TÁJÉKOZTATÓ A FORRÁS VAGYONKEZELÉSI ÉS BEFEKTETÉSI RT. 2003. I. FÉLÉVI GAZDÁLKODÁSÁRÓL
2003. augusztus 15.
Forrás Vagyonkezelési és Befektetési Rt. 1037 Budapest, Monteviedo u. 3/A.
Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás: Beszámolási idõszak:
Telefon:
430-3620
Telefax:
430-3629
E-mail cím:
[email protected] Befektetõi Thurzó Csaba kapcsolattartó:
2003. I. félév
PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált X Konszolidált X Számviteli elvek
Magyar
X
IFRS
Egyéb
PK6. Mérlegen kívüli jelentõsebb tételek Megnevezés A FORRÁS Rt. a PharmaChom Kft. tulajdonosaként beruházási hitelhez 2002. évben készfizetõ kezességet vállalt.
Érték (Ft) 25.000.000
Megjegyzés: A FORRÁS Rt. a PharmaChom részesedést 2002. decemberében értékesítette, a készfizetõ kezesség új tulajdonos általi átvállalása folyamatban van. RS2. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen
Március 31. 0 0 0
Június 30.
0 0 0
Szeptember 30. 0 0 0 0 0 0
December 31. 0 0 0
RS3/1A. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a bevezetett "A" sorozatra vonatkozóan Név ÁPV Rt. ARAGO Befektetési Holding Rt.1 DonaDöme Kft. 1
Nemzetiség 1
Tevékeny ség 2
Mennyi ség (db)
Részesedés Szavazati jog (%) 3 (%) 3,4
B
T
1.110.218
22,20
22,20
állami vagyonkezelõ
B
T
1.521.448
30,43
30,43
pénzügyi bef.
B
T
893.380
17,87
17,87
pénzügyi bef.
Megjegyzés 5
Az ARAGO Rt. az ARTEMIS Rt-tõl 2003. július 29-én megvásárolta az "A" sorozatú részvények 13,98%-át.
2
RS3/1B. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a bevezetett "B" sorozatra vonatkozóan Név ÁPV Rt.
Nemzetiség 1
Tevékeny ség 2
Mennyi ség (db)
B
T
3.407.481
Részesedés Szavazati jog (%) 3 (%) 3,4 85,19
0
Megjegyzés 5 állami vagyonkezelõ
RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a teljes alaptõkére vonatkozóan Név ÁPV Rt. ARAGO Befektetési Holding Rt. DonaDöme Kft.
Nemzetiség 1
Tevéken ység 2
Mennyisé Részesedés Szavazati jog g (db) (%) 3 (%) 3,4
Megjegyzés 5
B
T
4.517.699
50,20
22,20
állami vagyonkezelõ
B
T
1.521.448
16,90
30,43
pénzügyi bef.
B
T
893.380
9,93
17,87
pénzügyi bef.
RS4/1. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tõkéje 9.000.001.000 Ft 1 Az értékpapír elõállítási módja Dematerializált 2 Az Értékpapír Típusa Törzsrészvény (T) Részvényfajta 3 Névre szóló Névértéke 1.000 Ft Tõzsdei értékpapír (igen/nem) nem A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma "A" Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása teljeskörû Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) 5.000.000.000 Ft
RS4/2. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tõkéje Az értékpapír elõállítási módja 1 Az Értékpapír Típusa 2 Részvényfajta 3 Névértéke Tõzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma
9.000.001.000 Ft Dematerializált Osztalékelsõbbségi részvény (OE) Névre szóló 1.000 Ft nem "B" 3
Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása
Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)
szavazati jog nélkül, min. 5%os osztalékra jogosít, amennyiben a közgyûlés osztalék kifizetésérõl dönt 4.000.000.000 Ft
RS4/2. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tõkéje Az értékpapír elõállítási módja 1 Az Értékpapír Típusa 2 Részvényfajta 3 Névértéke Tõzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása
9.000.001.000 Ft Dematerializált Osztalékelsõbbségi részvény (OE) Névre szóló 1.000 Ft nem "C" szavazati jog nélkül, fix 1%-os osztalékra jogosít, amennyiben a közgyûlés osztalék kifizetésérõl dönt Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) 1.000 Ft A "C" sorozatú 1 db osztalékelsõbbségi részvényhez kapcsolódó alaptõke emelést a Cégbíróság 2003. augusztus 5-én jegyezte be. A FORRÁS Rt. ettõl az idõponttól kezdve nyilvános társaságként mûködik.
TSZ2/2. Teljes munkaidõben foglalkoztatottak számának alakulása (fõ) Üzleti év eleje Társasági szinten Csoport szinten
12
I. negyedév vége 15
II. negyedév vége 15
III. negyedév vége
Üzleti év vége
TSZ3. Vezetõ állású személyek, és a Kibocsátó mûködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 IT IT IT IT
Megbízás kezdete
Megbízás vége/megszûnése
Saját részvény tulajdon (db)
elnök
2002.04.18.
2005.04.18.
0
tag
2002.07.25.
2005.07.25.
0
tag
2002.07.25.
2005.07.25.
0
tag
2002.12.05.
2005.12.05.
0
Név Patonai József Zeitvogel János Nagy István Világosi Katalin
Beosztás
4
IT Felügye lõ Bizotts ág Felügye lõ Bizotts ág Felügye lõ Bizotts ág Felügye lõ Bizotts ág
Dr. Csányi Gábor
tag
2003.05.15.
2006.05.15.
0
Reményik Kálmán
elnök
2002.04.18.
2005.04.18.
0
Dr. Zombori tag Zita
2002.12.05.
2005.12.05.
0
Bartha Péter tag
2002.07.25.
2005.07.25.
0
0
0
Dr. Csongrádi Erika
tag
2003.06.13.
2004. üzleti évet lezáró beszámoló közgyûlés általi elfogadásáig
SP
Patonai József
vezérigazgató
2003.02.01
2008.01.31.
SP
Pélyi Mária
SP SP
vezérigazgató1999.08.01. határozatlan helyettes Dr. Kovács vagyonkezelési 2002.10.07. határozatlan Kálmán igazgató kapcsolati Paizs Attila 2003.02.03. 2003.08.15. igazgató Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N:
5
0 0 0 0
A FORRÁS Rt. 2003. I. féléves tájékoztatójának célja, hogy az "A" és "B" sorozatú részvények tõzsdei bevezetése kapcsán a Társaság Felügyelõ Bizottsága számára készülõ igazgatósági jelentés alapján tájékoztatást adjon a nyilvánosság számára a Társaság helyzetérõl, a részvényértékesítéshez kiadott Tájékoztatóban szereplõ 2003. március 31-i idõszakhoz képest, valamint a 2003. júliusában lezajlott részvényértékesítés során kialakult tulajdonosi struktúráról. A FORRÁS Rt. 2003. elsõ félévi tájékoztatójához kapcsolódó pénzügyi kimutatásai a magyar számviteli szabályok szerint készültek, adataik nem tekinthetõk végleges, auditált éves beszámolón alapuló adatoknak. A tájékoztatóban szereplõ adatok nem konszolidált adatok.
A FORRÁS Rt. tevékenységének alapját a tulajdonában lévõ részesedések hasznosítása, értékesítése, az ebbõl származó bevételek befektetése, valamint a forgatási célú eszközeibõl árfolyamnyereség, illetve kamatbevétel realizálása adja. Ezek mellett a FORRÁS Rt. ingatlanhasznosítással, értékesítéssel, kincstári vagyonelemek kezelésével (2003. második negyedévétõl megszûnt), környezetvédelmi tanácsadói- és végelszámoló tevékenységgel foglalkozik, valamint a Komárom-Esztergom Megyei Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány alvállalkozójaként a Budapesti Mikrohitel Iroda mûködtetésével segíti a mikrohitel program sikeres megvalósulását.
Az elõzõ év hasonló idõszakához képest a 2003. I. féléves adatok alakulásában jelentõs szerepet játszott az a tény, hogy a forgalomban lévõ kárpótlási jegyek bevonására vonatkozó intézkedésekrõl szóló 1176/2002.(X.10.). sz. Kormányhatározat alapján kiadott 15/2002.(X.10.). RJGy. határozat végrehajtása érdekében az ÁPV Rt. Igazgatóságának 458/2002.(X.31.). sz. határozatában a FORRÁS Rt.-t jelölte ki a kárpótlási jegy bevonással érintett társaságként. A döntés értelmében a FORRÁS Rt. alaptõkéjét az ÁPV Rt. két lépcsõben 9 Mrd Ft-ra emelte (cégbírósági bejegyzések 2003.február 7. és 2003. május 15.), melynek keretében 22 társasági részesedéssel és 7 ingatlannal bõvült az eszközök köre. A kárpótlási jegyek piacról történõ kivonásának érdekében a FORRÁS Rt. tõkeemelését követõen a Társaság "A" és "B" sorozatú részvényei kárpótlási jegy ellenében, nyilvános forgalomba hozatal keretében kerültek értékesítésre, továbbá 1 db "C" sorozatú, szavazásra nem, fix 1%-os osztalékra jogosító részvény nyilvános kibocsátására került sor (cégbírósági bejegyzés: 2003. augusztus 5.) a 2003. június 30. és 2003. július 20. közötti idõszakban. Az apportot követõen, a részvényértékesítés elõtti tulajdonosi szerkezet az alábbi: Tulajdonos ÁPV Rt. Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. Pannóniafilm Kft. Összesen
Tulajdonosi szerkezet (%) 2002. jún. 30. 2003. jún. 30. 100,00 95,58 0 2,62 0 1,80 100,00 100,00
Az "A" és "B" sorozatú részvények értékesítése és a "C" sorozatú részvény jegyzésének lezárását követõen kialakult tulajdonosi struktúra:
6
Tulajdonos ÁPV Rt. NTK Rt. Pannóniafilm Kft. Belföldi magánsz. Devizakülföldi Intézményi ARAGO Rt. Artemis Rt. DONA-DÖME Kft. Összesen
Jegyzett tõkéhez 50,20 2,62 1,80 14,08 0,62 3,85 9,14 7,77 9,93 100,00
Tulajdonosi szerkezet (%) Törzsrészvényen Osztalékelsõbbségi belüli részvényen belüli 22,20 85,19 4,72 3,25 15,26 12,60 0,61 0,64 5,66 1,57 16,45 13,98 17,87 100,00 100,00
Az "A" és "B" sorozatú részvények kárpótlási jegy ellenében történõ értékesítésérõl, illetve a "C" sorozatú részvény nyilvános forgalomba hozataláról készült Tájékoztatóban szereplõ adatokhoz képest a Pécsi Építõ és Tatarozó Rt. 12,95%-os részvénycsomagjának értékesítése megtörtént.
Az Eredménykimutatás értékelése A FORRÁS Rt. 2003. I. félévében 293,4 M Ft-os adózás elõtti eredményt ért el, amely az alábbi tételekbõl tevõdött össze: Üzemi tevékenység eredménye Az üzemi tevékenység eredménye 2003. I. félévében -108,92 M Ft, amely az alábbi összetevõkbõl adódik: Az értékesítés nettó árbevétele 2003. I. félévében az alábbi tételekbõl áll: Bérleti díjak KVI portfolió jutaléka Végelszámolói díjak Környezetvédelmi tanácsadás (Info-Park) Mikrohitel Iroda üzletviteli tanácsadás Tovább számlázások (közüzemi díj, stb.) Egyéb Összesen
90,1 M Ft 2,8 M Ft 9,0 M Ft 3,0 M Ft 7,9 M Ft 1,7 M Ft 0,3 M Ft 114,78 M Ft
A két ütemben megvalósuló apport során kapott több mint 2 Mrd Ft összértékû ingatlan birtoklásából adódóan az árbevétel döntõ részét (78,5%) az ingatlanok bérbeadásából származó bevétel képezi, ezen kívül a végelszámolói díjak (7,8%) és a Budapesti Mikrohitel Iroda mûködtetése után járó bevételek (6,9%) jelentik a fõbb bevételi forrásokat. A 2003. I. félévi árbevétel összességében 49,7%-a a bázis idõszaki árbevételnek. A bérleti díjakból származó jelentõs árbevétel növekedés ellenére az idõszaki árbevétel csökkenést alapvetõen a bázisévben egyszeri tételként szereplõ TVM ingatlan továbbértékesítése (200 M Ft árbevétel)
7
okozta. A végelszámolói díjak a bázisévhez képest stagnáltak, míg a Budapesti Mikrohitel Iroda jutalékbevételeiben szerény lemorzsolódás tapasztalható.
A mûködéssel összefüggõ költségek és ráfordítások alakulása 2003. I. félévében az alábbi tételekbõl adódik: Anyagjellegû ráfordítások Személyi jellegû ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összesen
93,6 M Ft 63,9 M Ft 46,6 M Ft 19,6 M Ft 223,7 M Ft
Az anyagjellegû ráfordítások összege 44,8%-a az elõzõ év hasonló idõszakának összegéhez képest, ami a bázisidõszaki TVM ingatlan továbbértékesítése miatti 150 M Ft-os ELÁBÉ-bõl adódik. Ezt a "torzító tényezõt" figyelmen kívül hagyva megállapíthatjuk, hogy a tárgyidõszaki anyag jellegû ráfordítás 59,4%-os növekedését az igénybe vett szolgáltatások értékének a bázis idõszaki értékhez viszonyított növekedése okozta. A növekedést a székhelyváltozás és a megnövekedett feladatok indokolták. A személyi jellegû ráfordításoknál a bázisévhez képest 25,3%-os növekedés tapasztalható, ami a feladattöbblethez szükséges magasabb alkalmazotti létszámmal magyarázható. Az értékcsökkenési leírás összegének markáns (560%-os) emelkedése azzal van összefüggésben, hogy a bázis idõszakkal szemben 2003. I. félévében már jelentkezett az apport során kapott felépítmények utáni amortizáció. Az egyéb ráfordítások közel 38,2%-os növekedését az arányosításból eredõ vissza nem igényelhetõ Áfa, és az ingatlanapport miatti telek-, illetve építményadó többlet eredményezte.
Pénzügyi mûveletek eredménye A pénzügyi mûveletek 670,35 M Ft-os pozitív eredményéneknek a bázisidõszakhoz viszonyított kiugró emelkedését egyértelmûen az apport során kapott részesedések, üzletrészek után realizált osztalékok növekedése (146,7%), ezek egy részének jó hozadékkal történõ értékesítésének árfolyamnyeresége (1348%-os emelkedés), illetve a meglévõ és az újonnan felszabaduló pénzeszközök pénzpiacon való forgatásának nyeresége eredményezte. Rendkívüli eredmény alakulása A bázis idõszakkal szemben 2003. I. félévében a rendkívüli eredmény -268,1 M Ft, ami a HUNGALU környezetvédelmi projekttel kapcsolatban pénzügyileg felmerült, továbbá a várt kötelezettségekre céltartalékként elszámolt összeget tartalmazza.
8
A mérleg értékelése A Társaság 2003. I. félévet 16.507,4 M Ft-os mérleg fõösszeggel zárta. Az eszközök alakulásában a bázis idõszakhoz képest legszembetûnõbb változás az apport miatt bekövetkezett 12 Mrd Ft-ot meghaladó mérlegfõösszeg növekedés. 2003. I. félévében az eszközökön belül a befektetett eszközök részaránya 42,56%, ami - hasonlóan a bázis idõszakban megfigyelhetõ megoszláshoz - az átvett ingatlanokból és tartós részesedésekbõl áll. 2003. I. félévében az alábbi nagyobb tételek módosították a befektetett eszközök állományát: -
-
Ingatlanapport (Ó utcai irodaház, Frangepán utcai ingatlan, Papírgyári úti ingatlan, Kerék utcai irodaház, Szobránc utcai munkásszálló), illetve az ezekhez kapcsolódó illeték aktiválása (1.759 M Ft); Ingatlanokhoz kapcsolódó befejezetlen beruházások, illetve berendezési tárgyak aktiválása (53,4 M Ft); Kapcsolt vállalkozásban való tartós részesedések átvétele (979 M Ft); Egyéb vállalkozásban lévõ részesedések apportja (2.614 M Ft); Részesedések értékesítése (180 M Ft).
A forgóeszközök bázisidõszakhoz viszonyított 160,1%-os növekedése az alábbi lényeges tételek hatásából tevõdött össze: -
Az áruk között a II. ütemû apport során kapott Csíz utca, Hotel Pelso eladásra szánt ingatlanjai szerepelnek (483 M Ft); Az egyéb követelések között zömében az egyes portfolió elemek értékesítésének vételárhátralékai (cca. 235 M Ft) szerepelnek; Az értékpapírok között a forgatási célú értékpapírok állományának bázisidõszakhoz viszonyított ugrását a tõzsdei részesedések mellett a portfolióelemek miatt felszabaduló pénzeszközök diszkont kincstárjegybe történõ befektetése okozta.
Az aktív idõbeli elhatárolások között többnyire a 2003. I. félévében járó, de pénzügyileg nem realizált kamatbevételek szerepelnek.
A források alakulásánál a két ütemben megvalósuló apport cégbírósági bejegyzését követõen a jegyzett tõke 9.000 M Ft-ra, a tõketartalék 6.224 M Ft-ra nõtt. Az eredménytartalék növekedését egyrészt az elõzõ évi 110 M Ft-os mérleg szerinti eredmény tartalékba helyezése, másrészt a lekötött tartalékok között nyilvántartott, a HUNGALUprojekt finanszírozására kapott pénzeszközök befektetése során képzõdött hozam (210 M Ft) eredménytartalékba történõ áthelyezése eredményezte. A céltartalékok között a HUNGALU-projekt szerzõdésen alapuló várható kötelezettségeinek jelenértékét szerepeltetjük. A hosszú lejáratú kötelezettségek bázisévhez viszonyítva 1,2 Mrd Ft-tal csökkentek, amit a vagyonkezelésre és értékesítésre kapott KVI portfolió folyamatos és teljes kivezetése eredményezett az ÁPV Rt. döntésének megfelelõen. 9
A rövid lejáratú kötelezettségeken belül a legjelentõsebb tétel az egyéb rövidlejáratú kötelezettsége között szereplõ, az apportként kapott és aktivált ingatlanokhoz kapcsolódó illeték (164 M Ft). A passzív idõbeli elhatárolások bázis idõszakhoz viszonyított csökkenését az okozta, hogy a Társaságnál érvényben lépõ új számviteli rend alapján a HUNGALU-projekt felmerülõ költségeit 2003-tól nem itt szerepeltetjük.
FORRÁS Rt.
10
FORRÁS Rt.
MÉRLEG ESZKÖZÖK adatok E Ft-ban A tétel megnevezése
a. A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. III. 1. 2. 3. 4. IV. 1. 2. C. 1. 2. 3.
b BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyon értékû jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési visz. vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése FORGÓESZKÖZÖK Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elõlegek Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési visz. vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek AKTÍV IDÕ BELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2002. I. félév
2003. I. félév
%-os változás (d/c)
c 716 803 2 129 1 234
d 7 024 851 1 286 961
e 980,03% 60,40% 77,88%
380 515
7 318
1,84% 61,75%
224 019 125 329
2 272 655 2 194 496
1014,49% 1750,99%
11 531
30 120
261,21%
79 639 7 520
48 039
60,32%
490 655 390 653
4 750 910 1 397 892
968,28% 357,83%
2
3 273 018
100 000
80 000
80,00%
3 602 559 0
9 386 508 483 000
260,55%
483 000 259 412 14 528 104 891
346 509 64 602 2 660
133,57% 444,67% 2,54%
139 993 3 240 646
279 247 8 424 504 660 000 651 392
199,47% 259,96%
1 563 624 102 501 69 102 432 36 187 36 174 13
7 113 112 132 495 86 132 409 96 045 96 045
454,91% 129,26% 124,64% 129,27% 265,41% 265,51% 0,00%
4 355 549
16 507 404
379,00%
1 677 022
38,84%
FORRÁS Rt.
MÉRLEG
FORRÁSOK adatok E Ft-ban A tétel megnevezése a b D. SAJÁT TÕ KE I. Jegyzett tõke ebbõl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tõke (-) III. Tõketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövõbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék 4. Céltartalék követelésekre 2000. évrõl F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részes. visz. vállalk. szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részes. visz. vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebbõl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevõktõl kapott elõlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részes. visz. vállalk. szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDÕ BELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN
2002. I. félév
2003. I. félév
%-os változás (d/c)
c 2 864 670 2 144 604
d 15 999 184 9 000 000
e 558,50% 419,66%
227 919 240 114 214 224
6 223 663 563 568 1 097
2730,65% 234,71% 0,51%
37 809 0
210 856 205 070
557,69%
205 070
1 414 542 0
303 150 0
21,43%
1 267 167
0
1 267 167 147 375
303 150
205,70%
39 100 80 637
17 527 67 207
44,83% 83,35%
27 638 76 337 76 337
218 416 0
790,27%
4 355 549
16 507 404
379,00%
FORRÁS Rt.
Eredménykimutatás
adatok E Ft-ban A tétel megnevezése a. 01. 02. I. 03. 04. II. III.
b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebbõl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegû ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jellegû egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegû ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebbõl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége (tõzsdei) ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei VIII.Pénzügyi mûveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
2002. I. félév
%-os változás (d/c)
2003. I. félév
c 230 762
d 114 774
e 49,74%
230 762
114 774
49,74%
0
0
0,00%
4 149 24 161 19 157 161 273
4 985 71 398 16 736 0 496 93 615 36 497 11 902 15 537 63 936 46 556 19 585
120,15% 295,51% 87,36% 0,00%
-50 194 16 252 2 800 14 789
-108 918 40 095 25 457 214 139 212 363
216,99% 246,71% 909,18% 1447,96%
72 853 136 1 103 895
119 521
164,06% 0,00%
208 740 29 650 8 680 12 700 51 030 7 011 14 175
7 092 7 092 96 803 46 609 3 000 3 000 0 46 609 8 800 37 809
37 809
296 987 670 742
44,85% 123,09% 137,12% 122,34% 125,29% 664,04% 138,17%
645,60%
394 5,56% 394 5,56% 670 348 692,49% 561 430 1204,55% 35 303 1176,77% 303 377 10112,57% -268 074 293 356 629,40% 82 500 937,50% 210 856 557,69%
210 856
557,69%
