Umořování dluhu obsah přednášky

Umořování dluhu obsah přednášky – vymezení základních pojmů – umořování dluhu se stejnými splátkami – anuity a) hypoteční úvěr b) spotřebitelský úvěr – umořování dluhu s nestejnými splátkami

Vymezení základních pojmů Co je to umořování dluhu Splátka = úrok + úmor Umořovací plán (splátkový kalendář) Typy umořovacích plánů (viz skripta) Uvažujeme polhůtní úročení s polhůtními

splátkami ve stejných obdobích Uvažujeme tedy dělení pouze na stejné

a nestejné splátky

1) Stejné splátky -- anuity Základní vztahy (viz další snímky) Využito především u hypotečních úvěrů a spotřebitelských úvěrů V průběhu anuitního splácení dochází k nárůstu úmorové části splátky a poklesu úrokové části splátky Zrcadlový princip jako u problematiky důchodu – banka a klient si pouze vyměnili pozice (banka věřitel, klient dlužník – u důchodu tomu bylo naopak) = stejný princip, stejné vzorce

výše splátky, úroku či úmoru

Vývoj úmorové a úrokové části splátky – anuitní splácení

splátka úrok

úmor

čas

Základní vztahy pro anuitní splácení úvěru /1/







Anuitní splácení úvěru – př. 1 Dluh 100 000 Kč má být umořen za 10 let anuitami při úrokové sazbě 10 % p.a. Určete: a) roční anuitu, b) úrok ve 3. roce, c) úmor ve 3. roce, d) celkovou umořenou částku na konci 3. roku, e) současnou hodnotu všech anuit.

převzato z publikace: Radová, J.—Chýna, V.—Málek, J. Finanční matematika v příkladech. 2. vyd. Praha: Professional Publishing, 2005. 160 stran. ISBN 80-86419-97-5

Anuitní splácení úvěru – př. 2 Dluh 333 000 Kč má být umořen anuitami za 5 let při roční 15% úrokové sazbě. Určete výši anuity a sestavte umořovací plán.

Anuitní splácení úvěru – př. 3 Dluh 40 000 Kč má být splacen ročními splátkami ve výši 10 000 Kč. Úroková sazba na tento dluh je 12 % p. a. Určete počet splátek a velikost poslední splátky.


Anuitní splácení úvěru – př. 4 Jak dlouho (kolik let) budete splácet úvěr ve výši 1 000 000 Kč koncem každého pololetí při splátce a) 100 000 Kč, b) 50 000 Kč, c) 10 000 Kč při úrokové sazbě 10 % p.a.? Jak velká bude poslední splátka?


Anuitní splácení úvěru – př. 5 Jak dlouho můžete čerpat z částky 1 000 000 Kč koncem každého pololetí a) 100 000 Kč, b) 50 000 Kč, c) 10 000 Kč při úrokové sazbě 10 % p.a. s pololetním připisováním úroků? Jak velká bude poslední částka?


Hypoteční úvěr a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m) n)

Zákon o dluhopisech Co je to? Kdo jej poskytuje? Čím je zastaven? Účelovost x neúčelovost? Americká hypotéka? Zdroje financování? Splatnost – doba? (minimum vs. maximum) Fixační období – doba? Úrokové sazby? (na čem závisí?) Předčasné splacení? Refinancování? Státní podpora? Odkaz na webu předmětu (nastudovat k písemkám)

Hypoteční úvěr – příklad

Umořovací plán hypotečního úvěru na webu předmětu

Spotřebitelský úvěr – velký boom – insolventnost některých – mediální masáž – nutnost počítat „Poskytnutí peněžních prostředků nebo odložená platba, například ve formě úvěru, půjčky nebo koupě najaté věci, za které je spotřebitel povinen platit“ – nerovnost podmínek – poskytovatel vs. klient

Spotřebitelský úvěr a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k)

Zákonná úprava Co je to? (přímý vs. nepřímý spotřebitelský úvěr) Co to není? Kdo to poskytuje? Účelovost? Zajištění? Splácení? Nákladovost? RPSN? (co to je, jak se počítá, kde se uvádí) Pozor na různé společnosti! Odkaz na webu (nastudovat k písemkám)

RPSN -- vzorec

http://www.coi.cz/uver_kalkulacka/zakon.htm

RPSN – př. 1

RPSN – ukázkové příklady na webu předmětu http://svse.sweb.cz

RPSN – př. 2 Napište tvar rovnice pro určení RPSN u následujícího příkladu. Kupujete si televizor v pořizovací ceně 25 000 Kč a berete si na jeho pořízení spotřebitelský úvěr. Úroková sazba tohoto úvěru činí 10 % p. a. a úvěr bude splacen během 2 let, a to čtvrtletními anuitami (při čtvrtletním úrokovacím období). Dále víte, že každé pololetí budete muset zaplatit poplatky zahrnující pojištění, správu úvěru apod. ve výši 200 Kč. Uveďte také, jestli RPSN bude vyšší, nižší nebo ve stejné výši jako úroková sazba úvěru a uveďte proč.

RPSN – př. 3 Porovnejte z hlediska klienta 2 varianty spotřebitelských úvěrů a rozhodněte, která z variant je pro klienta výhodnější. V obou případech se jedná o úvěr ve výši 100 000 Kč jednorázově čerpaný se splatností 1 rok. 1) Za sjednání úvěru si banka účtuje 500 Kč (splatných při sjednání smlouvy) a úvěr je splatný ve 4 pravidelných čtvrtletních splátkách ve výši 27 000 Kč. 2) Za sjednání úvěru si banka neúčtuje žádný poplatek, úvěr je splatný během jednoho roku ve 12 pravidelných měsíčních splátkách ve výši 9 000 Kč.

Česká obchodní inspekce http://www.coi.cz O spotřebitelském úvěru a RPSN Kalkulačka RPSN Kalkulačka RPSN v Excelu

2) Nestejné splátky

Vývoj úmoru v každé splátce je dopředu známý (nárůst, pokles, či je stejný).

Nestejné splátky – př. 1 Dluh 1 500 000 Kč má být splácen za 5 let při roční úrokové sazbě 14 %. Sestavte umořovací plán se stejným úmorem v každé splátce.

Nestejné splátky – př. 2 Dluh 500 000 Kč má být umořen nestejnými splátkami při roční úrokové sazbě 12 %. Sestavte splátkový kalendář, když víte, že úmor v první splátce činí 60 000 Kč a každý další úmor bude vždy o 20 000 Kč vyšší než ten předchozí.

Nestejné splátky – př. 3 Jak dlouho budeme splácet dluh 420 000 Kč, jestliže první roční úmor je ve výši 20 000 Kč a každý následující je o 20 000 Kč vyšší? Úroková sazba je 10 % p. a.


Nestejné splátky – př. 4 Jak dlouho budeme splácet dluh 490 000 Kč, jestliže první roční úmor činí 100 000 Kč a každý další je o 10 000 Kč nižší? Úroková sazba činí 20 % p.a.


Umořování dluhu obsah přednášky

Recommend Documents