Szentes Városi Szolgáltató KFT
2016. évi Üzleti terve
Készítette: Döbrőssy Iván és Dr. Mikecz Miklósné
Tartalomjegyzék: 1) Vezetői összefoglaló
3. oldal
2) A KFT általános bemutatása
4. oldal
3) Marketing terv
9. oldal
4) Működési terv
10. oldal
5) Vezetőség és szervezeti felépítés
10. oldal
6) Kockázatbecslés
11. oldal
7) Eredmény terv
13. oldal
8) Mérleg terv
17. oldal
9) Pénzügyi terv
18. oldal
2
VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ 2016. évi tervezés során a 2015. évi várható bevételekből és költségekből indultunk ki. Figyelembe vettük a várható változásokat. A távhőszolgáltatás árbevétele csökken, ennek ellentételezésére viszont közel azonos összegű támogatást kapunk. Az üzleti terv készítésének időszakában nagy a bizonytalanság a távhőszolgáltatás holdingba történő szervezése kapcsán. Nem jelentek meg még jogszabályok, nem tudjuk, hogy fogja érinteni a KFT-t. A kéményseprő-ipari tevékenység végzésének szabályait a törvényen kívül, kormányrendelet és belügyminisztériumi rendelet szabályozza, ez által a díjtételek hatósági árasok lettek. A december hónapban elfogadásra kerülő új kéményseprő törvény alapján 2016. július 01-től a
lakossági
kéményseprés
ingyenes
lesz,
ennek
ellentételezését
a
települési
önkormányzatoknak kell megigényelniük a központi költségvetésből. 2015. évtől többlet feladatokat kell ellátnia a kéményseprőknek, úgy, mint az összekötő elemek ellenőrzését, tisztítását, füstgázelemzést, égéslevegő biztosításának ellenőrzése, tüzelőberendezés karbantartottságának ellenőrzése. A közvetített szolgáltatásoknál a jelenleg ismert feladatokkal számoltunk. Jelentős mértékű változásokat hozhat úgy az árbevételben, mint a költségekben az Önkormányzat által évközben történő feladat meghatározások (pl. egy-egy nagyobb beruházás teljes körű bonyolítása, esetleg kivitelezése), valamint az időjárási tényező, melynek következtében jelentősen csökkenhet vagy nőhet a hőfogyasztás, mely kihat az árbevételre. Az Üdülőközpont területén létesített új termálkút árbevételi többletet eredményez, azonban ugyan ilyen arányba nő a költség, mivel a létesítés hitelből történt. A hitel törlesztése a bérbeadásból származó bevételből történik. Újabb pályázatot kívánunk benyújtani termál csurgalékvizek Tisza sodorvonalban történő elhelyezésére, mentesítve a Kurcát a termálvizektől. A jelenlegi feladatok ellátásához szükséges munkaerővel rendelkezünk. Az üzleti tervben 5% béremeléssel számolunk.
3
A KFT ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA Alapadatok: Működési forma:
Korlátolt Felelősségű Társaság
Tulajdonos:
Szentes Város Önkormányzata
A KFT neve: székhelye:
Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12.
telephelyei:
Cégbejegyzés ideje:
6600 Szentes, Arany J. u. 11. (TMK műhely) 6600 Szentes, Petőfi u. 1. (Nyomda üzem) 6600 Szentes, Kertváros (fűtőmű) 6600 Szentes, Brusznyai st. (fűtőmű) 6600 Szentes, Erzsébet tér (fűtőmű) 6600 Szentes, Bacsó B. u. (hőelosztó központ) 6600 Szentes, Ilonapart 079/2. hrsz. (hőközpont) 1993. május 06.
Képviseletre jogosult neve: Döbrőssy Iván ügyvezető igazgató 6635 Szegvár, Rozmaring u. 47. Fő tevékenység:
3530’08 Gőzellátás, légkondicionálás
Melléktevékenységek:
3600’08 1812’08 1813’08 1814’08 4110’08 4322’08 4329’08 4339’08 6820’08
Elérhetőségi adatok:
6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. sz. Pf. 33. Telefon: 63/560-620 Fax: 63/317-124 E-mail cím:
[email protected] Honlap : www.szvszkft.hu
Víztermelés, - kezelés, - ellátás Nyomás (kivéve: napilap) Nyomdai előkészítő tevékenység Könyvkötés, kapcsolódó szolgáltatás Épületépítési projekt szervezése Víz-, gáz-, fűtés-, légkondicionáló szerelés Egyéb épületgépészeti szerelés Egyéb befejező építés m.n.s Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 6832’08 Ingatlankezelés 6920’08 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység 7022’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7112’08 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás 7120’08 Műszaki vizsgálat, elemzés 7721’08 Szabadidős-, sporteszköz kölcsönzése 7731’08 Mezőgazdasági gép kölcsönzése 7820’08 Munkaerő kölcsönzés 8110’08 Építményüzemeltetés 8122’08 Egyéb épület-, ipari takarítás 8130’08 Zöldterület kezelés
4
Történeti rész: A KFT alapításának ideje: 1993. január 01. Szentes Város Önkormányzata a tulajdonában lévő Városgazdálkodási Vállalat jogutódjaként Szentes Városi Szolgáltató KFT néven megalapította egyszemélyes önkormányzati tulajdonú gazdasági egységét. Az átalakítás célja egy, a piaci viszonyokhoz jobban alkalmazkodni képes, dinamikusabb működésű vállalat létrehozása volt. A tevékenységi körbe költségvetési kapcsolattal nem bíró tevékenységek kerültek, így vált korlátozottan nyereségérdekeltté a KFT. Az alapítás évében fejlesztettük a Nyomda üzemet, az addig csak magasnyomású nyomdaipari termékeket gyártó gép mellé ofszetnyomógép került, fényszedő és lemeznyomtató berendezéssel együtt. 1994-ben a KFT az országban tizenharmadikként postai engedéllyel megkezdte a készpénzátutalási megbízások gyártását, amely jelenleg is folyik. 1996-1997. években nagy arányú automatizálás indult el a távhőszolgáltatás terén, a fűtőművek vezérlése egy időjárásnak megfelelő számítógépes programmal történik egy diszpécserközpontból. A Kurcaparti fűtőműhöz termálvezeték került kiépítésre, majd 2000-ben a Bacsó B. utcai konténer kazántelep került felszámolásra egy új épülettel, mely termálenergián alapul. Ezzel elértük, hogy két irányú betáplálással teljes kör termálvezeték épült ki a fűtőművek között, lehetővé téve az optimális üzemeltethetőséget. 2003-2004. évben a Kossuth utca északi oldalán lévő távvezetéki rendszer cseréje történt meg, korszerű, előreszigetelt csövekkel, amely folytatódott 2006-2007. években a Kertvárosi lakótelepen. A jelentős beruházásokhoz vissza nem térítendő területfejlesztési támogatást, illetve hitelt vettünk igénybe. 2009. évben a Kurcaparti fűtőmű rekonstrukciója befejeződött, így lehetővé téve a távhőszolgáltatásba bekapcsolásra kerülő intézmények ellátását. A pályázaton nyert pénzből cserére kerültek a város területén lévő hőmennyiségmérők, úgy a lakosságnál mint a közületeknél. A Képviselő-testület 2010. áprilisában döntött arról, hogy a Szentesi Városfejlesztő, Beruházó és Vagyonhasznosító KFT-t beolvadással megszünteti, így ez a KFT beolvadt a Szentes Városi Szolgáltató KFT-be. Szintén Képviselő-testületi döntés alapján a KFT tevékenységi köre bővült a városfejlesztési feladatokkal, melyre önálló csoportot alakítottunk ki. A távhőrendszerünk fogyasztói köre bővült, mivel nyolc intézmény bekapcsolása megtörtént a távhőszolgáltatásba. 2010. évben az Önkormányzat megvásárolta a Szentes, Ilonapart I. sz. termálkutat és kezelésünkbe adta. A Képviselő-testület 2010. decemberi ülésén döntött arról, hogy a Szentesi Élet átkerüljön a Szentes Rádió Nonprofit KFT-hez, így ez a tevékenység 2011. január 01-től megszűnt Cégünknél. 2010-2011. évben a teljes távhő-vezetékrendszerünk cserére került, valamint a fűtőművek korszerűsítése megtörtént. 2011-2012-ben az Ilonaparti hőközpontot és a Kurcaparti fűtőművet távvezetékekkel összekötöttük, lehetővé téve a kitermelt termálvíz városközpontba való juttatását, valamint a már elhasznált termálvizek Ilonapartra történő kijuttatását. 2014-ben elkészítettünk egy 50 kW-os háztartási méretű napelem erőművet, amely így csökkenteni fogja a villamos energia költségeinket. 2014. októberében a Képviselő-testület döntésének megfelelően a hőtermelő berendezéseket értékesítettük a Szentes Energia KFT részére, valamint az Üdülőközpont Nonprofit KFT-ben 24%-os tulajdonrészt vásároltunk, és 24.000 eFt tőkeemelést hajtottunk végre. 2015-ben teljes mértékig felújítottuk a Debreceni utcai fűtőmű gépészeti berendezéseit. 5
A Szentesi Üdülőközpont Nonprofit KFT területén kivitelezésre került 1db termálkút, melynek hasznosítása bérbeadás útján történik. A KFT felépítése, működése Szervezeti egységei: Központi irányítás Távhőszolgáltató részleg Nyomda üzem Tüzeléstechnikai csoport Ingatlankezelési csoport Városfejlesztési csoport A KFT-t az ügyvezető igazgató irányítja közvetlenül, illetve a beosztott vezetőkön keresztül közvetetten. A KFT rendelkezik jogtanácsossal, így a jogi munka rendszeres és a kintlévőségek viszonylagosan kezelhetőek. Minden héten a heti feladatok megbeszélésére, elosztására vezetői értekezlet van, a dolgozók a Kollektív Szerződésben rögzített munkarendnek megfelelően végzik feladatukat. 2010. május 01. napjától a Képviselő-testület döntésének megfelelően az ingatlankezelési tevékenység teljes egészében a Szentesi Városfejlesztő, Beruházó és Vagyonhasznosító KFT beolvadásával visszakerült a Szentes Városi Szolgáltató KFT-hez. A Társasházak közös képviseletét továbbra is ellátjuk 21 db Társasháznál.
A KFT rövid bemutatása A Szentes Városi Szolgáltató KFT a Városgazdálkodási Vállalat jogutódjaként lett létrehozva 1993. január 01. napjával. A KFT alapvetően olyan tevékenységeket folytat, amely az önkormányzati törvényből eredően alapellátási feladatkörbe tartozik, így a fő tevékenység a város területén a távhő és használati melegvíz szolgáltatás. A további tevékenységek vállalkozási céllal működnek, mint a kötelező közszolgáltatási körbe tartozó kéményseprés, a nyomdaipari tevékenység. A Képviselő-testület a 75/2010.(IV.06.) Kt. sz. határozata alapján a Szentesi Városfejlesztő, Beruházó és Vagyonhasznosító KFT beolvadt a Szentes Városi Szolgáltató KFT-be, 2010. augusztus 31. napjával. A Képviselő-testületi döntést követően az önkormányzati tulajdonú ingatlanok teljes körű kezelésével bővült a tevékenységünk. A Képviselő-testület 82/2010.(IV.27.) Kt. sz. határozatában bővítette a KFT tevékenységét a 4110’08 épületépítési projekt szervezési tevékenységgel, így létrehoztuk a Városfejlesztési csoportot. A KFT hitvallása, filozófiája A szolgáltatásokat minden esetben úgy kell végezni, hogy a fogyasztók maximálisan meg legyenek elégedve. A szolgáltatások minőségének javítása érdekében rendszeres fejlesztésekre van szükség minden területen. Lehetőség szerint a fejlesztéseknél a legkorszerűbb technikákat, technológiákat kell alkalmaznunk, hogy egy-egy beruházás hosszú távra készüljön. Az elmúlt 15 év folyamán sikerült közelebb kerülni ahhoz, hogy a távfűtés a rendelkezésre álló termálenergiára (98,5%) épüljön, lehetőleg minél kevesebb gázfogyasztással. A vezetők továbbképzését, képzését kiemelkedően fontosnak tartjuk, a technikai fejlődéshez igazítjuk.
6
Termékek, szolgáltatások rövid bemutatása Távhőszolgáltatás: A távhőszolgáltatás forrás oldali energia szükségletét a bérelt 3 db termálkút, valamint a gázszolgáltatótól vásárolt gázenergia biztosítja. A szolgáltatást három fűtőműből és két hőelosztó központból biztosítjuk. 2015. évben 1403 db lakást láttunk el fűtéssel és melegvíz szolgáltatással. A lakásszám tovább nem növekedik, a közületi fogyasztók száma növelhető, az Ifjúsági Ház, a Boros Sámuel Szakközépiskola, Sportcsarnok, valamint a dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon bekapcsolásával. A Klauzál utcai Óvoda bekapcsolásra került a távhőszolgáltatásba. A lakossági és közületi összes fűtött légtérfogat 407.982 lm3, melyből lakossági 211.653 lm3. A szolgáltatást egy teljesen automatizált rendszer végzi, minimális élőerő szükséglettel, a mindenkori időjárásnak megfelelően. A távhőszolgáltatás tevékenysége bővült az Ilonaparton lévő 5 ha fóliatelep fűtésével, melyet 2011-ben teljes mértékben zárttá tettünk. Így tudjuk tovább hűteni a termálvizet, megvalósítva ezzel a lépcsőzetes hasznosítást, és eleget tudunk tenni a környezetvédelmi előírásoknak a hőterhelés vonatkozásában. Az elengedett termálvíz hőfoka 30 ˚C alatti. Ingatlankezelés: 21 társasháznál látunk el közös képviselői feladatokat, beszedjük a közös költséget, ellátjuk a társasházak képviseletét. A lakások és nem lakás céljára szolgáló rendeletek módosítása értelmében 2010. május 01-től az önkormányzati tulajdonú ingatlanok megbízás alapján végzett kezelési tevékenységét a Szentes Városi Szolgáltató KFT végzi. A bérleti díjak emelésére évek óta nem került sor, a fizetőképesség csökkent, a hátralékok jelentősen emelkednek a folyamatos behajtási intézkedések ellenére. Városfejlesztési csoport feladatai: A Képviselő-testület 82/2010.(IV.27.) Kt. sz. határozata alapján a Szentes Városi Szolgáltató KFT tevékenységi körét bővítette a 4110’08 épületépítési projekt szervezési tevékenységgel. A Csoport fő feladata a 2014-2020. pályázati ciklusban az integrált települési stratégiában szereplő projekt elemek előkészítése, közbeszerzése, projekt menedzseri feladatok ellátása és teljes körű pénzügyi elszámolása. A feladata végrehajtása érdekében három fő került alkalmazásra (projekt menedzser és pályázati referens, építész, adminisztrátor). A közbeszerzési feladatok ellátása külső szakértő bevonásával történik. A Városfejlesztési csoport működtetéséhez az Önkormányzat támogatást nyújt, melyet az egyedi szerződésekből bejövő árbevételből vissza kell térítenünk. Nyomdai termékgyártás: A Nyomda üzem majdnem mindennemű nyomdai termék előállítására alkalmas, rendelkezik hagyományos magasnyomó berendezéssel, ofszet berendezéssel, valamint a legújabb digitális nyomdagéppel. A nyomdai termékek zömét különböző szórólapok, nyomtatványok, tömbös munkák, újságok teszik ki. Színes termékek előállítására is képes. Külön a Magyar Postától kapott gyártási engedély alapján készpénzátutalási megbízások is gyártásra kerülnek. Kéményseprés: A kéményseprést mint kötelező közszolgáltatói tevékenységet a települési önkormányzatok pályázat útján hirdetik meg és így ezt a tevékenységet végezzük Szentesen, Szegváron, Derekegyházán, Nagymágocson, Árpádhalmon, Fábiánsebestyénen és Nagytőkén. 7
A kéményseprő-ipari tevékenység áll a kémények szükség szerinti tisztításából, ellenőrzéséből, négy éves műszaki felülvizsgálatából, a CO készülékek meglétének ellenőrzéséből, valamint az új épületek kéményekre vonatkozó használatbavételi engedélyezésből. Az ellátandó területen 18680 db egyedi kémény, 2300 db központi kémény, 400 db egycsatornás gyűjtőkémény, 50 db mellékcsatornás gyűjtőkémény és 39 db turbós gyűjtőkémény található. A feladat ellátásához rendelkezünk a szükséges eszközökkel (infrakamera, füstgáz elemző, füstgáz visszaáramlásmérő, stb.), műszerekkel, valamint számítógépes háttérrel. 2013-tól a kéményseprő-ipari tevékenység felügyelete a Katasztrófavédelemhez tartozik, mely rendszeresen ellenőrzi a tevékenységünket. 2015. évtől a kéményseprő-ipari tevékenység tovább bővült, mert ellenőrizni kell az égéslevegő biztosítását, a bekötő elemek tisztítását, ellenőrzését, valamint a gáztüzelő berendezések esetén azok karbantartottságát és gázelemzést is kell végezni. A kéményseprő-ipari tevékenységet 2016. január 01-től új törvény fogja szabályozni, mely alapján az élő szerződések lejártáig a jelenleg szolgáltatást végző végezheti a tevékenységet, amennyiben azt a helyi önkormányzatok kérik. 2016. július 01-től a lakossági kéményseprés ingyenes lesz, ezen munka ellenértékét a települési önkormányzatokon keresztül a költségvetés fogja biztosítani. Piaci helyzetelemzés A távhőszolgáltatás kötött ellátási feladat, mely a meglévő rendszerek üzemeltetését látja el. Természetesen fejlesztésre, bővítésre lehetőség van, eddig az Önkormányzat részéről van olyan irányú törekvés, mely szerint egyes intézmények a távfűtési hálózatba kerülnének. Így tervezve van az Ifjúsági Ház, a Boros Sámuel Szakközépiskola, a Dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon, Sportcsarnok távhőszolgáltatásba történő bekapcsolása, amennyiben erre az intézmények rákötéséhez szükséges fedezet pályázati pénzből biztosítható. A társasházak panelfelújításai során azon épületek amelyeknek elkészült a hőszigetelése és a nyílászáró cseréje, jelentősen csökkentették a hőfogyasztásukat, amely Cégünknél árbevétel csökkenéshez vezet. A távvezeték kiépítése és a fűtőművek bővítése a többlet igény miatt a belépő fogyasztók által fizetett csatlakozási díjból történik. A fizetett csatlakozási díjak időbeli elhatárolás alapján tíz év alatt kerülnek árbevételként elszámolásra, ezzel szemben költségként jelentkezik a tárgyi eszközök amortizációja. A nyomdai termékgyártás során egyre jobban jelentkezik a megrendelők fizetőképtelensége, mely látszik a megrendelések számából, valamint a kintlévőségek növekedéséből. Több Cég úgy rendel meg terméket, hogy hosszú fizetési határidőt kér (egy-két hónap). Szentes területén működnek kisebb nyomdák, rontva ezzel a mi helyzetünket. A közeljövőt érintő célkitűzések A távhőszolgáltatásra tervezett intézményekhez ki kell építeni a csatlakozó távvezetéket, amennyiben a szükséges forrás rendelkezésre áll. A 2012. XC. törvény a kéményseprő-ipari közszolgáltatásról jelentősen átformálta a kéményseprő-ipari tevékenységünket, melynek során új műszereket kellett vásárolnunk, illetve olyan tevékenységeket is kell végezni, melyeket eddig nem írt elő részünkre jogszabály (pl. bekötések ellenőrzése, tisztítása, égéslevegő utánpótlás, stb.). A 2016. évi üzleti tervben a teljes kéményseprési tevékenység szerepel, viszont az már látható, hogy a jelenlegi formában nem végezhetjük tovább, de a jogszabály még nem jelent meg. A Nyomda üzemnél el kell érni, hogy a tevékenység minimális költség mellett történjen, és a megrendelők körét a lehetőségekhez képest bővíteni kell. A jövőben tervezzük a termál csurgalékvizek összegyűjtését és Tisza sodorvonalba, vagy esetleg egy felszíni tározóban történő elhelyezését, ebben partner az ATIVIZIG. A Tisza sodorvonalba való elhelyezésre jelenleg a terv készítése van folyamatban, és még ebben az évben engedélyeztetésre benyújtásra kerül. Erre a beruházásra pályázatot kívánunk benyújtani. 8
A KFT pénzügyi helyzete A KFT pénzügyi helyzete megfelelő, a bevételek havonta rendszerességgel, de ciklikusan képződnek. Az első és negyedik negyedévben a fűtésdíjakból eredően magasabb, a második és harmadik negyedévben alacsonyabb a bevétel. A KFT-nek eddig likviditási gondjai nem voltak, a 2010. évben kezdett beruházás, a Városfejlesztési Csoport által bonyolított megbízások és az Ilona-parti termálkút kezelésével kapcsolatos kiadások miatt a pénztartalékok kimerültek, a követelés állomány megemelkedett. Az átmeneti nehézségek után a befolyó támogatási összeg elegendő forrást nyújt a további működéshez. 2011-ben elkészült az Ilonapart és Kurcapart közötti távvezeték, valamint 3. számú termálkút és környékének teljes beruházása. Ennek fedezete az Ilonapart Kft-től felvett 120.000.000,Ft kölcsön, melyet 6 év alatt évi 20 Millió Ft tőke + 6 Millió Ft kamat szolgáltatásba történő beszámításával törlesztünk. Az előző beruházási hiteleink visszafizetésre kerültek. Az új termálkút fúrásához 95.000 eFt hitelt vettünk fel 10 éves futamidővel a Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezettől, ennek visszafizetése a kút bérleti díjából történik.
MARKETING TERV A KFT-t legnagyobb mértékben az energiaár változások érintik, mivel a fűtőműveknél van minimális gázfogyasztás, illetve a berendezések működtetéséhez jelentős villamos energia vételezésére van szükség, így egy-egy áremelés jelentős költség többletet okozhat. Törekszünk az energiafogyasztásokat csökkenteni a fejlesztések során. Mivel a KFT fő tevékenysége a távhőszolgáltatás, ezért ezen a területen kell nagyobb arányú fejlesztést végrehajtani, hogy a külső hatások (árváltozás) minél kisebb mértékben növeljék a költségeinket. Tervezünk egy 50 kW-os háztartási méretű napelem erőművet az Ilonaparti termálkúthoz. Minimálisan használunk gázt a távhőszolgáltatásban, azonban a korábbi kedvezményes vételezési lehetőségünk megszűnt, mivel 2011. július 01-től szabadpiacról kell vételeznünk a gázt és ez többlet költséggel járt, mivel éves alapdíjat kellett fizetnünk, függetlenül a vételezett napok számától. 2015. évben új gázszerződést kötöttünk, amely a fűtési szezonra szól, így az alapdíj 2016. évben kevesebb lesz. Villamos energia esetén átszerződtünk másik szolgáltatóhoz, ahol kedvezőbb díjfizetés mellett tudunk villamos energiát vételezni. 2014. évben létesítettünk egy 50 kWh teljesítményű háztartási méretű napelem erőművet, ezzel is csökkentve az elektromos költségeinket. A panelfelújításokkal érezhetően csökkent a fogyasztók hő vásárlása, mely kihatással van az árbevételre. A költséggazdálkodásra nagyon nagy hangsúlyt kell fektetni, mivel a költségek egy része nem arányos a hő fogyasztásból eredő árbevétel kieséssel. A KFT egyéb szolgáltatásait, termékeit szükség szerint hirdetni kell médiákban. A KFT internetes honlapját rendszeresen karbantartani szükséges, kötelezően közzé kell tenni a távhőszolgáltatás mennyiségi és értékadatait. A későbbiekben lehetővé kell tenni az interaktív kapcsolat megteremtését.
9
MŰKÖDÉSI TERV A pályázati lehetőségeket továbbra is figyelni kell és a már elkészített, meglévő fejlesztési tervet aktualizálás után azonnal be kell nyújtani, hogy minél nagyobb állami támogatás legyen bevonható a beruházásba. 2010. évben az Önkormányzat átadta a KFT részére a Szentes, Ilona-parti termálkút kezelését. 2011-ben a Szentes Ilonapart KFT kérésére és pénzügyi támogatásával felújítottuk a termálkútnál lévő hőfogadót, valamint 3 db 100 m3-es tartályt telepítettünk, és összekötöttük a termálkutat a Kurcaparti fűtőművel. Így lehetőség nyílik arra, hogy a III. sz. kútból a távhőrendszerre biztosítani lehet a termálvizet, valamint a városközpontban összegyűlt csurgalékvizeket az Ilonaparti kúthoz ki tudjuk juttatni. A III. sz. kút rendszerbe történő bekapcsolásával lehetőség van további intézmények távhőrendszerre történő rákapcsolására, pl.: Ifjúsági Ház, Sportcsarnok, Boros Sámuel Szakközépiskola, Dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon. A távhő fejlesztését követően szükséges, még ha kis mértékben is az elavuló berendezések, eszközök egy részének cseréje, mivel az ipar egyre jobban a technológia felé megy el, azonban ezek a berendezések igen drágák és a meglévő, leendő megrendelői kört alapul véve nem biztos, hogy gazdaságossá tudják tevékenységet, illetve megtérülne a beruházás.
nyomdai digitális valamint tenni a
A Városfejlesztési csoport 2015. november 01-től újra megkezdte teljes körű működését, jelenleg a várhatóan kiírásra kerülő pályázatok beadásához szükséges előmunkálatokat végzik.
VEZETŐSÉG ÉS SZERVEZETI FELÉPÍTÉS Vezetőség, tisztségviselők: Alapító Szentes Város Önkormányzata Felügyelő bizottság Bujdosó Tamás elnök Halmai István Móra József Chomiak Waldemar Pásztor Antal Ügyvezető igazgató Döbrőssy Iván Főkönyvelő Dr. Mikecz Miklósné Könyvvizsgáló ÖKONOMIA KFT Bali Zsuzsanna könyvvizsgáló Személyzeti politika és stratégia: A munkakörök betöltése pályázat útján történik a megfelelő szakmai képesítések megléte mellett. A vezető dolgozók rendszeresen részt vesznek szakmai továbbképzéseken, konferenciákon.
10
A KFT dolgozói létszáma csökkent, munkaviszonyban foglalkoztatott teljes munkaidős fizikai létszám 30 fő, nem fizikai létszám 19 fő, részmunkaidős létszám 4 fő, egyéb jogviszonnyal foglalkoztatott 10 fő. Minden munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozó 2015-ben 8.000,- Ft étkezési hozzájárulásban részesült, ez kevesebb mint a korábbi években adott (12.000,- Ft) étkezési hozzájárulás. A KFT rendelkezik 10 hét üdülési joggal, melyet a dolgozók térítésmentesen vehetnek igénybe a megadott turnusokban. A KFT tulajdonában van egy ingatlan a csongrádi Körös torokban, melyet a dolgozók térítés mellett vehetnek igénybe. A Kollektív Szerződés tartalmazza azon munkaköröket, ahol munkaruha biztosítása szükséges, illetve azok kihordási idejét. A KFT-nél amennyiben a gazdálkodás eredménye lehetővé teszi a dolgozók részére egy havi átlagkeresetnek megfelelő összegű jutalom fizethető ki (13 havi fizetés). 2015-ben félhavi bérnek megfelelő összegű ajándék utalványt tudtunk biztosítani a dolgozóknak. 2016. évre 5% béremelést tervezünk. A gyermekes dolgozók részére a középiskolás gyermekkel bezárólag beiskolázási segélyt biztosítunk. A vezető beosztású dolgozók (részlegvezetők, művezetők, csoportvezető) a területükre vonatkozó eredményes gazdálkodás esetén jutalomban részesülnek. KOCKÁZATBECSLÉS Jelentős mértékű változásokat hozhat úgy az árbevételben, mint a költségekben az Önkormányzat által évközben történő feladat meghatározások (pl. egy-egy nagyobb beruházás teljes körű bonyolítása, esetleg kivitelezése), valamint az időjárási tényező, melynek következtében jelentősen csökkenhet vagy nőhet a hő fogyasztás, mely kihat az árbevételre. Jelentős kockázatot jelent és nagymértékben kihat a költségekre egy esetleges termálkút szivattyú meghibásodása, mint az történt 2012. február első hetében, 24.000 eFt többlet gázköltséget jelentett (Havária). A KFT tevékenységében a legnagyobb kockázatot a távhőszolgáltatás holdingba történő átszervezése jelenti, egyrészt mivel nem ismerjük az ide vonatkozó jogszabályokat, másrészt az eddigi ismereteink szerint a számlázás kerülne holdingba, amely azt eredményezi, hogy az üzemeltetéshez szükséges pénzügyi fedezetet az Államtól kell igényelni. A központilag meghatározott szolgáltatási díjak hatását sokszor nem tudjuk előre tervezni, mivel egy-egy díjcsökkentést követően nem ismert az adott tevékenységhez kapcsolódó támogatás mértéke, vagy annak elmaradása (mint pl. a kéményseprő-ipari tevékenység). A 2016. évi eredmény terv megvalósításához figyelembe vett szempontok és szükséges intézkedések: Árbevétel - A távhőszolgáltatási bevételek tervezésénél kiesik a Strandfürdő, mivel a 2015. november 01-től üzemelő új termálkút látja el hőenergiával. A 2012. decemberi árhoz viszonyítva a 2014-es lakossági árak 23,3%-kal csökkentek a rezsicsökkentésről szóló törvény miatt. Az intézményi árak változatlanok maradnak. Az árbevétel csökkenést kompenzáló támogatás 2015. októberétől fix összegben került megállapításra a MEKH által, ennek mértéke 4,3 Mill.Ft, mely évente felülvizsgálatra kerül, a megállapítás részletei nem ismertek. A hődíj bevételeket nagymértékben befolyásolja az időjárás, a fogyasztott hőmennyiségek a Panel Program hatására csökkenő tendenciát mutatnak. 11
-
-
-
-
Az Ilona-parti termálkút távhőrendszerbe való bekapcsolása azt jelenti, hogy az onnan ellátott fóliák és Strandfürdő bevétele és kiadásai 2013-tól 2015. november 01-ig a távhőszolgáltatási tevékenységbe tartoznak, ez a tevékenységi kimutatásnál jelent változást. 2015. november 01. napjától számolunk az új termálkút bérbeadásából származó bérleti díj bevétellel, de ez az egyéb tevékenységhez tartozik. A kéményseprési tevékenység árait 2013. évtől központilag határozzák meg. 2015. évtől új feladatot jelent az égés-levegő biztosítás ellenőrzése, a bekötő elemek tisztítása, ellenőrzése, valamint a gáztüzelő berendezések esetén azok karbantartottságát és gázelemzést is kell végezni, ennek várható bevétele mintegy 7.500 eFt. 2016. évtől a lakossági kéményseprést átveheti a Katasztrófavédelmi Igazgatóság, ennek részlet szabályai még nem ismertek. A közületi tevékenység végzése önmagában gazdaságtalan. A lakossági és nem lakossági hátralék folyamatos figyelése és a szükséges intézkedések rendszeres megtétele kell az árbevétel biztosításához. A Városfejlesztési csoport 2015. évben átmenetileg feladat nélkül maradt, a kifutó pályázatok elszámolását és utólagos jelentési kötelezettségeit teljesítette. A Képviselőtestület döntése alapján 2015. november 01. napjától ismét három fővel végzi a városi beruházások előkészítő tevékenységét, pályázatok írását. Az egyéb tevékenységek bevételeit előző évi szinten terveztük.
Anyag jellegű ráfordítások - Nagy hangsúlyt kell helyezni a megelőző karbantartási munkákra, hogy kisebb költséggel biztosítható legyen a távhőszolgáltatási rendszer üzemeltetése. - Az anyagbeszerzés során törekedni kell a minőségileg megfelelő, de lehetőleg a legalacsonyabb áru termék megtalálására. - Felül kell vizsgálni az energia szerződéseket, és ahol mód van rá csökkenteni kell az ebből adódó költségeket. - Folyamatosan figyelni kell a gépjárművek üzemanyag és karbantartási költségeit, azokat szinten kell tartani. - A raktárkészletet rendszeresen figyelni kell, az indokolatlan raktárkészletet csökkenteni szükséges a likviditás növelése érdekében. - Az igénybevett szolgáltatások árainak folyamatos emelkedése általában az infláció mértékével arányos, itt a munkák speciális jellegére tekintettel nincs váltási lehetőség. - A 2016. évi tervben jelentős beruházással nem számolunk. Személyi jellegű ráfordítások - Létszámváltozás esetén keresni kell az átmeneti járulékmentesség lehetőségét, a munkahely megtartó támogatás igénybevételével. - 2016. évi tervben 5% béremeléssel számolunk. Egyéb költségek - Az értékcsökkenési leírás éves összege az energiatermelő berendezések értékesítése miatt csökkent. Ez a csökkenés nagyobb, mint az új termálkút üzembehelyezése miatti növekedés. - A korábbi beruházások értékcsökkenésének egy részét ellentételezi a rendkívüli bevételek között jelentkező, pályázatokon nyert vissza nem térítendő támogatás időarányos összege. 2016. évtől megszűnik a rendkívüli bevétel és ráfordítás kategória, ez az egyéb ráfordítások és egyéb bevételek soron fog jelentkezni.
12
EREDMÉNY TERV Bevételek és kiadások tevékenységenkénti részletezése és indoklása 2014. évi tény
Ingatlankezelés társasházak kezelése városfejlesztési csoport távfűtés és melegvízszolg. kéményseprés Nyomda Közvetített szolgáltatások egyéb tevékenység összesen egyéb bevétel, ráfordítás üzemi tev. eredménye pénzügyi eredmény rendkívüli eredmény adózás előtti eredmény
bevétel 51355 3745 21461 259658 22854 18293 37743 15508 430617 108009
költségek 49948 3745 21222 293492 27678 17787 37743 15927 467542 83566
1221 23128
6000 1537
2015. évi terv
Ingatlankezelés társasházak kezelése városfejlesztési csoport távfűtés és melegvízszolg. kéményesprés Nyomda Közvetített szolgáltatások egyéb tevékenység egyéb bevétel, ráfordítás üzemi tev. eredménye pénzügyi eredmény rendkívüli eredmény adózás előtti eredmény
bevétel 49000 3800 5000 280000 30000 18000 30000 12200 428000 47000
költségek 47000 3800 17000 299000 30000 18000 30000 12200 457000 20000
3000 23000
16300 1200
13
ezer Ft-ban üzemi eredmény 1407 0 239 -33834 -4824 506 0 -419 -36925 24443 -12482 -4779 21591 4330
ezer Ft-ban üzemi eredmény 2000 0 -12000 -19000 0 0 0 0 -29000 27000 -2000 -13300 21800 6500
2016. évi terv
Ingatlankezelés társasházak kezelése városfejlesztési csoport távfűtés és melegvízszolg. kéményesprés Nyomda Közvetített szolgáltatások egyéb tevékenység egyéb bevétel, ráfordítás üzemi tev. eredménye pénzügyi eredmény adózás előtti eredmény
bevétel 50000 3800 19200 260000 31000 17000 30000 36000 447000 70000
költségek 47000 3800 19200 295300 30000 17000 30000 32000 474300 26200
0
11000
ezer Ft-ban üzemi eredmény 3000 0 0 -35300 1000 0 0 4000 -27300 43800 16500 -11000 5500
A számviteli törvény változása szerint a rendkívüli bevételek és ráfordítások kategóriája megszűnik, helyette az egyéb vagy pénzügyi bevételek és ráfordítások között számoljuk el a korábban ide tartozó tételeket. Ingatlankezelési tevékenység: 2010. évben a Képviselő-testület döntött, hogy az ingatlankezelési tevékenységet teljes egészében a Szentes Városi Szolgáltató KFT végzi. A tevékenység kimutatott bevétele a korábban benyújtott ingatlankezelési terv üzemeltetési és bonyolítási díjának összege. A 2016. évi tervben ingatlankezelési tevékenység alatt a társasházak közös képviselőjeként ellátott tevékenység is szerepel. Városfejlesztési csoport tevékenysége: A Városfejlesztési csoport jelenleg 3 fő létszámmal működik, a szakági tervezési és a közbeszerzési feladatokat alvállalkozó végzi. 2016. évi feladata a Szentes Város Önkormányzatának Integrált Településfejlesztési Stratégiájában, valamint Gazdasági Programjában megfogalmazott fejlesztési célok megvalósításához kapcsolódóan pályázatok előkészítése, tervezése, közbeszerzési és projektmenedzsment feladatok ellátása. A feladat ellátásához szükséges finanszírozás működési támogatás keretében történik. Távfűtési tevékenység: A bevételek és kiadások tervezésekor az alábbi tényezőket vettük figyelembe: Az előző évek rezsicsökkentése után 2015. évben a távhőszolgáltatás lakossági árbevétele további 3,3%-kal csökkent. A tevékenységbe tartozik a III. termálkútról nyújtott szolgáltatás (fóliák, Strandfürdő). A Strandfürdő területén épített termálkút belépése után bérleti díj bevétellel számolunk, mely fedezetet nyújt a hitel és kamatának törlesztésére, az üzemeltetést a bérlő (Üdülőközpont) végzi. - A távhőszolgáltatás bevételeinek tervezésénél jelentős kockázati tényező az időjárás. Az időjáráson kívül jelentős tényező a Panel Programban résztvevő épületek fogyasztási szokásainak változása.
-
14
- Költségeink nagy része nem arányos a hőfogyasztással és üzemelési költségeink folyamatosan emelkednek. 2012-ben a Kertvárosi termálkút szivattyújának meghibásodása miatt 24 Mill. Ft többlet kiadásunk keletkezett, ez a kockázati tényező nem tervezhető. Hiába van tartalék szivattyú, a csere idejére a fűtési igényeket csak gázkazán indítással tudjuk teljesíteni. Kéményseprő-ipari tevékenység: A tevékenység végzése érdekében hét fő munkavállalót foglalkoztatunk, valamint a jelenlegi feladatok ellátására rendelkezünk a szükséges műszaki feltételekkel. 2012. decemberében megjelent kormányrendelet, valamint a belügyminiszteri rendelet a kéményseprő-ipari tevékenységet bővítette olyan feladatokkal, amelyet eddig a kéményseprők nem végeztek. Ilyen pl. az összekötő elem ellenőrzése és tisztítása, valamint az égéslevegő biztosításának ellenőrzése, gáztüzelő berendezéseknél füstgázelemzés. Ezeket a feladatokat sormunka keretében kell végezni. Ahhoz, hogy ezek a feladatok maradéktalanul végezhetők legyenek eszközbeszerzésre volt szükség. Minden kéményseprőt fel kellett szerelni füstgázelemző műszerrel és egyéb tisztító eszközökkel. A jogszabályok kötelezően előírtak továbbképző oktatásokat a kéményseprők részére. A 2015-ben belépő többletmunkák miatt az árbevétel 30.000 eFt körül alakul. 2016. évre 31.000 eFt bevétellel számolunk, amennyiben végezzük a tevékenységet. Nyomdai tevékenység: A nyomdai tevékenység bevétele fedezi a kiadásokat, ugyan jelentős eredmény nem jelentkezik, de a jelenleg foglalkoztatott létszám 5 fő. Az ofszet technológiával készülő kiadványok (Szentesi Élet c. hetilap, Csanyi Hírmondó, ügyviteli nyomtatványok, szórólapok, APEH engedéllyel gyártott számlanyomtatványok, stb.) és a postai készpénzátutalási megbízások gyártásán kívül rendelkezünk egy digitális kiadványok készítésére alkalmas géppel, ennek bevételei stagnáló tendenciát mutatnak. Célkitűzéseink között szerepel a képződő eredmény növelése. Egyéb tevékenységeink: Itt vettük figyelembe a távhőszolgáltató részleg karbantartó csoportjának megrendelésre végzett fűtés javítási szolgáltatásait, a gyorsjavító csoport ingatlankezelési javítási szolgáltatásait, a könyvelési és egyéb eseti szolgáltatásainkat. 2016. évre számolunk az új termálkút bérleti díj bevételével. Árpolitika, bérpolitika A KFT bevételeinek legnagyobb részét a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal által jóváhagyott ár alkalmazásával elért bevétel teszi ki. 2016. évben az előző évi bevételi nagysággal számolunk. 2015. október hónaptól a korábbi mennyiséggel összefüggő támogatást, havi fix összegű támogatás váltja fel a következő megállapításig. A kéményseprő-ipari tevékenység ára központilag meghatározott. Egyéb tevékenységeink árai a piac mindenkori ítélete szerint alakulnak. A 2016. évi személyi jellegű ráfordítások tervezésénél az előző évhez viszonyítva 5%-os emeléssel számoltunk.
15
ÖSSZESÍTETT EREDMÉNY TERV
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)
adatok eFt-ban Sorszám
A tétel megnevezése
2014 tény
a
b
c
1 2 3 4 5 6 7 8
9
I. II. III. IV. V. VI. VII. A.
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei
10
IX.
11
B.
12 13 14 15 16 17 18
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VIVII)
C. X. XI. D. E.
Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)
XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII)
16
2015 terv
2016 terv e
430617 4188 108009 187853 207180 76697 83566
428000 140000 47000 288000 229000 80000 20000
447000 3000 70000 168300 240000 69000 26200
-12482 1221
-2000 3000
16500 0
6000
16300
11000
-4779
-13300
-11000
-17261
-15300
5500
23128
23000 1200 21800
0 0 0
6500
5500
6500
5500
1537 21591 4330 1029 3301
MÉRLEG TERV "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)
Sorszám
A tétel megnevezése
2014 tény
a
b
c
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI III. ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
2015 terv
2016 terv e
413427 1593 343434
460300 300 460000
415141 1100 344741
68400 109741 5345
0 102400 6000
69300 106000 14000
42347 50000 0 26400 62049 20000 3042 3000 526210 565700
30000 0 62000 2000 523141
2016 terv
„A” MÉRLEG Források (passzívák)
Sorszám
A tétel megnevezése
2014 tény
a
b
c
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
2015 terv
e
D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM II. FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK
237776 23000
234530 23000
255044 23000
27568
45214
27568
IV. V. VI. VII.
38141 145766
107253 52563
53210 145766
3301
6500
5500
102221
192170
158865
32000
112000
60563
70221 186213 526210
80170 139000 565700
98302 109232 523141
EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
E. Céltartalékok F. Kötelezettségek HÁTRASOROLT I. KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ II. KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ III. KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
17
