Beheersverslag 2014
www.vdk.be
VDK Spaarbank nv Sint-Michielsplein 16 9000 Gent tel.: 09 267 32 11 e-mail:
[email protected]
Woord vooraf
van de voorzitters
VDK realiseerde in het boekjaar 2014 opnieuw prima commerciële resultaten. De cliëntendeposito’s stegen met net geen 7% en overschreden voor het eerst in de geschiedenis van onze bank de kaap van 3 miljard euro. De marktwaarde van de buitenbalansbeleggingen die VDK-cliënten ons toevertrouwden steeg in 2014 met 4% tot 460 miljoen euro. Ook de globale kredietportefeuille dikte stevig aan met bijna 15% tot ruim anderhalf miljard euro, waarvan de woonkredieten traditioneel de hoofdmoot uitmaken. Hoewel de aanhoudend extreem lage langetermijnrente de rentemarge verder onder druk zette, zorgde de forse volumestijging van de binnenbalansproductie toch voor een stijging van het renteresultaat. De groei in de buitenbalansactiviteiten zorgde voor een stijging van de commissie-inkomsten. Anderzijds liepen de bedrijfskosten verder op, onder meer door de ongebreidelde stijging van de parafiscale druk op de banksector. De verhoging van de abonnementstaks op de gereglementeerde spaarrekeningen had voor VDK tot gevolg dat de parafiscale lasten stegen tot 5,3 miljoen euro. Het blijft onbillijk dat de minst risicovolle spaarbanken, die zich voornamelijk via depositowerving financieren, door de overheid relatief zwaarder gepenaliseerd worden dan banken die daarvoor een beroep doen op de kapitaalmarkt. Hoewel banken als de onze geen enkele schuld hadden aan de financiële crisis en nooit een beroep moesten doen op staatssteun om overeind te blijven, worden net die banken het zwaarst getroffen door de niet-aflatende regel- en belastingdrift. VDK sloot het boekjaar 2014 af met een nettowinst van 13 miljoen euro. Het brutodividend per aandeel blijft behouden op 140 euro. Het eigen vermogen van onze bank is opgelopen tot 269 miljoen euro. De solvabiliteitsratio van ruim 16% illustreert de stevige kapitaalstructuur van VDK, ver boven de minimaal vereiste drempel van 8%. De zoveelste nieuwe bankentaks die begin 2015 in het vooruitzicht werd gesteld, treft andermaal vooral (spaar)banken met een laag risicoprofiel. De beperking van de notionele intrestaftrek die werd aangekondigd wordt immers alweer berekend op basis van het volume aan ‘veilige’ cliëntendeposito’s. We wijzen er trouwens graag op dat net die notionele intrestaftrek een instrument was om banken ertoe aan te zetten hun kapitaalbuffers op te trekken en op die manier beter bestand te zijn tegen crisissen. Meer dan ooit wil VDK zich profileren als een warme en duurzaam-ethische gezinsbank die solidariteit en maatschappelijk verantwoord ondernemen hoog in het vaandel voert. De stichters van onze bank koesterden in 1926 reeds een belangrijke sociale bekommernis door de ‘gewone werkmens’ toegang te geven tot het bankwezen, dat toen nog voorbehouden was voor de elite. Ook in het hedendaagse bankenlandschap wil VDK dit engagement doortrekken, zij het uiteraard in een compleet andere context. We maken het sociaal-maatschappelijk engagement van VDK graag ‘hart’ in 9 duurzame garanties. U leest er alles over in deze brochure of op onze vernieuwde website www.vdk.be. Op de site kunt u zich inschrijven op de periodieke nieuwsbrief ‘Hart Genoeg?’ waarin u verneemt hoe we ons duurzaam engagement in de praktijk brengen. Maatschappelijk verantwoord ondernemen zit in het DNA van onze bank. Om dit nog dieper in te slijpen en te verankeren in de bedrijfscultuur van VDK, wordt binnen de bank gewerkt aan de invoering van de ISO 26000 richtlijn. Deze richtlijn vormt een leidraad die bedrijven toelaat om hun maatschappelijke verantwoordelijkheid op diverse domeinen (mensenrechten, milieu, consumentenaangelegenheden, maatschappelijke betrokkenheid…) af te stemmen op de belangen van hun stakeholders. Met het vertrouwen van onze bijna 140.000 cliënten, de loyale inzet van onze honderden medewerkers, het engagement van onze bestuurders en de langetermijnvisie van onze trouwe aandeelhouders bouwen we verder aan een mooie toekomst voor VDK. Een warme, veilige en duurzame bank voor particulieren, bedrijven en organisaties. Een bank die ten dienste staat van de reële economie en die streeft naar een gezonde rendabiliteit met het oog op continuïteit en duurzame organische groei.
Leen Van den Neste Voorzitter Directiecomité
Paul Matthys Voorzitter Raad van Bestuur
1
INHOUD i. Financieel-economische context (p.3) ii. Commerciële werking 1 - Cliëntendeposito’s 2 - Buitenbalansproductie 3 - Kredietverlening
(p.4)
iii. Effectenportefeuille (p.6) iv. Financiële resultaten (p.7) v. Personeel (p.8) vi. vdk-Vestigingen (p.9) vii. Balans en Resultatenrekening (p.12) viii. Kerncijfers (p.16) ix. Bestuursorganen (p.17)
Beeldmateriaal Creative Collection Digital Vision Fotosearch
We stellen de vennootschappelijke (of enkelvoudige) jaarrekening van VDK Spaarbank nv hier voor in een verkorte versie. De volledige vennootschappelijke jaarrekening wordt aan de Algemene Vergadering van 27 maart 2015 voorgelegd ter goedkeuring.
Conform de wettelijke voorschriften worden de vennootschappelijke jaarrekening, het verslag van de Raad van Bestuur en het verslag van de commissaris neergelegd bij de Nationale Bank van België. U kunt die documenten gratis opvragen bij VDK Spaarbank nv, Sint-Michielsplein 16, 9000 Gent, en na neerlegging zijn ze beschikbaar op www.vdk.be.
Ingram iStock Fotografie Bart Cloet
Vormgeving Geographics.be
De commissaris heeft over de vennootschappelijke jaarrekening van VDK Spaarbank nv een verklaring zonder voorbehoud afgegeven.
I Financieel-economische context De internationale conjunctuur werd afgelopen jaar gekenmerkt door een matig herstel, weliswaar met aanzienlijke verschillen tussen de diverse economische regio’s. In de Verenigde staten veerde de economie sterk op, vooral onder impuls van een aantrekkende binnenlandse vraag. De heropleving bleek er voldoende robuust om de Amerikaanse centrale bank ertoe te bewegen haar monetaire stimuleringsprogramma gedeeltelijk af te bouwen.
Het uitblijven van een substantiële heropleving van de economische conjunctuur en de verwachtingen omtrent een verdere versoepeling van het monetaire beleid van de Europese centrale bank deden het reeds ultralage rentepeil in de eurozone nog verder dalen tot ongeziene dieptepunten. De Belgische 10-jaarsrente op overheidsobligaties daalde gestaag, en sloot het jaar af onder 1%, terwijl de euribor 3-maandrente in de laatste maanden van het jaar amper boven 0% bleef.
In Europa blijft de heropleving vooralsnog beperkt en kwetsbaar. Na een bemoedigend jaarbegin versomberden de vooruitzichten opnieuw, vooral naarmate de crisis rond Oekraïne escaleerde. De daaruit voortvloeiende conjunctuurflauwte, in combinatie met de forse daling van het algemeen prijspeil, deed de economische activiteit in de voornaamste landen van de eurozone tijdelijk stagneren, waardoor de Europese economie dreigde weg te glijden in een spiraal van lage groei, dreigende deflatie, zwakke vooruitzichten en een algeheel gebrek aan vertrouwen.
De euro verzwakte ten opzichte van de belangrijkste munten, en viel tegenover de US dollar op jaarbasis terug met 12%. De aandelenmarkten daarentegen presteerden wel goed, voornamelijk gesteund door de lage rente. De Bel-20, als belangrijkste beursgraadmeter in ons land, boekte een jaarwinst van ruim 12%.
Ook in ons land namen de twijfels omtrent de duurzaamheid van het economisch herstel al snel de bovenhand, wat zowel bij consumenten als bij producenten tot uiting kwam in een daling van de vertrouwensindicatoren. Bijgevolg vertraagde de economische activiteit, al groeide de Belgische economie over het volledige jaar nog met 1,0%. De combinatie van de aanhoudend zwakke economische groei en de forse daling van de olieprijzen zorgde voor een negatieve inflatie tijdens de laatste maanden van het jaar; over het volledige jaar 2014 steeg de gemiddelde prijsindex met amper 0,6%, terwijl een gezonde inflatie zich rond de 2% situeert. Het aantal bedrijfssluitingen milderde weliswaar enigszins in vergelijking met de recordniveaus van het jaar voordien, maar bleef op een zeer hoog peil. Mede daardoor bleef de arbeidsmarkt zwak presteren, en liep de werkloosheid verder op tot 8,6% van de actieve beroepsbevolking. De overheidsfinanciën verslechterden opnieuw. De begroting werd afgesloten met een tekort van 3,2%, ruim boven de Europese 3%-drempel. De globale uitstaande schuld steeg daarbij verder tot 106,5% van het bruto binnenlands product.
Het overheidsbeslag op de bankensector heeft het voorbije jaar andermaal geresulteerd in een verdere stijging van de reeds zware fiscale druk, zoals onder meer tot uiting kwam in een nieuwe verhoging van de abonnementstaks op de gereglementeerde spaarrekeningen. Opnieuw worden daarmee vooral de banken getroffen die zich voornamelijk financieren door middel van ingezamelde spaardeposito’s – waaronder ook VDK Spaarbank – eerder dan de banken die een beroep doen op de kapitaalmarkt en dus risicovoller zijn. Voor onze bank betekenden deze maatregelen een verdere verhoging van de parafiscale lasten, namelijk van 4,5 miljoen euro naar 5,3 miljoen euro. Het geheel van maatregelen die de overheid sedert het uitbreken van de financiële crisis in 2007 doorvoerde had voor onze bank voor gevolg dat de recurrente fiscale druk ten opzichte van het resultaat uit onze courante bedrijfsvoering over de beschouwde periode systematisch verhoogde van 20% naar 44%, of in absolute bedragen van 4,4 miljoen euro naar 8,0 miljoen euro.
3
Ii Commerciële werking 2.1. Cliëntendeposito’s De ingezamelde cliëntendeposito’s kenden in het boekjaar 2014 een stevige aangroei van 6,9%. Daarmee overtrof VDK zowel de eigen vooropgestelde doelstellingen als het sectorgemiddelde. Het globale “balanssparen” overschreed op die manier voor het eerst in de
mln EUR
geschiedenis de kaap van 3 miljard euro om eind 2014 af te tikken op 3,101 miljard euro. De inlage op spaarrekeningen dikte met 8,6% aan, de termijnrekeningen met 14,7%. De kasbons daarentegen liepen terug met 5,6%. De inlage op zicht- en girorekeningen nam toe met 17,5%
Evolutie binnenbalanssparen
3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0
4
2010
2011
2012
2013
2014
n spaarekeningen n kasbons n termijnrekeningen n zicht- & girorekeningen
2.2. Buitenbalansproductie Naast de toename van de klassieke cliëntendeposito’s steeg ook de (markt)waarde van de aan VDK toevertrouwde spaarfondsen in buitenbalansproducten. Hier
mln EUR
werd een aangroei van ruim 4% genoteerd tot 460,4 miljoen euro. De terugval in tak 21-productie werd ruimschoots gecompenseerd door een forse stijging in gestructureerde beleggingsproducten en in fiscaal sparen.
Marktwaarde buitenbalans
500 400 300 200 100 0 2010
2011
n Tak21 n fiscaal sparen n structuren
2012 n fondsen n andere
2013
2014
Ii 2.3. Kredietverlening De globale kredietportfolio van VDK kende andermaal een forse groei met 14,5% en bedroeg eind 2014 1,526 miljard euro. Blijven de woonkredieten veruit de belangrijkste component in de kredietverstrekking, toch kent ook de kredietverlening aan zelfstandige, vrije beroepen,
mln EUR
kmo’s, lokale overheden en aan de non-profitsector een opmerkelijke stijging. Deze “commerciële kredieten” namen in 2014 met 47% toe tot ruim 327 miljoen euro. De overige kredietcategorieën (consumentenkredieten, kredieten aan microfinancieringsinstellingen, gesyndiceerde kredieten) bleven min of meer stabiel.
Evolutie globale kredietverlening
1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200
5
0 2010
2011
2012
2013
2014
n woonkrediet n commercieel krediet n consumentenkrediet n MFI / gesyndiceerd krediet
2014 was voor VDK andermaal een sterk jaar inzake productie van woonkredieten, één van de kernmetiers van de bank. Met een jaarproductie van 218 miljoen euro
mln EUR
werden de vooropgestelde doelstellingen ruim overschreden. Het totale uitstaande volume van de woonkredietportefeuille steeg met 8,5% tot 1,097 miljard euro.
mln EUR
Evolutie woonkredieten
1.200
250
1.000
200
800 600
150
400 100 200 50 0 0 2010
2011
2012
n omloop (linkerschaal) n productie (rechterschaal)
2013
2014
Iii Effectenportefeuille Niettegenstaande de groei in de kredietverlening, investeerde VDK ook nog een aanzienlijk bedrag in de effectenportefeuille, vooral in obligaties van private emittenten. De portefeuille (voornamelijk Belgische)
mln EUR
overheidsobligaties werd om rendementsredenen gedeeltelijk afgebouwd. Eind 2014 was de totale obligatieportefeuille van VDK gestegen tot 1,678 miljard euro. De duration van de portefeuille bedroeg 2,4 jaar.
Evolutie obligatieportefeuille
2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 2010
2011
2012
2013
2014
n overheidsobligaties n private emittenten n commercial paper
6
De kwaliteit van de obligatieportefeuille blijft zeer goed. Bijna 89% van de performing portfolio van VDK wordt door de erkende ratingbureaus beoordeeld als minstens ‘investment grade’. Ongeveer 10% van de
obligatieportefeuille heeft geen externe rating, maar het betreft hier obligaties van emittenten met een goede kredietwaardigheid, veelal in de overheids- of de openbare nutssector.
Obligatieportefeuille: samenstelling volgens rating
BBB 5,91%
BBB1,58%
sub-investment 1,20%
non-rated 9,95%
BBB+ 7,46%
AAA 12,48%
A9,59%
AA+ 2,71%
A 12,72%
A+ 9,53%
AA 19,34% AA7,53%
Iv Financiële resultaten Ondanks de extreem lage rentestand en de aanhoudende druk op de rentemarge zorgde de sterke volumestijging van de binnenbalansactiviteiten voor een stijging van het renteresultaat. Ook de ontvangen commissies uit bankdiensten namen toe. Anderzijds liepen de bedrijfskosten op, voornamelijk door de verdere stij-
mln EUR
ging van de (para)fiscale druk, en werden een aantal waardeverminderingen geboekt op de verkoop van een aantal posities in de effectenportefeuille. Dit resulteerde voor het boekjaar 2014 uiteindelijk in een nettoresultaat van 13 miljoen euro.
Evolutie resultaat boekjaar
16 14 12 10 8 6 4 2
7
0 2010
2011
Na winstverdeling is het eigen vermogen van VDK Spaarbank (inclusief het fonds voor algemene bankrisico’s) verder opgelopen tot 269,3 miljoen euro. De risicogewogen solvabiliteitsratio daalde lichtjes tot
mln EUR
2012
2013
2014
16,15%, maar ligt daarmee nog altijd ver boven de minimum vereiste 8% en een stuk boven het sectorgemiddelde. Deze stevige kapitaalbuffer illustreert de solide structuur van de bank.
Evolutie eigen vermogen
procent
270
20%
260 18%
250
16%
240 230
14%
220 210
12%
200
10% 2010
2011
2012
n eigen vermogen (linkerschaal) n solvabiliteitsratio (rechterschaal)
2013
2014
v personeel Niettegenstaande de stevige groei van de bank, liep de personeelsbezetting licht terug. Het aantal VDKmedewerkers in loondienst daalde van 278 naar 274. Uitgedrukt in effectieve prestatietijd waarbij deeltijdse
aantal
prestaties naar evenredigheid worden meegerekend, betekende dit eind 2014 een voltijds equivalent (FTE) van 253,7 eenheden tegenover 258,9 het jaar voordien.
Evolutie personeel
300 275 250 225 200 2010
8
2011
De voortdurende aandacht voor automatisering en verbetering van de bedrijfsprocessen resulteerde ook in 2014 in een toename van de arbeidsproductiviteit. Dit
mln EUR
2012
2013
2014
wordt geïllustreerd in onderstaande grafiek, die het totaal binnenbalansvolume (spaarfondsen + kredieten) per VDK-medewerker uitdrukt.
Evolutie spaarfondsen + kredieten / FTE
20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2010
2011
2012
2013
2014
vi vdk-vestigingen VDK Spaarbank werd in 1926 in Gent opgericht. Decennialang bleef het werkgebied van de bank beperkt tot het arrondissement Gent-Eeklo. Sinds 2003 volgt VDK een ambitieus maar doordacht expansieplan dat de bank geleidelijk in gans Vlaanderen op de kaart wil zetten. In eerste instantie in de volledige provin-
cies Oost- en West-Vlaanderen, waar de bank inmiddels zo’n 90 vestigingen telt. In 2013 opende VDK ook een kantoor in Antwerpen, zodat de bank nu in 3 provincies actief is. Op de volgende bladzijden vindt u een geografisch overzicht van alle VDK-vestigingen.
9
VDK investeert voortdurend in digitale technologie. Zo kunnen cliënten bij VDK online of mobiel bankieren. Waar en wanneer het hen best past. Maar VDK investeert ook in persoonlijk contact met haar bijna 140.000 cliënten. Want elke cliënt verdient advies
aantal
op maat. Afgestemd op de persoonlijke situatie en de specifieke wensen en behoeften. Persoonlijk contact is en blijft voor VDK de pijler van een langetermijnvertrouwensrelatie.
Evolutie aantal cliënten
145.000 140.000 135.000 130.000 125.000 120.000 115.000 110.000 105.000 100.000 2010
2011
2012
2013
2014
vi Op dit kaartje ziet u waar VDK op dit ogenblik (toestand op 1 maart 2015) kantoren of agentschappen heeft. U bent er hartelijk welkom. Alle contactinfo over de VDK-vestigingen vindt u op www.vdk.be. Oostende
BRUGGE
Maldegem
Beernem Knesselare
Aalter Torhout Diksmuide Kortemark Tielt
10 Roeselare Wielsbeke
Waregem Ieper
Kortrijk
Aalst Aalter Adegem Antwerpen Asper Assenede Astene Bassevelde Beernem Brakel Brugge Sint-Kruis De Pinte
Deinze Denderbelle Destelbergen Dikkelvenne Diksmuide Drongen Eeklo Eke Ename Erpe-Mere Ertvelde Centrum Ertvelde Rieme
Evergem Belzele Evergem Centrum Gavere Gent Brugse Poort Gent Centrum Gent Heuvelpoort Gent Kristus-Koning Gent Rabot Gent Sint-Martinus Gentbrugge Arsenaal Gentbrugge Centrum Hansbeke
Heusden Ieper Kaprijke Knesselare Kortemark Kortrijk Ledeberg Lochristi Lokeren Lovendegem Maldegem Centrum Maldegem-Kleit
Zulte
Sint-Laureins
Assenede
Kaprijke
ANTWERPEN Zelzate
Eeklo
Wachtebeke
Moerbeke Sint-Niklaas
Waarschoot
Evergem
Zomergem
Lochristi
Lokeren
Lovendegem Zele
Destelbergen
GENT Nevele SintMartensLatem Deinze
De Pinte
Merelbeke
Wetteren
Melle
Lebbeke
11
Oosterzele
Nazareth
Aalst
Gavere Erpe-Mere
Zottegem Oudenaarde
Ninove Brakel
Mariakerke Melle Merelbeke Moerbeke-Waas Nazareth Nevele Ninove Ooigem Oostakker Oostende-Mariakerke Oosterzele Oostwinkel
Oudenaarde Roeselare Schelderode Sint-Amandsberg Centrum Sint-Amandsberg Heilig Hart Sint-Amandsberg Westveld Sint-Denijs-Westrem Sint-Eloois-Vijve Sint-Jan-In-Eremo Sint-Kruis-Winkel Sint-Laureins Sint-Martens-Latem
Is er (nog) geen kantoor bij u in de buurt, dan kunt u terecht bij de medewerkers van het VDK-contactcenter op het telefoonnummer 09 267 33 00 of via mail naar
[email protected]. Zij helpen u graag verder.
Sint-Niklaas Sleidinge Tielt Torhout Ursel Vinkt Waarschoot Wachtebeke Waregem Watervliet Wetteren Wondelgem
Zele Zelzate Zelzate Debbautshoek Zomergem Zottegem Zulte Zwijnaarde
vII BALANS Actief I. Kas, tegoeden bij centrale banken,
2014 2013 19.450.724,84
19.908.074,76
postcheque- en girodiensten II. Bij de centrale bank herfinancierbaar overheidspapier III. Vorderingen op kredietinstellingen A. Onmiddellijk opvraagbaar
48.963.212,33
85.874.316,13
101.320.898,51
212.311.098,12
15.926.991,83
7.052.406,00
85.393.906,68
205.258.692,12
IV. Vorderingen op cliënten
1.505.815.730,77
1.319.747.711,43
V. Obligaties en andere vastrentende effecten
1.677.759.221,51
1.506.092.858,54
B. Overige vorderingen (op termijn of met opzegging)
A. Van publiekrechtelijke emittenten B. Van andere emittenten VI. Aandelen en andere niet-vastrentende effecten VII. Financiële vaste activa B. Deelnemingen in ondernemingen waarmee een
310.353.916,62
368.284.661,39
1.367.405.304,89
1.137.808.197,15
28.670.549,31
29.912.889,27
2.563.804,68
2.563.804,68
285.394,02
285.394,02
deelnemingsverhouding bestaat C. Andere aandelen die tot de financiële vaste activa behoren VIII. Oprichtingskosten en immateriële vaste activa IX. Materiële vaste activa XI. Overige activa XII. Overlopende rekeningen
12
Totaal Actief
Posten buitenbalans
2.278.410,66
2.278.410,66
759.551,60
4.069.317,10
21.483.439,24
21.746.805,49
792.701,58
674.415,00
30.176.547,72
34.275.067,73
3.437.756.382,09
3.237.176.358,25
2014
2013
I. Eventuele passiva
4.024.038,76
4.705.319,58
4.024.038,76
4.705.319,58
II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico
147.910.806,25
161.125.924,24
C. Beschikbare marge op betekende kredietlijnen
147.910.806,25
161.125.924,24
III. Aan de kredietinstelling toevertrouwde waarden
809.893.237,55
822.285.188,13
B. Open bewaring en gelijkgestelde
809.893.237,55
822.285.188,13
7.004.615,69
8.536.458,42
968.832.698,25
996.652.890,37
C. Overige borgtochten
IV. Te storten op aandelen Totaal buitenbalans
vII Passief I. Schulden aan kredietinstellingen
A. Onmiddellijk opvraagbaar
C. Overige schulden op termijn of met opzegging
2014 12.895.745,50
2013 20.470.523,56
2.895.745,50
3.470.522,58
10.000.000,00
17.000.000,98
II. Schulden aan cliënten
2.580.100.315,22
2.344.064.405,68
A. Spaargelden / spaardeposito’s
1.721.497.043,72
1.622.815.414,34
B. Andere schulden
858.603.271,50
721.248.991,34
1) Onmiddellijk opvraagbaar
556.428.304,02
452.983.524,17
2) Op termijn of met opzegging
302.174.967,48
268.265.467,17
III. In schuldbewijzen belichaamde schulden
532.350.700,00
566.306.532,00
A. Obligaties en andere vastrentende effecten in omloop
532.350.700,00
566.306.532,00
IV. Overige schulden
15.300.788,60
16.838.533,48
V. Overlopende rekeningen
26.653.469,02
25.586.454,96
1.051.621,22
594.299,01
VI. A. Voorzieningen voor risico’s en kosten
1) Pensioenen en soortgelijke verplichtingen
899.621,22
422.299,01
3) Overige risico’s en kosten
152.000,00
172.000,00
B. Uitgestelde belastingen VII. Fonds voor algemene bankrisico’s
132.012,06 5.000.000,00
143.178,49 5.000.000,00
EIGEN VERMOGEN IX. Kapitaal
25.000.000,00
A. Geplaatst kapitaal
25.000.000,00
25.000.000,00
XII. Reserves
225.399.714,17
221.721.399,89
2.500.000,00
2.500.000,00
39.662,96
39.662,96
A. Wettelijke reserve
B. Onbeschikbare reserve 2) Andere
25.000.000,00
39.662,96
39.662,96
13.660.051,21
13.681.736,93
C. Belastingvrije reserve
D. Beschikbare reserve
209.200.000,00
205.500.000,00
XIII. Overgedragen winst
13.872.016,30
11.451.031,18
3.437.756.382,09
3.237.176.358,25
Totaal Passief
13
vII RESULTATENREKENING I. Renteopbrengsten en soortgelijke opbrengsten waaronder: uit vastrentende effecten
2013 92.953.367,65
43.228.155,49
47.407.260,62
-37.636.628,46
-41.699.324,26
III. Opbrengsten uit niet-vastrentende effecten
1.513.647,46
1.091.966,68
A. Aandelen en andere niet-vastrentende effecten
1.434.253,46
1.033.657,68
D. Andere aandelen van de financiële vaste activa
79.394,00
58.309,00
IV. Ontvangen provisies
6.763.328,61
5.504.130,81
V. Betaalde provisies
-6.002.515,85
-5.592.589,08
3.725.387,37
4.934.397,24
II. Rentekosten en soortgelijke kosten
VI. Resultaten uit financiële transacties
A. Wisselbedrijf in effecten en andere financiële instrumenten
84.032,65
-54.222,97
3.641.354,72
4.988.620,21
VII. Algemene administratieve kosten
-32.907.200,07
-33.319.606,85
-21.860.527,39
-22.454.913,81
B. Overige administratieve kosten
-11.046.672,68
-10.864.693,04
VIII. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten,
-6.046.957,59
-4.046.002,31
B. Uit de realisatie van beleggingseffecten
A. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen
op immateriële en materiële vaste activa
IX. Terugneming van waardeverminderingen (waardeverminderingen)
14
2014 90.746.632,16
-4.522.629,90
op vorderingen en terugneming van voorzieningen (voorzieningen)
voor de posten buitenbalanstelling “I. Eventuele passiva”
en “II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico”
X. Terugneming van waardeverminderingen (waardeverminderingen)
564.878,57
op de beleggingsportefeuille in obligaties, aandelen en andere
vastrentende of niet-vastrentende effecten
XI. Besteding en terugneming van voorzieningen voor andere risico’s
en kosten dan bedoeld in de posten buitenbalanstelling “I. Eventuele
passiva” en “II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico”
XII. Voorzieningen voor andere risico’s en kosten dan bedoeld in
de posten buitenbalanstelling “I. Eventuele passiva” en
“II. Verplichtingen met een potentieel kredietrisico”
XIII. Toevoeging aan het fonds voor algemene bankrisico’s XIV. Overige bedrijfsopbrengsten
-3.304.671,10
2.586.115,24
169.854,54
441.861,50
-627.176,75
-297.985,11
0,00
-2.000.000,00
1.184.068,17
1.300.312,29
XV. Overige bedrijfskosten
-3.380.405,90
-2.722.530,08
XVI. Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belastingen
13.544.282,36
15.829.442,62
XVII. Uitzonderlijke opbrengsten
38.796,06
152.673,58
D. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa
38.796,06
152.673,58
XVIII. Uitzonderlijke kosten
0,00
-1,00
B. Waardeverminderingen op financiële vaste activa
0,00
-1,00
XIX. Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belastingen
13.583.078,42
15.982.115,20
XIXbis A. Overboeking naar de uitgestelde belastingen
0,00
-37.150,73
11.166,43
5.789,87
XIXbis B. Onttrekking aan de uitgestelde belastingen XX. Belastingen op het resultaat
-592.945,45
-951.295,65
-657.063,84
-953.989,06
64.118,39
2.693,41
13.001.299,40
14.999.458,69
0,00
-72.148,27
21.685,72
11.244,18
13.022.985,12
14.938.554,60
A. Belastingen
B. Regulariseringen van belastingen en terugneming van belastingvoorzieningen XXI. Winst (Verlies) van het boekjaar XXII. Overboeking naar belastingvrije reserves Onttrekking aan belastingvrije reserves XXIII. Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van het boekjaar
vII Verwerking resultaten
2014
2013
A. Te bestemmen winstsaldo
24.474.016,30
24.353.031,18
13.022.985,12
14.938.554,60
1. Te bestemmen winst van het boekjaar
2. Overgedragen winst van het vorige boekjaar
11.451.031,18
9.414.476,58
C. Toevoeging aan het eigen vermogen
3.700.000,00
6.000.000,00
3. Aan de overige reserves
3.700.000,00
6.000.000,00
D. Over te dragen resultaat
13.872.016,30
1. Over te dragen winst
13.872.016,30
11.451.031,18
F. Uit te keren winst
6.902.000,00
6.902.000,00
6.902.000,00
6.902.000,00
1. Vergoeding van het kapitaal
11.451.031,18
15
vIIi kerncijfers Balans
2014
2013 %
Vorderingen op cliënten
1.505.815.730,77
1.319.747.711,43
+ 14,10
Effecten en waardepapier
1.755.392.983,15
1.621.880.063,94
+ 8,23
Financiële vaste activa
2.563.804,68
2.563.805,68
+ 0,00
Materiële vaste activa
21.483.439,24
21.746.805,49
- 1,21
3.100.565.129,55
2.901.009.913,70
+ 6,88
264.271.730,47
258.172.431,07
+ 2,36
5.000.000,00
5.000.000,00
+ 0,00
Cliëntendeposito’s en schuldbewijzen Eigen vermogen in enge zin Fonds voor algemene bankrisico’s Eigen vermogen in ruime zin Balanstotaal
269.271.730,47
263.172.431,07
+ 2,32
3.437.756.382,09
3.237.176.358,25
+ 6,20
Resultatenrekening
2013 %
Renteresultaat
53.110.003,70
51.254.043,39
+ 3,62
Niet-renteresultaat uit kapitalen
5.239.034,83
6.026.363,92
- 13,06
58.349.038,53
57.280.407,31
+ 1,87
7.947.396,78
6.804.443,10
+ 16,80
Totaal resultaat uit kapitalen Provisies en andere bedrijfsopbrengsten
16
2014
Bankproduct
66.296.435,31
64.084.850,41
+ 3,45
Bedrijfskosten
-48.337.079,41
-45.680.728,32
+ 5,82
Brutobedrijfsresultaat
17.959.355,90
18.404.122,09
- 2,42
Waardecorrecties
-4.415.073,54
-2.574.679,47
+ 71,48
Nettobedrijfsresultaat
13.544.282,36
15.829.442,62
- 14,44
Uitzonderlijk resultaat
38.796,06
152.672,58
- 74,59
-581.779,02
-982.656,51
- 40,80
13.001.299,40
14.999.458,69
- 13,32
21.685,72
-60.904,09
- 135,61
13.022.985,12
14.938.554,60
- 12,82
Belastingen Resultaat van het boekjaar Belastingvrije reserves Te bestemmen resultaat van het boekjaar Risicogewogen solvabiliteitsratio
16,15% 17,27%
Ix bestuursorganen
DIRECTIECOMITÉ
RAAD VAN BESTUUR Voorzitter Paul Matthys
Erevoorzitter Frans Verheeke
Voorzitter Leen Van den Neste
Gedelegeerd bestuurder Leen Van den Neste
Erebestuurders Walter Claeys Alfons Coppieters Roland Messiaen Adrien Moentjens Paul Van Beveren Hugo De Somviele Jacques Jouret Guido De Wilde Jan Bevernaege Antoine Lammertyn Dirk Uyttenhove Bart Vandendriessche
Leden Ronald Roesbeke Philippe Bockstael
Leden Emmanuel Van Daele Louis Vervloet Johan De Roo Ronald Roesbeke Marc Buysse Anita Dewispelaere (tot 28/03/2014) Marc De Clercq (tot 28/03/2014) Rein De Tremerie Johan De Schamphelaere Philippe Bockstael Ignace Schatteman (tot 01/02/2014) Marc Raisière (vanaf 28/03/2014) Mario Pauwels Lieve Logghe Raphaël De Rycke Marc De Wilde Jean-Paul Corin
17
