoonmaakkosten Buitenruststraat Verzekeringen Oerige kosten Totaal

441.992 128.489 73.042 85.833 13.932 10.675 6.244 12.263 772.470

4.2.5 Kosten opleidingen (brandweeropleidingen)

Kosten m ultidiscipinair opleiden/oefenen Lesgelden COO Kosten OCR Kosten brandweeropleidingen

Begroting 2010 10.000 0 15.000 780.100 805.100

Rekening 2010 11.984 0 14.856 636.209 663.049 4.024 4.427 671.500

Kosten cursus manschappen (nieuw) Kosten cursus bevelvoerder (nieuw) 805.100

Rekening 2009 28.667 60.747 565.237 654.651

654.651

Voor de ontvangsten van bovenstaande opleidingen, zie onder Opbrengst opleidingen. De kosten en opbrengsten met betrekking tot de brandweeropleidingen zijn afhankelijk van het aantal cursisten en opleidingen, die verzorgd worden door de VRZ. De daling van de kosten wordt veroorzaakt door minder inhuur van instructeurs (€ 102.000) en minder algemene kosten (€ 120.000). e Over het 2 halfjaar 2010 zijn maar enkele (nieuwe) cursussen gestart. In de begroting was rekening gehouden met meer cursussen. De examenkosten zijn met € 65.000 gestegen ten opzichte van de begroting. De examenkosten betreffen cursussen over de periode september 2009 tIm juni 2010. Aangezien in het tweede halfjaar nieuwe cursussen zijn opgestart warden de examengelden hiervan pas in 2011 verantwoord.

4.2.6

Algemene kosten

Algemene kosten

Begroting 2010 2.495.900

Rekening 2010 1.834.348

Rekening 2009 618.115

In 2010 is minder uitgegeven aan de aanschaf van boekwerken/aanvullingen (€ 15.000) door een sanering van het aantal abonnementen. Daarentegen is de post aanschaf klein materiaal overschrecfen met € 23.000. Hiervan is € 17.000 ten laste van het project IMPULS gebracht en € 3.400 zijn kosten ten behoeve van Koninginnedag. Zowel t.o.v. de jaarrekening 2009 als de begroting 2010 zijn de lasten voor onderhoud roerende goederen lager (respectievelijk € 34.000 en € 36.000). Dit betreft voornamelijk minder onderhoud aan voertuigen/brandweerwagens. Voor de CPA waren diverse kosten begroot op de post Algemene Os e’h antwoord onder andere posten zoals op de posten Automatisering (5.2.8.) en Vertê 9t$nT? € 100.000 minder uitgaven. POStbUs7 In de begroting 2010 is een bedrag van € 1.395.000 opgenomen voor net In 2010 is hiervoor€ 1.077.000 uitgegeven. De inkomsten zijn deels verantw ord onder 4.1.2 Rijksbijdrage en deels bij 1.3 Overige inkomsten. Voor identificatjedoeiejn

mi

Behorend bIj controJeverr d.d

De kosten voor voorlichting zijn € 90.000 lager dan begroot. Dit komt mede doordat vanuit het project “Zelfredzaamheid” kosten zijn betaald en een film over de meldkamer geen doorgang kon vinden. Door een wijziging in het BTW-compensatiefonds is middels de 5e begrotingswijziging € 80.000 meer aan uitgaven opgenomen.

4.2.7 Afschrijvingen

Afschrijvingen

Begroting 2010 690.636

Rekening 2010 605.419

Rekening 2009 448.789

Ten opzichte van de begroting zijn de afschrijvingen € 85.000 lager. Dit komt met name doordat de geraamde investeringen deels zijn doorgeschoven naar 2011. Dit houdt vooral verband met de komende regionalisering (afstemming voor investering van de “Zeeuwse” tankautospuit) en de noodzakelijke Europese aanbestedingen waardoor investeringstrajecten langer d uren dan gepland. 4.2.8 Automatisering

Automatisering

Begroting 2010 529.750

Rekening 2010 461.593

Rekening 2009 454.005

Deze post Iaat een onderschrijding zien van € 68.157. In de begroting 2010 is in de exploitatie een bedrag opgenomen van € 83.000 voor licentiekosten ten behoeve van de kantoorautomatisering. Dit bedrag is echter geactiveerd omdat de normale gebruiksduur hiervan drie jaar is. Verder zijn hier verantwoord de automatiseringskosten voor CPA (€ 44.008). De automatiseringskosten voor de CPA waren begroot op de post Algemene kosten.

4.2.9 Communicatie (verbindingen)

Comm unicatie (verbindingen)

Begroting 2010 116.642

Rekening 2010 161.174

Rekening 2009 129.715

De overschrijding op de post wordt vooral veroorzaakt door hogere kosten voor mobiele telefoons

(€ 22.448) en de kosten voor de CPA (€ 21.000) die begroot waren onder de post Algemene kosten. 4.2.10 Rentelasten

Rentelasten

Begroting 2010 42.000

Rekening 2010 45.000

Rekening 2009 66.696

Door de jaarlijkse aflossing op de langlopende lening is de werkelijk betaalcle rente ten opzichte van de begroting licht gestegen. De rente is ten opzichte van 2009 • verwacht. Deloi

Accountants B.V.

Postbus

56, 4330 GB Middelburg

Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controIeverkaring d.d s.&L2o 27

D e 101 tte.

Deloitte Accountants B.V. Buitenruststraat 4 4337 EH Middelburg Postbus 7056 4330 GB Midcfelburg Nederlarid Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9895 www.deloitte.nl

Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan het bestuur van Veiligheidsregio Zeeland

Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in dit verslag opgenomen) jaarrekening 2010 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de programmarekening over 2010 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële versiaggeving en andere toelichtingen. Veranlwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland is verant woordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, aismede voor het opstellen van het jaarver slag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verant woording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante wet- en regelgeving waar onder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden en het door het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 22 november 2007 goedgekeurde controleprotocol. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited

3112706990/2210.2/110626

Deloitte.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn athankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschat ten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de j aarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan aismede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de om standigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de inteme beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader voor rechtmatigheid zoals vastgesteld door het algemeen bestuur op 22 november 2007. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 % en voor onzekerheden 3 % van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeurings tolerantie is door de algemeen bestuur bij besluit op 22 november 2007 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende dejaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Veiligheidsregio Zeeland een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2010 als van de activa en passiva per 31 december 2010 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze j aarrekening verantwoorde baten en lasten aismede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

3112706990/2210.2/110626

Deloitte.

Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het j aarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Middelburg, 4 april 2011

Deloitte Accountants B.V. Was getekend: W.A. de Leeuw MGA RA

3112706990/2210.2/110626

Bijlage 1

Realisatie begrote investeringen 2010 Omschrijving Financieel pakket (2009) Haakarmvoertuig (2009) Tankautospuit (2009) Kantoorinventaris (2010) Dienstauto GHOR (2010) Voorzieningdataterminal (2010) Bijzonder materieel HAB (2010) Tankautospuit (2010) Hydraulisch redgereedschap HV2 (2010) Aanpassen std bestek TAS op . (2010) 1 Derde HV2 tbv opleidingen (2010) Tweede waterhaakarmbak (2010) Herziening gaspakkenteams (2010) Dienstauto logistiek 2x Dienstauto logistiek 3x (2010) Haakarmbak logistiek (2010) Haakarmvoertuig (2010) Dienstauto Ford Fusion (2010) GMZ beeldschermen (2010) GMZ uitwijk meldkamersysteem (2010) Voorzieningen Omroep Zeeland (2010) Licencies I nfrastructuu r kantoorautomatise ring (2010) CPA inbreng MVA per 1-1-2010 -

-

-

Totaal

Begroting

Realisatie

20.000 116.850 250.000 10.000 25.000 75.000 20.000 250.000 50.000 10.000 100.000 55.000 100.000 30.000 60.000 20.000 150.000 25.000 100.000 150.000 75.000 0 292.188 341.000

78.550 82.754 338.491 369.907

2.325.038

949.432

25.492

29.546

24.692

Naar 2011

Beleid

20.000 vervanging 116.850 vervanging 250.000 vervanging 10.000 vervanging 0 nieuw 75.000 nieuw 20.000 nieuw 250.000 vervanging 20.454 vervanging 10.000 nieuw 100.000 nieuw 55.000 nieuw 100.000 nieuw 5.308 nieuw 60.000 nieuw 20.000 vervanging 150.000 vervanging 0 vervanging 100.000 vervanging 150.000 nieuw 0 nieuw 0 nieuw -46.303 ye rvangi ng 0 n.v.t. 1.466.309

De ticencies zijn in 2010 begroot via de exploitatie. Aangezien er een afschrijvingstermijn van 3jaar voor wordt gehanteerd is deze post aisnog geactiveerd. In het kader van de regionalisering van de brandweer zijn veel investeringen uitgesteld, waardoor in 2010 een aanzienlijke onderschrijding is gerealiseerd. Deze investeringen worden doorgeschoven naar 2011. Zowel op de post infrastructuur kantoorautomatisering als op CPA inbreng is in het bedrag van realisatie € 28.906 opgenomen. Over deze bedragen wordt nog met de politie onderhandeld, maar zijn uit hoofde van het voorzichtigheidsprincipe opgenomen. Daarnaast is op de begroting ad € 292.188 een € 17.397. Aangezien deze overschrijding rond de jaarovergang heeft pIaatsg i cia’4Wet meer in de gelegeheid het bestuur hierover in te Iichten. (1[ Postbu

56, 4330 GB Middelburg

Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverkIng

d.d

I

1k II

I Deloitte. DeIoitteour)tants 8.V. Postbus

4330 GB MidcIeburg

0

C4

a) a)

0

Voor identificatiedoeeinden Behorend bij controleverkiaring d.d

C C

a) (a (a

N

h/In rnr:
a Vii hierneala do Intrma)Ia in oaamp

a _)fl9eeoId)noeIntrmatIe helrekklng lereft

Type oveeffeldleag; (daam beflctetgeoer. Oedchtgeveecode’ Rappoelage-peel.de:

Gmrreermchappelijke regaling Veilighmdsrngh/ Zeolarni 0619 2010

Beaeandeeaamt

sisa_2010_060619_BiiIage_Verontmnordingsintmratieuls

sal.Ceeriortl *azet.eM do err /keree *noeheeOI 1000

.---

—

I

Wnrd 2011 word) up

war

nstwrwbsorrkrgenrin

wwcbs.ri!alne eel beslarol oetdaaeot oeadn a daze code hut opzoeker

SIsa-bfllage In do Jaserekenlng Do SiSa-bljlago met uoranlwonrc0rrgshtllielie 9 II, emjaanrehet*rg Ce ‘hides Ci yegh/er:

Gegenet.ctpeeesoqworbeteli

—

Aonmalden n(wijzigen ‘on ow cnntoctpersnon dient Ia gebeuren no e-mail bij hat minluterlo sen 0210: [email protected]. No aanmelden of wijzigen ontsongt do (fleece) contoctpersnon San hat CBS per e-mail i.plnodgegesons. U kLmt slechto 1 cnntactporsnon opgeson. Die ken e’on(aeel me) eon gmepo e-moilodmu batten, Sfld-’/ /,fl zçnflcc

7’ Orolmeteand m ann upsumming ann do upecilehe unkorkrgmr rho use 2010 sf0 SlOe mneten mnrden seeroronont. In do Kndnje-lijst 01002010 (errov.djksosmrheid.nllsina) brie o negoan melka spocinelro oftkmlrrgmr a mod serontmnondon. In do ‘ernie condor macrofanade kant a rdnt odectenmr molho pecrflnke ohen gene-or so tnopans ng I ‘:

IC Al

A2 81 01 Cl 00 Cl 04 00 06 07 070 CS

one 09 Dl 02 03 04 OS go 97 06 81

01 01 04 01 S 000 87 E7A 09 B 018 810 Eli 0110 812 013 014 015 ole 017 0)5 019 010 011 012 013 014 015 0108 016 017 0078

099 0000 0000 018

So 0408 011 012 013 014 015 016

Mradwwnvoerheaz von ors

,‘•q’

‘.

versomooetoormgdoasne Grade DoelUltherlrrg Remperrbeenl(dlng (BOOR) Reoehrro Dpneng Pelelaoekere (ROOf lent Zorpwel enraserdel) he nergra-mhrg fat nerO)) I IWTM

‘‘‘‘‘

.

.

-

-

-

:-.

-r3-” npn VernamelelherlngWWt Bred. doeloitherlng Sncleal, Integrolle en Velligheld 1008/SM llJdell)he ellmolenlngeregellng mnnlngboamprojeclen 2009 lmeedn Irenche ‘i7 lljdelljke ellmolerloosregellng nmoiogbnamprnjeoren z009derde Conchs Wet Inborgerlrro 1001 I lnoesledng sledell)he vemleorntng (ISb Pmdnnlee 34IYfl, ‘I Innnotering otednlijke snrnrnu ng )ISV( ro;enrnemeenrnn SiSo reason mndenso Onden i Beelolt Locatlegebonden Sobeldles 2005 (BLSI nash/jr Lnoorle0000ndnn Subsidies 2005 /BLS( BiOs 150500 mndeomrlrnden Eucellenle gebleden Innooetleue energlebeeparlog lode oleoeheow K° 0 .ha Reglonale meld-en coOrdlnallecentra oonnljdig enhoolsedalen r OrderalJeanhtemtandenbeleld nlet-050 068) Ercoooleee hasten Wcheolngle Regellng brede ochnlen 2009 Regellng nerbelering blnnenkllmaal primeir nndermlje 2009 Wet Edonolie Beroepeondermfje (WEB) Brede schwlen/eponencommodeOee Ultherlng f.trsmeleplonnen (OlbllnWehen( Vemleoe.lngelmpoleeo rne000reiamaer Slim alerlngsregellng olIlle megdekhen Soheldleregellng eenerlng oerkeerolameal (Incloelet beehIjdln epooewegleweel( Subsldleregellng Wet op Wodden)onde Verzemelaltkerlng 06DM Oodemsanerlng (eel. Bedd)oenregellng) Bodnmounnnng (cml. Oednjunnrnnelionl Sloe loosen mndoomrbednn

VCJ ISA ISA 820

JUG JUG 020

020 BiK 821< 821<

mm. WWI WWI WWI mar

ocx

wwr

,.

•‘

.

-

-

-

.

hrnouellepmgrammo Ollmaehreolrale Sleden (Planetodleg) lnnouatleprogromma K(Imaabreudrale Stedee (Proelpre)eolen) Deelproject Beereond Ronerdeme OeSleO (BRO) Pm(ect kbbtpo(belmlkhellng Rnnerdem Pmgrammaetdemeselllgheld(Ebg Pmg ammo oh/n nn unilig aid (559 OrSo tunnen medeuuorOedeo 9deI)jl(eeub9Idleregellng lnn05090pmgramm; ol Nederlend .-Nedoneel Saepenmeddngepeegeamme ttcfêteg((teS (NSL) Nationoal Somanwnrlringnprngramma Lsohtkmolireir (NSL( Side runnrn madrourrlredan Nleowe S/corel Frojeolen (NSF) Nob Rolmte prn)ect Wmere Wlodeehelm Note RoImle pmlect Emmen Nele Roimle prnjeul Nenoeln Oennaol Stebine son ‘rwenle /Nobt san 2old NoB rolmle project Ueeeldelta Note Roimle pm(ect fsteeeblcht Beleedero Note Roimbe pmject Nl(megen Weefroot Note Relate pmject Noordelljhe Uroeoero Note Rrimte pm(eot Dwde Rboanme Note Ruitnte pm(ent Spoorcoee Den Bosch Note Rrdmte pmjewr Stadehaoem Ronerdam Note Raimfe project Woterdonen Note Rohrrle pm)aclzofaploepofaer Beleetoregellngsraheldlee Bodgerb1neoIerhrge.rRrdrrrtelf_ Onlelderogeling neboldice 0050cr Inoesreringon Reimrel)ke Ewolneil IS/OK) SISo runseo medennorbndrn S Speoree deorenfdhr5en Br d eaelolthethro setheer en nersne r Orede donloloro/no swrhnnr no 001500 BiSe bunsen medenenrbeden

Ragbeah moM0eSehodsea

WWI

BOO 526

WWI we-I

021<

WWI DOW

1CM

DOW 00W DOW DOW DOW 00W DOW fROM

1CM

ORDM

1CM 1CM

06DM 06DM

1CM

06DM

1CM

06DM

1CM (CM 1CM

06DM 06DM

1CM 1CM IBM

1CM

06DM 06DM 06DM 00DM 06DM

1CM

06DM

IbM CM

06DM 06DM 06DM

1CM 1CM

06DM

1CM 1CM

06DM 06DM

1CM

06DM

1CM

06DM 06DM

1CM 1CM AM 1CM 1CM

06DM 06DM 06DM 06DM

Deloftte; Dejojue

• V.

Postbus 7o 4i3c Ø 4

::

Regiooole mnbilitrnetnndsen )Zuidar000illr) BOa bunsen modennemnden+ Regionein mobilirnirelond000 SlOe runner aedensnrtreeen Tlidelilhe renellow eenwallee ollberIneatedeIIJbeeyierg(epm(ecteeIcadolekWA&f Ojlch .sloo bkrnerrheserro Dolub wins b’onnnlrosnne Woo reeono medensnmoden Dew Haoo /Solreneohr000 Booleserd ea-. ‘tedhelefa 04 Roeffillere opeoheer sensed

021<

DOW DOW DOW DOW DOW DOW DOW DOW

zono

820

ieiburg

IBM 60 Voor ideatjffced eleincjen bij tr Ieverk Ia d.d 1CM

Bljdrage hootdsearwegerr FuplOn en Drorrorgen lljdelflhe regelhrg eenmellge ollherlrrg hesfl)dhrg reglorrele weterosedeet

1CM

Regell.rg krnousdeprogrogremme Oederrlchglbr Melon ,

--

1CM .8)

VCW VCW VCW

LPIO

Bijlage 3 Staat van MVA VRZ 2010 Omschrijving Concernondersteunin Kantoorautomatisering 2006 MS-office + dry. tbv P&O HP data, hp ultrium Archiefsysteem 2001, Segeerssingel 10 Kantoorinventaris 2001, Segeerssingel 10 kantoorinventaris 2002, Segeerssingel 10 Kantoorinventaris 2006, Buitenrusstraat 10 kantoorinventaris 2006, Segeerssingel 10 Kantoorinventaris 2007, Buitenruststraat 4 Meubilair w achtruimte 2007, Segeerssingel 10 Renovatie eerste verdieping, Segeerssingel 10 Opel Sigma 2006 63-ST-FD, (reg.cdt.) Toyota Prius 2009 17-HVG-4 (directeur) kantooririventaris 2005 Netwerkverbindingen 2001, Segeerssingel 10

Afschrijv. Aanschaf % waarde 33,33 33,33 33,33 10,00 10,00 10,00 20,00 20,00 20,00 20,00 10,00 20,00 20,00 20,00 10,00 10,00

Cumul. afschr.

24.376 2.571

24.376 2.571

3.065 18.117 131.204

3.065 14.949

29.680 25.825 13.058 15.376 4.146 32.142 33.375 24.857 4.537 40.308

Boekw. Reahsatie Afschrijv. 01-01-10 2010 2010 0 0 0 3.169 22.948

108.255 23.748 18.077 8.814

5.932 7.747 4.244 6.271 1.659 21 .696

9.105 2.487 10.446 21.694 4.971

Boekw. 31-12-10

1.812 13.1 20

0 0 0 0 1.357 9.828

2.968 5.165 2.612

2.964 2.582 1.632

3.075 829 3.214 6.675 4.971

3.196 830 18.482

4.031 5.014

3.015 3.759

53.487

67.566

15.901 3.987

0 2.119 11.629

19.888

13.748

50.143 452.780

4.537 33.262 41 .370

11.681 19.886 0 7.046 8.773

331.727

121.052

33,33

2.394

2.394

0

Randapparatuur2004/2005 Randapparatuur 2006/2007

20,00 20,00

Communicator 2008 Tot. Corn rn.infrastruct. C2000

20,00

163.101 79.503 19.935

163.101 61 .483 4.319

0 18.020 15.616

262.539

228.903

33.6361

2.782

2.363 15.653 133.526 20.663 24.580 10.386

419

278

141

0 0 0 6.922 6.618

6.922 5.668

0 950

12.868 86.242

1.091 82.405

4.069 0 5.456

2.034

2.035

1.819

0 3.637

1.837 6.000 7.333

580 3.000 3.667 6.427 6.427 2.500

24.102 24.101 22.992

nts 44

84.790

Telefooncentrale 2001, Segeerssingel 10 Totaal Multidisciplinair opi. en oefenen Beamers tbv multi opleiding

0

5.006 14.915

Communica tie infrastructuur C2000

Opera tionele automatisering StoeIenAC200l MSO upgrade/computers/printers 2006 corrputerbenodigdh. RWZ via SLA in 2006 corrputerbenodigdheden 2007 Computerapparatuur 2007 Computerapparatuur 2008

10,00 33,33 33,33

15.653 133.526

33,33 33,33 33,33

20.663 31.502 17.004

Tot. operatiorrele autornatisering Totaal concernondersteuning GHOR lnrichting 2007 Nissan X-trail 93-HL-GN Randapparatuur C-2000 GHOR LIFEPAK F’ssan 30-NP-FV 2004 l%ssan 65-RX-BV 2005 Toyota Flius 2009 50-JVZ-5 Toyota Plius 2009 60-JTJ-7 Dienstauto 2010 (Toyota Pius) Totaal GHOR

20,00 25,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

221.129 936.448

207.171

10.171 15.734 9.094

6.102 15.734

767.801

13.959 168.648

3.638 1.063

2.900 15.000 18.334

9.000 11.001

32.135 32.135

1.607 1.607

135.503

49.752

0

0 0

30.529

DI

.

Ac Postbus 7056,

1.257 3.000 3.666

30 GB Middelburg

Voor identificatjedoeleinden Behorend bij controIeverkfar d.d

O..A 2

Staat van MVA VRZ 2010 Opera tionele voorbereiding 6 Piketvoertuigen 2009 VW Touran: 16-JHV-4 17-JJB-1 14-JJB-1 19-JJN-5 16-JJB-1 15-JJB-1

20,00

206.673

10.334

196.339

41 .335

155.004

8 Piketvoertuigen 2009 Nissan-X- Trail: 81 -JZT-2 82-JZT-2 83-JZT-2 84-JZT-2 00-JZZ-8 01-JZZ-8 02-JZZ-8 03-JZZ-8 Totaal operationele voorbereiding Opleiden en oefenen brandweer stabiliteitsset2003 2 Generatoren 2004

20,00

10,00 10,00

2Hefkussens 2004

10,00

Bestelauto 2005 34-BV-BG Bestelauto 2006 42-BZ-DB hydraulische reddingsset 1999

20,00 20,00

Hydraulisch redgereedschap 2010

10,00

10,00

Tot. Opleiden en oefenen brw. Ongevalbestrijding gev.stoffen I’hphf o software Troost Gaspal
Waterhaakarmbak 2004 Ademhalingsautomaat 2005 Aanpassing tankautospuit 2006 Blusjassen 2007 Dienstauto logistiek 2009 9-VDN-59 Transportcontainers tbv opsiag goederen mag. 06 Verbouw kantoor/magazijn Terneuzen 1992 Verzorgings unit incl.1 mob.generator 2007 VW polo VW polo VW polo VW polo VW polo

2008 10-ZB-PS 2008 16-ZB-PS 2008 20-Z B-PS 2008 21-ZB-PS 2008 44-ZD-FB

Dienstauto logistiek 2010 VW polo 2010 coniriunicatie en informatienn. 95-KXG-2 en 63-KVX-2 Dienstauto logistiek 2010 (3x) Tot.Logistiek brw.zorg en rampenbestr.

14.797

281.155

25.131

477.494

4.736 5.412 17.126

3.322 3.245 11.746

1.414 2.167

36.379 36.379 14.450

25.466 25.466 14.450 83.694

4.284 106.790 7.530

4.284

0

85.432 6.401

21 .358 1.130

118.605

96.117

22.488

10,00 6,67 6,67 14,28 14,28 20,00 6,67 10,00

77.585 249.340 120.830

77.585 94.543 20.1 38

4.352 6.780 15.118 129.950 24.666

4.352 6.780 15.118

6,67 20,00 10,00

34.295

33,33 2000 20,00

20,00 20,00 7,00 5,00 6,67 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

17.448

10.180 13.753 26.473 6.054 14.705 65.859 14.404 14.408 14.408 14.408 14.408

9.739 23.846 12.639 16.574 4.072 10.774

30.788

221.965 376.969

474 541 1.713

941 1.626

8.644 8.644 8.644 8.644

3.637

29.546

0 28.069

29.546

18.756

41 .578

21 .358 1.130

0 0 0

22.488

0

16.623 8.055

0 138.175 92.637

0

8.663 821 2.286 874 1.0 18 2.751

874 6.108 2.979

5.764

3.668 3.637

0 1.477

a

25.149 3.926 2.943 53.240 8.642

5.764 5.764

59.190 100.525

7.276 7.276

154.797 100.692 0 0 0 120.211 821 21 .656

1.324 2.128 11.762 12.619 5.762 5.764

0

5.380 10.913 10.913 0

114.482

Tot. Ongevalbestrijding gev.st. Loiiek brw.zorg en rampenbestr. svm aanhanger/container 1999 2 Haakarmvoertuigen 2003 BN-XN-23 BN-XL-51 Haakarmvoertuig DAF 2007 BT-DX-78 signaalsets/lichtbak 2003 2 decontarrnatie douche-tenten ford fusion 2005 Haakarmvoertuig 2008-2009 Adenuchtverlichtingsbak 1999

295.952 502.625

5.295 424 735 4.391 2.881 2.882

111.548 0 19.369 0 5.090 228 19.854 3.502 2.208 48.849

2.882 2.882 2.882

5.761 5.762 5.762 5.762 5.762

0

0

24.692

3.704

20.988

24.692

70.046

491 .260

2.11.8161

909.806

20,00

20,00 889.424

352.810

536.614

frr i I L’i I4.L. —

Totaal brandweer

1.625.136

557.7521 9Z84lA.14238I Postbus 705

.

330 GB Middelburg

Voor identificatjedoefejnd-n Behorend bij coritroIeverkir d.d

Staat van MVA VRZ 2010 Act! va GMK Grvu’((obv afwikkeling 2004) Klimaatbeheersing 2006

12,50 10,00

852.964

642.480

21 .241

7.434

GM( 37 beeldschermen 2007

33,33

44.252

40.560

CCVdocumentenbeheer en hp proliant 2007

33,33

14.994

12.495

GP1(2006

33,33

9.175

9.175

0

Domeincontrollers 2007

33,33

5.448

3.481

1.967

1.967

0

Online indcators 2007

33,33

3.013

1.925

1.088

1.004

84

210.484 13.807

106.621 2.124

103.864 11.683

3.692

3.692

0

2.499

2.499

0

Computerbenodigdheden 2007

33,33

2.124

1.298

826

708

118

PCmettoebehoren 2008

33,33

14.171

8.266

5.905

4.724

1.181 30.273

Radiobediensystemen/koppelingen 2005

10,00

75.650

37.812

37.838

7.565

GMS regionale brandw eer, via gez. GFv1( 2007

33,33

2.180

1.999

181

181

0

Servers netwerkaanpassingen 2009

20,00

57.812

8.672

49.140

11.562

37.578

lnfrastructuur kantoorautomatisering 2010

20,00

338.491

39.629

298.860

Licenties 2010

33,33

82.754

11.494

71 .260

78.550

0

78.550

499.795

193.770

633.451

Voorzieningen Omroep Zeeland 2010

Totaai activa GM K

1.103.025

775.597

327.428

10,00

1.617

1.376

241

162

79

5,00

1.141

484

657

57

600

Huisvesting 2003

10,00

205.830

123.498

82.332

20.583

61.749

Klimaatbeheersing 2003

10,00

21.241

8.496

12.745

2.124

10.621

lnrichting 2003

10,00

107.657

64.265

43.392

10.766

32.626

Activa C.P.A.: Concernondersteuning: Ptojector 2001

ICT/automatisering: Uitbreiding verbindingsnetw erk

Activa GMK

Overige verbindingen 2003

10,00

181.160

108.080

73.080

18.116

54.964

Beheer 2003

10,00

114.026

68.262

11.403

34.361

Servers netwerkaanpassingen 2009

20,00

28.906

16.361

57.509

28.906

79.353

251.830 27.061

Totaal acitva GM K (C.P.A.)

52.899

7.935

45.764 44.964

682.813

380.536

302.277

Activa C-2000 Radiobediensystemen 2004

10,00

67.651

33.825

33.826

6.765

Koppelingen 2004

10,00

7.999

4.000

3.999

800

3.199

75.650

37.825

37.825

0

7.565

30.260

761.221

420.221

341.000

28.906

87.137

282.769

4.561.332 2.571.123 1.990.211

608.431

605.419

1.993.220

Totaal activa C-2000 (C.P.A.)

Totaal C.P.A. Totalen

Deloitte. DeIofttuntants LV, Postbus 7

433Q GB Middelburg

Voor idntificatjedoegejfldefl Behorend bij controleverklarinc

d.d

14 .cApd..2C)

34•

Bijlage 4 Centrale Post Ambulancevervoer. Uitgaven. Directe peroneelskosten: Doorbelast van VRZ t.b.v. centralisten Onttrekkingvoorziening F.L.O. Vakantiegeld/vakantiedagen centralisten Totaa

Begroting 2010

Indirecte personeelskosten: Doorbelast van VRZ (ondersteuning) Opleidingskosten Overig totaal

Begroting 2010

Afschrijvi ngen: Projector Berichtencentrum GMS/GMK totaa

Begroting 2010

Huisvestingskosten Huurt.b.v. meldkameren administratie totaa

Begroting 2010

Telefonie e.d. Huurlijnen met ziekenhuizen e.d. totaal

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 21.071 15.541 21.071 15.541

Onderhoud automatise ring Onderhoud GMS totaal

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 44.009 41.688 44.009 41.688

Administratie/overige agemene kosten: Vergoeding voor voeren (financiële) administratie Kantoorbenodigdheden/bestuurszaken Abonnementen/contri buties Vrije marge (onderzoek begeleiding meldkamer) Advieskosten iquidatie CPA Accou ntantskosten Overige algemene kosten totaal

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 10.000 10.000 7.353 5.000 5.000 5.000 22.000 0 4.760 0

Rekenirig 2010 Rekening 2009 664.272 724. 325 -82. 103 -90.936 -40.758 -6.726 897.800 541.411 626.663

Rekening 2010 241.518 22.765 8.645 272. 928

Rekening 2009 203.431 79.840 8.659 291.930

Rekening 2010 Rekenng 2009 162 162 57 57 86.918 99.165 99.400 87. 137 99.384

Rekening 2010 Rekening 2009 108.031 106.882 106.900 108.031 106.882

Deloitte. Postbus 70

20.239

55.949 85.802

330 8 Middeburg

Voor identificatiedoeeindefl. Behorend bij controleverkia ring 35 pi).Zc d.d

Inhuur manager meldkamer Irihuur t.b.v. roosterwerkzaamheden Overige kosten totaal Financie ring: Dotatie voorziening Rente voorziening en investeringen

20. 239 0 20.239 Begroting 2010

totaal RAV-vormi ng: Kw&ite,tsmedewerker/stafmedewerker Med isch manager totaal

35.228 14.245 6.476 55.949

Rekening 2010 Rekening 2009 0 9.115 13. 726 35.224 13.726 44.339

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 94.345 92.722 143.280 135.418 237.625 228.100 228.140

Nadelig saldo voorgaande jaren:

Begroting 2010

Totaal uitgaven

Begroting 2010 Rekening 2010 Rekening 2009 1.470.100 1.431.433 1.867.2501

Rekening 2010 Rekening 2009 30.996 326. 881 30.996 326.881

Inkomsten. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Budget aanvaardbare kosten totaal

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 1.519.767 1.478.335 1.519.767 1.478.335

Overige inkomsten Bijdrage spreiding en beschikbaarheidsgelden

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 0 72.980 0 72.980

Gemeentelijke bijdrage inzake R.A.K.

Begroting 2010

Rekening 2010 Rekening 2009 33.721 1.053.244 33.721 1.053.244

Mutatie Reserve aanvaarbare kosten (RAK)

Begroting 2010

Rekening 2010 0 0

Totaal inkomsten Positief saldo 2010

Rekening 2009 -737.309 -737.309

Begroting 2010 Rekening 2010 Rekening 2009 440 100 1.553.488 1 867 250 Uflt2.

0

7054114330 GB Postbus

Voor identificatiedOeleifldefl. Behorend bij controIeverkIarnc; 36 d.d

Bijlage 5 Lijst met afkortingen ABP AMvB BDUR BEVI BNG BTW GAO CCR COO CoPI CPA ESF FLO FPU FTE GHOR GMZ IM LPO Mm BZK Mm V&J NIFV N PK NVBR NZa OBMS OTO RBT ROL ROT Sisa VNG VRO VRZ WaVe

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Algemene Maatregel van Bestuur Brede Doel Uitkering Rampenbestrijding Besluit externe veiligheid Bank Nederlandse gemeenten Belasting toegevoegde waarde Coflectieve arbeidsovereenkomst Coördinatie Crisisbeheersing en Rampenbestrijding Corn petentie opleiding officieren Commando Plaats Incident Centrale post ambulancevervoer Europees sociaal fonds Functioneel leeftijdontslag Flexibel pensloen en uittreden Full time equivalent Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gemeenschappelijke meldkamer Zeeland Informatiemanagement Loon- en prijsontwikkelirig Ministerie van Binnentandse zaken en Koninkrijkrelaties Ministerie van Veiligheid en Justitie Nederlands Instituut Fysieke Veiligheid Nibra Nationaal Project Kernongevallenbestrijding Nederlandse Vereniging voor Brandweerzorg en Rampenbestrijding Nederlandse Zorgautoriteit Openbaar Brandmeld Systeem Opleiden, trainen en oefenen Regionaal Beleids Team Regeling operationele leiding Regionaal Operationeel Team Single information single audit Vereniging Nederlandse Gerneenten Veilig repressief optreden Veiligheiclsregio Zeeland Watersnood Aanpak Veiligheidsregio

DeIo!te. Deloitte ntants B.V. Postbus 705

4330 GB Middelburg

Voor identificatiedoelejncjen. Behorend bij controleverkiaring d.d 37