Universitas Bakrie
PENGARUH DANA MASYARAKAT, LIKUIDITAS, DAN RISIKO KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS BANK KONVENSIONAL YANG TERCATAT DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2010 – 2015 DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN PATH ANALYSIS
TUGAS AKHIR Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Manajemen
LUTHFIYANTI DWISAPITRI 1121001016
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN ILMU SOSIAL UNIVERSITAS BAKRIE 2016 i
Universitas Bakrie
ii
Universitas Bakrie
iii
Universitas Bakrie
UNGKAPAN TERIMA KASIH
Segala puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas limpahan rahmat dan kasih sayang-Nyalah pelaksanaan dan penulisan Tugas Akhir yang berjudul “PENGARUH DANA MASYARAKAT, LIKUIDITAS, DAN RISIKO
KREDIT
TERHADAP
PROFITABILITAS
BANK
KONVENSIONAL YANG TERCATAT DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2010 – 2015 DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN PATH ANALYSIS” dapat diselesaikan. Tugas Akhir ini dapat diselesaikan karena dengan bantuan berbagai pihak sehingga pada kesempatan ini penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesarnya kepada 1. Orang tua penulis yang selalu mendukung dan memberikan perhatian dalam bentuk moril dan materiil. 2. Bapak Dr. Dudi Rudianto., S.E., M.Si selaku dosen pembimbing skripsi yang selalu menyempatkan waktu dan selalu memberikan saran, masukan dan arahan membangun
kepada penulis agar penulis dapat segera
menyelesaikan studi. 3. Bapak Anon Kuswardono., S.E., M.B.A selaku dosen pembahas dalam sidang akhir yang telah memberikan masukan dan saran yang membangun bagi penulis. 4. Bapak Imbang J. Mangkuto Ir., M.Sc., M.B.A selaku dosen penguji dalam sidang akhir yang telah memberikan inspirasi dalam penyempurnaan penulisan skripsi ini. 5. Seluruh dosen Prodi Manajemen yang telah memberikan banyak ilmu, pengalaman, kesan dan perhatian selama masa kuliah dan penyusunan tugas akhir ini. 6. Feny, Andri, Dila, Ibas, Mange dan Jet yang tergabung dalam grup KKI yang selalu mendukung satu sama lain dan yang selalu memberikan semangat, motivasi, canda, dan memori-memori yang tidak bisa dilupakan baik semasa kuliah maupun saat penyusunan tugas akhir. iv
Universitas Bakrie
7. Teman-teman seangkatan Prodi Manajemen 2012 yang selalu memberikan dukungan dan jalinan pertemanan yang erat semasa kuliah. 8. Teman – teman kostan yang selalu setia menyemangati penulisan tugas akhir ini. 9. Seluruh pihak yang terkait yang tidak bisa disebutkan namanya satu persatu yang telah membantu memberikan arahan, kritikan dan saran dalam penyusunan tugas akhir ini. Penulis menyadari betul bahwa dalam penulisan tugas akhir ini masih memiliki banyak kekurangan. Namun penulis berharap kritikan, masukan dan saran yang dapat membangun menyempurnakan tugas akhir ini. Semoga kebaikan kalian semua dibalas oleh Allah. S.W.T
Jakarta, 15 Agustus 2016
Luthfiyanti Dwisapitri
v
Universitas Bakrie
vi
Universitas Bakrie
THE EFFECT OF THIRD PARTY FUNDS , LIQUIDITY AND CREDIT RISK ON PROFITABILITY OF CONVENTIONAL BANKS ARE LISTED IN INDONESIA STOCK EXCHANGE PERIOD 2010 - 2015 BY USING PATH ANALYSIS Luthfiyanti Dwisapitri
ABSTRACT This research aims to determine the effect of third-party funds (DPK) , Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL) partially and simultaneously on Return On Asset ( ROA ) by using path analysis . The data used in this research are secondary data from the annual reports of conventional bank listed on the Indonesia Stock Exchange during the six periods of the period 2010 - 2015 a total of 27 banks with data analysis using SPSS version 16. The results showed that 1) DPK, LDR , NPL simultaneously have significant effect on ROA. 2) Variable DPK, NPL, LDR and ROA during the period under study were safety limit according to the provisions of Bank Indonesia . 3 ) DPK significant negative effect on ROA, 4) NPL significant negative effect on ROA. While 5) Deposits and NPL has a very weak correlation .
Keyword: Path Analysis, Third-Party Fund (DPK), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Return On Assets (ROA)
vii
Universitas Bakrie
PENGARUH DANA MASYARAKAT, LIKUIDITAS, DAN RISIKO KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS BANK KONVENSIONAL YANG TERCATAT DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2010 – 2015 DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN PATH ANALYSIS Luthfiyanti Dwisapitri
ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh dana pihak ketiga (DPK), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL) secara parsial dan simultan terhadap Return On Asset (ROA) dengan menggunakan metode path analysis. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder berupa laporan tahunan bank konvensional yang tercatat di Bursa Efek Indonesia selama enam periode yaitu periode 2010 – 2015 sejumlah 27 bank dengan analisis data menggunakan program SPSS versi 16. Hasil penelitian menunjukkan bahwa 1) DPK, LDR, NPL secara simultan berpengaruh signifikan terhadap ROA. 2) Variabel DPK, NPL, LDR dan ROA selama periode yang diteliti berada batas aman menurut ketentuan Bank Indonesia. 3) DPK berpengaruh signifikan negatif terhadap ROA, 4) NPL berpengaruh signifikan negatif terhadap ROA. Sedangkan 5) DPK dan NPL memiliki hubungan korelasi yang sangat lemah.
Kata kunci: Path Analysis, Dana Pihak Ketiga (DPK), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Return On Assets (ROA)
viii
Universitas Bakrie
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL .......................................................................................... i HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS .............................................. ii HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iii UNGKAPAN TERIMA KASIH ....................................................................... iv HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI ....................... vi ABSTRAK .......................................................................................................... vii DAFTAR ISI ....................................................................................................... ix DAFTAR TABEL .............................................................................................. xii DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xiii DAFTAR BAGAN..............................................................................................xiv DAFTAR LAMPIRAN .....................................................................................xv BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1 1.1 Latar Belakang ............................................................................................... 1 1.2 Rumusan Masalah .......................................................................................... 7 1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................................ 8 1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................................... 8 1.4.1 Manfaat Teoritis .................................................................................... 8 1.4.2 Manfaat Praktis ...................................................................................... 8 1.5 Sistematika Penulisan .................................................................................... 9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA ........................................................................ 10 2.1 Landasan Teori ............................................................................................... 10 2.1.1 Pengertian Bank ................................................................................... 10 2.1.2 Sumber-sumber dana Bank .................................................................. 12 ix
Universitas Bakrie
2.1.3 Dana Pihak Ketiga ............................................................................... 14 2.1.4 Pasar Modal .......................................................................................... 14 2.1.5 Tingkat Kesehatan Bank ....................................................................... 15 2.1.4 Profitabilitas .......................................................................................... 17 2.2 Penelitian Terdahulu ...................................................................................... 18 2.3 Kerangka Pemikiran ....................................................................................... 20 2.4 Konsep Penelitian ........................................................................................... 23 2.5 Hipotesis ......................................................................................................... 24 BAB III METODE PENELITIAN ................................................................... 26 3.1 Populasi dan Sampel ....................................................................................... 26 3.2 Sumber dan Teknik Pengumpulan Data .......................................................... 26 3.3 Definisi Operasional Variabel ......................................................................... 27 3.4 Metode Analisis Data ...................................................................................... 28 BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ........................................................... 34 4.1 Deskripsi Objek Penelitian.............................................................................. 34 4.2 Analisis Perkembangan Variabel Penelitian ................................................... 34 4.2.1 Analisis Perkembangan ROA ................................................................ 34 4.2.2 Analisis Perkembangan DPK ................................................................. 36 4.2.3 Analisis Perkembangan LDR ................................................................. 37 4.2.4 Analisis Perkembangan NPL ................................................................. 39 4.3 Analisis Jalur dan Pembahasan ....................................................................... 41 4.3.1 Uji Normalitas ........................................................................................ 41 4.3.2 Hasil Pengujian Hipotesis dengan Analisis Jalur ................................... 44 4.3.2.1 Uji – F ....................................................................................... 45 x
Universitas Bakrie
4.3.2.2 Uji – T ....................................................................................... 46 4.3.2.4 Analisis Korelasi Variabel DPK,LDR.NPL dan ROA .............. 47 4.3.3 Trimming ............................................................................................... 50 4.3.3.1 Model Trimming ...................................................................... 50 4.3.3.2 Koefisien Q ............................................................................... 51 4.3.3.3 Pengaruh Parsial Baik Langsung Maupun Tidak Langsung Setiap Variabel X Terhadap Y ............................................................. 51 4.3.4 Interpretasi dan Pembahasan .................................................................. 53 BAB V SIMPULAN DAN SARAN ................................................................... 56 5.1 Simpulan ......................................................................................................... 56 5.2 Saran ................................................................................................................ 57 DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................... 59 LAMPIRAN ........................................................................................................ 63
xi
Universitas Bakrie
DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Perkembangan Industri Perbankan ....................................................... 5 Tabel 3.1 Kriteria Sample .................................................................................... 26 Tabel 4.1 Hasil Uji Descriptive Statistics ROA .................................................... 34 Tabel 4.2 Hasil Uji Descriptive Statistics DPK ................................................... 36 Tabel 4.3 Hasil Uji Descriptive Statistics LDR ................................................... 38 Tabel 4.4 Hasil Uji Descriptive Statistics NPL .................................................... 40 Tabel 4.5 Kolmogorov-Smirnov ........................................................................... 44 Tabel 4.6 ANOVA ............................................................................................... 45 Tabel 4.7 Model Summary ................................................................................... 46 Tabel 4.8 Coefficients .......................................................................................... 46 Tabel 4.9 Korelasi Antara DPK, LDR, dan NPL ................................................. 47 Tabel 4.10 Korelasi Antara DPK, NPL, dan ROA .............................................. 51
xii
Universitas Bakrie
DAFTAR BAGAN Bagan 2.1 Kerangka Pemikiran ............................................................................ 22 Bagan 2.2 Konsep Penelitian ............................................................................... 23 Bagan 4.1 Diagram Jalur Hasil Perhitungan ......................................................... 49 Bagan 4.2 Diagram Jalur Hasil Perhitungan Setelah Trimming ........................... 50
xiii
Universitas Bakrie
DAFTAR GAMBAR Gambar 4.1 Grafik Histogram Bank Konvensional Go Public ............................ 42 Gambar 4.2 Grafik Normal Plot Bank Konvensional Go Public ......................... 43
xiv
Universitas Bakrie
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran I Perkembangan ROA ........................................................................... 63 Lampiran II Perkembangan DPK ......................................................................... 64 Lampiran III Perkembangan LDR ........................................................................ 65 Lampiran IV Perkembangan NPL ........................................................................ 66 Lampiran V Uji Normalitas Histogram ................................................................ 67 Lampiran VI Kolmogorov-Smirnov Test ............................................................. 70 Lampiran VII Uji F Sebelum Trimming ............................................................... 72 Lampiran VIII Uji T Sebelum Trimming ............................................................ 73 Lampiran IX Uji Correlation ................................................................................ 74 Lampiran X Hasil Setelah Trimming .................................................................... 75 Lampiran XI Tabel F ............................................................................................ 76 Lampiran XII Tabel T .......................................................................................... 77
xv
