TÁJÉKOZTATÓ LESENCETOMAJ TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZAT GAZDASÁGI HELYZETÉRŐL Az államháztartás a központi kormányzat, az elkülönített állami pénzalapok, a helyi önkormányzatok és a társadalombiztosítás állami feladatot ellátó és finanszírozó gazdálkodásának rendszere, melynek rendjéről a többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény rendelkezik. A többször módosított 1991. évi XX. törvény 138. §a kimondja, hogy a képviselő-testület gazdálkodási feladata és hatásköre meghatározni gazdasági programját, megalkotni a helyi önkormányzat költségvetéséről szóló rendeletet, illetve az ahhoz kapcsolódó egyéb rendeleteket. A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról a polgármester gondoskodik, aki a féléves gazdálkodás végrehajtásáról köteles beszámolni a Képviselő-testületnek. Az önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásának végrehajtásáról szóló beszámolót szöveges, valamint számszaki formában a következőképpen mutatom be: Az önkormányzat gazdálkodásának bevételi előirányzata eredetiben 216.138 ezer Ft, módosított előirányzatban 236.676 ezer Ft, teljesítése 118.652 ezer Ft összegben jelentkezik. A kiadási előirányzat eredetiben 216.138 ezer Ft, módosított előirányzatban 236.676 ezer Ft, teljesítése 128.970 ezer Ft összegben jelentkezik. Az önkormányzat 2010. évi bevételei forrásonként: Normatív állami hozzájárulás eredeti előirányzata 62.301 ezer Ft, módosított előirányzata 78.595 ezer Ft, teljesítése 49.567 ezer Ft összegben valósult meg, amely 63 %-os. Átengedett bevételek címén kapja meg az önkormányzat a személyi jövedelemadó meghatározott mértékét különböző jogcímeken. Összesen ezen bevétel eredeti előirányzata 36.052 ezer Ft, módosított előirányzata 36.052 ezer Ft, teljesítése 19.576 ezer Ft. A bevétel teljesítése 54,2 %-ban történt meg. Gépjárműadó bevételből 5.241 ezer Ft folyt be az I. félév során, az eredetileg tervezett 8.500 ezer Ft 62 %-a. Helyi adók címén az önkormányzatnak 2010. évben magánszemélyek kommunális adója, építményadó és iparűzési adó jogcímen keletkezik bevétele. Az adó beszedése itt is elkülönített számlán, az adószámlán történik. A beszedett helyi adót meghatározott időszakonként teljes egészében a költségvetési elszámolási számlára utalja át az adóhatóság. A gazdasági évben az eredeti 13.100 ezer Ft, a módosított 13.100 ezer Ft előirányzattal szemben 6.412 ezer Ft összeg beszedésére került sor. Az adóbevételeken kívül 114 ezer Ft késedelmi pótlék folyt be az I. félév során. Építményadó címén az eredeti előirányzatban tervezett 1.900 ezer Ft összeggel szemben 868 ezer Ft folyt be az önkormányzat költségvetési számlájára, a teljesítés 45,6 %-os az eredeti előirányzathoz képest. Magánszemélyek kommunális adójából 1.217 ezer Ft összeg folyt be az önkormányzat számlája javára, az eredeti előirányzat 2.000 ezer Ft, a teljesítés 61 %-os. Iparűzési adó címén eredetileg 9.200 ezer Ft összeg került tervezésre, a bevétel mértéke 4.327 ezer Ft, a bevétel beszedése 47 %-os. Az iparűzési adóerő-képesség a tervezetthez képest nagymértékben csökkent, azonban ezt a csökkenést a személyi jövedelemadó kiegészítéssel szemben csak a 2010. I. félévi beszámoló leadásával tudjuk kompenzálni. Az önkormányzatnak több jogcímen keletkezik saját bevétele. Saját bevételek részletezése jogcímenként: Igazgatási szolgáltatási díj címén 2 ezer Ft. folyt be. A laktanyából származó építőanyag , hulladék vas értékesítéséből az I. félév során 734 ezer Ft folyt be. Lakbérek, bérlemények bevételéből 1.572 ezer Ft folyt be, nagyobb többsége a laktanyai ingatlanok bérbeadásából. Terembérlet címén 100 ezer Ft került tervezésre, a módosított előirányzat 100 ezer Ft, a teljesítése 15 ezer Ft összegben jelentkezik.
Kamatbevétel címén kerül elszámolásra a költségvetési elszámolási számla, az adó és egyéb számlák forgalma után a pénzintézet által fizetett kamat, valamint a lekötött pénzeszköz felvétele után jóváírt kamat mely 1.518 ezer Ft összegben jelentkezik. Egyéb működés célú bevétel címén 330 ezer Ft. érkezett, mely sírhely bevétel, gondozási díj, pályázati dokumentáció, előző évi köztemetés megtérítésből származik. Általános forgalmi adó címén pedig 2.982 ezer Ft folyt be, mely tartalmazza a kiszámlázott, valamint az értékesítés utáni ÁFA összegét is. 3.183 ezer Ft nettó bevétel keletkezett az óvodás, illetve a menzás étkezők térítési díjából. Az alkalmazottak, a vendégek a pedagógusok, valamint a szociális étkezők térítési díja jogcímen 5.631 ezer Ft bevétel keletkezett, mely nem tartalmazza az ÁFA összegét. Az egészségügyi alapellátás működési költségeinek finanszírozására az OEP által teljesített utalások után 1.488 ezer Ft-ban képződött bevétele az önkormányzatnak. A bevétel tartalmazza az iskola-egészségügyi és a védőnői ellátás finanszírozását. A finanszírozás előirányzatának növelésére a III. negyedévi módosításnál kerül sor, a kiadásokkal együtt, mivel a finanszírozás összege a balatonedericsi körzet átvétele miatt növekedni fog. Közös fenntartású intézmények működési költségeihez a társult Önkormányzatok 12.033 ezer Ft támogatást nyújtottak. A Többcélú Kistérség az I. félév során 5796 ezer Ft támogatást adott a közoktatási intézmény működési kiadásinak támogatására. Ez az összeg a mozgókönyvtári támogatást is tartalmazza. Államháztartáson belülre és kívülre továbbszámlázott működési szolgáltatás bevétele jelentkezik 223 ezer Ft összegben, mely a fodrászüzlet, a gyermekjóléti szolgálat, a háziorvosi szolgálat épületének közműköltségeit tartalmazza. A közhasznú foglalkoztatás támogatására 768 ezer Ft támogatás érkezett, mely tartalmazza a 2009. december havi kifizetések, illetve a 2010. évben 3 hó időtartamban foglalkoztatott 2 fő utáni támogatást is. 35 ezer Ft. érkezett a mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásának kifizetéséhez. 168 ezer Ft. bevétel keletkezett a 2009. évi zárszámadás elszámolásából előző évi költségvetési visszatérítés jogcímen. 701 ezer Ft. támogatást kaptunk az I. félév során a településőri szolgálat működtetéséhez. A csatornahálózat üzemeltetésre átadása miatt 2009. IV. és 2010 I. negyedévre vonatkozóan 736 ezer Ft koncessziós, eszközhasználati díjat utalt a DRV Zrt. Csatorna érdekeltségi hozzájárulás címén 2.102 ezer Ft folyt be. A függő bevétel – 11.104 ezer Ft - a 2009. december hóban leutalt 2010. évi normatív állami támogatás, valamint a kistérségi támogatás előlegének átkönyveléséből származó negatív előjelű pénzforgalom nélküli mozgás.
Az önkormányzat kiadásait röviden összefoglalva és feladatonként részletezve mutatom be: Az önkormányzat 2010. évi gazdálkodásának I. félévi kiadásait a mellékletek ábrázolják. A kiadások főösszege eredeti előirányzatban 216.138 ezer Ft, módosított előirányzatban 236.676 ezer Ft, a teljesítés 128. 970 ezer Ft. Az előirányzat felhasználása a módosított előirányzathoz képest 54 %-os.
1. Helyi utak fenntartása szakfeladat teljesítése A szakfeladaton eredetileg 250 ezer Ft összeg került tervezésre dologi kiadásra, a felhasználás 181 ezer Ft. 2. Önkormányzat igazgatási tevékenysége szakfeladat teljesítése Ezen a szakfeladaton kerül tervezésre és elszámolásra a polgármesteri hivatal működésével kapcsolatos kiadások köre. A lakosság által megválasztott polgármester, a kisegítő, valamint a 4 órában foglalkoztatott közalkalmazott miatt a létszámkeret 2 főben, a személyi jellegű juttatások felhasználása ennek vonatkozásában 2.754 ezer Ft összegben, a járulék pedig 635 ezer Ft. összegben jelentkezik. A dologi kiadások felhasználása 3.527ezer Ft összegben jelentkezik. A 759 ezer Ft. egyéb folyó kiadás előző évi visszafizetést, kamatkiadást és pénzforgalmi kiadásokat tartalmaz. A dologi kiadások között kisebb készletbeszerzés, közüzemi díjak kifizetése, postaköltség, pénzforgalmi jutalék, munkabiztonsági szolgáltatás, továbbszámlázott szolgáltatás, telefondíjak, valamint egyéb üzemeltetési és fenntartási kiadások kerültek elszámolásra.
Ezen a szakfeladaton a társadalmi szervezetek támogatása 575 ezer Ft összegben került elszámolásra. Az I. félév során 300 ezer Ft-ot kapott a polgárőrség, 25 ezer Ft-ot a polgárvédelem, 50 ezer Ft-ot a helyi nyugdíjas klub,50 ezer Ft. összeget a Vöröskereszt, 150 ezer Ft. összeget pedig a Szociális Otthon. Felhalmozási kiadásként a 2009. évben kapott szakmai és informatikai fejlesztési támogatásból az óvoda részére megtörtént a beszerzés. Elkészült az óvoda tetőszerkezetének, valamint nyílászáróinak cseréje. Ezen a szakfeladaton a felsorolt beruházások értéke 11.550 ezer Ft., az ÁFA összege 2.656 ezer Ft. 3. Önkormányzatok közbeszerzései Itt került kimutatásra az óvoda és a ravatalozó közbeszerzési eljárásának költsége, felhalmozási kiadásként, mivel a közbeszerzés része a beruházásnak. Ezen a szakfeladaton lekönyvelt beruházási kiadás 848 ezer Ft. 4. Főzőkonyha szakfeladat teljesítése A szakfeladaton 5 fő konyhai dolgozó alkalmazásával kapcsolatosan 3.808 ezer Ft személyi juttatás és 888 ezer Ft munkaadót terhelő járulék jelentkezik. A dologi kiadások az óvodások, menzások, az alkalmazottak, a pedagógusok illetve a vendég és szociális étkezők élelmiszer beszerzésével kapcsolatos költségeket és a közműdíjakat tartalmazza 6.034 ezer Ft összegben. Az étkezési hozzájárulások után fizetett SZJA 79 ezer Ft. A szakfeladat teljesítése az eredeti előirányzathoz képest 47 %-os.
5. Város- és községgazdálkodás szakfeladat teljesítése A szakfeladaton kerül kimutatásra a településőrök foglalkoztatásával kapcsolatos kiadások köre. A személyi juttatásokra 796 ezer Ft. járulékokra 260 ezer Ft. kifizetése történt meg. Ezen a szakfeladaton dologi kiadások kerülnek elsősorban tervezésre és elszámolásra. A szakfeladat dologi kiadásainak teljesítése 1.627 ezer Ft összegben és 61 %-ban jelentkezik. A közcélú, közhasznú foglalkoztatás céljára szolgáló szerszámok, gépek üzemeltetéséhez szükséges hajtó- és kenőanyag beszerzése, alkatrészek vásárlása, kisjavítások költsége stb. szerepel a dologi kiadások között. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás címén 282 ezer Ft került kifizetésre a lakosságnak a közműfejlesztési hozzájárulás 15 %-ának visszafizetése miatt. 1301 ezer Ft átutalása történt meg Lesenceistvánd Önkormányzatának a kommunális erőgép vásárlásához biztosítandó saját erő fedezetére. 6. Családsegítés szakfeladat teljesítése A szakfeladaton az használatra átadott épület dologi kiadásainak továbbszámlázott összegét tartalmazzák 231 ezer Ft. értékben.. A közüzemi díjak továbbszámlázásra kerülnek a Lesenceistvánd székhelyű társulás felé, azonban továbbszámlázott bevételként is megjelennek költségvetésünkben.
7. Közvilágítás szakfeladat teljesítése Ezen a szakfeladaton került tervezésre és elszámolásra a községben lévő közvilágítási lámpatestek fogyasztásának költsége és a karbantartás kiadása. A szakfeladat előirányzatának felhasználása 1.048 ezer Ft összegben és 44 %ban teljesült.
8. Önkormányzatok elszámolásai szakfeladat teljesítése Ezen a szakfeladaton kerülnek elszámolásra a pénzeszközátadások közül az alábbiak: Lesence Völgye Közös fenntartású Általános Iskola finanszírozása 55.757 ezer Ft. Itt kerül kimutatásra a Körjegyzőség támogatására átadott 8.271 ezer Ft. 739 ezer Ft került átutalásra a Többcélú Kistérségi Társulás részére tagdíjként, orvosi ügyelet támogatására, valamint szakszolgálati feladatok támogatására. 9. Háziorvosi Szolgálat szakfeladat teljesítése Lesencetomaj és Lesencefalu Települési Önkormányzatok Képviselő-testületei a Háziorvosi Szolgálat 2010. évi költségvetését együttes ülésen elfogadták. A jóváhagyó határozat és Lesencetomaj Települési Önkormányzat költségvetéséről szóló rendelete végrehajtását, a Szolgálat 2010. évi gazdálkodásának I. félévi teljesülését számszaki és szöveges tartalomban az alábbiak szerint mutatom be.
A Háziorvosi Szolgálat 2010. évi költségvetésének főösszege eredeti előirányzatban 2045 ezer Ft, módosított előirányzatban 2269 ezer Ft, teljesítés 1704 ezer Ft összegben és 75 %-ban jelentkezik. A költségvetési létszámkeret a gazdasági évben 1 fő. A személyi juttatás előirányzat a módosított előirányzathoz képest 821 ezer Ft összegben és 53 %-ban teljesült. A munkaadót terhelő járulékok felhasználása 204 ezer Ft összegben és 60 %-ban teljesült. 65 ezer Ft. átadása történt meg a vállalkozó orvos részére, a 2009. évi iskola egészségügyi feladatok ellátására, számla alapján. 191 ezer Ft. kifizetése történt meg az orvosi rendelő kerítésének építésére, felhalmozási kiadásként.
10. Védőnői Szolgálat szakfeladat teljesítése A Védőnői Szolgálat finanszírozásában feladatot vállal az Országos Egészségbiztosítási Pénztár (OEP) is. Az OEP 2009. évben meghatározott finanszírozása a feladatellátást teljes egészében nem tudja szolgálni. A Szolgálat éves költségvetési létszámkerete 1 fő, mert a védőnő főállású, a kisegítő heti 1 órában mellékfoglalkoztatásban külső munkavállalóként látja el a feladatát. 2008. február 1-től a kinevezett védőnő szülési szabadsága miatt megbízási díjas védőnőt kell alkalmaznunk. 2010. május 1. napjától a balatonedericsi védőnői körzet, telephelyként került a lesencetomaji védőnői szolgálathoz. A foglalkoztatottakkal összefüggően került tervezésre és elszámolásra a személyi juttatás 698ezer Ft összegben és 42 %-ban, a munkaadókat terhelő járulék 186 ezer Ft összegben és 45 %-ban. A dologi kiadások köre a Szolgálat működtetésével kapcsolatban felmerülő költségek elszámolására szolgál, ezen a jogcímen 77 ezer Ft összeg került kifizetésre.
11. Művelődési Házak tevékenysége szakfeladat teljesítése Lesencetomaj Önkormányzat Művelődési Háza és Kultúrháza fenntartásával kapcsolatos kiadások kerültek ezen a szakfeladaton elszámolásra. A létszámkeret 2 fő után került tervezésre és felhasználásra a személyi juttatás és a munkaadót terhelő járulékok előirányzata. 1 fő közalkalmazott, 1 fő kisegítő munkavállaló foglalkoztatásban résztvevő szerepel az intézmény létszámkeretében. A személyi juttatás és a munkaadót terhelő járulékok felhasználása 52 %-os. A dologi kiadások között teljesültek a működési és közműköltségek elszámolásai. A felhasználás 666 ezer Ft összegben és 45 %-ban jelentkezik. 30 ezer Ft. kifizetése történt munkáltatót terhelő SZJA miatt.
12. Sportfeladatok szakfeladat teljesítése Ezen a jogcímen a sportöltöző áram- és vízdíját és fenntartási költségeit fizeti az önkormányzat. A teljesítés 36 ezer Ft összegben jelentkezik. Itt kerül elszámolásra a Sportegyesületnek nyújtott támogatás, mely 2010 I. félévben 350 ezer Ft volt.
13. Köztemető fenntartása szakfeladat teljesítése Ezen a szakfeladaton a ravatalozó épületének áram- és vízdíja kerül elszámolásra. Ezen a jogcímen 145 ezer Ft összeget tervezett az önkormányzat. A felhasználás 19 ezer Ft összegben jelentkezik. Az eredetileg betervezett felhalmozási kiadásból 300 ezer Ft kifizetése történt tervezési költségre.
14. Rendszeres szociális segély szakfeladat teljesítése A szakfeladat teljesítése főösszegében 4.234 ezer Ft összegben jelentkezik. Az előirányzat tartalmazza az aktív korúak rendszeres szociális segély kifizetését 169 ezer Ft. összegben, az egészségkárosodottak részére kifizetett 641 ezer Ft. összeget, valamint 3.424 ezer Ft. rendelkezésre állási támogatás kifizetést. 15. Időskorúak járadéka szakfeladat teljesítése A szakfeladaton a felhasználás 222 ezer Ft, mely az 1 fő bentlakásos intézetben lévő személy részére került kifizetésre. 16.
Lakásfenntartási támogatás normatív alapon szakfeladat teljesítése
A szakfeladaton a kiadások főösszege eredeti előirányzatban 200 ezer Ft, módosított előirányzatban 1.515 ezer Ft, teljesítése 1246 ezer Ft. A normatív alapon járó lakásfenntartási támogatás 90-a állami forrásból származik.
17. Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás szakfeladat teljesítése A szakfeladat kiadásainak főösszege eredeti előirányzatban 200 ezer Ft, módosított előirányzatban 200 ezer Ft, a teljesítése 101 ezer Ft. A helyi lakásfenntartási támogatás összege személyenként és havonta 500 Ft, mely teljes egészében az önkormányzatot terheli. 18. Ápolási díj alanyi jogon szakfeladat teljesítése 2010. évben a község területén 4 fő személy kapta alanyi jogon az ellátást. Részükre 139 ezer Ft. járulék és 578 ezer Ft. ápolási díj kifizetése történt. 2010. évtől az alanyi jogon járó ápolási díj 75 %-át biztosítják állami forrásból. 19. Ápolási díj méltányossági alapon szakfeladat teljesítése 10 fő részesül ebben a támogatási formában. Részükre 372 ezer Ft. járulék és 1550 ezer Ft. ápolási díj kifizetése történt az I. félév során. Ez a támogatási forma teljes egészében az önkormányzatot terheli. 20. Átmeneti segély szakfeladat teljesítése 2010. I. félévben 228 ezer Ft. átmeneti segély kifizetése történt meg.
21. Temetési segély szakfeladat teljesítése A szakfeladaton a teljesítés 160 ezer Ft. a betervezett összeg 100 %-a. Módosításra a felhasználás alapján később kerül sor. 22. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás szakfeladat teljesítése Ezen a jogcímen 5 ezer Ft. kifizetése történt. 23. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása szakfeladat teljesítése 35 ezer Ft. kifizetése történt ezen a szakfeladaton ,mely teljes egészében központi forrásból lett fedezve.
24. Köztemetés szakfeladat teljesítése
2010. I. félévében 2 fő részére 236 ezer Ft. köztemetés került megelőlegezésre. 25. Vízrendezés szakfeladat teljesítése Ezen a szakfeladaton került tervezésre és elszámolásra a belterületi árkok karbantartásának költségigénye. 124 ezer Ft összeget fizetett ki az önkormányzat, mely felhasználás az eredeti előirányzathoz képest 23 %-os. 96 ezer Ft-ot fizettünk ki érdekeltségi hozzájárulás címén a Vízügy részére. A megszűnt Viziközmű Társulattól átvett hitelállomány után 50 ezer Ft. kamatot fizettünk ki az I. félév során.
26. Közcélú foglalkoztatás szakfeladat teljesítése Ezen a szakfeladaton került tervezésre és elszámolásra a közcélú foglalkoztatottakkal kapcsolatos kiadások köre. 2010. I. félévében átlagosan és folyamatosan váltakozva 8-10 fő foglalkoztatására kerül sor. Személyi juttatás jogcímen 3.840 ezer Ft. kifizetése történt meg az I. félév során, mely a módosított előirányzat 71 %-a. A munkaadót terhelő járulékok felhasználása 459 ezer Ft. Dologi kiadásként csak a foglalkoztatottak munkaruha vásárlása került itt kimutatásra. Egyéb folyó kiadásként 53 ezer Ft. kifizetése történt SZJA teherként az étkezési utalványok után. A közcélú foglalkoztatásban részvevők munkabéréhez és a járulékok 50 %-hoz az állam 95 %-os támogatást nyújt.
27. Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ezen a szakfeladaton kerül kimutatásra a laktanyával kapcsolatos kiadások köre. A dologi kiadások teljesítése 3708 ezer Ft, mely az előirányzat 74 %-a. A kiadások tartalmazzák az őrzés-védelemre, áramdíjra, erdő-telepítésre, felmérésre kifizetett összegeket. 69 ezer Ft került átadásra a laktanyai ingatlanok után a Vízmű részére, érdekeltségi hozzájárulás címén.
30. Közhasznú foglalkoztatás szakfeladat teljesítése A szakfeladaton a személyi juttatás teljesítése 809 ezer Ft., a járulékok teljesítése 220 ezer Ft.. Egyéb folyó kiadásként 6 ezer Ft. kifizetése történt meg az étkezési utalványok utáni adó teherként. A felhasználás tartalmazza a 2009. december havi kifizetéseket, valamint a 2010. évben 3 hónap időtartamig foglalkoztatott 2 fő részére történt kifizetéseket is. A 2 fő támogatása sem egyforma volt, egyik 70-os, a mások pedig 90 %-os támogatású volt.
A közgyógyellátás, valamint az önkormányzat által nyújtott lakástámogatás szakfeladaton az I. félévben teljesítés nem volt.
A 2010. I. félévi gazdálkodás záró pénzkészlete – 7043 ezer Ft., melyet a beszámoló készítésekor likvid hitel felvételként kell kezelni, így valójában a záró pénzkészletünk 0 ezer Ft.
Az Önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodása nem volt egészen zavartalan. Az önkormányzat fizetési kötelezettségeinek az év folyamán maradéktalanul és határidőben eleget tett, számla sorba állításra pár alkalommal került csak sor. Az önkormányzat költségvetési elszámolási számlája fizetőképessége fenntartható volt, köszönhetően a biztosított hitelkeretnek.
Lesencetomaj, 2010. augusztus 26.
Mészáros László polgármester
