Útvar odhalování korupce a finanční kriminality SKPV PČR

1. 5. 2016



Trestní odpovědnost pachatele a trestněprávní důsledky s ní spojené lze uplatňovat jen v případech společensky škodlivých, ve kterých nepostačuje uplatnění odpovědnosti podle jiného právního předpisu.

Útvar odhalování korupce a finanční kriminality SKPV PČR

1. 5. 2016 2



odpovědnost vybraných účastníků za škodu

(např. odpovědnost za škodu způsobenou nepodáním návrhu dlužníka na zahájení insolvenčního řízení podle § 98 InsZ; odpovědnost členů a náhradníků věřitelského výboru při výkonu své funkce podle § 60 odst. 1 InsZ)


1. 5. 2016 3



instituty neplatnosti a neúčinnosti právních úkonů 231 a násl. InsZ: neplatnost právních úkonů 235 a násl. InsZ: neúčinnost právních úkonů 239 InsZ: odpůrčí žaloba 240 InsZ: neúčinnost právních úkonů bez přiměřeného

-

§ § § §

-

§ 241 InsZ: neúčinnost zvýhodňujících právních úkonů

-

-

protiplnění


1. 5. 2016 4



 

§ 178 odst. 1 InsZ:

bude-li po přezkoumání (…) přihlášená pohledávka zjištěna tak, že skutečná výše přihlášené pohledávky činí méně než 50 % přihlášené částky, k přihlášené pohledávce se nepřihlíží ani v rozsahu, ve kterém byla zjištěna.

§ 179 odst. 1 InsZ uložení pořádkové pokuty

(§ 128a odst. 3 InsZ)


1. 5. 2016 5





Je-li proti rozhodnutí insolvenčního soudu přípustný opravný prostředek, může jej podat i státní zastupitelství, které vstoupilo do insolvenčního řízení, do incidenčního sporu nebo do moratoria (§ 69 InsZ). § 14 odst. 4 zákona o státním zastupitelství


1. 5. 2016 6

„Ustanovení má za cíl zjednodušit informační tok z konkursního a vyrovnacího řízení pro potřeby trestního stíhání pachatelů zejména majetkové trestné činnosti.“ (z důvodové zprávy k zák. č. 105/2000 Sb., citováno dle: Hradišťan, R., /2014/)


1. 5. 2016 7

§ 15 (1) K výkonu dozoru nad zachováváním zákonnosti v přípravném řízení ve věcech úmyslných trestných činů (…)

g) spáchaných v souvislosti s insolvenčním řízení, je příslušný státní zástupce vrchního státního zastupitelství, v jehož obvodu je nižší státní zastupitelství, které by jinak bylo ve věci příslušné.


1. 5. 2016 8

Stricto sensu: -

poškození věřitele (§ 222 TrZ) zvýhodnění věřitele (§ 223 TrZ) způsobení úpadku (§ 224 TrZ) porušení povinnost v insolvenčním řízení (§ 225 TrZ) pletichy v insolvenčním řízení (§ 226 TrZ)

porušení povinnosti učinit pravdivé prohlášení o majetku (§ 227 TrZ)


1. 5. 2016 9

Largo sensu: -

podvod (§ 209 TrZ) porušení povinnosti při správě cizího majetku (§ 220 TrZ) zkreslování údajů o stavu hospodaření a jmění (§ 254 TrZ) zneužití pravomoci úřední osoby (§ 329 TrZ) úplatkářské trestné činy (§§ 331, 332, 333 TrZ) vydírání (§ 175 TrZ), pomluva (§ 184 TrZ), srov. usnesení NS

ČR ze dne 26. 2. 2015, sp. zn. 8 Tdo 1352/2014


1. 5. 2016 10

Policejní orgán je povinen na základě vlastních poznatků, trestních oznámení i podnětů jiných osob a orgánů, na jejichž základě lze učinit závěr o podezření ze spáchání trestného činu, učinit všechna potřebná šetření a opatření k odhalení skutečností nasvědčujících tomu, že byl spáchán trestný čin, a směřující ke zjištění jeho pachatele.


1. 5. 2016 11

"Insolvenční řízení podnikatele se podobá šachové hře. Černé figurky má dlužník, bílé mají věřitelé. Malí věřitelé jsou pěšáci, zaměstnanci střelci, majoritní věřitelé ovládají koně a věže a zajištěný věřitel hraje dámou. Černou dámu mají statutární zástupci dlužníka, vedoucí pracovníci dlužníka táhnou střelci a koňmi a věžemi hrají (často skrytě) společníci a jiné ovládající osoby." JUDr. Michal Žižlavský (In: Bulletin advokacie č. 9/2012, str. 46) Útvar odhalování korupce a finanční kriminality SKPV PČR

1. 5. 2016 12

= náznaky nestandardnosti = mohou indikovat podezření ze spáchání TČ = nejsou samy o sobě protiprávní či trestné


1. 5. 2016 13

-

nejasná vlastnická struktura dlužníka

-

přemístění sídla

-

ryze konsenzuální reorganizace za účasti věřitelů se sídlem v daňových rájích

-

pouhý haircut a posun splatnosti zbytky pohledávky

-

původ pohledávek v tzv. osamostatněných směnkách


1. 5. 2016 14

-

poskytnutí dodatečného zajištění pohledávky (nebankovnímu věřiteli)

-

pohledávkové karusely

-

„zvláštní“ doručovací adresy

-

zvýšený objem zápočtů bezprostředně před zahájením IŘ


1. 5. 2016 15

1. 5. 2016



Hásová, J., a kol. Insolvenční zákon. Komentář. 2. vyd. Praha: C. H. Beck,



Hradišťan, R. Možnosti státní zastupitelství v insolvenčním řízení v pohledu



 

 

2014.

praxe. In: Státní zastupitelství, roč. 2014, č. 6, str. 14 a násl. Kosař, D. Rozvrh práce: klíčový nástroj pro boj s korupcí soudců a nezbytný předpoklad nezávislosti řadových soudců. In: Právník. Teoretický časopis pro otázky státu a práva, roč. 2014, č. 12, str. 1049 a násl. Landa, M. Ekonomika insolvenčního řízení. Ostrava: KEY Publishing, 2009. Púry, F. Úpadkové trestné činy v České republice. 1. vyd. Praha: C. H. Beck, 2015. Šámal, P., a kol. Trestní zákoník. Komentář. 2. vyd. Praha: C. H. Beck, 2012. Žižlavský, M. Řízený konkurs a reorganizace – proaktivní řešení úpadku. In: Bulletin advokacie, roč. 2012, č. 9, str. 46 a násl.


1. 5. 2016 17

Útvar odhalování korupce a finanční kriminality SKPV PČR

Recommend Documents