UNICORN COLLEGE BAKALÁŘSKÁ PRÁCE

UNICORN COLLEGE Katedra ekonomiky a managementu

BAKALÁŘSKÁ PRÁCE

Předluženost a proces oddlužení

Autor BP: Jana Fillová Vedoucí BP: Dr. Jindřich Nový, Ph.D. 2013 Praha

1

2

3

Čestné prohlášení Prohlašuji, že jsem svoji bakalářskou práci na téma Předluženost a proces oddlužení vypracovala samostatně pod vedením vedoucího bakalářské práce a s použitím výhradně odborné literatury a dalších informačních zdrojů, které jsou v práci citovány a jsou také uvedeny v seznamu literatury a použitých zdrojů. Jako autor této bakalářské práce dále prohlašuji, že v souvislosti s jejím vytvořením jsem neporušil autorská práva třetích osob a jsem si plně vědoma následků porušení ustanovení § 11 a následujícího autorského zákona č. 121/2000 Sb.

V Praze dne……….

……………….. Jana Fillová

4

Poděkování Děkuji vedoucímu bakalářské práce Dr. Jindřichu Novému, Ph.D. za účinnou metodickou a pedagogickou pomoc a další cenné rady a postřehy při zpracovávání mé práce. Dále děkuji panu Davidovi Šmejkalovi za jeho ochotu podělit se mnou o jeho praktické znalosti, postřehy a zkušenosti v oblasti osobního bankrotu.

5

Předluženost a proces oddlužení Indebtedness and dept relief process

6

Abstrakt Tématem bakalářské práce je analýza problematiky předluženosti českých domácností a vysvětlení procesu oddlužení osob a domácností, které se dostaly do problémů se splácením svých závazků. Práce je rozdělena na tři kapitoly. V teoretické části rozebírá a popisuje základní pojmy a souvislosti týkající se problematiky zadluženosti a předluženosti. Analytická část je pak zaměřena na popsání základních jevů, stavů a procesů, které se v této souvislosti odehrávají. Praktická část řeší možné následky předlužení dle legislativy České republiky. Je zde podán metodologický nástin jak je možné se s procesem oddlužení vyrovnat na základě aplikace platných zákonných norem. Dále pak co se děje v případě, není-li osobní bankrot možný a nastane případ exekuce. Klíčová slova: Zadluženost, Rozumná zadluženost, Předluženost, Úvěrové financování, Oddlužení, Exekuce, Finanční gramotnost.

Abstract The topic of the thesis is to analyze problems with over-indebtedness of Czech households and explanation the process of debt relief for households, which has got into troubles with repaying their obligations. The work is divided into three chapters. The theoretical part discusses and describes the basic concepts and background of the issue indebtedness and over-indebtedness. The analytical part is focused on describing the basic phenomenon, states and processes that take place in this context. The practical part deals with the possible consequences of over-indebtedness according to the legislation of the Czech Republic. It gives methodological outline, how it is possible to go through the process of debt relief, by using legal standards. Furthermore, what happens, if there is not possible personal bankrupt, so it is terminated by confiscation. Keywords: Indeptness, Over-indeptness, Dept relief process, Personal bankrupt, Execution, Loan financing, Financial literacy.

7

Obsah TEORETICKÁ ČÁST......................................................................................................................................................... 10 Úvod...................................................................................................................................................................................... 10 I.

Kapitola Teoreticko-metodologické přístupy zkoumání problematiky zadluženosti a

předluženosti .................................................................................................................................................................... 12 I.1.

Definice zadluženosti a předluženosti ................................................................................................ 12

I.2.

Makroekonomické souvislosti zadlužení ekonomických subjektů ......................................... 13

I.3.

Příčiny zadlužování domácností............................................................................................................ 23

ANALYTICKÁ ČÁST......................................................................................................................................................... 24 II.

Kapitola Vývoj procesu zadlužení a jeho následky.................................................................................. 24 II.1.

Vývoj a popis procesu zadlužování českých domácností od roku 2005 do roku 2012 .. 24

II.2.

Zadluženost domácností v ČR v kontextu s EU................................................................................ 35

II.3.

Předlužení a možné způsoby jeho řešení .......................................................................................... 36

II.4.

Oddlužení ........................................................................................................................................................ 36

II.5.

Exekuce ............................................................................................................................................................ 38

III.

Kapitola Proces oddlužení a jeho důsledky ........................................................................................... 39

III.1.

Proces oddlužení podle zákonů ČR ...................................................................................................... 39

III.2.

Exekuce ............................................................................................................................................................ 43

III.3.

Možnosti předcházení předluženosti v současných podmínkách ........................................... 56

Závěr ..................................................................................................................................................................................... 60 Seznam použité literatury a dalších zdrojů .......................................................................................................... 62 8

Odborná literatura ..................................................................................................................................................... 62 Legislativa ..................................................................................................................................................................... 63 Webové stránky centrálních bank, databází a jiných zdrojů dat ............................................................ 63 Internetové zdroje ..................................................................................................................................................... 63 Jiné zdroje...................................................................................................................................................................... 66 Seznamy grafů ............................................................................................................................................................. 67 seznam obrázků .......................................................................................................................................................... 67 Seznam příloh .............................................................................................................................................................. 68

9

TEORETICKÁ ČÁST Úvod Současná situace na světových finančních trzích není příliš optimistická. Světová ekonomika prochází obdobím recese a to se promítá i do ekonomik jednotlivých států. Mnoho z nich čelí situaci, kdy si nemohou být jisti jejich vlastní budoucností. Proto je vynaloženo velké úsilí k opětovnému nastartování dílčích ekonomik a celkovému hospodářskému růstu. Ten byl zabrzděn americkou hypoteční krizí, která odstartovala v srpnu roku 2007. Její dopad lze pozorovat v podobě následků celosvětové finanční krize, která se přenesla na evropský kontinent rok poté. Způsobeno to bylo úzkou propojeností světového finančnictví a provázaností jednotlivých finančních systémů. Dodnes mnoho států čelí předluženosti, protože krize se nedotkla pouze úvěrového, či finančního trhu, ale i fungování národních ekonomik jako celku. Úvěrové financování není dnes nic neobvyklého. Běžně se s tím setkáváme u deficitního rozpočtu jednotlivých států a využívání cizího kapitálu u soukromých společností. Co se domácností týče, tam je to zejména pro Čechy záležitost poměrně mladá. Dá se říci, že zatím největší zkušenosti s tím mají ve spojených státech amerických. Kde, v době vzniku hypoteční krize, byly domácnosti v pozici dlužníků. Domácnost je často uváděna jako základní ekonomický subjekt. Z jejich finančních prostředků je financována většina úvěrových operací obchodních bank a významně se podílí i na celkové ekonomice státu. Proto je důležité věnovat pozornost jejímu zdravému ekonomickému vývoji. Zadluženost domácností, fenomén dnešní doby a velmi diskutované téma a to nejen na poli ekonomickém. O dluzích domácností se velmi často hovoří i v médiích. Na aktuálnost této problematiky upozorňují mezinárodní organizace i orgány Evropské unie. Nicméně kromě zadluženosti existuje i pojem předluženost. Který se zadlužeností velmi úzce souvisí, ale jeho význam je diametrálně odlišný. Tyto dva pojmy jsou často zaměňovány, proto způsobují značné nesrovnalosti a nepřesnosti v jednotlivých diskuzích a výkladech ekonomických situací. Je to dáno jednak nesourodými definicemi a pak malým množstvím odborné literatury. Dokonce dostupnost různých statistických dat je značně omezená. Čerpat lze převážně z analýz souvisejících s celkovou finanční stabilitou České republiky vydávané Českou národní bankou, analýz zabývajících se přímo situací domácností. Sem patří velice kvalitní a přehledné analýzy od 10

Ing. Drahomíry Dubské CSc. (Český statistický úřad), dále pak analýzy od Ondřeje Antoše, který se zabývá souvislostmi v historii. Mezi zdroje vymezující pojmy a definice patří publikace rozličných autorů, kteří se věnují různým finančním oblastem například Jílek Josef (Peníze a měnová politika), Revenda Zbyněk (Peněžní ekonomie a bankovnictví) nebo Polidar V. a Peeraer M. (Úvěrové obchody 2). Jako autory publikující tituly převážně o osobních a rodinných financích lze zmínit Ing. Luboše Smrčku a jeho tituly Osobní a rodinné finance a Rodinné finance-Ekonomická krize a krach optimismu. Mezi další zdroje patří rozličné webové portály řešící finanční oblast (peníze.cz, finance.cz, mesec.cz aj.), nebo portály vytvořené v souvislosti s tématikou předlužení a (financnitisen.cz, Insolvencni-zakon.justice.cz atd.). Tématem bakalářské práce je analýza problematiky předluženost českých domácností a vysvětlení procesu oddlužení osob a domácností, které se dostaly do problémů se splácením závazků. Cíl práce je determinován předepsaným rozsahem, a proto je věnována jen vybraným obsahovým kapitolám a souvislostem. Další sociálně ekonomické a sociálně psychologické konotace jsou ponechány pro další zkoumání. Cílem práce je v analytické části rozebrat a popsat základní pojmy a kategorie týkající se problematiky zadluženosti a předluženosti. Popsat základní jevy, stavy a procesy, které se v této souvislosti odehrávají. V praktické části je potom podán metodologický nástin jak je možné se s procesem oddlužení vyrovnat na základě aplikace platných zákonných norem. Samotná práce je rozdělena pro přehlednost do třech kapitol. Teoreticko-metodologický úvod se zabývá rozborem souvislostí a obsahem hlavních souvisejících pojmů, tak aby byla srozumitelná východiska aplikace v praktické části. Praktická část se zabývá především popisem možného postupu v procesu oddlužení s odkazem na platné zákonné normy. V samotné práci nechybí ani mezinárodní srovnání a popis makroekonomických souvislosti zkoumaného jevu. Základní metodou, která byla v procesu přípravy a zpracování práce použita je analýza, především autoritativních a uznávaných statistických údajů a veličin. Na jejich základě je potom provedena syntéza získaných informací do podoby komplexního popisu (deskripce) konkrétního jevu. Významným zdrojem informací jsou také odkázané rozhovory s odborníky z Poradny pro předlužené osoby. Dalšími použitými zdroji jsou databáze statistických údajů České národní banky, Exekutorské komory České republiky a Českého statistického úřadu. Dále pak publikace a analýzy zmíněné výše.

11

I.

Kapitola Teoreticko-metodologické přístupy zkoumání problematiky zadluženosti a předluženosti Téma zadluženost je v dnešní době velmi často diskutované téma a to nejen v souvislosti s domácnostmi. Bohužel díky značné medializaci a kolikrát ne zcela přesně vymezeným pojmům je to téma poměrně matoucí s nepřesnými závěry. Proto se hned v úvodu své práce budu věnovat definování pojmů zadluženost a předluženost.

I.1. Definice zadluženosti a předluženosti Zadluženost je ekonomický pojem označující skutečnost, že jedinec nebo společnost používá k financování svých aktiv cizí kapitál. V případě domácností to znamená, že využívání půjček, hypoték a jiných způsobů úvěrového financovaní, aby byly uspokojeny potřeby domácností. Zadluženost jako taková není negativní. Spíše naopak, v dnešní době umí vyvinout impuls k nastartování ekonomiky. Rozumná zadluženost. U domácností se můžeme setkat s pojmem rozumná zadluženost, popsaný koeficientem rozumného zadlužení. Tento vzorec vyvinula Poštovní spořitelna jako nástroj jak se vyvarovat přílišného zadlužení. Tato aplikace dostupná z webu1, umožňuje po vyplnění všech údajů o měsíčních příjmech, celkových výdajích ale i hodnotě majetku, kterým domácnost disponuje, jako jsou rodinné úspory, osobní auto nebo tržní hodnota bytu či rodinného domu, zjistit svůj vlastní „koeficient rozumného zadlužení“.2 Předluženost je negativní patologická forma zadlužení. Zjednodušeně řečeno to znamená, že výdaje domácnosti jsou vyšší než její příjmy. Předlužení nastává v momentě, jakmile lhůta po splatnosti přesahuje 30 dní, tehdy je na takového dlužníka pohlíženo jako na předluženého. Je to situace, která ve většině případů vede k ekonomickému zhroucení dlužníka. Předluženost bude ústředním tématem praktické části bakalářské práce.

Rozumnezadluzeni.cz, Výpočet koeficientu rozumného zadlužení, [online], [2013], [cit. 2013-10-7] Dostupné z URL: 1

2

Tabulka i vzorec výpočtu jsou součástí přílohy 1 a přílohy 2

12

I.2. Makroekonomické souvislosti zadlužení ekonomických subjektů I přes to, že název a valná část práce je věnována zadlužení a předlužení domácností z mikroekonomického pohledu, nelze opomenout zřetelné makroekonomické souvislosti. Některé z nich budou popsány v této části práce. Ke kvantifikaci zadluženosti domácností nejsou vymezena žádná závazná kritéria nebo způsoby měření. V mezinárodním srovnání je složité poměřovat míru zadluženosti domácností jednotlivých zemí, jelikož metodiky statistik i rozsah zveřejňovaných informací jsou v konkrétních zemích velmi individuální a většinou se navzájem výrazně odlišují. Přesto existuje několik doporučení pro provádění těchto měření, která se s malými odchylkami v různých pracích objevují a je možné je pro vyjádření situace ve vybraných zemích aplikovat. Dnes mezi nejběžnější metody měření zadluženosti patří vztah celkové výše dluhu a ročního disponibilního důchodu – tímto způsobem je vyjádřen podíl aktuální velikosti dluhu na celkovém ročním disponibilním příjmu.3 Zadluženost lze poměřovat například na základě následujících ukazatelů:4 

Vztah objemu úvěrů a finančního majetku

Jedná se o poměr velikosti úvěrů, které domácnosti aktuálně dluží vzhledem k souhrnu jejich finančního majetku. Vyjadřuje se v procentech. Do finančního majetku jsou zahrnovány depozita v bankách, držené cenné papíry, hodnocené účasti ve společnostech apod. Tento ukazatel znázorňuje způsobilost dlužníka dostát v daný okamžik všem svým závazkům z úvěrů s použitím finančního majetku. Vzhledem k náročnosti získávání konkrétních dat o detailním portfóliu domácnosti, se častěji používá poměr vkladů a úvěrů domácnostem. Ten však má jen orientační vypovídací schopnost. Zmíněný podíl nabýval u českých domácností koncem roku 2011 63 %. Znamená to, že po splacení všech bankovních úvěrů domácností pomocí prostředků, uložených těmito subjekty

LILICO, Andrew. Household Indebtedness in the EU [online]. Brussels, 2010, s. 2 [cit. 2012-01-27]. Dostupné z URL: 3

SMRČKA, Luboš. Rodinné finance: ekonomická krize a krach optimismu. 1. vyd. Praha: C.H.Beck, 2010. 538 s. ISBN 9788074001994. S. 86 4

13

v obchodních bankách, by domácnostem ještě zbyly vklady na účtech v hodnotě 585 mld. korun. Taková velikost vkladů by byla v roce 2011 rovna hodnotě asi 15 % HDP. Uvedený podíl z konce minulého roku byl nejvyšší od roku 1993. Pokud by byly do závazků zahrnuty také úvěry nebankovních poskytovatelů, zvýšil by se podíl dluhu na vkladech v roce 2011 na 75 %. I tak by to znamenalo, že celá čtvrtina bankovních vkladů převyšuje sumu závazků domácností.5 

Vývoj čistého jmění domácnosti

Bohatství domácností, podobně jako ostatních institucionálních sektorů v ekonomice, lze měřit pomocí stavu jejich čistého jmění. Domácnosti v České republice dokázaly za období 1993-2011 nakumulovat hmotné a finanční bohatství tempem rychlejším, než jakým rostlo u ostatních institucionálních sektorů v ekonomice (pro ilustraci viz příloha 3). Bohatství domácností České republiky v roce 2011 činilo 7 221,027 mld. korun. Tento stav jejich čistého jmění byl více než třikrát vyšší než v roce 1993, kdy dosáhl 2 290,593 mld. korun. Čili tvoří více než třetinu čistého jmění v ekonomice ČR. K mírnému meziročnímu snižování tohoto podílu docházelo v letech konjunktury (2004-2008), kdy byly domácnosti schopné akumulovat svá hmotná a finanční aktiva při velmi příznivém vývoji nominálních i reálných mezd a pozitivní situaci na trhu práce. Velkou roli hrálo v této souvislosti pořizování vlastnického bydlení. Toto paradoxní snižování podílu však souviselo s tím, že na konjunkturním vývoji ekonomiky participovaly, pokud jde o růst čistého jmění, ještě více další sektory ekonomiky. V roce 2012 se bohatství českých domácností zvýšilo podle měření jen samotným vlivem úspor a kapitálových transferů o 156,1 mld. korun. Bylo to více než v roce 2011 (+136,2 mld. korun), ale také nad průměrem období 2000-2012 (121,9 mld. korun). Tendence spořit se tak podobně jako v roce 2009 meziročně zvýšila a svědčí o tom, že chování českých domácností v dobách nepříznivých pro ekonomiku směřuje ke kumulaci úspor.6

PRČÍKOVÁ, Jana. VÝVOJ ZADLUŽENOSTI DOMÁCNOSTÍ V ČR A EU A MOŽNÉ DOPADY NA SUBJEKTY FINANČNÍHO TRHU. Diplomová práce. Brno, Masarykova univerzita, Ekonomicko-správní fakulta, Studijní obor: Finance. 2012. 89l., 3l. příl., Vedoucí diplomové práce Ing. Peter Mokřička S. 44 [online], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: < http://is.muni.cz/th/251747/esf_m/dp_Prcikova.pdf> 5

Ing. DUBSKÁ CSc., Drahomíra, ANALÝZA – ČESKÉ DOMÁCNOSTI, oddělení svodných analýz, [online], [2013], [cit. 2013-10-7] Dostupné z URL: < http://www.czso.cz/csu/2011edicniplan.nsf/publ/1159-11-n_2011> 6

14



Vývoj hrubého disponibilního důchodu

Disponibilní důchod domácností je důležitým ukazatelem národního účetnictví, který umožňuje komplexně analyzovat chování domácností, pokud jde o jejich nakládání s penězi. Představuje bilanci, v níž figurují na jedné straně zdroje (prvotní důchody a saldo z přerozdělení), na straně druhé pak jejich užití (výdaje na konečnou spotřebu a úspory). Akumulace v hmotné a finanční podobě ústí do změn čistého jmění domácností umožňující měřit růst jejich bohatství. Hrubý disponibilní důchod v sektoru domácností představuje nominálně přes polovinu hrubého domácího produktu důchodu vytvářeného v české ekonomice – dlouhodobě za roky 1999-2012 činil 54,8 %. Obecně lze vypozorovat, že tento podíl klesá v dobách prosperity ekonomiky a roste v dobách útlumů. Plyne to z charakteru české ekonomiky, kdy vlivem vysoké otevřenosti je v dobách konjunktury HDP tažen výše čistými exporty, ale také investicemi. Hrubý disponibilní důchod domácností, jehož vývoj je základem pro jejich výdaje na konečnou spotřebu, je méně volatilní. Hrubý disponibilní důchod domácností v roce 2012 činil 2121,895 mld. korun a představoval asi tři pětiny celkového hrubého disponibilního důchodu v ekonomice.7

Český statistický úřad, Domácnosti v ČR: příjmy, spotřeba, úspory a dluhy v letech 1993 až 2012, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: < http://www.socr.cz/file/2115/analyza-csu-domacnosti-v-cr---prijmy--spotreba--uspory-a-dluhy-19932012.pdf> 7

15

Graf 1 Hrubý disponibilní důchod domácností a nominální HDP (v mil. korun, běžné ceny)

zdroj: CSU, dostupné z URL:

Jak je možné vypozorovat z grafu krize v roce 2009, domácnosti nijak výrazně nepoznamenala. Příčinu můžeme hledat v jejich příjmech, které byly pozitivně ovlivněny legislativními změnami. Zejména zavedení rovné daně, vyšší paušály pro odečet z daňového základu pro živnostníky, zastropování pojistného pro vysokopříjmové pracovníky a některé další úpravy. Tyto změny měly velký vliv na to, že lidem zůstalo více peněz, které by za předchozí situace odváděli v přerozdělovacích procesech státu. Současně s tím, stouply i jejich příjmy z přerozdělení. V době krize stát vyplácel více na příspěvcích v nezaměstnanosti, resp. dalších sociálních dávkách. Lidé více využívali institutu předčasných důchodů, což dále zvýšilo vyplácené dávky důchodů. Zmíněný vývoj měl značný vliv na to, že hrubý disponibilní důchod v sektoru domácností meziročně neklesl, ale i přes celkově špatnou situaci v ekonomice stoupl. Nepříznivý vývoj pocítily domácnosti až v letech 2010 a 2011, kdy od roku 2010 měl vývoj disponibilního

16

důchodu spíše stagnační charakter. Opětovný růst hrubého disponibilního důchodu domácností nastal v roce 2012.8 Graf 2 Hrubý disponibilní důchod sektoru domácností a v ekonomice (v mld. korun) a podíl domácností (v %)



17



Hrubé úspory

Hrubé úspory tvoří nespotřebovanou část disponibilního příjmu domácností. Jsou relativně velmi kolísavou veličinou zejména po jednotlivých kvartálech v meziročním vyjádření. Logicky je to dáno prostým faktem, že velikost uskutečněných výdajů na spotřebu českých domácností se blíží nominálně i reálně dvěma bilionům korun. Ty tak jsou, pokud jde o dynamiku daleko rigidnější veličinou než velikost odložené spotřeby ve výši kolem 200 mld. korun ročně. Pro české domácnosti platí, že odkládají větší část svých příjmů zpravidla v ekonomicky nepříznivých obdobích – chovají se tedy z pohledu budoucnosti zodpovědně. Bylo tomu tak od druhého pololetí roku 2009, kdy hrubé úspory domácností „vylétly“ meziročně o téměř 40 % a jejich růst pokračoval i v dalších čtvrtletích tohoto krizového roku. Dalším obdobím sílícího růstu úspor byl počátek roku 2012, kdy objem odložených peněz stoupl meziročně o více než pětinu. Jistě to však nelze přičíst zlepšenému stavu rodinných rozpočtů. Tempo růstu nominálních mezd výrazně oslabilo (reálně dokonce průměrná mzda v nepodnikatelské sféře klesala osm čtvrtletí za sebou). Ani situace na trhu práce k takovémuto vývodu neopravňovala. Na opětovný meziroční růst hrubých úspor domácností v posledním čtvrtletí 2012 mohla mít vliv nejasná očekávání pro rok 2013, kdy do poslední chvíle nebyly známy avizované daňové změny. Ač se zdá, že velikosti hrubých úspor v ekonomice musí dominovat úspory v sektoru domácností, není tomu tak. Jejich hrubé úspory představovaly za období 2000-2012 jen necelou čtvrtinu (24,3 %) úspor všech institucionálních sektorů ekonomiky ČR (graf 3). Nejvyšší byl jejich podíl v roce 2009 (31 %), kdy ostatní sektory trpěly více než domácnosti krizovým vývojem. Nejmenším dílem se domácnosti podílely na tvorbě hrubých úspor v ekonomice v roce 2004 (18,6 %). Tehdy se po reformě veřejných financů výrazně zvýšily hrubé úspory v sektoru vládních institucí a rostly i hrubé úspory finančních institucí.9


18

Graf 3 Hrubé úspory v ekonomice a sektoru domácností

zdroj:

Ze šetření životních podmínek provedeného ČSÚ v první polovině roku 2012 vyplývá, že domácnosti vnímaly svoji finanční situaci jako obtížnější než v roce 2011. Zvýšil se podíl domácností, které vycházely s příjmy s obtížemi, a to na 31 %. Současně vzrostl podíl výdajů domácností na bydlení na 18,2 %, přičemž téměř třetina domácností vnímala náklady na bydlení jako velkou zátěž. Celých 44 % domácností si nemohlo dovolit zaplatit neočekávaný výdaj ve výši 9300 Kč. To bylo patrné zejména u nízkopříjmových a středněpříjmových domácností. Rostly i obavy domácností z dalšího zadlužování. Svědčí o tom snížení podílu domácností s úvěry na celkovém počtu domácností v jednotlivých příjmových skupinách. 10 Tvar Lorenzovy křivky ukazuje, že v roce 2012 se zvýšila nerovnoměrnost v tvorbě peněžních úspor. Na domácnosti s vyššími než mediánovými příjmy připadalo cca 90 % z celkových úspor a cca 60 % z celkové spotřeby (Graf 4). Tomu odpovídal i vývoj Giniho koeficientu, měřícího míru relativní nerovnosti, který se u úspor zvýšil na 0,58 z hodnoty 0,46 v roce 2011. (Nejvyšší hodnota Giniho koeficientu byla v posledních několika letech zaznamenána v roce 2008, a to ve výši 0,67.)10

19

V roce 2012 přetrvávala o něco nižší nerovnoměrnost u spotřeby oproti příjmům. Nerovnoměrnost byla patrná i u nových úvěrů – na domácnosti s vyššími než mediánovými příjmy připadá cca 70 % těchto úvěrů, což bylo nepatrně méně než v roce 2011. 10 Graf 4 Lorenzova křivka

zdroj:

Poznámka: Osa x je procentní kumulativní podíl domácností podle příjmů a osa y je procentní kumulativní podíl domácností na příjmech, spotřebě, úsporách a úvěrech. 

Vývoj spotřeby domácností

Poslední dvě dekády, resp. období začínající již rokem 1990, znamenalo pro české domácnosti časovou etapu významných změn týkajících se jejich spotřeby. Její otevřené horizonty změnily spotřební chování domácností, akcentovaly konzumerismus, který se objevil jako relativně nový jev. Zhruba od počátku nového milénia a nejintenzivněji pak kolem poloviny dekády 2001-2010 začaly být spotřební výdaje domácností v ĆR financovány ve stále větší míře dluhem. I to znamenalo významnou změnu, neboť mentálně české domácnosti předchozí dlouhé desítky let

ČNB, Zpráva o inflaci - III/2013, Spotřeba, úspory a dluhové zatížení jednotlivých příjmových skupin domácností v roce 2012, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: 10

20

zadluženost spíše odmítaly.11 Nárůst spotřeby je možné nejlépe sledovat v komparaci s investicemi domácností. Nejvyšší proporce investic ke spotřebě lze vysledovat v roce 2007 při vrcholícím trendu pořizování domů a bytů. V roce 2007 činil tento poměr dokonce 34,5 %, v průměru za uvedené čtyři roky pak 25,3 %. Naopak výrazný útlum investic domácností v letech 2009-2011, především do hmotných fixních aktiv, vedl ke snížení proporce vůči spotřebě na nejnižší hodnotu od roku 1993 (12,7 %). 11 V letech 2009-2011 vlivem zhoršené ekonomické situace domácností meziročně výrazně klesaly investice lidí do pořizování a rekonstrukcí do domů a bytů – v roce 2009 na polovinu, tj. -50,6 %), v roce 2010 o další téměř čtvrtinu (-21,7 %) a v roce 2011 o více než pětinu (-20,8 %). Naproti tomu paradoxně dlouhodobě vysoký přírůstek finančních aktiv domácností, vedl k odkládání jejich nespotřebované části především do sféry finančních aktiv. 11


21

Graf 5 Výdaje domácností na konečnou spotřebu, jejich investice do hm. fixních aktiv a přírůstky fin. aktiv (v mil. korun)


Data o výdajích na konečnou spotřebu domácností produkovaná čtvrtletně naznačují zajímavou skutečnost srovnávající krizový rok 2009 s rokem 2012. V roce krize sice spotřeba domácností v ČR také meziročně klesala, a to reálně ve třetím a čtvrtém čtvrtletí (nominálně pak ještě její pokles pokračoval i v prvním čtvrtletí roku 2010). Jednalo se evidentně o poklesy spjaté s propadem důvěry českých domácností, neboť na příjmové bázi k dramatickému vychýlení v té době nedocházelo (víz. část disponibilní důchod). Naproti tomu vývoj reálně s meziročními poklesy v každém čtvrtletí roku 2012 (nominálně ve druhém až čtvrtém čtvrtletí) však již měl faktický nepříznivý základ, jak pokud šlo o vývoj disponibilních příjmů českých domácností, tak i relativně špatnou situací na trhu práce. Počet registrovaných nezaměstnaných byl nejvyšší od doby, kdy jsou údaje z pracovních úřadů ministerstvem práce a sociálních věcí sledovány. Takovýto pokles spotřeby domácností je tedy podstatně závažnější, než jí pokles v krizovém roce 2009.12

Czso.cz, Domácnosti v ČR: příjmy, spotřeba, úspory a dluhy 1993-2012, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: 12

22

I.3. Příčiny zadlužování domácností Je velice zajímavé, ohlédnout se do minulosti, do doby, kdy vlastně došlo k posunu vnímání a postoje české společnosti vůči zadlužování. Mgr. Ondřej Antoš, který se problematikou zadlužování zabýval, tento posun nazval úvěrový zlom. Jeho popis analýzy úvěrového zlomu zní následovně: „V průběhu devadesátých let se v případě úvěrů domácnostem mnoho nezměnilo. Za celé desetiletí nedošlo k výrazným zvratům a zadlužení domácností v některé fázi dokonce i pokleslo. Důvody lze spatřovat jednak v nejisté budoucnosti, rozsáhlých ekonomických i sociálních změnách, neochotě bankovních ústavů půjčovat drobným klientům, vysokých úroků apod. Ke zlomu v zadlužení domácností došlo až na počátku nového tisíciletí, přibližně v polovině roku 2000.“ Toto je možné zpozorovat na Grafu A (Příloha 4). Od zvýrazněného proražení hranice 0% se změna objemu úvěrů zvyšovala až do doby, kdy ekonomika začala zpomalovat, což byl rok 2008. Při hledání příčin úvěrového zlomu je logické zaměřit se nejprve na úrokové sazby, které určují cenu zápůjčních fondů. Úrokové sazby z nově čerpaných úvěrů domácnostmi vykazovaly v devadesátých letech značnou volatilitu. K jejich ustálení došlo ke konci devadesátých let zároveň spolu s jejich setrvalým poklesem. V roce 1999 úrokové sazby poklesly pod svůj patnáctiletý průměr a setrvale se snižují až do současných dnů. Domácnosti reagovaly na ustálení úrokových sazeb a jejich pokles zvýšenou poptávkou po nových úvěrech, a to ve všech segmentech úvěrového trhu. Finanční sektor toho z objektivních důvodů využil a reagoval kromě toho i rozšířením a zkvalitněním nabídky služeb. 13 Nicméně vzhledem k tomu, že dluh je znám tak dlouho jako lidstvo samo, je zřejmé, že jeho příčiny nemůžeme hledat jen v ekonomické oblasti, i když ta s tím souvisí asi nejvíce. V dnešní konzumní době hraje velkou roli v našem životě tzv. životní úroveň, potažmo životní styl. To nám poukazuje na sociální aspekt zadlužování. Mimo něj je zde i psychologické hledisko. Jedná se zejména o dostupnost cizích zdrojů. Díky masivní propagaci mnoho lidí vidí, že za relativně malý poplatek si mohou splnit své sny nebo pořídit věci, po kterých touží hned a ne až „někdy“ v budoucnu. Nemluvě o tom, že i v médiích se tomuto způsobu financování dělá velmi dobrá reklama. Ukazují nám, že život na dluh je moderní a zcela běžný.

ANTOŠ, Ondřej, Analýza zadluženosti českých domácností, [online], [2013], [cit. 2013-10-7] Dostupné z URL: 13

23

ANALYTICKÁ ČÁST II.

Kapitola Vývoj procesu zadlužení a jeho následky II.1. Vývoj a popis procesu zadlužování českých domácností od roku 2005 do roku 2012 Domácnosti se mohou zadlužit několika způsoby. Nejzákladnější rozdělení je dle instituce, od které se čerpají finance. Jedná se o společnosti, které mají bankovní status a pak o soukromé společnosti poskytující půjčky. Skupina finančních zprostředkovatelů, označovaná dle metodiky České národní banky (dále jen „ČNB“) Měnové finanční instituce (dále jen „MFI“), zahrnuje centrální banku, rezidentské banky a ostatní finanční instituce oprávněné přijímat vklady a poskytovat úvěry. Kromě bank jde tedy také o spořitelní, úvěrová družstva a ostatní finanční zprostředkovatelé. To jsou společnosti, „které v rámci svého podnikání jako svou rozhodující nebo podstatnou činnost poskytují úvěry nebo půjčky nebo uzavírají smlouvy obdobné povahy.“14 Seznam všech měnových finančních institucí, působících na našem území, zveřejňuje ČNB na svých webových stránkách.15 Všechny tyto instituce smí provozovat výhradně činnosti uvedené v oprávnění, které jim ČNB udělí. Ta následně vykonává nad těmito společnostmi také dohled. Jejich fungování je výrazně regulováno. Závazné předpisy stanovují požadavky na kapitálovou strukturu i další náležitosti. MFI, v čele s bankami, používají pro hodnocení úvěruschopnosti a důvěryhodnosti klienta standardizované metody v podobě tzv. credit scoringu. Ten zajišťuje, aby na úvěr nedosáhly subjekty, u kterých je pravděpodobnost, že by v budoucnu mohly mít problémy se splácením úvěru.16 Nehledě k tomu, že v okamžiku, kdy si fyzická osoba sjedná spotřebitelský či jiný úvěr, je tato skutečnost zaevidována v seznamu úvěrů. Mimo samotných úvěrů, jsou evidovány

ČNB ©2003-2012, Seznam zprostředkovatelů financování aktiv. [online].[cit. 2011-11-20] Dostupné z URL: 14

ČNB ©2003-2012, Seznam měnových finančních institucí. [online].[cit. 2011-11-20]. Dostupné z URL: 15

16

JÍLEK, Josef. Peníze a měnová politika. 1. vyd. Praha: Grada, 2004. 742 s. ISBN 8024707691. S. 63.

24

i samotné žádosti o úvěr.17 Vzhledem k různým přístupům zkoumání zadluženosti, byl pro následující analytickou část vybrán způsob dělení na základě jednotlivých úvěrových produktů od bankovních institucí. Hlavním důvodem této volby byla dostupnost validních dat. 1)

Kontokorent

Kontokorent je bankovní služba sjednaná k běžnému účtu, která klientovi dovoluje čerpat z účtu peníze (tzv. kontokorentní úvěr) i v případě, že na účtu nemá dostatečnou hotovost. Banka tedy klientovi v takovém případě operativně potřebné finanční prostředky půjčí a klient smí „jít do mínusu“. Běžný účet se sjednaným kontokorentem se označuje jako kontokorentní účet. Hlavními parametry kontokorentu jsou úvěrový limit, tedy maximální částka, kterou banka klientovi tímto způsobem půjčí, úroková sazba, tedy cena takto vypůjčených peněz, a poplatky za sjednání a vedení kontokorentu. U kontokorentů není obvykle stanovena pevná splátka, klient je však povinen v určité době úvěr splatit, tedy se s účtem dostat „do plusu“. Poté smí opět kontokorentní úvěr čerpat dále, není-li smlouva o sjednání kontokorentu časově omezená Přehled vývoje přes debetní zůstatky O přesné výši cash flow na kontokorentních účtech se veřejné statistiky nevedou. Prakticky jediná možnost, jak zjistit jejich stav, je podívat se na debetní zůstatky na běžných účtech. Jak je vidět na grafu níže, v roce 2007 nastal stoupající trend ve využívání kontokorentů. Důvodem byla stabilní ekonomika v Čechách. Mnohokrát banky neváhaly schválit i vyšší kontokorenty, než byl vykazován obrat na účtu, a mnohokrát nepožadovaly ani potvrzení o příjmu a kontokorenty tak byly poskytovány například i studentům, kteří neměli odpovídající příjem.18

17

JÍLEK, Josef. Peníze a měnová politika. 1. vyd. Praha: Grada, 2004. 742 s. ISBN 8024707691. S. 73

18

ŠMEJKAL, David, Ústní rozhovor, ředitel Poradny při finanční tísni o.p.s., Praha 19. dubna. 2012

25

Graf 6 Debetní zůstatky na BÚ

Debetní zůstatky na BÚ 16000 jednotky v mil. Kč

14000 12000 10000 debetní zůstatky na BÚ celkem - se selháním

8000 6000

debetní zůstatky na BÚ celkem

4000 2000 0

vlastní zpracování, zdroj ARAD-ČNB

S nástupem krize na konci roku 2009 můžeme zaznamenat ještě nárůst debetních zůstatků. Důvodem bylo zhoršení ekonomické situace, a tím pádem masivnějšího využívání povoleného debetu. To se zpomalí v následujícím roce, jedna z příčin je zpřísnění podmínek pro získání kontokorentu. Kontokorent je pak nejvíce používán jako rychlá likvidní rezerva s podobným využitím jako kreditní karty. Bohužel mnoho lidí se neuvědomuje, že tento způsob úvěrového financování je ten nejmíň výhodným, respektive je nejdražší nejnestabilnější ze všech úvěrových produktů. Co se týče selhání v případě kontokorentů, tam situace byla poměrně stabilní. Dva velké výkyvy můžeme pozorovat v roce 2007 a 2012. V roce 2007 to bylo způsobeno pozitivními očekáváními jak od bank, tak i od dlužníků, kteří měli pozitivní očekávání. Dnes by se dalo říci, že kontokorent je ponejvíce využíván, jako možnost překlenout dočasnou neuspokojivou finanční situaci. Naneštěstí mnoho lidí považuje disponibilní zůstatek za absolutní součást jejich běžného účtu, čili považují vypůjčené prostředky za vlastní, proto opomíjí včasné platby a v té souvislosti se dostávají do prodlení ve splácení. 2)

Pohledávky z kreditních karet

Kreditní karta je platební karta spojená s revolvingovým úvěrem, tedy úvěrem, který držitel karty může postupně splácet a zároveň dále čerpat. Kreditní karty dnes vydávají především finanční instituce, v první řadě banky. Existuje více univerzálních systémů zajišťujících širokou použitelnost kreditních karet, z nichž nejvýznamnější jsou Visa, MasterCard, American Express 26

a Diners Club. Z pohledu držitele kreditní karta usnadňuje placení, umožňuje se obejít bez hotovosti a eliminuje směnu valut. Mohou s ní být spojeny i další služby a výhody. Za možnost jejího využití držitel obvykle platí poplatky, a pokud nesplatí úvěr v bezúročném období, tak také úrok.19 Největší zlom v používání platebních karet nastal v roce 2008, kdy objem transakcí (cca 169 mil) a počtu transakcí provedených v bankomatech (cca 155 mil) dostal na podobnou úroveň. Obyvatelé začali využívat bezhotovostní platby téměř ve stejném objemu jako platby hotovostní (výběry z bankomatů).20 Zajímavé u pohledávek na kreditních kartách po splatnosti je, že jejich nárůst skokem se projevil ve stejnou chvíli jako celkový nárůst. Zde se jako hlavní označuje následek finanční krize a zhoršená ekonomická stabilita, která se projevila i na horších příjmech domácností, které se musely uchýlit k častějšímu použití kreditních karet. 19 Graf 7 Pohledávky z kreditních karet celkové a se selháním

Kreditní karty 35000 jednotky v mil. Kč

30000 25000 20000

pohledávky z karet - se selháním

15000

pohledávky z karet celkem

10000 5000 0


Peníze.cz. Kreditní karty, [online].[cit. 2011-11-20] Dostupné z URL: 19

Sdružení pro bankovní pro bankovní karty-SBK, Tisková zpráva, [Online], [cit.2012-28-4], Dostupné z URL: 20

27

Dle grafů je zřejmé, že zlomovým rokem byl rok 2010. Podíl celkových pohledávek vůči podílu kritických pohledávek z kreditních karet vzrostl o 6,67% oproti roku 2009. Ve srovnání s rokem 2007 pak vzrostl o 8,24%.21 3)

Spotřebitelské úvěry

Oblast spotřebitelského úvěru dnes upravuje zákon č. 145/2010 Sb. o spotřebitelském úvěru a o změně některých zákonů (dále jen „zákon o spotřebitelském úvěru“). Právní účinnosti nabyl ke dni 1. ledna 2011. Legislativa v této oblasti je oproti jiným poměrně mladá, což souvisí s kratší dobou existence těchto úvěrů oproti ostatním. Definic pro samotný spotřebitelský úvěr je nespočet. Může se jednat např. o „úvěry fyzickým osobám a domácnostem, které slouží k nákupu spotřebních předmětů (automobilu, elektroniky, nábytku aj.), k zaplacení služeb (náklady na dovolenou, vzdělání apod.) a na jiné osobní potřeby.“22 Jednoduše jde o úvěr, který je „určen domácnostem na pořízení spotřebního zboží.“23 Nabídku tvoří jak produkty bank, tak nebankovních institucí. Osobní půjčky bývají omezeny minimálními a maximálními hranicemi pro výši půjčovaných prostředků i dobou splatnosti. Riziko těchto úvěrů spočívá zejména v jejich zajištění. V případě, že jsou využity k nákupu zboží s krátkou „trvanlivostí“, můžou se pro poskytovatele stát snadno nevýhodnými. Proto platí jedno nepsané pravidlo, a to že „doba, na kterou je úvěr poskytnut, by neměla přesahovat dobu životnosti objektu, který je z úvěru pořizován.“24 Spotřebitelský úvěr je v dnešní době poměrně populární a rozšířený. Z tohoto důvodu je v některých zdrojích označován jako jeden z nejvýznamnějších krátkodobých bankovních úvěrů.25

21

Vlastní výpočet, zdroj statistiky ARAD

POLIDAR, V., PEERAER, M. Úvěrové obchody. 2. vyd. Praha: Bankovní institut a.s., 1998. 356 s. ISBN 80-7265-020-3. S. 106. 22

23

JÍLEK, Josef. Peníze a měnová politika. 1. vyd. Praha: Grada, 2004. 742 s. ISBN 8024707691. S. 59.

SŮVOVÁ, Helena. Specializované bankovnictví. 1. vyd. Praha: Bankovní institut, 1997. 398 s. ISBN 8090224326. S. 161. 24

REVENDA, Zbyněk. Peněžní ekonomie a bankovnictví. 4. vyd. Praha: Management Press, 2005. 627 s. ISBN 8072611321. S. 139. 25

28



Spotřebitelský účelový úvěr

Tento druh úvěrů domácnostem představují spotřebitelské účelové úvěry poskytnuté klientům na nákup určeného zboží a služeb. Vymezení zboží nebo služeb, na které budou poskytnuté finanční prostředky z úvěru použity, je výhodné ze strany finančních institucí, protože zvyšuje pravděpodobnost splacení úvěru.26 Mezi účelové půjčky bývají řazeny tzv. nákupní půjčky. Zboží, pro jehož nákup je úvěr sjednáván, často slouží zároveň pro zajištění úvěru. Je možné jej využít pro vyplacení různých závazků, např. nákladů na dědické řízení aj.27 U spotřebitelských účelových úvěrů lze pozorovat celkem podobný vývoj jako u kreditních karet. Je zřejmé, že lidé pocítili dopad krize a hledají možnosti čerpání z cizích zdrojů. V období před krizí bylo tempo růstu zadlužení pozvolné. Krize jej velice zpomalila. V roce 2010 se banky snažily oživit ekonomiku nabízením úvěrů, na kterých měly nižší marži. Vzhledem ke skokovému nárůstu krizových úvěrů banky učinily kroky, které znesnadnily podmínky pro získání nových úvěrů. To je možné pozorovat na objemu nárůstu nových úvěrů v roce 2011. Výkyv v prosinci 2011 je způsoben vánočním obdobím, kdy se využívá úvěrů převážně k nákupu vánočních dárků.

PAVELKA, F., BARDOVÁ, D., OPLTOVÁ. R., Úvěrové obchody. 1. vyd. Praha: Bankovní institut - vysoká škola, 2001. 279 s. ISBN 8072650378. S. 57. 26


29

Graf 8 Celkové spotřebitelské účelové úvěry a úvěry se selháním

Spotřebitelské účelové úvěry 16000 jednotky v mil. Kč

14000 12000 10000 spotřebitelské účelové úvěry- se selháním

8000 6000

spotřebitelské účelové úvěry

4000 2000 0


Pozitivní, je zjištění, že i přesto, že v období před krizí bylo mnoho úvěrů krizových a rostly mírným tempem, teď se nacházíme v čase, kdy naopak dochází k poklesu objemu úvěrů, které jsou v prodlení. Je velmi pravděpodobné, že se tento trend v nejbližších dvou letech mnoho nezmění. Banky jsou dnes velice opatrné při schvalování nových úvěrů, a co se týče těch poskytnutých, vlivem zpřísnění podmínek jeho získání v minulosti, by již nemělo docházet k nárůstu objemu úvěrů se selháním. 4)

Spotřebitelské neúčelové úvěry

Mezi tyto úvěry řadíme například skupinu malých osobních půjček (tzv. přepážkové úvěry, osobní půjčky), které se vyznačují jistou mírou standardizace. I tento druh půjček je v současnosti velice rozšířený a populární, protože umožňuje získat finanční prostředky prakticky „na cokoliv.“28 I zde můžeme zaznamenat výrazné zpomalování tempa v růstu objemu. Nejčastěji uváděnou příčinou tohoto jevu je přetrvávající pomalé tempo růstu výdajů u domácností. A dále pak větší opatrnost i nebankovních subjektů při poskytování svých prostředků.


30

U vývoje neúčelových úvěrů se selháním, tempo růstu objemu také zpomaluje. Mezi hlavní důvody patří snaha nebankovních subjektů získat své prostředky zpět, a proto jsou ochotni přistoupit na domluvu s klientem, že mu například sníží výši splátky za cenu navýšení finální částky, nebo úrokové míry. Další možností je pak konsolidace půjček, kdy se všechny půjčky „sloučí“ do jedné.29 Graf 9 Celkové spotřebitelské neúčelové úvěry a neúčelové úvěry se selháním

jednotky v mil. Kč

Spotřebitelské neúčelové úvěry 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0

spotřebitelské neúčelové úvěry celkem - se selháním spotřebitelské neúčelové úvěry celkem


5)

Úvěry na bydlení obyvatelstvu

Úvěry na bydlení jsou moderní finanční produkty, které umožňují lidem financovat bytové potřeby. Úvěry na bydlení lze dělit na dva typy: úvěry na nízké sumy bez zástavy i ručitele, úvěry na mnohasettisícové až milionové sumy, které vyžadují zástavu nemovitostí. Úvěr na bydlení v současnosti dokáže svým klientům zajistit každá klasická tuzemská banka, zpravidla v podobě hypotéky. Úvěrováním bydlením se zabývají i stavební spořitelny, které poskytují překlenovací úvěry a úvěry ze stavebního spoření. Úvěry na bydlení dokážou zajistit i hypoteční makléři, kteří nabízejí jak hypotéky, tak úvěry ze stavebního spoření.30

29

VOŘÍŠKOVÁ, R.: Telefonický rozhovor, Provident Financial, Praha. 2. 5. 2012

Peníze.cz. Úvěry na bydlení, [online].[cit. 2011-11-20] Dostupné z URL: < http://www.penize.cz/uvery-na-bydleni> 30

31

Úvěry na bydlení tvoří podstatnou část zadlužení domácností, což samozřejmě plyne z vysoké nominální hodnoty těchto úvěrů. Posledních 7 let se objem úvěrů na bydlení podílí na objemu celkových úvěrů zhruba sedmdesáti procenty. Nejvyšší část úvěrů na bydlení tvoří samozřejmě hypotéky (zhruba 85 % v roce 2012).31 Tento úvěrový segment na rozdíl od ostatních výše uvedených je ve stavu sice pomalého, ale neustále rostoucího trendu. Výraznějšího zpomalení, které je možné zaznamenat od roku 2010, bylo dosáhnuto ani ne tak snížením poptávky domácností po úvěrech na bydlení, ale hlavně zpřísněním kritérií bank pro získání nového úvěru. Graf 10 Úvěry na bydlení obyvatelstvu celkem a úvěry na bydlení se selháním

jednotky v mil. Kč

Úvěry na bydlení 900000 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0

úvěry na bydlení obyvatelstvu celkem - se selháním úvěry na bydlení obyvatelstvu celkem


6)

Ostatní úvěry obyvatelstvu

Tato skupina úvěrů zahrnuje všechny ostatní druhy spotřebitelských úvěrů. Jedná se o nesplátkové spotřebitelské půjčky. Ty zastupují takový druh úvěrů, u nichž dojde

Bankovnipoplatky.com, Vývoj zadlužení domácností v České republice – dlužíme přes bilion, většinu na bydlení [Online], [cit. 2013-28-2], Dostupné z URL: 31

32

ke splacení jistiny a příslušných úroků až jednorázově k určitému smluvenému dni, pokud takové datum je vůbec předběžně určeno.32 Jsou využívány jako překlenovací úvěry při jednorázové krátkodobé potřebě finančních prostředků.33 Nebo o splátkové spotřebitelské úvěry. Ty představují kategorii půjček, kde dochází ke splácení prostřednictvím několika určených splátek v dohodnutém intervalu nebo nerovnoměrně v průběhu stanoveného období.34 Dají se rozdělit na další dvě podkategorie, a to přímé peněžní spotřební půjčky (sjednaní a poskytnutí úvěru probíhá mezi budoucím dlužníkem a úvěrovou institucí) a nepřímé peněžní spotřební půjčky. Zde do vztahu dlužník a bankovní instituce vstupuje ještě obchodník nabízející své služby. Ten poskytuje spotřebitelům úvěr ve formě splátek.35 Čili obchodní společnost uzavře smlouvu s bankou, která se zaváže schvalovat žádosti o úvěry na určité druhy obchodů, pokud vyhovují jistým, předem stanoveným kritériím.36 V dnešní době je vcelku běžné, že nepřímý splátkový prodej je poskytován nebankovními společnostmi (např. CETELEM ČR a.s.). Není překvapením, že vzhledem ke krokům, které podnikly banky, aby se ochránily před nesplácením svých pohledávek, se domácnosti stále více uchylují k financování svých potřeb z jiných zdrojů. Proto také můžeme sledovat vzrůstající trend u ostatních úvěrů. Zároveň se stávající ekonomickou situací je vidět navyšující se počet úvěrů v prodlení. Důvody jsou téměř stejné jako u ostatních úvěrových produktů, a to menší ochota věřitelů půjčovat a také menší ochota domácností utrácet.37


REVENDA, Zbyněk. Peněžní ekonomie a bankovnictví. 2. vyd. Praha: Management Press, 1997. 620 s. ISBN 8085943492. S. 138. 33

MÁLEK, Petr, Gabriela OŠKRDALOVÁ a Petr VALOUCH, Petr. Osobní finance. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, 2010. 203 s. ISBN 9788021051577. S. 57. 34


36

LIŠKA, Václav. Finanční teorie. Vyd. 1. Praha: Vydavatelství ČVUT, 1999. 247 s. ISBN 8001020487. S. 95

ČNB ©2003-2012, České domácnosti dluží bilion. [online].[cit. 2012-11-20] Dostupné z URL: < http://www.czso.cz/csu/csu.nsf/informace/ckta120310.doc> 37

33

Graf 11 Ostatní úvěry celkem a ostatní úvěry se selháním

jednotky v mil. Kč

Ostatní úvěry 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0

ostatní úvěry obyvatelstvu celkem - se selháním ostatní úvěry obyvatelstvu celkem


S ohledem k razantnímu nárůstu kritických úvěrů vnikla potřeba bank shromažďovat informace o platební morálce a dluhové historii svých klientů. Proto se banky rozhodly zpřísnit kritéria pro přidělování úvěrů, a daly tak vzniknout bankovnímu registru. Ten se jim záhy velmi osvědčil. Po několika letech tuto potřebu shromažďovat takové informace pocítily i nebankovní instituce. Byl založen nebankovní registr. Úvěrové registry slouží věřitelům především k tomu, aby účinně snižovali riziko nesplacení své pohledávky. V tuto chvíli působí v České republice čtyři úvěrové registry - Centrální registr úvěrů, Bankovní registr klientských informací, Nebankovní registr klientských informací, Registr FO a registr IČ sdružení SOLUS. Na základě členství jednotlivých společností v registrech je možné si udělat obrázek o tom, jak se která úvěrová instituce staví k otázce bonity svých klientů. U drtivé většiny registry rozhodují o přidělení či zamítnutí žádosti o úvěr. Na druhou stranu i dnes existuje nespočet firem, pro které je členství v registrech nezajímavé, respektive nevyžadují detailní informace o klientově minulosti.38

Finexpert.e15.cz, Úvěrové registry v Česku, [Online], [cit. 2013-28-2], Dostupné z URL: 38

34

II.2. Zadluženost domácností v ČR v kontextu s EU ČR jako jedna z dvaceti sedmi členských zemí Evropské unie (dále jen „EU“) funguje sice jako samostatný suverénní stát, ale její národní hospodářství je úzce provázáno s ostatními zeměmi a tím pádem taky ovlivňováno politickými i ekonomickými změnami v nich. Při srovnávání zadlužení českých domácností s ostatními evropskými domácnostmi můžeme porovnávat tři ukazatele, a to výši absolutní, relativní a tempo růstu. Absolutní výše je vzhledem k odlišné velikosti států a jejich HDP ukazatelem nejméně vypovídajícím. ČR patří svojí absolutní výší dluhu mezi méně zadlužené národy, přičemž mezi ty více zadlužené patří v podstatě všechny země západní a severní Evropy s Itálií. Druhé srovnání je přepočtem výše zadlužení na HDP, což je vidět v grafu níže. ČR se nachází na pomyslném chvostu celé evropské sedmadvacítky, neboť zabírá až 26. místo.

Graf 12 Srovnání zadluženosti domácností v EU

zdroj: http://aktualne.centrum.cz/finance/grafika/2012/06/08/ceske-banky-jsou-zdrave-nejvice-jimpomahaji-domac/#9

Poslední možností srovnání je srovnání meziročního procentuelního růstu. Toto srovnání je však v případě ČR s okolními zeměmi problematické, neboť ČR byla ještě na začátku 90. let prakticky

35

bez dluhů, takže by se růst mohl zdát závratný. Další důležitou roli hrají také demografické změny, změny v preferencích zákazníků, nízké a stabilní úrokové sazby a rostoucí mzdy. Z grafu níže je vidět, že tempo růstu dluhů českých domácností v podobě relativní zadluženosti bylo za roky 1999-2008 téměř dvojnásobné ve srovnání se zeměmi eurozóny, ovšem úroveň této relativní zadluženosti je stále zhruba poloviční. Z grafu také vyplývá, že např. Maďarsko, vycházející v roce 1997 z ještě nižší úrovně relativní zadluženosti než ČR, vykazuje tempo relativní zadluženosti do roku 2008 ještě vyšší než ČR, navíc s výrazným měnovým rizikem, neboť značná část těchto dluhů spočívá v úvěrech v cizích měnách. Zjistili jsme tedy, že ač je výše dluhu skoro 260 000 Kč na průměrnou domácnost a míra zadlužení roste dvakrát rychleji než v zemích evropské šestnáctky, je stále zadluženost jak v absolutní, tak i v relativní výši na HDP v rámci EU nízká. I ve srovnání s Maďarskem, které je ČR podobné, je na tom ČR lépe.39 graf 13 Míra hrubé zadluženosti domácností ve vybraných zemích a eurozóně

zdroj:http://www.czso.cz/csu/csu.nsf/informace/ckta120310.doc

II.3. Předlužení a možné způsoby jeho řešení II.4.

Oddlužení

Dne 1. ledna 2008 nabyl účinnosti zákon č. 182/2006 Sb., o úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon) a nahradil tak dosavadní zákon č. 328/1991 Sb., o konkursu a vyrovnání. DVOŘÁK, Pavel, Finanční gramotnost: tempo a struktura zadlužování českých domácností, Soutěžní práce do Soutěže o cenu děkana Národohospodářské fakulty VŠE, Katedra hospodářské a sociální politiky Národohospodářské fakulty VŠE v Praze, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: 39

36

Od 1. ledna 2008 se tedy na nově zahájená řízení o úpadku bude aplikovat insolvenční zákon, avšak pro úpadková řízení zahájená před tímto datem platí nadále zákon o konkursu a vyrovnání.40

Cílem insolvenčního zákona je zejména:  Zajištění větší transparentnost a předvídatelnost úpadkového řízení  Posílení postavení věřitelů  Motivace dlužníka ke snaze řešit svůj úpadek včas  Možnost sanace dlužníka tam, kde je to vhodné  Celkové zrychlení a zefektivnění úpadkového řízení Insolvenční zákon se vztahuje na řešení úpadku a hrozícího úpadku dlužníka v rámci soudního řízení, a to některým ze stanovených způsobů tak, aby došlo k uspořádání majetkových vztahů k osobám dotčeným dlužníkovým úpadkem nebo hrozícím úpadkem, k co nejvyššímu a zásadně poměrnému uspokojení dlužníkových věřitelů. Toto soudní řízení se nazývá insolvenční řízení a je přesně stanoveno zákonem.41 Insolvenční zákon se aplikuje na řešení úpadku všech fyzických i právnických osob. V případě fyzické osoby se používá termín osobní bankrot. Ten dává dlužníkovi šanci vyřešit svoji dluhovou situaci během pěti let. Což ve srovnání se situací před rokem 2008 nebylo možné. Dříve byl jediným řešením konkurs. Ten nedával dlužníkovi prakticky žádnou možnost, jak se i při jeho zájmu dostat z dluhové pasti v rozumné době, zvláště pokud dlužil větší sumu peněz. Dnes tuto situaci řeší institut oddlužení. Tato úprava je určena pro fyzické a nepodnikatelské právnické osoby, které se zadlužily. Tyto dluhy nesmí vzniknout z podnikatelské činnosti a nesmí souviset s podnikáním. Osobní bankrot je instituce, která řeší úpadek dlužníka sjednocením jeho dluhů do jednoho. Přičemž zajištění věřitelé jsou uspokojeni zcela, nezajištění do jimi schválené výše a zbytek dluhů je dlužníkovi odpuštěn. Osobní bankrot je přístup, který upřednostňuje sociální účel před účelem ekonomickým. Je to koncept umožňující dlužníkovi začít od znova a zároveň ho motivuje

Insolvencni-zakon.justice.cz, insolvenční právo, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: 40

Insolvencni-zakon.justice.cz, Insolventní právo, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: 41

37

k aktivnímu zapojení do procesu řešení své zadluženosti.

II.5.

Exekuce

Exekuce je nástroj, který používají věřitelé k získání svých poskytnutých prostředků. Je to nedobrovolný, vynucený úkon, při kterém dochází k zabavení a následnému prodeji movitého i nemovitého majetku nebo práv a následnému zpeněžení veřejnou dražbou. Většinou tak končí případy, kdy dlužník nezvládl splácení svých dluhů. Exekucí může skončit například neplacení účtu elektřiny, plynu, telefonního účtu nebo neplacení zdravotního pojištění. Exekuce je počin, proti kterému neexistuje běžné odvolání, nebo použití standardních opravných prostředků, bližší vysvětlení této problematiky bude uvedeno v textu níže, zabývající se exekucí jako celkem. Na druhou stranu je-li zahájeno insolvenční řízení, jsou veškeré exekuce proti dlužníkovi zastaveny.

38

III.

Kapitola Proces oddlužení a jeho důsledky III.1.

Proces oddlužení podle zákonů ČR

Samotný proces oddlužení je záležitost náročná a poměrně specifická. Průměrně trvá dva a půl měsíce.42 Proto je vhodné obrátit se na specializované instituce nebo poradny a je nutné jednat rychle, a to nejlépe předtím než dojde k předlužení, nebo prodlení ve splácení. To pak může velmi snadno přerůst do vymáhání pohledávek prostřednictvím exekučního řízení. Zde hrozí jedno velké riziko, než se dlužník rozmyslí jak postupovat, exekutor zabaví veškerý majetek, obstaví účty a tím mu zabrání v jakýchkoliv jiných krocích. Tím pádem se dlužník dostane do situace, kdy je bez majetku a s exekuovanými příjmy, tzn. odsouzený ke splácení všech pohledávek (kdy splácení může trvat i desítky let) a dlužník přežívá na úrovni životního minima. Obrázek 1 Diagram průběh insolvenčního řízení INSOLVENČNÍ NÁVRH (cca 14 dní) Přihlášení pohledávek (min 14 dní)

ROZHODNUTÍ O INSOLVENČNÍM NÁVRHU (15 dní) Schůze věřitelů

Přezkumné jednání

ROZHODNUTÍ O ÚPADKU A ZPŮSOBU JEHO ŘEŠENÍ Oddlužení

Exekuce

vlastní zpracování, zdroj David Šmejkal

Zvládne-li dlužník podat žádost včas a bude-li tato žádost schválena (musí splnit požadavky hrozícího úpadku, což znamená, že má stabilní příjem a je schopen svým nezajištěným věřitelům splatit jednorázově, nebo ve splátkách v pěti letech aspoň 30% jejich pohledávek), je možné jeho

42


39

situaci řešit oddlužením. Zbytek jeho závazků je prominut. V případě, kdy je dlužník schopen zaplatit víc jak 50% svých nezajištěných závazků, může mu soud stanovit jinou výši splátek než dle zákonného minima, tato situace však není častým jevem. O výši splátek rozhoduje soud. Věřitelé rozhodují pouze o způsobu oddlužení, tj. prodeji majetku, nebo splátkovém kalendáři. Plní-li dlužník dané požadavky a pečlivě splácí své závazky, bude sice žít 5 let na úrovni životního minima, ale po ukončení procesu oddlužení, budou jedinými následky zápis v insolvenčním rejstříku po dobu 5 let od ukončení oddlužení a zápis v registrech u závazků, které mu byly odpuštěny. Zápis v registrech mu zůstává natrvalo, protože fakticky nesplatil svůj závazek.43 1) Postup dlužníka V první fázi je nutné, aby dlužník shromáždil a dodal veškerou potřebnou dokumentaci, to mu obvykle zabere dva týdny. Poté svoji dokumentaci předá svému zástupci, či poradně, která ji musí zpracovat do insolvenčního návrhu. Tato fáze obvykle trvá také dva týdny. Jako zástupce je vhodné volit neziskovou organizaci, protože ta vytvoří návrh na oddlužení zdarma. Soukromá firma může požadovat odměnu i v řádech tisíci korun. Zde bych ráda zmínila, že nemálo z těchto společností co dnes nabízejí pomoc při oddlužení, jsou vlastně ty samé společnosti, které mnohým lidem k předlužení dopomohly, převážně tím, že důkladně nezkontrolovali jejich solventnost. Tyto společnosti přednostně nabízejí mimosoudní oddlužení, což v praxi znamená, že dlužníkovi bude nabídnuta buď klasická konsolidace půjček, nebo v horším případě přerozdělování měsíční dlužné částky klienta tak, aby 15 až 25 % z této částky skončilo u firmy nabízející "oddlužení". Na konec se tak dluh postupně zvyšuje o úroky z prodlení za splátky, které "spolkne" podvodná firma. Jejich odměny mívají dvě složky fixní a procentuální, ta se počítá z celkového dluhu dlužníka. Typickým představitelem "oddlužovací agentury" je pražská společnost Asterie nebo H&C Service.44

43


Aktualněcentrum,cz, Nedejte šanci lichvářům, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: 44

40

2) Náležitosti žádosti oddlužení45 

Základní osobní údaje o dlužníkovi (nutnost doložit že není podnikatel, a musí prokázat trestní bezúhonnost)



Seznam veškerých dluhů a věřitelů



Seznam veškerého majetku



Popis příjmů dlužníka za posledních pět let



Plán finančních příjmů pro příštích pět let



Má-li dlužník manželku/manžela je nutné doložit souhlas partnera s oddlužením



Má-li dlužník ručitele nebo spoludlužníka je nutné to v žádosti uvést



Navrhovaný způsob oddlužení o

Oddlužení zpeněžněním majetku

o

Oddlužení plněním splátkového kalendáře

Zpracovaný návrh se předá krajskému soudu a ten má jeden měsíc na jeho vyřízení. Jeho výsledným rozhodnutím může být schválení oddlužení nebo rozhodnutí o odmítnutí insolvenčního řízení (To nastane v případě, že podaný návrh obsahuje nějaké vady. Po jejich napravení, je možné podat návrh znovu), nebo zamítnutí (zde není možné podat návrh znovu). 3) Pozice dlužníka V procesu oddlužení je dlužník pouze ten co podal návrh na oddlužení a návrh na možnosti řešení jeho úpadku. Veškerá následná rozhodnutí vynáší věřitelský výbor. Výjimka nastává v případě, že se věřitelský výbor neshodnul na způsobu oddlužení. To, se do procesu zapojuje soud, který většinou přihlédne k návrhu podanému dlužníkem. Při schválení oddlužení dlužník ztrácí možnost nakládat se svým majetkem a finančními zdroji. Dlužníci dlužníka musí směřovat své platby insolvenčnímu správci, stejně tak jako dlužník odvádí své splátky insolvenčnímu správci, který spravedlivě částky rozdělí věřitelům. Dlužník tedy s věřiteli již v podstatě nekomunikuje. V případě, že dlužník nabyde jakéhokoliv majetku, například v dědickém řízení, v době během pěti let od akceptace návrhu, je i tento majetek zahrnut do splacení dluhu. Může nastat i skutečnost, že dlužník v procesu oddlužení ztratí práci,

Insolvencni-zakon.justice.cz, Oddlužení, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: < http://insolvencni-zakon.justice.cz/obecne-informace/oddluzeni.html> 45

41

čili nebude na přechodnou dobu z čeho strhávat splátky. Podle insolvenčního zákona však existuje podmínka, že dlužník musí pracovat a nesmí odmítnout práci, jinak by bylo oddlužení zrušeno. I když ale na přechodnou dobu dlužník ztratí práci, platí nadále, že musí do 5 let splatit minimálně 30% dluhů.46 Další nepříjemností pro dlužníka je vynucená součinnost se správcem daně, který celou situaci prodražuje o další administrativní poplatky. Pro dlužníka jde o velmi nepříjemnou další zátěž v řádech stokorun měsíčně, které musí hradit finančnímu úřadu. V neposlední řadě další z výčtu nepříjemností vyplývajících z osobního bankrotu, je nutné zmínit výše uvedený zápis v insolvenčním rejstříku. Ten je veden dalších pět let i po řádném ukončení insolvenčního řízení. Až posléze je vymazán. Ovšem na rozdíl od insolvenčního rejstříku zápis v úvěrových registrech dlužníkovi zůstává napořád. Důvodem je, že díky schválení oddlužení bude jistá část závazků, která mu byla odpuštěna, čili fakticky nikdy nebyly splaceny.47 4) Postup soudu Soud po obdržení návrhu nejdříve podrobně přezkoumává jeho formální náležitosti. Jsou-li v pořádku, postupuje dále ke zkoumání finančního plánu dlužníka. Ten je totiž klíčový pro další rozhodování soudu. Prakticky se dá říci, že má-li dlužník práci a navíc i celkem dobře placenou, tak je docela vysoká pravděpodobnost, povolení oddlužení formou splátkového kalendáře. Takže po prozkoumání všech náležitostí soudem je svolán tzv. věřitelský výbor. Ten je svolán z vlastní iniciativy soudu nebo na návrh insolvenčního správce, věřitelského výboru anebo alespoň 2 věřitelů, jejichž pohledávky počítané podle výše činí alespoň desetinu přihlášených pohledávek. Věřitelský výbor chrání společný zájem věřitelů. Ve výboru mají být zastoupeny všechny skupiny věřitelů podle povahy jejich pohledávek. Členy a jejich náhradníky volí schůze věřitelů. Věřitelský výbor má nejméně 3 a nejvýše 7 členů. Právo zúčastnit se schůze věřitelů mají přihlášení věřitelé, dlužník, insolvenční správce a státní zastupitelství, pokud se účastní insolvenčního řízení. Má-li dlužník zaměstnance, má právo zúčastnit se schůze věřitelů také odborová organizace, která u dlužníka působí.48

Bezplatná právní poradna, Postup osobního bankrotu, oddlužení, insolvence podle insolvenčního zákona [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: 46

47


Insolvencni-zakon.justice.cz, Postavení věřitelů a věřitelské orgány [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: 48

42

O osudu dlužníka primárně rozhoduje věřitelský výbor, který má na výběr ze dvou metod oddlužení. Rychlou metodou, ta závisí na výši majetku dlužníka a šanci jeho zpeněžení. A pomalou metodou, kdy se dlužníkovi nesahá na žádný majetek, ale nastává zmiňovaný osobní bankrot. Výsledné rozhodnutí soud zveřejní v insolvenčním rejstříku a na úřední desce insolvenčního soudu (§71/1 Insolvenčního zákona). Soud v celé věci rozhone ve lhůtě 15dnů od podání insolvenčního návrhu. V některých případech může dojít i k zamítnutí podaného návrhu. Důvody pro zamítnutí návrhu na povolení oddlužení insolvenčním soudem (§395 insolvenčního zákona) jsou: 

hodnota plnění, které by při oddlužení obdrželi nezajištění věřitelé, bude nižší než 30 % jejich pohledávek, ledaže tito věřitelé s nižším plněním souhlasí.



insolvenční soud zamítne návrh na povolení oddlužení i tehdy, jestliže: o

jej znovu podala osoba, o jejímž návrhu na povolení oddlužení bylo již dříve rozhodnuto, nebo dosavadní výsledky řízení dokládají lehkomyslný nebo nedbalý přístup dlužníka k plnění povinností v insolvenčním řízení.

o

popřípadě prokáže-li se tzv. nepoctivý záměr. 

V posledních 5 letech probíhalo insolvenční řízení nebo jiné řízení řešící úpadek takové osoby, a to v závislosti na výsledku takového řízení.



podle výpisu z rejstříku trestů v posledních 5 letech před zahájením insolvenčního řízení proběhlo trestní řízení, které skončilo pravomocným odsouzením pro trestný čin majetkové nebo hospodářské povahy.

Rozhodnutí o zamítnutí návrhu na povolení oddlužení se doručuje dlužníku, osobě, která návrh podala, insolvenčnímu správci a věřitelskému výboru. Odvolání proti němu může podat pouze osoba, která návrh podala.49

III.2.

Exekuce

Zamítne-li soud návrh na oddlužení, protože jsou tam nějaké nedostatky, je možné tyto nedostatky opravit a podat návrh znova, je poměrně časté, že pak je návrh přijat a schválen.

49 Zákon č. 182/2006 Sb., O úpadku a způsobech jeho řešení,[Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL:

43

Stane-li se, že návrh je zamítnut z důvodů zmíněných výše, které jsou faktické, nezbývá dlužníkovi jiná možnost než exekuce. Exekuční řízení je definováno jako poskytnutí ochrany subjektivním právům a zákonem chráněným zájmům fyzických osob, právnických osob a státu. Primárním smyslem exekučního řízení je uspokojit věřitele v jeho nároku, jež mu byl přiznán soudem. V exekučním řízení je však i dlužník chráněn - nemůže být během exekučního řízení zbaven toho, co je pro něho a jeho rodinu životně nezbytné, zásah postihující dlužníkův majetek musí být přiměřený, a nesmí dlužníkovi způsobit větší újmu než je nezbytně nutné. Vykonatelného právního titulu svědčícího o opodstatněnosti požadavku věřitele, tzv. exekučního titulu, lze dosáhnout v řízení na návrh oprávněné osoby, v němž je uplatňován nárok na splnění povinnosti vyplývající ze zákona, z právního vztahu nebo porušení práva, přičemž vynutitelnými výroky mohou být jen ty, ve kterých je dlužníku ukládáno nějaké plnění, nebo v řízení nalézacím, a to v případě rozhodnutí o osobním stavu, o určení, zda tu právní vztah je nebo není. 1) Návrh na zahájení řízení Exekuci lze vést zásadně na návrh oprávněného, který splňuje obecné náležitosti stanovené občanským soudním řádem (z podání je zřejmé, kterému soudu je určeno, kdo je činí, které věci se týká, který cíl sleduje, podání je podepsáno a datováno) a náležitosti speciální, stanovené § 79 občanského soudního řádu (např. vylíčení rozhodujících skutečností, označení důkazů, či jednoznačné a určité označení povinnosti, která má být vynucena). V exekučním návrhu musí být označen exekutor, který má exekuci vést, s uvedením jeho sídla. Z návrhu musí být dále patrné, kdo ho činí, které věci se týká a co sleduje, a musí být podepsán a datován. Kromě toho musí exekuční návrh obsahovat jméno, popřípadě jména, a příjmení účastníků, místo jejich trvalého pobytu a popřípadě rodné číslo nebo datum narození účastníků, nebo obchodní firmu nebo název, sídlo a identifikační číslo, přesné označení exekučního titulu, uvedení povinnosti, která má být exekucí vymožena, a údaj o tom, zda, popřípadě v jakém rozsahu povinný vymáhanou povinnost splnil, popřípadě označení důkazů, kterých se oprávněný dovolává. K exekučnímu návrhu je třeba připojit originál nebo úředně ověřenou kopii exekučního titulu opatřeného potvrzením o jeho vykonatelnosti nebo stejnopis notářského zápisu se svolením k vykonatelnosti. 50

Zákon č. 120/2001 Sb., o soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, § 38 50

44

Exekutor, kterému došel exekuční návrh, požádá exekuční soud nejpozději do 15 dnů ode dne doručení návrhu o pověření a nařízení exekuce. Neobsahuje-li návrh oprávněného všechny náležitosti nebo je nesrozumitelný nebo neurčitý, běží tato lhůta až ode dne doručení opraveného nebo doplněného návrhu, popřípadě exekučního titulu exekutorovi.51 Nejpozději do 15 dnů ode dne doručení pověření podle §43a odst. 3 zašle exekutor oprávněnému vyrozumění o zahájení exekuce. Povinnému zašle exekutor vyrozumění nejpozději s prvním exekučním příkazem, který mu v exekučním řízení doručuje; spolu s vyrozuměním zašle exekutor povinnému exekuční návrh, kopii exekučního titulu a výzvu podle §46 odst. 6. Vyrozumění se doručí povinnému do vlastních rukou. Vyrozumění obsahuje 

označení exekučního soudu,



označení exekutora, který vede exekuční řízení,



označení exekučního řízení spisovou značkou, pod kterou je vedeno,



označení exekučního titulu a orgánu, který ho vydal, nebo osoby, která jej vyhotovila,



označení oprávněného a povinného,



označení povinnosti, která má být exekucí vymožena, včetně povinnosti k úhradě nákladů oprávněného a nákladů exekuce,



podpis a datum,



poučení podle §29 odst. 5, §37 odst. 3 a 4, §44a odst. 1, §54, §55 odst. 1 a 2 a §87 odst. 1.

Nerozhodl-li exekutor podle §44 odst. 4 jinak, nesmí povinný po doručení vyrozumění nakládat se svým majetkem včetně nemovitostí a majetku patřícího do společného jmění manželů, vyjma běžné obchodní a provozní činnosti, uspokojování základních životních potřeb svých a osob, ke kterým má vyživovací povinnost, a udržování a správy majetku. Exekutor je povinen vést exekuce v pořadí, v jakém mu byly doručeny exekuční návrhy. Peněžitá plnění na vymáhanou povinnost se hradí exekutorovi nebo oprávněnému. 52

Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, § 43a 51

Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, § 46 52

45

2) Exekuce může být prováděna: 1.

prostřednictvím soudu

2.

prostřednictvím soudního exekutora.

Obrací-li se věřitel na soud, musí specifikovat, jakým způsobem má být exekuce provedena a může uvést pouze jediný způsob např. označení plátce mzdy či banky dlužníka, prodej movitých věcí a nemovitostí (vždy konkrétně specifikovaných). Oproti tomu soudní exekutor si o způsobu vedení exekuce rozhoduje sám, a může vést exekuci i několika způsoby současně. Soudní exekuce je zpoplatněna poplatkem ve výši 2% z vymáhané částky, exekutor je oproti tomu oprávněn po věřiteli požadovat zálohu na náklady exekuce a následně si svoji odměnu strhávat z vymožené částky.53 Exekuci ukládající zaplacení peněžité částky lze provést:54 a) srážkami ze mzdy a jiných příjmů, b) přikázáním pohledávky, c) prodejem movitých věcí a nemovitostí, d) postižením podniku, e) zřízením exekutorského zástavního práva na nemovitostech, f) správou nemovitosti, g) pozastavením řidičského oprávnění. Způsob exekuce ukládající jinou povinnost než zaplacení peněžité částky se řídí povahou uložené povinnosti. Takovou exekuci lze provést: a) vyklizením, b) odebráním věci, c) rozdělením společné věci, d) provedením prací a výkonů.

Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, § 58 53

Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, §59 54

46

Exekuce, směřující k vymožení peněžité částky je vždy vedena na majetek povinného, čímž se rozumí mzda nebo jiné příjmy, jiné peněžité pohledávky a jiná majetková práva. Výkon rozhodnutí na movité a nemovité věci se provádí jejich prodejem v dražbě a uspokojením vymáhané pohledávky z výtěžku prodeje.55 Ve chvíli, kdy soud nařídí exekuci, pověří exekutora jejím provedením do 15 dnů. Toto usnesení je doručeno exekutorovi, který je pověřen podle zvláštních právních předpisů vedením evidence: 

zástavních práv k movitým věcem



majitelů a držitelů motorových vozidel



centrální evidencí exekucí

Podle Luboše Smrčky, usnesení o nařízení exekuce se doručí oprávněnému a povinnému do vlastních rukou. Odepře-li povinný usnesení o nařízení přijmout, usnesení doručeno dnem, kdy bylo jeho přijetí odepřeno, o tom musí být povinný poučen doručovatelem.56 Povinnému není usnesení doručeno dříve než exekutorovi a oprávněnému, aby nedošlo k rychlému přesunutí movitého majetku dlužníka.57 Velký problém může nastat ve chvíli, kdy se řízení týká společného jmění manželů. V tomto případě se dalším účastníkem stává i manžel/manželka. Exekuce je možná provést jen tehdy, kdy dluh vznikne jednomu z manželů v průběhu manželství. Tento fakt představuje velkou hrozbu v situaci, kdy spolu manželé již nežijí, ale nejsou rozvedeni. Další možností zakončení exekuce je její zastavení. Důvodů pro zastavení je mnoho. Jejich výčet je uveden občanském soudním řádu, konkrétně v §268 zákona č. 99/1963 Sb. Pro ilustraci uvedu pouze několik. Exekuce může být zastavena, jestliže rozhodnutí, které je podkladem výkonu, bylo po nařízení výkonu zrušeno nebo se stalo neúčinným, výkon rozhodnutí postihuje věci, které jsou z něho vyloučeny (to je typicky případ, kdy exekutor zabaví movité věci, které není podle zákona oprávněn zabavit, např. obvyklé vybavení domácnosti). Dále pak velice častý případ - průběh výkonu rozhodnutí ukazuje, že výtěžek, kterého jím bude dosaženo, nepostačí

55VOLDŘICH,

Karel, LA2 Občanské právo procesní - Rozhodčí řízení, Vlastní poznámky, UCL ZS 2012,

SMRČKA, Luboš. Rodinné finance: ekonomická krize a krach optimismu. 1. vyd. Praha : C.H.Beck, 2010. 538 s. ISBN 9788074001994. S. 465 56

Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, §44 57

47

ani ke krytí jeho nákladů (tento důvod se tedy může uplatnit, pokud povinný nemá žádný majetek, který by bylo možno exekučně postihnout nebo tento majetek nemá prakticky žádnou cenu – toto však musí mít exekutor spolehlivě zjištěno, aby mohla být exekuce z tohoto důvodu zastavena). Exekuci lze podle okolností případu zastavit zcela (např. z důvodu námitky promlčení), tak i jen zčásti (např. pokud jde jen o jeden exekuční příkaz – nepřípustná exekuce přikázáním pohledávky z účtu, anebo pokud jde třeba jen o jednu věc – sepsání věci, která nesmí být dle zákona dlužníkovi zabavena při exekuci prodejem movitých věcí).58 Proti postupu exekutora a zejména exekuci je možné podat odvolání do rozhodnutí soudu o nařízení exekuce. Odvolání lze podat do 15 dnů od doručení písemného vyhotovení rozhodnutí u exekutora, proti jehož rozhodnutí odvolání směřuje. Bylo-li vydáno opravné usnesení týkající se výroku rozhodnutí, běží tato lhůta znovu od právní moci opravného usnesení. Například: pro zahájení exekuce z titulu exekučního řízení je nutné, aby byl soudní dokument doručen do vlastních rukou dlužníka. Prokáže-li dlužník, že takto učiněno nebylo, nelze provést exekuci. To oddálí problém o několik málo týdnů. Pokud byla část dluhu zaplacena, exekuce postihuje věci, které v tomto případě nemohou být jejím předmětem. Na základě návrhu je pravděpodobné, že soud exekuci zastaví nebo odloží. Krajním případem je tzv. vylučovací žaloba, ve které třetí osoba prokazuje, že majetek, který je předmětem exekuce, dlužníkovi nepatří. Pokud se žaloba týká movitých věcí, je nutné rozhodnout rychle, protože v takovém případě nemá odkladný účinek. U nemovitostí je to jinak. Tam žaloba má odkladný účinek a exekutor nesmí pokračovat v procesu až do rozhodnutí soudu.59 3) Exekutor zabavit nesmí Mimo věci, nad kterými lze jednoznačně prokážete vlastnictví, exekutor nesmí zabavit takové věci, které slouží k uspokojování hmotných potřeb nebo věcí potřebných k plnění pracovních úkolů a dalších věcí, jejichž následný prodej by byl v rozporu s morálními pravidly. Exekutor dále nesmí zabavit předměty, které občanský soudní řád označuje jako exekucí nepostižitelné předměty. Mezi tyto patří např. běžné oděvní součásti (oblečení denní potřeby, obuv), obvyklé

Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, §55c 58

SMRČKA, Luboš. Osobní a rodinné finance (svět rodinných financí – jak spořit a rozmnožovat majetek). 1.vyd. Praha: Professional Publishing, 2007. 257 s. ISBN 978-80-86946-41-2. 59

48

vybavení domácnosti (např. základní jídelní sada), snubní prsten, zdravotnické potřeby (např. berle, invalidní vozík, dávkovače inzulínu). Exekutor dále nesmí zabavit hotové peníze a to až do výše částky odpovídající dvojnásobku životního minima.60 4) Náklady a odměna exekutora Náklady exekuce jsou odměna exekutora, náhrada paušálně určených či účelně vynaložených hotových výdajů, náhrada za ztrátu času při exekuci, náhrada za doručení písemností, odměna a náhrada nákladů správce podniku, a je-li exekutor nebo správce podniku plátcem daně z přidané hodnoty, je nákladem exekuce rovněž příslušná daň z přidané hodnoty podle zvláštního právního předpisu. Náklady exekuce hradí exekutorovi povinný. Náklady exekuce a náklady oprávněného vymůže exekutor na základě příkazu k úhradě nákladů exekuce, a to některým ze způsobů určených v exekučním příkazu k provedení exekuce ukládající zaplacení peněžité částky. Dojde-li k zastavení exekuce, hradí náklady exekuce a náklady účastníků ten, který zastavení zavinil. V případě zastavení exekuce pro nemajetnost povinného hradí paušálně určené či účelně vynaložené výdaje exekutorovi oprávněný. Pro případ zastavení exekuce pro nemajetnost povinného si může oprávněný s exekutorem předem sjednat výši účelně vynaložených výdajů.61 5) Novela exekučního řádu platná od 1. ledna 2013 Předžalobní výzva Předžalobní výzva je zavedena ve prospěch dlužníků. Věřitel dlužníka musí kontaktovat ještě před podáním návrhu na zahájení soudního řízení a vyzvat ho k včasnému uhrazení dluhu. Předžalobní výzva musí být zaslána dlužníkovi nejméně sedm dní před podáním žaloby na jeho adresu pro doručování, případně na poslední známou adresu. Přesný obsah výzvy zákon nevymezuje. A nevyžaduje ani, aby byla dlužníkovi reálně doručena. Věřitelé však budou muset soudu předložit důkaz o tom, že ji odeslali – čili měli by si schovat kopii její kopii, a především

60Finance.cz,

Zprávy, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: Zákon č. 120/2001 Sb., O soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, §87/88 61

49

podací lístek. Pokud věřitel zákonnou povinnost předžalobní výzvy nesplní, nebude mít nárok na náhradu nákladů řízení, které dnes automaticky padají na bedra dlužníka (a u drobných pohledávek vymáhanou částku často katapultují o řád nebo dva výš).62 Slučování exekucí Další změna potěší každého dlužníka, který má na krku víc než jednoho věřitele nebo víc než jeden dluh. Od letošního roku nebude možné, aby drobné pohledávky narůstaly tak závratným tempem jako dosud. Exekuce vedené proti jednomu dlužníkovi se budou muset slučovat. A pravidlo bude platit i pro exekuce vedené různými exekutorskými úřady. Dlužníci se tak vyhnou vysokým poplatkům za každé dílčí exekuční řízení.63 a) Spojování exekucí vedených u téhož exekutora týmž oprávněným S účinností od 1. 1. 2013 je ze zákona zavedeno automatické spojování exekucí, které jsou vedeny stejným oprávněným proti stejnému povinnému u téhož exekutora. Exekutor může věci rozdělit, vyžaduje-li to hospodárnost (v tom případě musí vydat exekutor rozhodnutí o vyloučení věci k samostatnému řízení a rozhodnutí odůvodnit). b) Spojování exekucí vedených u téhož exekutora různými oprávněnými Pokud u stejného exekutora je proti stejnému povinnému vedena exekuce různými oprávněnými, nic se automaticky nespojuje, avšak na návrh povinného spojí řízení exekuční soud, jestliže jsou současně splněny tyto podmínky: 

předmětem každého ze spojovaných řízení je vymožení částky nepřevyšující 10.000,- Kč



a oprávnění jsou věřitel v době vzniku vymáhané pohledávky nebo jeho právní nástupce (Příklad: jedním oprávněným jsou Dopravní podniky města Plzně a.s., druhým Tessile Dita s.r.o. a třetím Tessile Dita Services s.r.o., přičemž Dopravní podniky jsou původním věřitelem, který jednu pohledávku vymáhá sám, druhou prodal Tessila Ditě a třetí Tessila Ditě services).

Peníze.cz, Exekuce 2013: změny stručně, jasně, přehledně, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: < http://www.penize.cz/exekuce/245424-exekuce-2013-zmeny-strucne-jasne-prehledne> 62


50

c) Spojování exekucí vedených u různých exekutorů Na návrh povinného, směřovaný exekučnímu soudu, soud spojí exekuční řízení ke společnému řízení také v případě, že vůči stejnému povinnému jsou vedeny exekuce u různých exekutorů, pokud jsou současně splněny tyto podmínky: 

předmětem každého ze spojovaných řízení je vymožení částky nepřevyšující 10.000,- Kč



a jedná se o stejné oprávněné nebo o různé oprávněné, pokud jimi jsou původní věřitel či jeho nástupci (jako výše v případě 2. b)).

Zákon nestanoví pro podání návrhu povinného žádnou lhůtu. Příslušným je soud, v jehož obvodu má povinná fyzická osoba trvalý pobyt nebo povinná právnická osoba sídlo. V tomto případě soud v usnesení o spojení exekucí určí, který exekutor řízení povede. Exekutorovi, který řízení nepovede, náleží náhrada účelně vynaložených hotových výdajů, o níž soud rozhodne v usnesení o spojení.64 Exekuce bez rozhodnutí soudu Exekuci už nebude nařizovat soud podle dosavadních pravidel, vysvětluje Mgr. Ing. Jiří Prošek: „Nyní to bude fungovat tak, že soud pověří exekutora formou opatření. Exekutor o tom následně zpraví dlužníka. V případě, že dlužník bude chtít protestovat, podá návrh na zastavení. Princip bude podobný jako u dědictví u notáře.“ Významné odbřemenění soudů vítají i sami soudci.65 Ve své podstatě je to celkem pochopitelné opatření, které přesouvá formální stránku zahájení exekuce z přetížených soudů na Exekutorský úřad, u kterého by tato exekuce stejně byla započata. O tom že se jednalo většinou o pouhou formalitu není sporu, protože pokud Okresní

Clovekvpravu.cz, Právo a terénní sociální práce, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: 64

EXEKUTORSKÁ KOMORA ČESKÉ REPUBLIKY (dále jen ekr.cz), Novela zákona o exekucích, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: < http://ekcr.cz/1/aktuality-pro-media/987-dnes-nabyva-ucinnosti-novela-exekucniho-radu-01-012013?w= > 65

51

soud nenalezl nějaké procesní či formální vady spisu tak prakticky neměl žádný důvod takovou exekuci nenařídit, protože její oprávněnost byla již prokázána v předchozím soudním jednání o vystavení platebního rozkazu (či sjednána Notářským zápisem apod.). Mimo technologickou nadbytečnost soudního nařízení exekuce je tato změna ospravedlňována též snížením zatížení soudů, které by se pak mohly lépe a produktivněji věnovat dohledu nad prováděnými exekucemi či řešením případných sporů z těchto řízení vyplývajících než doposud.66 Natáčení exekuce Nový zákon stanovuje pravidla pro natáčení průběhu exekuce probíhající formou soupisu movitých věcí. Pokud dlužník požádá, aby exekuce byla natáčena, musí tak exekutor či jeho zaměstnanec učinit. Videozáznam nebo audiozáznam pak exekutor může pořídit i na základě vlastního rozhodnutí. „Natáčení mobiliárních exekucí vnímáme jako další pomůcku, díky které bude možné předcházet eventuální agresi ze strany dlužníků vůči vykonatelům. Zaměstnanci exekutorských úřadů se už nebudou muset obávat křivých obvinění z nekorektního chování vznesených ex post. Pro Exekutorskou komoru budou pořízené záznamy užitečným podkladem v případě nutnosti přezkoumat, prověřit a prošetřit postup vykonavatelů,“ dodává prezident Exekutorské komory Jiří Prošek.67 Nezabavitelnost domácích mazlíčků Dlužníkům ubude také starost o jejich domácí mazlíčky – kvůli dluhům už jim je exekutor nevezme. Dosud byli zvířecí mazlíčci považováni za věc, kterou lze zpeněžit ve prospěch věřitele. Sama Exekutorská komora, společně s Ligou na ochranu zvířat, zákonodárce požádala, aby tuto možnost ze zákona vyloučili. Od ledna tak budou zvířecí přátelé patřit k nezabavitelným věcem podobně jako například snubní prsten. Změna se však netýká hospodářských zvířat a zvířat v zájmovém chovu – ty i nadále exekutoři zabavovat budou.68

Kampropenize.cz, Novela zákona o Exekucích: Exekuce bez rozhodnutí soudu, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: 66

Ekr.cz, Novela zákona o exekucích, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: < http://ekcr.cz/1/aktuality-pro-media/987-dnes-nabyva-ucinnosti-novela-exekucniho-radu-01-012013?w=> 67


52

Postižení účtu a mzdy manžela/manželky Pokud bude vymáhán dluh spadající do společného jmění manželů, je ode dneška možné postihnout i bankovní účet a mzdu manžela/ky dlužníka. Tyto peníze totiž tvoří tzv. společné jmění manželů. Příjmy manželů jsou z hlediska práva v době trvání svazku společné, za dluhy odpovídají manželé společně. Manželům ale zbývají nezabavitelné částky, které jsou v novém roce vyšší. Správa nemovitosti Soudní exekutor může postihnout dlužníkovu nemovitost správou. „Nový institut správy nemovitosti bude alternativou k jejímu prodeji v exekuční dražbě. Vůči dlužníkům bude šetrnější a méně invazivní. Smyslem je uspokojit pohledávku věřitele z užitků plynoucích z nemovitosti,“ dodává viceprezident Exekutorské komory David Koncz. Činěna budou taková opatření, aby byl objekt řádně a úspěšně hospodářsky užíván. Např. nájemník už nebude posílat nájem dlužníkovi v exekuci, ale na účet soudního exekutora. Dále lze vypovědět a uzavřít nové smlouvy, kterými jsou zajištěny dodávky energií, nebo pojistné smlouvy. „Stávající nájemníci nemovitosti se ale obávat nemusejí. Nařízení správy nemovitosti nemá na jejich nájemní smlouvy vliv, soudní exekutor je může měnit pouze za stejných podmínek jako vlastník,“ doplňuje David Koncz. 69 Předražek Novela vzkřísila institut předražku. Najde-li se po exekuční dražbě kdokoliv, kdo složí minimálně o 25 % vyšší částku než vydražitel, udělí se příklep této osobě. Cílem je získat z prodeje nemovitosti co nejvíce peněz, a uspokojit tak pohledávku věřitele. Čím dráž se nemovitost prodá, tím spokojenější je i dlužník, kterému se tak podaří uhradit víc dluhů, případně mu připadne zbylá částka. Dražba podílů v bytových družstvech Exekuce členských práv dlužníka jako člena v bytovém družstvu může být nově prováděna dražbou jeho členského podílu. Jeho členství v družstvu tak zanikne. Novým členem družstva se

Ekr.cz, Novela zákona o exekucích, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: 69

53

stane vítěz dražby. „Nově bude družstevní byt zpeněžen formou dražby za jeho skutečnou tržní cenu v realitní sféře a z výtěžku bude možné uspokojit několikanásobně větší část dluhů. Potíž předchozí úpravy byla taková, že vypořádací podíl za členství v družstvu byl o řád nižší než jeho tržní hodnota. Např. vypořádací podíl za byt 2kk v Turnově činí 100.000 korun. Z toho těžila jen bytová družstva, která získala volný byt za směšnou částku. Novela díky dražbě podílů v družstvech posiluje, jak postavení dlužníka, jehož dluh se výrazně sníží, tak věřitele, jehož pohledávka bude uspokojena,“ říká Jiří Prošek. 70 Konec exekutorských zápisů O jednu důležitou kompetenci exekutoři příští rok přijdou. Už totiž nebudou moct uzavírat exekutorské zápisy neboli doložky přímé exekuční vykonavatelnosti – ty obsahují uznání dluhu ze strany dlužníka a jeho výslovný souhlas s tím, aby v případě, že závazek nebude podle zápisu plněn (čili nebude řádně splácet), byla zahájena exekuce. Doložky přímé exekuční vykonavatelnosti bude nově možné uzavřít pouze u notáře. Exekutoři tak přijdou o jeden ze zdrojů příjmů. Ročně totiž uzavírali celkem zhruba dvacet pět tisíc těchto zápisů a za každý přirozeně dostali zaplaceno.71 Konec zneužívání pojmu exekutor O jednu důležitou kompetenci exekutoři příští rok přijdou. Už totiž nebudou moct uzavírat exekutorské zápisy neboli doložky přímé exekuční vykonavatelnosti – ty obsahují uznání dluhu ze strany dlužníka a jeho výslovný souhlas s tím, aby v případě, že závazek nebude podle zápisu plněn (čili nebude řádně splácet), byla zahájena exekuce. Doložky přímé exekuční vykonavatelnosti bude nově možné uzavřít pouze u notáře. Exekutoři tak přijdou o jeden ze



54

zdrojů příjmů. Ročně totiž uzavírali celkem zhruba dvacet pět tisíc těchto zápisů a za každý přirozeně dostali zaplaceno.72 Neplatiči alimentů mohou přijít o řidičák O svůj řidičský průkaz by se měli od ledna obávat lidé, kteří dluží za alimenty a soud proti nim nařídí exekuci. V první fázi se však exekutoři budou snažit vymoci z neplatičů výživného peníze jinými prostředky: například srážkami ze mzdy. Ale pokud se ukáže, že žádné dohledatelné příjmy nemáte, zaměří exekutor pozornost právě na váš řidičák. Zákon přitom neurčuje žádnou minimální hranici dluhu, od které smí exekutor k zabavení řidičského oprávnění sáhnout. Uchráněni zůstanou lidé, kteří potřebují řidičák k obživě – tedy například (ale nejen) řidiči z povolání. Peníze už nepůjdou na soukromé účty exekutorů Exekutoři už od ledna nebudou smět ukládat peníze vymožené od dlužníků na své osobní účty, ale pouze na zvláště vyčleněné účty, nad kterými bude mít kontrolu ministerstvo spravedlnosti. Smyslem změny podle ministerstva je, aby bylo možné účty v případě potřeby zablokovat. K novince vybudil ministerstvo bezprecedentní případ exekutora Josefa Višvádera, který ukradl 80 milionů korun a chytili ho až v Rumunsku. Nejen pro nás je ovšem šok, že dosud exekutoři vymožené peníze na své osobní účty ukládat běžně mohli. 73 Nezabavitelná částka Nezabavitelnou částku na povinného dlužníka stanovíme jako 2/3 součtu částky životního minima jednotlivce, tedy částky 3410 Kč, a částky normativních nákladů na bydlení pro jednu osobu v nájemním bytě v obci od 50 000 do 99 999 obyvatel, a to bez ohledu na to, v jaké obci skutečně povinný zaměstnanec žije, která je (bude) pro rok 2013 nově vládou ČR stanovena na 5687 Kč (dosud šlo o částku 5352 Kč), čili jako 2/3 z částky 9097 (dosud šlo o 2/3 z 8762 Kč). Nezabavitelná částka na povinného činí 6064,66 Kč. (Dosud činila nezabavitelná částka na



55

povinného 5841,33 Kč.) Nezabavitelnou částku na vyživovanou osobu stanovíme obdobně, a to jako ¼ z nezabavitelné částky na povinného 6064,66 Kč, činí tedy 1516,16 Kč. (Dosud činila nezabavitelná částka na vyživovanou osobu 1460,33 Kč.)74

III.3.

Možnosti předcházení předluženosti v současných podmínkách

V roce 2007 ministerstvo financí nechalo zpracovat výzkum veřejného mínění v oblasti finanční gramotnosti, který ukázal nedostatečnou úroveň finanční gramotnosti české populace. Největší část respondentů (35 %) ohodnotila svoji finanční gramotnost známkou 3. Současně se většina dotázaných vyslovila pro zavedení povinného finančního vzdělávání do škol, stejně tak projevila zájem o kurzy pro dospělé.75 1) Systém finanční gramotnosti a celoživotní vzdělávání Vláda České republiky svým usnesením č. 1594 ze dne 7. prosince 2005 uložila ministru financí, ministryni školství, mládeže a tělovýchovy a ministru průmyslu a obchodu připravit do 30. září 2006 systém budování finanční gramotnosti na základních a středních školách (dále jen „SBFG“). První verze SBFG byla dokončena v září 2006 a následně byly zahájeny práce na jeho implementaci, především v podobě návrhu prvních standardů finanční gramotnosti (dále jen „FG“). Současná (druhá) verze SBFG již plně navazuje na širší Strategii finančního vzdělávání, připravenou mezirezortní skupinou v průběhu první poloviny roku 2007. Na základě práce projektového týmu a odborných diskusí byla navržena struktura SBFG, jež zahrnuje následující dílčí etapy: 

Definice FG



Formulace standardů FG



Příprava systému vzdělávání a podpory pedagogických pracovníků pro



finanční vzdělávání

Mesec.cz, Exekuce 2013: Kolik vám může zůstat po srážkách ze mzdy?, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: 74

CNB.cz, Finanční gramotnost, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: 75

56



Implementace standardů FG do RVP (rámcový vzdělávací program)



Hodnocení (monitorování) úrovně FG populace



Formulace zpětné vazby pro případné úpravy systému



Pravidelné uveřejňování informací o fungování systému

FG je soubor znalostí, dovedností a hodnotových postojů občana nezbytných k tomu, by finančně zabezpečil sebe a svou rodinu v současné společnosti a aktivně vystupoval na trhu finančních produktů a služeb. Finančně gramotný občan se orientuje v problematice peněz a cen a je schopen odpovědně spravovat osobní/rodinný rozpočet, včetně správy finančních aktiv a finančních závazků s ohledem na měnící se životní situace. Definice finanční gramotnosti je strukturovaná. Finanční gramotnost jako správa osobních/rodinných financí zahrnuje tři složky: gramotnost peněžní, cenovou a rozpočtovou. 

Peněžní gramotnost představují kompetence nezbytné pro správu hotovostních a bezhotovostních peněz a transakcí s nimi a dále správu nástrojů k tomu určených (např. běžný účet, platební nástroje apod.).



Cenovou gramotnost představují kompetence nezbytné pro porozumění cenovým mechanismům a inflaci.



Rozpočtovou

gramotnost

představují

kompetence

nezbytné

pro

správu

osobního/rodinného rozpočtu (např. schopnost vést rozpočet, stanovovat finanční cíle a rozhodovat o alokaci finančních zdrojů) a zahrnuje i schopnost zvládat různé životní situace z finančního hlediska. Rozpočtová gramotnost zahrnuje vedle výše popsané obecné složky také dvě složky specializované: správu finančních aktiv (např. vkladů, investic a pojištění) a správu finančních závazků (např. úvěrů nebo leasingu). To předpokládá v obou případech orientaci na trhu různě komplikovaných finančních produktů a služeb, schopnost mezi sebou jednotlivé produkty či služby porovnávat a volit ty nejvhodnější s ohledem na konkrétní životní situaci. Z definice FG vycházejí konkrétní standardy FG, které stanovují ideální úroveň FG pro různé cílové skupiny, resp. cílový stav finančního vzdělávání pro různé stupně vzdělávání (Příloha 5). Celoživotní finanční vzdělávání na své rozpracování teprve čeká. Důvodem je jednak současná situace, kdy řada subjektů vzdělávací projekty již nabízí. Je proto spíše třeba tyto projekty zastřešit společnými prvky. Pro stát zde zůstává zásadní úkol - podpora výměny zkušeností 57

v rámci zmíněné pracovní skupiny a finanční podpora projektů neziskového sektoru v oblasti ochrany spotřebitele (prostřednictvím MPO ČR). Je však jasné, že hlavní tíhu financování ponese soukromý sektor.76 2) Právní prevence (zákon o spotřebitelském úvěru a další vyhlášky a zákony) V oblasti právní prevence se učinil jeden z nejdůležitějších posunů v zákoně o exekucích v loňském roce (viz část exekuce). Konkrétní výsledky a ohlasy dosud nejsou nijak pečlivě evidovány. Nicméně dle různých názorů je tato úprava rozhodně krokem vpřed a hlavně více vstříc dlužníkům. Bohužel ale i na této novele se dají dohledat různé nedostatky. Největší z nich je dle mého názoru to, že novela se vůbec nezabývá tzv. rozhodčími doložkami. Z vlastní zkušenosti vím, že ty v obchodně-právních vztazích a hlavně u nebankovních půjček dělají velký problém. Zde se dá skutečně mluvit o lichvě, bohužel díky rozhodčí doložce je absolutně nepostihnutelná. Další pozitivní změnou bylo vylepšení ochrany spotřebitele. Novela Občanského zákoníku [zákona č. 40/1964 Sb.] přinesla zlepšení postavení kupujících v rámci tzv. předváděcích akcí. V současné době jsou již spotřebitelé většinou obeznámeni o skutečnosti, že nakoupí-li zboží prostřednictvím internetového obchodu, mohou jej bez udání důvodu a bez jakékoli sankce do 14 dnů od koupě vrátit zpět prodávajícímu a odstoupit tak od uzavřené kupní smlouvy. Hlavním důvodem, proč je tento institut upraven v právním řádu, je ten, že spotřebitel nakupuje zboží "na dálku", nemá možnost si jej osobně prohlédnout, a proto by měl mít možnost zboží za splnění stanovených podmínek vrátit, pokud zboží nesplňuje jeho představy. I to bylo příčinnou k ohromnému boomu podomních prodejců. Na ně se zákon až do 14. června roku 2012 nevztahoval. Naštěstí v ten den to nově vyšlá novela změnila (Příloha 6). Starší, nicméně stejně důležitou úpravou v této oblasti byla novela zákona o spotřebitelském úvěru z roku 2010. Zde je velká část změn věnována informační povinnosti. Dříve mnoho společnost využívalo, že nemusely spoustu údajů zveřejňovat a tím pádem velmi mátly své klienty. Smlouvy pak byly neúplné a neprůhledné. Dále je společnost poskytující úvěr povinna zjistit si schopnost splácet úvěr. Věřitel před uzavřením smlouvy, ve které se sjednává spotřebitelský úvěr, či změnou takové smlouvy spočívající ve významném navýšení celkové výše spotřebitelského úvěru, je povinen s odbornou péčí posoudit schopnost spotřebitele splácet

CNB.cz, Finanční gramotnost, [Online], [cit. 2013-16-4]Dostupné z URL: < http://www.cnb.cz/cs/spotrebitel/financni_gramotnost/napsali_o/napsali_o_ucebnici_1.html> 76

58

spotřebitelský úvěr, a to na základě dostatečných informací získaných i od spotřebitele, a je-li to nezbytné, nahlédnutím do databází umožňujících posouzení úvěruschopnosti spotřebitele.77

Peníze.cz, Zákon o spotřebitelském úvěru a změně některých zákonů, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: 77

59

Závěr Tématem bakalářské práce je analýza problematiky předluženost českých domácností a vysvětlení procesu oddlužení osob a domácností, které se dostaly do problémů se splácením závazků. Vzhledem k tomu, že domácnosti nejsou pod dohledem České národní banky, tak jako ostatní finanční subjekty na trhu, nevedou povinně standardizovanou formu rodinných rozpočtů. V zásadě většina z nich nevede vůbec žádné výkazy ohledně jejich majetku, závazků, příjmů a dalším toků jejich financí. Proto je velmi náročná snaha zmapovat a evidovat data, která by byla schopna vykazovat jejich finanční zdraví. Navíc nikde nejsou pevně stanoveny limity, ze kterých by šlo odvodit, zda je zadlužení existenčně nebezpečné. Dnes můžeme hovořit pouze o rozličném množství doporučení, které poskytují pouze nástin celkové situace. A i ty se postupně v čase vyvíjejí. K tomu v hlavní míře přispívá celková dynamika finančního sektoru, která je díky provázanosti ekonomik velmi lehce ovlivnitelná viz finanční krize, která odstartovala v USA. Kromě ekonomických faktorů zde vstupují do „hry“ i další aspekty, které ovlivňují finanční situaci domácností (psychologické, sociální, demografické aj.). Navíc pro České domácnosti je i dnes „život na dluh“ poměrně stále nová a neprobádaná oblast, se kterou si často mnozí neumějí poradit. Proto se domnívám, že tato oblast rozhodně zasluhuje větší pozornost, a tím pádem další hlubší, komplexnější a detailnější zpracování. Práce je rozdělena do tří kapitol. Na tomto rozdělení byly i determinovány cíle, které byly postupně naplňovány. První kapitola měla za cíl definovat pojmy zadluženost a předluženost. Rozpoznat makroekonomické souvislosti a příčiny vzniku zadluženosti. Zde jsme zjistili, že ke kvantifikaci zadluženosti domácnosti nejsou vymezena závazná kritéria. Dnes mezi nejběžnější metody patří vztah celkové výše dluhu a disponibilního důchodu. Dále příčiny vzniku zadluženosti českých domácností musíme hledat v minulosti. Ve velké míře souvisí s posunem vnímání a změně postoje vůči zadlužování. K tomu došlo v roce 1999, kdy úrokové sazby z nově čerpaných úvěrů klesaly a dostaly se pod hranici 11%. Jde o tzv. Bod zlomu. Druhá kapitola patří do analytické části. Měla rozebrat a popsat základní kategorie týkající se problematiky zadluženosti a předluženosti a nastínit jejich následky. Naplňování cíle v této části bylo poněkud složitější. Komplikace způsobovaly dostupnost validních dat k analýzám a nejednotnost a nekomplexnost podkladových materiálů. 60

Do závěru této kapitoly lze zahrnout následujíc poznatky. V mezinárodním srovnání (v rámci EU) na tom nejsou české domácnosti až tak zle. Nacházíme se až na 26. místě. I ve srovnání s ekonomikou, která měla podobný historický vývoj (viz Maďarsko), jsme na tom lépe. V domácím bilancování už to tak slavně nevypadá. České domácnosti se razantně zadlužili a stále zadlužují. Dnes sice míra zadluženosti zpomaluje, ale na druhé straně znatelně roste míra úvěrů se selháním. Největší objem úvěrů se nachází v oblasti na bydlení. To je podíl zhruba 70% z celkových úvěrů poskytnutých obyvatelstvu.

Další oblast, která vzrostla od roku 2009, byly spotřebitelské

neúčelové úvěry a ostatní úvěry. Příčinou je stále ztížená ekonomická situace na trhu a zpřísnění úvěrových kritérií od bankovních subjektů, čili lidé mají snahu hledat zdroj finančních prostředků jinde a obracejí se tak na nebankovní instituce. Celkové zpomalení v narůstání objemů úvěrů nastalo prakticky až v roce 2012. Zde se jako nejčastější důvody uvádí zmíněné zpřísnění úvěrových kritérií a dnes již neochota lidí půjčovat si. Ve třetí kapitole je podán metodologický nástin postupu oddlužení s jeho následky. Je zde i část zabývající se prevencí. Zde je nutné podotknout, že proces oddlužení je velmi individuální a specifická záležitost a vyžaduje čas a náležitou pozornost. Proto se výrazně doporučuje při vzrůstajícím předlužení navštívit odborníky (nejlépe na neziskové organizace), kteří se tím začnou zabývat. Velkou roli zde hraje i čas. Platí, čím dříve tím lépe. Je to dáno tím, že je-li jedinec předlužen, hrozí, že na něj bude velmi brzo uvalena nějaká exekuce a on nestihne projít procesem oddlužení. Což pro něj může znamenat i finanční problémy na celý život. Projde-li oddlužením, bude sice žít pět let na úrovni životního minima a bude mu zabaveno, vše co bude možné zpeněžit, aby se věřitelé aspoň zčásti uspokojili. Ale po uplynutí té doby bude mít šanci začít znova. Ve chvíli, kdy mu oddlužení povoleno nebude, nastupuje na řadu exekuce. Naštěstí byla tato oblast novelizována v roce 2013. Novela zákona by měla zajistit lepší a solidárnější přístup k dlužníkovi, zároveň stejně dobře ochránit věřitele a nakonec si dala za cíl značně ulevit soudům. Jak se to skutečně osvědčilo, zatím není známo, protože působnost je zatím krátká.

61

Seznam použité literatury a dalších zdrojů Odborná literatura

[1.] JÍLEK, Josef. Peníze a měnová politika. 1. vyd. Praha: Grada, 2004. 742 s. ISBN 8024707691. [2.] LIŠKA, Václav. Finanční teorie. Vyd. 1. Praha: Vydavatelství ČVUT, 1999. 247 s. ISBN 8001020487. [3.] MÁLEK, Petr, Gabriela OŠKRDALOVÁ a Petr VALOUCH, Petr. Osobní finance. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, 2010. 203 s. ISBN 9788021051577. [4.] PAVELKA, F., BARDOVÁ, D., OPLTOVÁ. R., Úvěrové obchody. 1. vyd. Praha: Bankovní institut vysoká škola, 2001. 279 s. ISBN 8072650378. [5.] POLIDAR, V., PEERAER, M. Úvěrové obchody. 2. vyd. Praha: Bankovní institut a.s., 1998. 356 s. ISBN 80-7265-020-3. [6.] REVENDA, Zbyněk. Peněžní ekonomie a bankovnictví. 2. vyd. Praha: Management Press, 1997. 620 s. ISBN 8085943492. [7.] REVENDA, Zbyněk. Peněžní ekonomie a bankovnictví. 4. vyd. Praha: Management Press, 2005. 627 s. ISBN 8072611321. [8.] SMRČKA, Luboš. Osobní a rodinné finance: svět rodinných financí – jak spořit a rozmnožovat majetek. 1.vyd. Praha: Professional Publishing, 2007. 257 s. ISBN 978-80-86946-41-2. [9.] SMRČKA, Luboš. Rodinné finance: ekonomická krize a krach optimismu. 1. vyd. Praha: C.H.Beck, 2010. 538 s. ISBN 9788074001994. [10.] SŮVOVÁ, Helena. Specializované bankovnictví. 1. vyd. Praha: Bankovní institut, 1997. 398 s. ISBN 8090224326.

62

Legislativa [11.] Zákon č. 99/1963 Sb., občanský soudní řád [12.] Zákon č. 120/2001 Sb., o soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů [13.] Zákon č. 182/2006 Sb., o úpadku a způsobech jeho řešení [14.] Zákon č. 145/2010 Sb., o spotřebitelském úvěru a o změně některých zákonů

Webové stránky centrálních bank, databází a jiných zdrojů dat [15.] Databáze časových řad ARAD, ČNB [online]. ©2003 [cit. 2013-10-7]. Dostupné z: http://www.cnb.cz/cnb/STAT.ARADY_PKG.STROM_KOREN [16.] Databáze počtu exekucí, EXEKUTORSKÁ KOMORA ČESKÉ REPUBLIKY. [cit. 2013-3-10]. Dostupné z: http://www.ekcr.cz/1/aktuality-pro-verejnost/587-statistiky-exekuci-za-rok-2018-15-032012?w

Internetové zdroje [17.] ANTOŠ, Ondřej, Analýza zadluženosti českých domácností, [online], [2013], [cit. 2013-10-7] Dostupné z URL: http://i.iinfo.cz/urs-att/Mesec_cz-studie_o_zadluzenosti_ceskych_domacnosti113015889801607.pdf [18.] Aktualně Centrum.cz, Nedejte šanci lichvářům, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: http://aktualne.centrum.cz/finance/grafika/2012/01/31/pujcka-na-inzerat-uver-lichva/#zkotva [19.] Bankovnipoplatky.com, Vývoj zadlužení domácností v České republice – dlužíme přes bilion, většinu na bydlení [Online], [cit. 2013-28-2], Dostupné z URL: http://www.bankovnipoplatky.com/vyvoj-zadluzeni-domacnosti-v-ceske-republice--dluzimepres-bilion-vetsinu-na-bydleni-17037.html [20.] Bezplatná právní poradna, Postup osobního bankrotu, oddlužení, insolvence podle insolvenčního zákona [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: http://www.bezplatnapravniporadna.cz/online-zdarma/component/content/article/11790postup-osobniho-bankrotu-oddluzeni-insolvence-podle-insolvencniho-zakona.html 63

[21.] Clovekvpravu.cz, Právo a terénní sociální práce, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://www.clovekvpravu.cz/obcanske-soudni-rizeni-aktualizovano-k-11-2012-90/vykonrozhodnuti-a-exekuce-124/exekuce-prubeh-511/spojovani-(slucovani)-exekuci-557 [22.] Český statistický úřad, Domácnosti v ČR: příjmy, spotřeba, úspory a dluhy v letech 1993 až 2012, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: http://www.socr.cz/file/2115/analyza-csu-domacnosti-v-cr---prijmy--spotreba--uspory-adluhy-1993-2012.pdf [23.] ČNB, Zpráva o inflaci - III/2013, Spotřeba, úspory a dluhové zatížení jednotlivých příjmových skupin domácností v roce 2012, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: http://www.cnb.cz/cs/menova_politika/zpravy_o_inflaci/2013/2013_III/boxy_a_prilohy/zoi_2 013_III_box_1.html [24.] ČNB, Finanční gramotnost, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://www.cnb.cz/cs/spotrebitel/financni_gramotnost/napsali_o/napsali_o_ucebnici_1.html [25.] ČNB ©2003-2012, Seznam měnových finančních institucí. [online].[cit. 2011-11-20]. Dostupné z URL: http://www.cnb.cz/cs/statistika/menova_bankovni_stat/seznamy_mbs/seznam_mfi/index.html [26.] ČNB ©2003-2012, Seznam zprostředkovatelů financování aktiv. [online].[cit. 2011-11-20] Dostupné z URL: http://www.cnb.cz/cs/statistika/menova_bankovni_stat/seznamy_mbs/seznam_zfa/index.html [24.] DVOŘÁK, Pavel, Finanční gramotnost: tempo a struktura zadlužování českých domácností, Soutěžní práce do Soutěže o cenu děkana Národohospodářské fakulty VŠE, Katedra hospodářské a sociální politiky Národohospodářské fakulty VŠE v Praze, [online], [2013], [cit. 2013-10-8] Dostupné z URL: http://nf.vse.cz/wp-content/uploads/Dvo%C5%99%C3%A1k-Pavel1.pdf [25.] DUBSKÁ, Drahomíra, ANALÝZA – ČESKÉ DOMÁCNOSTI, oddělení svodných analýz, [online], [2013], [cit. 2013-10-7] Dostupné z URL: http://www.czso.cz/csu/2011edicniplan.nsf/publ/1159-11-n_2011 [26.] EXEKUTORSKÁ KOMORA ČESKÉ REPUBLIKY, Novela zákona o exekucích, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://ekcr.cz/1/aktuality-pro-media/987-dnes-nabyva-ucinnosti-novela-exekucniho-radu-0101-2013?w= [27.] Finance.cz, Zprávy, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://www.finance.cz/zpravy/finance/270409-pritel-se-kterym-bydlim-je-chronicky-dluznikmuze-exekutor-zabavit-moje-spotrebice-/ [28.] Financeidnes.cz, Novela přináší větší ochranu kupujících při předváděcích akcích, [Online], 64

[cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://finance.idnes.cz/novela-prinasi-vetsi-ochranu-kupujicich-pri-predvadecich-akcich-p8h/pravo.aspx?c=A120618_215207_pravo_vr [28.] Finexpert.e15.cz, Úvěrové registry v Česku, [Online], [cit. 2013-28-2], Dostupné z URL: http://finexpert.e15.cz/uverove-registry-v-cesku [29.] Insolvencni-zakon.justice.cz, insolvenční právo, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: http://insolvencni-zakon.cz/obecne-informace/insolvencni-pravo.html [30.] Insolvencni-zakon.justice.cz, Oddlužení, [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: http://insolvencni-zakon.justice.cz/obecne-informace/oddluzeni.html [31.] Insolvencni-zakon.justice.cz, Postavení věřitelů a věřitelské orgány [Online], [cit. 2012-16-4] Dostupné z URL: http://insolvencni-zakon.justice.cz/obecne-informace/veritel/postaveni-veritelu-a-veritelskeorgany.html [32.] Kampropenize.cz, Novela zákona o Exekucích: Exekuce bez rozhodnutí soudu, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://www.kampropenize.cz/clanky-novela-zakona-o-exekucich-exekuce-bez-rozhodnutisoudu [33.] LILICO, Andrew. Household Indebtedness in the EU [online]. Brussels, 2010, s. 2 [cit. 201201-27]. Dostupné z URL: http://www.europarl.europa.eu/document/activities/cont/201103/20110324ATT16330/201 10324ATT16330EN.pdf [34]. Národní ústav odborného vzdělávání, Systém budování finanční gramotnosti na základních a středních školách, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://www.nuov.cz/uploads/SBFG_finalni_verze.pdf [35.] Peníze.cz, Exekuce 2013: změny stručně, jasně, přehledně, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL: http://www.penize.cz/exekuce/245424-exekuce-2013-zmeny-strucne-jasne-prehledne [36.] Peníze.cz. Kreditní karty, [online].[cit. 2011-11-20] Dostupné z URL: http://www.penize.cz/kreditni-karty [37.] Peníze.cz. Úvěry na bydlení, [online].[cit. 2011-11-20] Dostupné z URL: http://www.penize.cz/uvery-na-bydleni

65

[38.] PRČÍKOVÁ, Jana. Vývoj zadluženosti domácností v ČR a EU a možné dopady na subjekty finančního trhu. Diplomová práce. Brno, Masarykova univerzita, Ekonomicko-správní fakulta, Studijní obor: Finance. 2012. 89l., 3l. příl. Vedoucí diplomové práce Ing. Peter Mokřička Dostupné z URL: http://is.muni.cz/th/251747/esf_m/dp_Prcikova.pdf [39.] SBK, Tisková zpráva, [Online], [cit. 2012-28-4], Dostupné z URL: http://data.cardzone.cz/sbk/tz/tz_sbk_02_03_2009.pdf

Jiné zdroje [40.] VOLDŘICH, Karel, LA2 Občanské právo procesní - Rozhodčí řízení, vlastní poznámky UCL ZS 2012 [41.] ŠMEJKAL, D., Ústní rozhovor, ředitel Poradny při finanční tísni o.p.s., Praha 19. dubna. 2012 [42.] VOŘÍŠKOVÁ, R., Telefonický rozhovor, Provident Financial s.r.o., Praha. 2. 5. 2012

66

Seznamy grafů Graf 1 Hrubý disponibilní důchod domácností a nominální HDP .............................................................. 16 Graf 2 Hrubý disponibilní důchod sektoru domácností a v ekonomice (v mld. korun) a podíl domácností (v %) ............................................................................................................................................................ 17 Graf 3 Hrubé úspory v ekonomice a sektoru domácností ............................................................................. 19 Graf 4 Lorenzova křivka .............................................................................................................................................. 20 Graf 5 Výdaje domácností na konečnou spotřebu, jejich investice do hm. fixních aktiv a přírůstky fin. aktiv (v mil. korun) ................................................................................................................................................. 22 Graf 6 Debetní zůstatky na BÚ .................................................................................................................................. 26 Graf 7 Pohledávky z kreditních karet celkové a se selháním ....................................................................... 27 Graf 8 Celkové spotřebitelské účelové úvěry a úvěry se selháním ........................................................... 30 Graf 9 Celkové spotřebitelské neúčelové úvěry a neúčelové úvěry se selháním................................. 31 Graf 10 Úvěry na bydlení obyvatelstvu celkem a úvěry na bydlení se selháním................................. 32 Graf 11 Ostatní úvěry celkem a ostatní úvěry se selháním........................................................................... 34 Graf 13 Srovnání zadluženosti domácností v EU .............................................................................................. 35 graf 14 Míra hrubé zadluženosti domácností ve vybraných zemích a eurozóně ................................ 36

seznam obrázků Obrázek 1 Diagram průběh insolvenčního řízení ............................................................................................. 39

67

Seznam příloh Příloha 1 .............................................................................................................................................................................. 69 Příloha 2 .............................................................................................................................................................................. 70 Příloha 3 .............................................................................................................................................................................. 71 Příloha 4 .............................................................................................................................................................................. 72 Příloha 5 .............................................................................................................................................................................. 73 Příloha 6 .............................................................................................................................................................................. 75

68

Příloha 1 Koeficient rozumného zadlužení – kategorie

Nevyvážená finanční situace

Přijatelná finanční situace

Koeficient rozumného zadlužení = 0 – 1,5

Koeficient rozumného zadlužení = 1,51 – 3

Hospodaření rodiny je finančně nevyvážené. Charakteristický je menší majetek, nízké příjmy a zároveň vysoké splátky nebo výdaje. Chybí finanční rezerva, účet může vykazovat i záporný zůstatek.

Domácnost na tom není finančně nejhůř, součet příjmů a majetku však jen lehce převyšuje výdaje a splátky rodiny. Domácnost sice hospodaří s rezervou, ale ta by měla být o něco vyšší. Zvláště pro případy nenadálých výdajů nebo výpadku příjmů.

Dobrá finanční situace

Zdravá finanční situace



Domácnost je na tom s financemi obstojně. Moc toho nevlastní, ale má slušné příjmy a zároveň nízké dluhy a výdaje. Rozumná finanční situací.

rezerva pro případ

nenadálých

Hospodaření

rodiny

je

velmi

dobré.

Charakteristický je značný majetek a převážně vysoké příjmy, jejichž součet vysoce převyšuje případné výdaje nebo splátky.

Nadstandardní finanční situace Koeficient rozumného zadlužení = 20 a více

Ideální hospodaření. Nadprůměrné příjmy a aktiva a zároveň minimálními dluhy a výdaje. Zdroj: Peníze.cz, Jak si finančně stojí české domácnosti, [online], [2013], [cit. 2013-10-7] Dostupné z URL:

69

Příloha 2 Vzorec výpočtu koeficientu rozumného zadlužení

70

Příloha 3 Čisté jmění v sektoru domácnosti a v ekonomice celkem (mld. Korun)

Zdroj: CSU, dostupné z URL: http://www.socr.cz/file/2115/analyza-csu-domacnosti-v-cr--prijmy--spotreba--uspory-a-dluhy-1993-2012.pdf

71

Příloha 4 Graf A Reálná meziroční změna objemu úvěrů

Graf B Úrokové sazby z nově čerpaných úvěrů domácnostmi

Zdroj:

http://i.iinfo.cz/urs-att/Mesec_cz-studie_o_zadluzenosti_ceskych_domacnosti-

113015889801607.pdf

72

Příloha 5

Standardy finanční gramotnosti

1. stupeň Základní školy V oblasti peníze by měla být probrána témata: hotovostní a bezhotovostní forma peněz, banka jako jejich správce, způsoby placení. Výsledkem probrání tématiky by měla být schopnost žáků používat peníze v běžných situacích a umět odhadnout popřípadě spočítat cenu nákupu a překontrolovat vrácené peníze. V oblasti hospodaření domácnosti žáci proberou rozpočet, příjmy a výdaje domácnosti, kdy a jak reklamovat zboží. Výsledkem bude chápání, jaké nákupy realizovat mohou a jaké ne, navíc budou znát konkrétní důvod proč je něco nerealizovatelné. Třetí oblastí jsou finanční produkty. Na ZŠ se to týká úspor a půjček. A to ve smyslu kdy spořit, kdy si půjčovat a jak své dluhy splácet.

2. stupeň Základní školy V oblasti peníze budou probrána témata: nakládání s penězi, tvorba cen, inflace. Výsledná znalost se bude týkat vhodného využití hotovostních a bezhotovostních nástrojů placení, dále student bude umět vysvětlit tvorbu ceny skrz poptávku a nabídku, popíše vliv inflace na hodnotu peněz, na příkladu ukáže tvorbu ceny jako součet nákladů, zisků a DPH. Tématika hospodaření domácnosti se týká základních práv spotřebitelů, různých rozpočtů a jejich tvorby. Výsledkem bude, že student bude umět sestavit jednoduchý rozpočet domácnosti, uvede hlavní příjmy a výdaje domácnosti, rozliší pravidelné a jednorázové příjmy a výdaje, zváží nezbytnost jednotlivých výdajů, objasní princip vyrovnaného, schodkového a přebytkového rozpočtu, vysvětlí, jak se bránit v případě porušení práv spotřebitele. Finanční produkty navazují na 1. Stupeň čili na služby bank (aktivní a pasivní operace), produkty finančního trhu pro investování a pro získání prostředků, pojištění a úročení. Výsledná znalost bude, že student uvede příklady použití debetní a kreditní platební karty, vysvětlí jejich omezení, uvede a porovná nejobvyklejší způsoby nakládání s volnými prostředky (spotřeba, úspory, investice), uvede a porovná nejčastější způsoby krytí deficitu (úvěry, splátkový prodej, leasing), vysvětlí význam úroku placeného a přijatého, uvede nejčastější druhy pojištění a navrhne, kdy je využít.

73

Střední školy Oblast peníze se zabývá placením, tvorbou ceny a inflací. Student bude vědět, kdy používat nejběžnější platební nástroje, smění peníze za použití kursovní lístku, stanoví cenu jako součet nákladů, zisku a DPH, vysvětlí, jak se cena liší podle zákazníků, místa, období, rozpozná běžné cenové triky (cena bez DPH…) a klamavé nabídky, vysvětlí podstatu inflace a její důsledky na příjmy obyvatelstva, vklady a úvěry, dlouhodobé finanční plánování a uvede příklady, jak se důsledkům inflace bránit. Hospodaření domácnosti se bude hlavně týkat rozpočtů. Žák zde rozliší pravidelné a nepravidelné příjmy a výdaje a na základě toho sestaví rozpočet domácnosti, navrhne jak řešit schodkový rozpočet a jak naložit s přebytkovým rozpočtem domácnosti. Finanční produkty jsou téma, kde se bude řešit přebytek financí (student navrhne způsoby, jak využít volné finanční prostředky, vybere nejvýhodnější produkt pro investování volných finančních prostředků a vysvětlí proč). Jejich nedostatek (student vybere nejvýhodnější úvěrový produkt s ohledem na své potřeby a zdůvodní svou volbu, posoudí způsoby zajištění úvěru a vysvětlí, jak se vyvarovat předlužení, vysvětlí způsoby stanovení úrokových sazeb a rozdíl mezi úrokovou sazbou a RPSN). A nakonec bude řešit pojištění a tvorbu portfolia na míru. Nástavbou budou práva spotřebitele, ochrana a obsah smluv. Od žáka se bude vyžadovat, aby na příkladu vysvětlil jak uplatňovat práva spotřebitele (při nákupu zboží a služeb včetně produktů finančního trhu, na příkladu ukáže možné důsledky neznalosti smlouvy včetně jejích všeobecných podmínek.

Metodická příručka pro učitele V roce 2009 NÚOV pokračuje v řešení resortního úkolu Finanční gramotnost – Metodická příručka pro učitele. Jedná se o tvorbu navazujícího materiálu k úspěšné publikaci Finanční gramotnost obsah a příklady z praxe škol. Publikace je určena učitelům středních škol, kteří získají názorné příklady, jak pojmout finanční vzdělávání svých žáků. Na publikaci pracuje opět kolektiv autorů pod vedením Ing. Petra Klínského. Publikace bude školám distribuována zdarma na přelomu letošního a příštího kalendářního roku. Taktéž bude opět k dispozici i na webových stránkách NÚOV, MŠMT a na metodickém portále www.rvp.cz. Další nezbytnou pomůckou jsou různé workshopy pořádané pro učitele a speciálně zřizované portály například Consumer Classroom(http://www.consumerclassroom.eu). Je komunitní webová stránka pro vyučující, která nabízí rozsáhlou knihovnu zdrojů pro výuku spotřebitelů z celé EU a interaktivní nástroje a možnosti spolupráce, které pomohou připravovat a sdílet lekce se studenty a dalšími vyučujícími.

Zdroj: Národní ústav odborného vzdělávání, Systém budování finanční gramotnosti na základních a středních školách, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL:

< http://www.nuov.cz/uploads/SBFG_finalni_verze.pdf>

74

Příloha 6 Novela občanského zákoníku ve znění od 14. 6. 2012

Financeidnes.cz, Novela přináší větší ochranu kupujících při předváděcích akcích, [Online], [cit. 2013-16-4] Dostupné z URL:

http://finance.idnes.cz/novela-prinasi-vetsi-ochranu-kupujicich-pri-predvadecich-akcich-p8h/pravo.aspx?c=A120618_215207_pravo_vr

75

UNICORN COLLEGE BAKALÁŘSKÁ PRÁCE

Recommend Documents