Stručná charakteristika společnosti 3. Výroční zpráva představenstva o činnosti SATT a. s

Výroční zpráva SATT a. s.

Obsah

Stručná charakteristika společnosti

3

Úvodní slovo předsedy představenstva

7

Výroční zpráva představenstva o činnosti SATT a. s. -

Předmět a strategie hospodářské činnosti

-

Rozbor tvorby hospodářského výsledku

18

-

Financování a likvidita

19

-

Rozvaha

20

-

Výsledovka

21

-

Rozbor nákladů

22

-

Přehled o peněžních tocích

23

-

Přehled o změnách vlastního kapitálu

25

-

Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou

26

-

Zpráva auditora

27

-

Návrh na rozdělení zisku

42

Zpráva dozorčí rady

8

43

2


STRUČNÁ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI

Obchodní jméno:

SATT a. s.

Sídlo:

Okružní 11, Žďár nad Sázavou, 591 01

Identifikační číslo:

60749105

Daňové identifikační číslo:

CZ60749105

Bankovní spojení:

5361700267/0100

Právní forma:

akciová společnost

Základní kapitál:

131 951 000,- Kč

Akcie:

131 951 ks na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč

Zakladatel:

Fond národního majetku České republiky

Den zápisu:

14. dubna 1995

Obchodní rejstřík:

Vedený Krajským obchodním soudem v Brně Oddíl B, vložka číslo 1592

Akcionáři:

Místo uložení výroční zprávy, účetní závěrky a zprávy auditora:

Město Žďár nad Sázavou Město Nové Město na Moravě Město Velké Meziříčí Obec Dolní Rožínka

61,7 % 14,9 % 14,9 % 8,5 %

- SATT a. s., Okružní 11, 591 01 Žďár nad Sázavou - Krajský obchodní soud v Brně

3


ORGÁNY SPOLEČNOSTI Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Statutárním orgánem společnosti je představenstvo. Kontrolním orgánem společnosti je dozorčí rada, která vykonává dohled nad činností představenstva. Dalším orgánem společnosti je rada akcionářů, která rozhoduje ve věcech , které jí svěří stanovy nebo valná hromada a usnesení rady akcionářů jsou závazná pro představenstvo společnosti. Složení představenstva: ING. JOSEF ŽÁK

-

předseda představenstva

-

místopředsedkyně představenstva

-

člen představenstva

(ředitel SATT a. s.)

ING. IVANA LISNEROVÁ (ekonomická ředitelka SATT a. s.)

MGR. JAROMÍR BRYCHTA (starosta města Žďár nad Sázavou)

Složení dozorčí rady: ING. PETR STOČEK

- předseda dozorčí rady

(volený akcionáři) ROSTISLAV DVOŘÁK

- 1. místopředseda dozorčí rady

(volený akcionáři) JAROSLAV BUKÁČEK


(volený zaměstnanci) ING. ANTONÍN DVOŘÁK

- člen dozorčí rady

(volený akcionáři) ING. VLADIMÍR NOVOTNÝ


(volený akcionáři) JOSEF KOMÍNEK


(volený akcionáři) VĚRA HAVLÍČKOVÁ

- členka dozorčí rady

(volená zaměstnanci)

4


PŘEDMĚT ČINNOSTI

-

výroba tepelné energie

-

rozvod tepelné energie

-

výroba elektřiny

-

výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů

-

topenářství

-

výroba zvukových nahrávek

-

provoz televizních kabelových rozvodů

-

provozování vysílání v kabelových rozvodech

-

poskytování telekomunikačních služeb

-

poskytování služeb v telekomunikacích prostřednictvím INTERNETU

-

provádění montáže a údržby těchto telekomunikačních zařízení: montáž a servis STA a TKR

-

koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej mimo obory vyhrazené živnostenským zákonem

-

zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb

-

vydávání periodických a neperiodických tiskovin

-

reklamní činnost

-

zemní práce

-

montáž, opravy a zkoušky vyhrazených plynových zařízení

-

silniční motorová doprava nákladní

ZAMĚSTNANCI Průměrný evidenční počet: z toho: THP dělníci

50,29 30,91 19,38

Fyzické osoby: z toho: THP dělníci

50 31 19

Všichni zaměstnanci byli v roce 2006 zaměstnáni v hlavním pracovním poměru. Vztahy mezi zaměstnavatelem a zaměstnanci, práva a povinnosti smluvních stran, jakož i pracovně právní, mzdové a jiné nároky zaměstnanců se řídily v roce 2006 kolektivní smlouvou, uzavřenou pro období od 1.4.2006 do 31.3.2007. 5


VÝVOJ NEJDŮLEŽITĚJŠÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ

Ukazatel

Jedn.

2002

2003

2004

2005

2006

Celková aktiva

tis. Kč

196 155

204 713

208 789

218 224

206 547

Dlouhodobý majetek

tis. Kč

175 588

182 094

188 552

170 514

185 470

Zásoby

tis. Kč

869

1 056

1 199

1 292

1 574

Pohledávky

tis. Kč

17 391

19 148

18 737

44 586

17 434

Finanční majetek

tis. Kč

901

2 307

255

414

555

Aktiva - časové rozlišení

tis. Kč

1 406

108

46

1 418

1 514

Vlastní kapitál

tis. Kč

139 976

147 217

162 920

156 988

157 043

Základní kapitál

tis. Kč

128 951

131 951

131 951

131 951

131 951

Cizí zdroje

tis. Kč

49 539

52 842

41 788

55 987

45 184

Pasiva - časové rozlišení tis. Kč

6 606

4 654

4 081

5 249

4 320

Výnosy celkem

tis. Kč

142 273

146 499

150 029

175 957

144 956

Tržby celkem

tis. Kč

139 379

142 930

146 725

171 480

140 101

Výkony

tis. Kč

138 710

145 720

149 256

152 305

143 974

Tržby za prodej vl. výrobků a služeb

tis. Kč

136 956

142 866

146 327

148 142

139 441

Přidaná hodnota

tis. Kč

42 039

45 320

49 010

50 605

44 761

Náklady celkem

tis. Kč

136 422

139 067

134 086

169 101

137 239

Hospodářský výsledek před zdaněním

tis. Kč

8 797

9 506

20 329

8 342

10 567

Hospodářský výsledek po zdanění

tis. Kč

5 851

7 432

15 943

6 856

7 717

fyz.os.

65

57

56

54

50

Počet zaměstnanců

6


Vážení akcionáři, zákazníci a obchodní partneři,

výroční zpráva, kterou Vám předkládáme, dává komplexní obzor výsledků podnikatelské činnosti společnosti za rok 2006. Proto se zmíním pouze o některých momentech, které ovlivňují hospodaření společnosti v tomto období i v její blízké budoucnosti. Dosažené ekonomické výsledky vypovídají o úspěšném hospodaření společnosti. Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2006 dosáhl výše 10,5 mil. Kč, celkové tržby pak 140 mil. Kč. Plán tržeb za dodávky tepla byl vzhledem k nepříznivým klimatickým podmínkám splněn na 90,8 %. Vzhledem k tomu, že zájem společnosti je její prosperita i v budoucnosti, směřovala většina investic v tepelném hospodářství na rekonstrukce rozvodů tepla, modernizaci výtopny Libušín a na zvýšení spolehlivosti a hospodárnosti technologických zařízení. V kabelových rozvodech pak na rozšiřování optických sítí a připojování nových zákazníků na kabelovou televizi a internet, a to nejen ve Žďáře na Sázavou Bystřici nad Pernštejnem, ale i v nové lokalitě, kterou je Nové Město na Moravě. V závěru roku 2006 se podařilo napojit první nové zákazníky v Novém Městě na Moravě na kabelovou televizi. Na základě dvouleté nájemní smlouvy s městem Bystřice nad Pernštejnem poskytovala společnost v roce 2006 v tomto městě služby kabelové televize a internetu. Společnost tak v roce 2006 vložila do pořízení dlouhodobého hmotného majetku cca 29 mil. Kč, což je nejvíce v samotné historii SATT a. s.. Na základě dvouleté smlouvy o výpůjčce s městem Žďár nad Sázavou provozovala společnost 24 objektových stanic s výhledem jejich možného odkoupení. V roce 2007 plánuje společnost i nadále investovat nejen do tepelných zařízení, ale především do rozšiřování kabelových sítí ve Žďáře nad Sázavou a v Novém Městě na Moravě. Pro naše zákazníky kabelové televize plánujeme v roce 2007 přechod na digitální vysílání s novými programovými nabídkami. Společnost věnuje stálou pozornost nejen svým zákazníkům, ale i svým zaměstnancům. Podstatnou část pracovně právních podmínek zohledňuje kolektivní smlouva. Děkuji všem akcionářům, členům představenstva a dozorčí rady, obchodním partnerům a zákazníkům za jejich důvěru a spolupráci v roce 2006. Zároveň děkuji všem svým spolupracovníkům a zaměstnancům společnosti, kteří svou každodenní prací přispívají k jejímu dobrému jménu.

Ing. Josef Žák předseda představenstva a ředitel společnosti

7


STRATEGIE ČINNOSTI NA ÚSEKU TEPELNÉHO HOSPODÁŘSTVÍ Hlavní činností společnosti je výroba a rozvod tepla. Tak jako v předcházejících letech, tak i v roce 2006 společnost pokračovala v již započaté postupné rekonstrukci rozvodů

tepla

a

teplé

užitkové

vody

a

přechodu

na

dvoutrubkový

systém

předizolovaným potrubím s postupným dobudováním objektových předávacích stanic. Strategie hospodářské činnosti v této oblasti vychází z podnikatelského záměru, jehož cílem je zejména posílení a rozvoj centralizovaného způsobu vytápění. SATT a. s. v roce 2006 svoji hlavní činnost provozovala ve dvou městech, a to ve Žďáře nad Sázavou, Velkém Meziříčí a v obci Dolní Rožínka. Dodávky tepla byly v roce 2006 ze 70,4% uskutečňovány do domácností a podíl tržeb za prodej tepla z celkových tržeb společnosti činil 81,3%. V celkových tržbách za prodej tepla pak první místo zaujímá Žďár nad Sázavou (88,7%), dále následuje Velké Meziříčí (7,6%) a Dolní Rožínka (3,7%). Hlavním odběratelem v lokalitě Žďár nad Sázavou je SBD Zelená hora (19,6%).

V roce 2006 byly na úseku tepelného hospodářství ve Žďáře nad Sázavou provedeny tyto hlavní investice (v tis. Kč):

Rekonstrukce horkovodu v lokalitě „U nádraží“ mezi šachtami N10 – N24 a N24 – VS 18

9 346

Rekonstrukce elektrického zařízení plynové kotelny na sídlišti Libušín

2 479

Horkovodní přípojka pro Aktive club

1 277

Rekonstrukce horkovodu u Biskupského gymnázia

1 267

Vyvážení horkovodní sítě

1 280

Rekonstrukce horkovodu na ul. Okružní 34-56

885

Dispečerské řízení – modemy

439

Objektová předávací stanice na ul. Haškova 24

470

Objektová předávací stanice na ul. Brodská 27

441

Objektová předávací stanice ul. Revoluční 1,3,5

406

Objektová předávací stanice ul. Brodská 22-30

392

Dispečerské řízení - komunikace

331

Objektová předávací stanice ul. Haškova 17

325

8


Objektová předávací stanice na ul. Okružní 40-42

316

Objektová předávací stanice na ul. Okružní 48-52

308

Objektová předávací stanice na ul. Haškova 34

236

Horkovodní přípojka na ul. Revoluční 16-22

152

Dispečerské řízení – řídící modul

135

Objektová předávací stanice VS 16 PN

100

Objektová předávací stanice VS 11 PN

98

Horkovodní přípojka Zdravotní ústav

64

Kromě výše uvedených investic byly v roce 2006 nakoupeny měřiče tepla v celkové částce 615 148,- Kč. Celkové náklady na investice v tepelném hospodářství dosáhly v roce 2006 výše cca 21,6 mil. Kč.

PROVOZ TEPELNÉHO HOSPODÁŘSTVÍ VE ŽĎÁŘE NAD SÁZAVOU Ve Žďáře nad Sázavou vyrábí teplo do horkovodní soustavy CZT dva zdroje – teplárna Žďas a.s. a Kotelna Libušín (provozovaná naší společností). Hlavním dodavatelem tepla v roce 2006 byla teplárna Žďas a.s., kotelna Libušín sloužila pouze jako špičkový zdroj v případě potřeby. Distribuce vyrobeného tepla je prováděna horkovodními rozvody v délce cca 25,3 km a z toho je v provedení předizol 14,8 km. Rozvody jsou vzájemně okruhovatelné a od roku 2004 je možné ovlivňovat velikost nákupu tepla prostřednictvím regulačního servoventilu v kolektoru na hlavním přívodním potrubí. Jako další prvek regulace nákupu tepla, byl v listopadu 2006 zprovozněn dálkový přenos řízení průtoku horkovodní sítí. Jedná se o kvantitativní regulaci, kdy dle požadavku dispečinku SATT a.s. jsou řízena čerpadla na teplárně Žďas. Tento prvek regulace se po prvních měsících provozu ukázal jako velice efektivní. Provoz soustavy CZT včetně 72 objektových stanic plně zajišťuje SATT a. s. V těchto stanicích dochází k úpravě parametrů dodávek tepla, a to jak pro vytápění, tak pro ohřev teplé vody. V roce 2006 společnost provozovala na základě smlouvy o výpůjčce ještě 24 předávacích stanic patřících do majetku Města Žďár nad Sázavou. Technologie stanic je zatím různorodá. Cílem společnosti je postupné sjednocení těchto technologií a vybudování dvoutrubkového systému rozvodů s předizolovaným potrubím a soustavou objektových předávacích stanic v jednotlivých domech. Počet

9


odběratelů tepla je 291. Při kompletní decentralizaci soustavy se předpokládá, že při zachování současné velikosti sítě je možné napojit až 364 odběratelů. V roce 2006 se pokračovalo s tzv. „vyvažováním horkovodní sítě“. Jedná se o instalaci armatur, které mají (jako aktivní prvek) rovnoměrně rozložit diferenční tlak v celé soustavě. Po osazení všech odběrných míst těmito armaturami bude zajištěn plynulý náběh horkovodu a rovnoměrné rozložení výkonu v soustavě. V konečném důsledku to bude pro zákazníky znamenat dodávku tepla bez výkonnostních výkyvů a pro společnost zrovnoměrnění dodávek tepla a snížení ztrát v rozvodech Kromě toho společnost ve Žďáře nad Sázavou v roce 2006 provozovala ještě jednu lokální kotelnu na sídlišti Pod Vodojemem.

PROVOZ TEPELNÉHO HOSPODÁŘSTVÍ VE VELKÉM MEZIŘÍČÍ A V DOLNÍ ROŽÍNCE Ve Velkém Meziříčí a v obci Dolní Rožínka je dodávka tepla a teplé užitkové vody zajišťována lokálními kotelnami přímo ke spotřebiteli. SATT a.s. provozuje v těchto lokalitách následující zdroje: Velké Meziříčí: kotelna K1 s instalovaným výkonem 2,4 MWtep. kotelna K6 s instalovaným výkonem 1,8 MWtep. kotelna K5 s instalovaným výkonem 2,3 MWtep. Rozvody z kotelen K1 a K6 jsou vzájemně propojeny z důvodu zálohování. Dolní Rožínka: kotelna K5 s instalovaným výkonem 4,1 MWtep. Podíl jednotlivých měst na tržbách za prodej tepla v %.

7,6

3,7

88,7

Žďár nad Sázavou

Velké Meziříčí

Dolní Rožínka

10


CENOVÁ POLITIKA Stanovení ceny tepelné energie pro domácnosti se v roce 2006 řídilo cenovým rozhodnutím Energetického regulačního úřadu č. 9/2004 ze dne 20. října 2004 ve znění pozdějších předpisů. Dle tohoto cenového rozhodnutí byla cena tepelné energie regulována formou věcně usměrňované ceny. Do ceny tepelné energie bylo tedy možné promítnout pouze ekonomicky oprávněné náklady, přiměřený zisk a daň z přidané hodnoty. Pro účel regulace byly stanoveny úrovně cen tepelné energie pro jednotlivé úrovně předání, přičemž do cen, které byly nad stanovenými úrovněmi předání bylo možné promítnout nárůst jen některých ekonomicky oprávněných nákladů. Průměrná cena za společnost v roce 2006 činila 316,63 Kč/GJ (bez DPH). Navýšení průměrné ceny v roce 2006 oproti roku 2005 činilo 4,23%.

Přehled průměrných cen tepelné energie účtovaných SATT a.s. v letech 2002-2006 (ceny jsou uvedeny v Kč bez DPH)

ZDROJ

ROK 2002

2003

2004

2005

2006

Žďár nad Sázavou - horkovod

261,16

266,82

269,77

291,18

307,07

K 10 PV Žďár n. S.

295,59

289,62

300,98

353,92

438,84

K 1+6 Velké Meziříčí

336,60

334,60

343,00

355,00

410,00

K 5 Velké Meziříčí

342,70

345,40

346,50

355,00

410,00

K 5 Dolní Rožínka

357,17

360,43

361,60

373,00

415,00

11


KOMBINOVANÁ VÝROBA TEPLA A ELEKTŘINY

Kombinovaná výroba tepla a elektřiny, zvaná kogenerace, představuje způsob efektivního a ekologického využití primární energie. Výhodnost je dána využitím tepelné energie při výrobě elektřiny. Tento způsob výroby energií praktikuje i naše společnost. Tam, kde zajišťuje dodávku tepla a teplé užitkové vody, provozuje spolu se zdroji tepla i kogenerační jednotky. V roce 2006 byly provozovány 3 malé jednotky o celkovém výkonu 0,302 MWel a 0,445 MWtep. V roce 2006 bylo vyrobeno celkem 449 MWh el. energie a 2922 GJ tep. energie.

PROVOZ TEPLA A TECHNICKÉHO ZABEZPEČENÍ

Hlavní pozornost tohoto provozu byla v roce 2006 zaměřena na pokračování realizace dispečerského systému řízení tepelných zdrojů, který byl u společnosti zprovozněn v 1. polovině roku 2001. Systém řeší komplexní řízení a monitoring výměníkových stanic ve Žďáře nad Sázavou. Řídící centrála dispečinku je přitom hardwarově i softwarově dimenzována na pokrytí celého města Žďár nad Sázavou. Ve Žďáře nad Sázavou bylo k 31.12.2006 zprovozněno pro řízení celkem 77 objektových předávacích stanic a z toho 26 i pro dálkové odečty spotřeby tepla. Systém řízení umožňuje okamžitou reakci na jakýkoliv problémový stav, on-line kontrolu a maximální komfort pro zákazníka při současném zachování možnosti vlastního doregulování tepelné pohody vytápěného objektu dle individuálních potřeb. Dalším významným prvkem tohoto systému je možnost využívání dlouhodobé historie a vyhodnocování údajů, které následně slouží jako podklady pro regulaci celé horkovodní soustavy a ke zvýšení její účinnosti. Postupně je prováděna úprava centrálního řídícího programu, která bude v konečné fázi znamenat rozšíření služeb a zvýšení komfortu obsluhy.

12


PROVOZ ÚDRŽBY

Hlavní náplní provozu údržby byla v roce 2006 kromě zabezpečení běžných oprav a údržby horkovodu i realizace akcí investičního charakteru na úseku tepelného hospodářství zejména ve Žďáře nad Sázavou. Realizaci těchto akcí, jejichž celkový objem byl v roce 2006 uskutečněn v nemalé výši, zabezpečoval provoz údržby ve spolupráci s investičním a správním oddělením. Jednalo se především o rekonstrukce horkovodních

rozvodů

včetně

opětovného

zprovoznění a

připojení

jednotlivých

odběratelů. Mezi nejnáročnější akci tohoto typu realizovanou provozem údržby v roce 2006 patří „ Rekonstrukce horkovodu v lokalitě „U nádraží“ mezi šachtami N10 – N24 a N24 – VS18“. Méně rozsáhlými akcemi pak byly „ Horkovodní přípojka pro Aktive club“ , „ Rekonstrukce horkovodu u Biskupského gymnázia“ a „ Rekonstrukce horkovodu na ulici Okružní 34-56 “. Celkem byly v roce 2006 vyměněny horkovodní rozvody v délce cca 1,8 km. Z ostatních investic tepelného hospodářství provoz údržby i v roce 2006 prováděl montáž armatur v rámci „ vyvažování horkovodní sítě “ a výrobu a montáž několika objektových předávacích stanic včetně jejich napojení na primární a sekundární rozvod přímo u odběratele. V souvislosti se zvyšujícím se počtem objektových předávacích stanic, jejichž provoz plně zajišťuje SATT a.s. , byla v roce 2006 činnost údržby rozšířena o zabezpečení činnost

zabezpečována

dodavatelsky.

Jak

provozu těchto stanic. Dříve byla tato na

zprovoznění

nových

objektových

předávacích stanic tak na zabezpečení plynulého a bezporuchového provozu těchto stanic se kromě pracovníků údržby aktivně podílí i technik pro měření a regulaci.

Horkovodní přípojka pro Aktive club

Rekonstrukce horkovodu v lokalitě „U nádraží“

13


STRATEGIE ČINNOSTI NA ÚSEKU KABELOVÝCH ROZVODŮ A SLUŽEB

Činnost na úseku kabelových rozvodů byla i v roce 2006 zaměřena na provozování služeb uskutečňovaných prostřednictvím kabelových rozvodů tj. na provozování kabelové televize a poskytování služeb internetu. U obou činností byla vyvíjena maximální snaha o napojování co největšího počtu účastníků. Obě tyto činnosti pak SATT a. s. po celý rok provozovala ve dvou městech , a to ve Žďáře nad Sázavou a v Bystřici nad Pernštejnem a ke konci roku 2006 byl zahájen provoz i v Novém Městě na Moravě. Službu Internet poskytuje SATT a. s. i v lokalitách kolem

Žďáru nad Sázavou cca v okolí 10 km. Počet účastníků kabelové televize k

31.12.2006 byl ve Žďáře nad Sázavou 3 613 a v Bystřici na Pernštejnem 1 802. Počet zákazníků využívajících službu Internet byl 31.12.2006 ve Žďáře nad Sázavou a okolí 2 254 a v Bystřici na Pernštejnem 376. Vlastní optická síť, v jejímž započatém budovaní SATT a. s. pokračovala i v roce 2006, je využívána také komerčně, tj. formou pronájmu optických vláken jiným subjektům. V roce 2006 se provoz kabelových rozvodů opět aktivně podílel na realizaci dispečerského řízení tepelných zdrojů ve Žďáře nad Sázavou.

V roce 2006 byly na úseku kabelových rozvodů realizovány tyto hlavní investice (v tis. Kč):

Kabelové rozvody Žďár nad Sázavou - optika

2 202

Kabelové rozvody Nové Město na Moravě

1 926

Kabelové rozvody Žďár n. Sáz. – přípolože

400

Modulátor QAM

286

Internet – přístupové body

280

Internet RS modul

270

Kabelové rozvody Žďár nad Sáz.- domovní rozvody

235

Kabelové rozvody – optika propoj Žďár n. S. Nové Město na Moravě

224

Navýšení hlavní stanice Žďár nad Sázavou

217

Kabelová rozvody – ul. Haškova, ul. Nádražní

211

Dekodér DVB-C

183 14


Podíl tržeb za KT a SATTNET na celkových tržbách kabelových rozvodů ve Žďáře n. S.

40,2

KT

SATTNET

59,8

Podíl tržeb za KT a SATTNET na celkových tržbách kabelových rozvodů v Bystřici n. P.

34,3 KT

SATTNET

65,7

15


PROVOZ TELEVIZNÍHO STUDIA

V rámci provozovaných činností bylo i v roce 2006 na úseku kabelových rozvodů uskutečňováno vysílání vlastního televizního kanálu TV Vysočina. Hlavním úkolem tohoto vysílání je podávat účastníkům kabelové televize aktuální informace z kultury, sportu a dění v regionu. Kromě těchto oblastí vysílací schéma zahrnuje ještě pořady „Kapely na Vysočině“ a „Koutek pro seniory“. Vysílání obsahuje smyčku Infotextu, která je vysílána 24 hodin denně 7 dní v týdnu a je pravidelně přerušována obrazovým vysíláním. Celé vysílání zabezpečuje pět pracovníků, z nichž pouze dva jsou u společnosti zaměstnáni v pracovním poměru a zbývající tři jsou externí pracovníci. Kabelová televize Vysočina nabízí kromě vlastního vysílání i zajištění jiných služeb. Jedná se zejména a o odvysílání reklamy, a to jak v obrazovém vysílání, tak na Infotextu. Tyto služby využívá SATT a. s. i pro vlastní potřebu. Díky používání profesionální techniky lze na studiu vyrobit ve vysoké kvalitě i propagační, informační a vzdělávací video, pořady nebo videozáznamy z různých akcí.

Jana Weidemannová Jediná žena mezi čtyřmi muži, začala na studiu pracovat koncem roku 2002 jako externí pracovnice. Od června 2003 je zaměstnána na plný úvazek. Jejím hlavním úkolem je příprava Infotextu a všech zpravodajských pořadů, které naše studio připravuje. Mimo jiné je také "přísnou" vedoucí celého studia.

Jan Ptáček Věkem nejmladší, ale služebně nejstarší pracovník studia. Od roku 2002, kdy nastoupil jako externí pracovník, zajišťoval kameru, střih a zvuk. Od poloviny roku 2004 je na jeho bedrech také grafická podoba vysílání a veškerá péče o techniku na studiu. Z pořadů zajišťuje 14 dní v kultuře, 14 dní ve sportu, 14 dní v regionu a Kapely na Vysočině.Od července 2006 je v pracovním poměru na plný úvazek.

16


Servrovna v hlavní administrativní budově

Rozbočovač televizních kabelových rozvodů

Optický kabel – „KOS“

STRATEGIE ČINNOSTI NA ÚSEKU SPRÁVY BUDOV

Činnost na úseku správy budov je ve spolupráci s obchodním oddělením zaměřena zejména na činnosti spojené s pronájmem nebytových prostor v budovách, které již SATT a.s. nevyužívá ke svým podnikatelským aktivitám. Společnost měla k 31.12.2006 pro účely pronájmu k dispozici celkem 6 824 m2, z toho bylo k výše uvedenému datu pronajato 5 099 m2.

V roce 2006 byly na tomto úseku realizovány investice související zejména s úpravami a rekonstrukcí budov v souladu s potřebami nájemníků. Celkem byly budovy, které jsou využívány k pronájmu nebytových prostor, zrekonstruovány v částce 1 013 tis. Kč.

17


Struktura výnosů v % k 31.12.2006

ROZBOR TVORBY HOSPODÁŘSKÉHO VÝSLEDKU Společnost vytvořila v roce 2006 účetní hospodářský výsledek před zdaněním ve výši 10 567 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2005 je tento hospodářský výsledek o 2 225 tis. Kč

tržby aktivace ostatní mimořádné a finanční výnosy 0,2

vyšší. Celkové náklady činily 137 239 tis. Kč.

3,1

Tyto náklady se oproti roku 2005 snížily o 31 862

tis.

nákladech

Kč.

Největší

představuje

podíl

na

celkových

spotřeba

energií

(59,2%), odpisy (10,5%), mzdové náklady (9,6%), služby (6,9%), spotřeba materiálu (4,6%),

náklady

na

sociální

zabezpečení

(3,3%), náklady na opravy (1,6%), daně a 96,7

poplatky (0,7%), finanční náklady (0,7%) a ostatní provozní náklady (0,5%). Celkové výnosy činily 144 956 tis. Kč, což je o 31 001 tis. Kč méně než byly výnosy dosažené v roce 2005. Celkové tržby za prodej

Struktura tržeb v % k 31.12.2006

vlastních výrobků a služeb činily 139 441 tis.

prodej tepla

Kč, což je o 8 701 tis. Kč méně než tržby

prodej SATTNET

dosažené v roce 2005. Z celkových výnosů pak

služby KT

tržby představují 96,7% a z toho tržby za

nájemné

prodej tepla 80,9%.

prodej el. energie

Daň

z příjmů

právnických

osob

představuje částku 2 850 tis. Kč, z toho

prodej majetku a materiálu ostatní

0,3

splatná daň z příjmů za běžnou činnost činí 1

0,4

887 tis. Kč a odložená 856 tis. Kč. Splatná daň

0,8

z příjmů z mimořádné činnosti činí 107 tis. Kč. Hospodářský

výsledek

po

zdanění

1,8 7,2

za

účetní období 2006 pak činí 7 717 tis. Kč a je

8,6

tvořen těmito dílčími hospodářskými výsledky: údaje v tis. Kč Provozní hospodářský výsledek 10 990 Finanční hospodářský výsledek - 959 Mimořádný hospodářský výsledek 536 Hospodářský výsledek před zdaněním 10 567 Splatná daň z příjmů za běžnou činnost 1 887 Odložená daň z příjmů za běžnou činnost 856 Daň z příjmů z mimořádné činnosti 107 Hosp. výsledek za úč. období po zdanění 7 717

80,9

18


FINANCOVÁNÍ A LIKVIDITA Společnost s rokem

2005

prostředků.

v roce

2006

snížila

likviditu

Celkovou

ve

srovnání

Struktura aktiv v % k 31.12.2006

finančních

finanční

situaci dlouhodobý majetek

charakterizují následující ukazatelé: k 31.12.2005

pohledávky

k 31.12.2006

běžná likvidita

1,61

1,19

pohotová likvidita

1,57

1,09

finanční nezávislost

0,72

0,76

celková zadluženost

0,26

0,22

zásoby časové rozlišení krátkodobý finanční majetek

Společnost v roce 2006 zvýšila hodnotu dlouhodobého

hmotného

a

nehmotného

8,4

89,8

majetku v pořizovacích cenách oproti roku

0,8

2005 o 25 996 tis. Kč a čistá hodnota majetku

0,7

se zvýšila o 15 046 tis. Kč. K pořízení majetku

0,3

využívala finančních

společnost zdrojů

i

kromě

střednědobé

vlastních investiční

úvěry.

Struktura pasiv v % k 31.12.2006

Celková

hodnota

aktiv

po

snížení

o

oprávky a opravné položky činila 206 547 tis.

vlastní kapitál

Kč. Oproti roku 2005 se hodnota snížila

krátkodobé závazky

o

11

677

tis.

Kč.

Rozhodující

podíl

na

bankovní úvěry

celkovém majetku má dlouhodobý majetek

dlouhodobé závazky

(89,8%).

rezervy

Dlouhodobý

dlouhodobým

majetek

nehmotným

a

je

tvořen

dlouhodobým

časové rozlišení

hmotným majetkem. Oběžná aktiva ve výši 19 563 tis. Kč představují 9,5% majetku společnosti a jsou tvořena

zásobami

(8,1%),

pohledávkami

(89,1%) a krátkodobým finančním majetkem (2,8%).

8 76 6,4

Na krytí majetku společnosti se podílí vlastní kapitál 76,0% a cizí zdroje 21,9%. Vlastní kapitál je vedle základního kapitálu tvořen ještě kapitálovými fondy, fondy ze zisku

a

výsledkem

hospodaření

4,2 3,3 2,1

běžného

účetního období. Vlastní kapitál dosáhl výše 157 043 tis. Kč.

19


ROZVAHA - bilance aktiv a pasiv

k 31.12.2004

k 31.12.2005

k 31.12.2006

AKTIVA (v tis.Kč ) DLOUHODOBÝ MAJETEK

188 552

170 514

185 470

663

452

243

Dlouhodobý hmotný majetek

187 889

170 062

185 227

Dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

20 191

46 292

19 563

1 199

1 292

1 574

Dlouhodobé pohledávky

0

90

170

Krátkodobé pohledávky

18 737

44 496

17 264

255

414

555

46

1 418

1 514

208 789

218 224

206 547

Dlouhodobý nehmotný majetek

OBĚŽNÁ AKTIVA Zásoby

Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení AKTIVA CELKEM

k 31.12.2004

k 31.12.2005

k 31.12.2006

PASIVA (v tis.Kč) VLASTNÍ KAPITÁL

162 920

156 988

157 043

131 951

131 951

131 951

0

481

1 356

15 026

15 804

16 019

0

1 896

0

15 943

6 856

7 717

41 788

55 987

45 184

Rezervy

6 890

7 600

6 900

Dlouhodobé závazky

9 617

7 702

8 558

Krátkodobé závazky

16 281

28 685

16 444

Bankovní úvěry a výpomoci

9 000

12 000

13 282

Časové rozlišení

4 081

5 249

4 320

208 789

218 224

206 547

Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek minulých let Hospodářský výsledek běžného období CIZÍ ZDROJE

PASIVA CELKEM

20


VÝSLEDOVKA - výkaz zisků a ztrát k 31.12.2004 k 31.12.2005 k 31.12.2006 (v tis. Kč) (v tis. Kč) (v tis. Kč)

Tržby za prodej zboží

2

0

0

Náklady na prodané zboží

1

0

0

146 327

148 142

139 441

2 929

4 163

4 533

100 247

101 700

99 213

18 115

18 539

18 626

462

446

911

16 292

18 162

14 350

396

23 338

660

-7 468

26 767

80

178

250

232

1 297

1 183

696

Provozní výnosy celkem

149 832

175 893

144 866

Provozní náklady celkem

128 946

166 797

133 876

Provozní hospodářský výsledek

20 886

9 096

10 990

1

1

1

378

338

437

6

3

8

376

480

531

Hospodářský výsledek z fin. operací

-747

-814

-959

Splatná daň z příjmu za běžnou činnost

5 330

3 376

1 887

Odložená daň z příjmu za běžnou činnost

-997

-1 915

856

Hosp. výsl. za běžnou čin. po zdanění

15 806

6 821

7 288

190

60

81

0

0

-455

53

25

107

137

35

429

15 943

6 856

7 717

Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb Aktivace Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodob. hmotného a nehmotného majetku Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady

Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu z mimořádné činnosti Mimořádný hospodářský výsledek

Hospodářský výsledek za účetní období

21


ROZBOR NÁKLADŮ a) PROVOZNÍCH Druh provozního nákladu Náklady na prodané zboží Výkonová spotřeba celkem z toho: spotřeba materiálu spotřeba energií opravy a udržování služby cestovné náklady na reprezentaci Osobní náklady z toho: mzdové náklady odměny členům orgánů náklady na soc.zabezpečení ostatní soc.náklady Daně a poplatky z toho: daň silniční daň z nemovitosti ostatní daně a poplatky Odpisy hmotného a nehmotného majetku z toho: odpisy DHNM ZC vyřazeného majetku Jiné provozní náklady z toho: ZC prodaného majetku prodaný materiál změna stavu rezerv a opravných položek Ostatní provozní náklady dary pokuty a penále odpis nedobytných pohledávek manka a škody ostatní provozní náklady Provozní náklady celkem

k 31.12.2004 (v tis. Kč)

k 31.12.2005 (v tis. Kč)

k 31.12.2006 (v tis. Kč)

1 100 247 5 555 83 201 2 931 8 500 24 36 18 115 12 782 359 4 391 583 462 55 291 116 16 292 16 172 120

0 101 700 4 691 85 286 3 014 8 626 30 53 18 539 13 065 363 4 508 603 446 57 291 98 18 162 17 171 991

0 99 213 6 267 81 271 2 205 9 412 36 22 18 626 13 120 351 4 585 570 911 59 270 582 14 350 14 088 262

-7 468 0 21 -7 489 1 297 504 0 160 0 633

26 767 25 857 243 667 1 183 405 2 80 0 696

80 502 63 -485 696 48 0 11 1 636

128 946

166 797

133 876

754 378 13 363

818 338 26 454

968 437 9 522

b) FINANČNÍCH Finanční náklady z toho: úroky kurzové ztráty ostatní finanční náklady

22


Přehled o finančních tocích (v tis. Kč) (cash flow) P.

31.12.2006

Stav peněž. prostředků a peněž. ekvivalentů na začátku úč. období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých

414 9 175 15 774

aktiv, odpis pohledávek a déle umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2.

14 361

Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív, tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kurzových rozdílů s výjimkou čas. rozlišení úroků a kurzových rozdílů aktivních a pasivních vztahujících se k závazkům v cizí měně z titulu pořízení investičního majetku

A.1.3.

z kapitál. účastí A.1.4.

-467

Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejich předmětem činnosti je investiční činnost (investiční spol. a fondy)

A.1.5.

587

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů

-

Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky

437

A.1.6.

Ostatní nepeněžní operace

856

A. *

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mimořádnými položkami

A.2.

Změna potřeby pracovního kapitálu

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti

A.2.2.

Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

18 738 -12 241 -282 -

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mim. položkami

A.3.

Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za min. období

A.6.

6 215

Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů

A. **

24 949

31 164 -437 1 -2 945

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimoř. hospodářský výsledek vč. uhrazené splatné daně z příjmů

A.7.

z mim. činnosti

81

Přijaté dividendy a podíly na zisku

-

A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti

27 864

23


Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti C.1.

Dopady změn dlouhodobých závazků popř. krátkodobých závazků, které

-28 657 35 -28 622 1 282

spadají do oblasti finanční činnosti na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

C.2.1.

Zvýšení peněžních prostředků a peněž. ekvivalentů z titulu zvýšení

-

základního kapitálu, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení

-

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům

-

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

-

C.2.4.

Úhrada ztráty společníky

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové

-383

daně vztahující se k těmto nárokům a vč. finančního vypořádání se společníky v o. s. komplementáři u k. s.

-

C. ***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

899

F.

Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků

141

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

555

24


Přehled o změnách vlastního kapitálu za účetní období 2006 (v tis. Kč)

Změny vlastního kapitálu Položka vlastního kapitálu

příděl příděl do čerpání nákup do sociální- sociální vlastních rezervního fondu akcií ho fondu fondu

Stav k 1.1.2006

ostatní kapitálové fondy

hospoStav k dářský 31.12.2006 výsledek běžného roku

Základní kapitál a) zapsaný b) nezapsaný Kapitálové fondy Rezervní fond Ostatní fondy Nerozdělený zisk minulých let Hospodářský výsledek Vlastní kapitál celkem

131 951

131 951

0

0

481 15 263

875

1 356

343

541

15 606 210

-338

1 896

413 -1 896

6 856

-343

-210

156 988

0

0

0

-6303 -338

-8 199

875

7 717

7 717

7 717

157 043

25


Zpráva představenstva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou podle § 66 a, odst. 9 obchodního zákoníku Město Žďár nad Sázavou, které vlastní 61,7 % akcií, je ve vztahu ke společnosti ovládající osobou. Společnost uzavřela v roce 2006 s ovládající osobou následující smlouvy: 1) Smlouvy o věcném břemeni. Cena za zřízení věcného břemene byla stanovena v souladu se zákonem 151/1997 Sb.. Celkem bylo uzavřeno 6 smluv v hodnotě 60 000,-Kč. 2) Dodatky ke smlouvám č. 800301, 800304, 800325, 800331, 800348, 800369, 800444 na dodávky tepla a teplé užitkové vody za kalkulovanou cenu tepla 298,40 Kč/GJ (bez DPH). 3) Dodatek č. 1 ke smlouvě o výpůjčce technologického zařízení výměníkových a objektových předávacích stanic v majetku města Žďár nad Sázavou. 4) Kupní smlouva na technologické zařízení 2 výměníkových a boilerových stanic v celkové výši 60 000,-Kč. Výše popsané transakce byly uskutečněny za ceny v místě a čase obvyklém a veškerá plnění vyplývající z těchto smluv byla zrealizována. K 31. 12. 2006 byly vyrovnány veškeré vzájemné závazky mezi SATT a. s. a ovládající osobou. Ve vzájemných vztazích nedošlo ke zvýhodnění či znevýhodnění kterékoliv z obou smluvních

stran.

Vztahy

mezi

statutárními

orgány

a

ovládající

osobou

jsou

projednávány příslušnými orgány a podle jejich názorů nejsou vzájemné vztahy pro společnost nevýhodné. Výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě rozhodnutí orgánu společnosti. Představenstvo společnosti prohlašuje, že jsou ve zprávě uvedeny všechny zjistitelné údaje o propojených osobách.

26


27


28


akciová společnost

P ŘÍ L O H A K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

ROK 2006

29


Obsah

1/

2/

Úvod a/

Stručná charakteristika společnosti

b/

Charakteristika činnosti

c/

Organizační struktura společnosti

Základní údaje o společnosti a/ Struktura akcionářů b/ Orgány společnosti

3/

Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních

zásadách a způsobech oceňování

4/

Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát

30


a) Stručná charakteristika společnosti SATT a.s. byla založena jednorázově Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 7, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakládací listiny ze dne 20. března 1995. Průměrný evidenční počet zaměstnanců ve společnosti v roce 2006 byl 50,29 z toho řídících pracovníků 2. Evidenční počet ve fyzických osobách k 31.12.2006 byl 50, z toho řídících pracovníků 2. Všichni zaměstnanci byli zaměstnáni v hlavním pracovním poměru. Celková výše osobních nákladů vynaložených na zaměstnance v roce 2006 činila 18 626 tis. Kč, z toho na řídící pracovníky 1 826 tis. Kč. Odměny členům orgánů společnosti činily 351 tis. Kč. V roce 2006 byly poskytnuty bezúročné půjčky členům statutárních orgánů v celkové výši 35 796,- Kč a nesplacený zůstatek všech půjček poskytnutých členům statutárních orgánů k 31.12.2006 činil 28 796,- Kč. Jedná se o půjčky poskytnuté v souladu se zásadami čerpání sociálního fondu se splatností do 2 let. Výše příspěvků na důchodové pojištění nebo penzijní připojištění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů v roce 2006 činila 26 400,- Kč. V roce 2006 došlo ve společnosti k následujícím organizačním změnám: K 1.6.2006 bylo zřízeno nové pracovní místo „technik studia“, k 1.7.2006 bylo zřízeno další nové pracovní místo „technik datových sítí“ a k 1.9.2006 byla naopak zrušena dvě pracovní místa, a to „vrátná-administrativní pracovnice“ a „vrátná“. b) Charakteristika činnosti -

výroba tepelné energie rozvod tepelné energie výroba elektřiny výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů topenářství výroba zvukových nahrávek provoz televizních kabelových rozvodů provozování vysílání v kabelových rozvodech poskytování telekomunikačních služeb poskytování služeb v telekomunikacích prostřednictvím INTERNETU provádění montáže a údržby těchto telekomunikačních zařízení: montáž a servis STA a TKR koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej mimo obory vyhrazené živnostenským zákonem zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb vydávání periodických a neperiodických tiskovin reklamní činnost zemní práce montáž, opravy a zkoušky vyhrazených plynových zařízení silniční motorová doprava nákladní V roce 2006 nedošlo k žádným změnám v předmětu podnikání společnosti.

31


c) Organizační struktura společnosti Organizační struktura společnosti platná k 31.12.2006.

32


2. Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: IČO: DIČ: Bankovní spojení:

SATT a.s. Okružní 11, 591 01 Žďár nad Sázavou akciová společnost 60749105 CZ60749105 5361700267/0100

Základní kapitál: Akcie na jméno v listinné podobě: jmenovitá hodnota: 1 000,- Kč počet kusů: 131 951

a) Struktura akcionářů společnosti k 31.12.2006 Název akcionáře

Počet akcií

Město Žďár nad Sázavou Město Nové Město na Moravě Město Velké Meziříčí Obec Dolní Rožínka

81 19 19 11

354 707 707 183

Podíl na ZK v %

61,7 14,9 14,9 8,5

V roce 2006 došlo jak ke změně ve struktuře akcionářů, tak ke změně v počtu akcií držených jednotlivými akcionáři. Z důvodu definitivního ukončení kapitálové účasti Města Bystřice n. P. v SATT a.s. nabyla v roce 2006 společnost vlastní akcie v celkové hodnotě 8 200 000,- Kč, a to odkoupením od tohoto akcionáře. Společnost následně tyto akcie zcizila tím, že je bezúplatně převedla do vlastnictví ostatních akcionářů. Společnost nabyla tyto vlastní akcie: Jmenovitá hodnota v Kč 1 000 000

Počet 7

100 000

10

10 000

19

1 000

10

Na jednotlivé akcionáře byly bezúplatně převedeny akcie v těchto nominálních hodnotách: Akcionář

Hodnota akcií v Kč

Město Žďár nad Sázavou

5 059 000,-

Město Nové Město na Moravě

1 222 000,-

Město Velké Meziříčí

1 222 000,-

Obec Dolní Rožínka

697 000,33


b) Orgány společnosti Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Statutárním orgánem společnosti je představenstvo. Kontrolním orgánem společnosti je dozorčí rada, která vykonává dohled nad činností představenstva. Dalším orgánem společnosti je rada akcionářů, která rozhoduje ve věcech, které jí svěří stanovy nebo valná hromada a usnesení rady akcionářů jsou závazná pro představenstvo společnosti. V roce 2006 se konala jedna řádná valná hromada dne 15.6.2006. Složení představenstva: ING. JOSEF ŽÁK

-

předseda představenstva

-

místopředsedkyně představenstva

-

člen představenstva

(ředitel SATT a. s.) ING. IVANA LISNEROVÁ (ekonomická ředitelka SATT a. s.) MGR. JAROMÍR BRYCHTA (starosta města Žďár nad Sázavou)

Složení dozorčí rady: ING. PETR STOČEK

- předseda dozorčí rady

(volený akcionáři) ROSTISLAV DVOŘÁK


(volený akcionáři) JAROSLAV BUKÁČEK


(volený zaměstnanci) ING. ANTONÍN DVOŘÁK


(volený akcionáři) ING. VLADIMÍR NOVOTNÝ


(volený akcionáři) JOSEF KOMÍNEK


(volený akcionáři) VĚRA HAVLÍČKOVÁ

- členka dozorčí rady

(volená zaměstnanci)

V průběhu roku 2006 došlo v orgánech společnosti k jedné změně. Dne 15.6.2006 odstoupil z funkce člena představenstva p. Stanislav Loukota.

34


3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování - Zásoby V roce 2006 se účtovalo pouze o skladovaném materiálu. Účtovalo se způsobem „A“.

Materiálovými druhy účtovanými přímo do nákladů jsou kancelářské potřeby a

úklidový materiál. Zásoby jsou oceňovány následujícím způsobem: Zásoby nakoupené jsou oceňovány pořizovacími cenami, tato cena v sobě zahrnuje kromě vlastní ceny pořízení i náklady s pořízením související jako je přeprava, provize,

pojistné

apod.

Z vnitropodnikových

služeb

souvisejících

s pořízením

a

zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné a vlastní náklady na zpracování materiálu. Zásoby vytvořené vlastní činností jsou oceňovány vlastními náklady.

V účetnictví roku 2006 nebyly tvořeny žádné účetní opravné položky k zásobám materiálu a zboží. - Dlouhodobý majetek Dlouhodobý

majetek

je

pořizován

koupí,

vlastní

činností,

nabytím

práv

k výsledkům duševní tvořivé činnosti, bezúplatným nabytím (darováním), vkladem od jiné osoby nebo převodem. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odpisuje podle odpisového plánu nepřímo prostřednictvím účetních odpisů, přičemž doba odpisování je stanovena podle předpokládané doby upotřebitelnosti. Výše účetních odpisů se vypočítá z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví, a

to

do

její

výše.

Zůstatková

cena

se

stanoví

pomocí

oprávek

k

dlouhodobému nehmotnému a hmotnému majetku vytvářených v souladu s účetními odpisy. Dobu odpisování určuje v souladu se stanoveným odpisovým plánem vedoucí investičního oddělení. Majetek se začíná odpisovat v měsíci, kdy byl uveden do užívání. Dlouhodobým majetkem neodpisovaným jsou pozemky.

35


Odpisový

plán účetní odpisy

název dlouhodobého majetku

doba odpisování

%

daňové odpisy odpisová skupina / doba odepisov

% v 1. roce

v při dalších zv ýšení letech ceny

DHM od 20 001,- Kč do 40 000,- Kč vyjma měřičů tepla, počítačů a LAN sítí DNM od 30 001,- Kč do 60 000,- Kč

2

50

2/2

50

50

-

Softw are v ocenění vyšší jak 60 000,- Kč, ruční nářadí a nástroje, kancelářské stroje, počítače, studiová technika, faxy a LAN sítě, internet - přístupové body

3

33,3

1/3

20

40

33,3

Nákladní do 1,5 t a osobní automobily

4

25

1a/4

14,2

28,6

25

Měřící přístroje, spektrální analyzér, měřič vlhkosti potrubí, dispečink

6

16,7

1/3

20

40

33,3

Elektrické požární systémy, el. zabezpečovací systémy, nábytek, digitální dekodéry

5

20

2/5

11

22,25

20

Bagry, jeřáby, obráběcí stroje, lisy, svářečky, tedomy, nákladní automobily nad 1,5 t, regulační zařízení, záložní zdroje

8

12,5

2/5

11

22,25

20

Kotle, technologie výměníkových stanic v energetických budovách (kotelny, VS), klimatizace, kompresory, zařízení OPS v obytných domech

12

8,3

3/10

5,5

10,5

10

Horkovody, teplovody, kabelové rozvody, vodovodní přípojky

30

3,4

4/20

2,15

5,15

5

Budovy - energetické, výrobní

30

3,4

4/20

2,15

5,15

5

Domy a budovy

50

2

6/50

1,02

2,02

2

V účetnictví

roku

2006

nebyly

tvořeny

žádné

účetní

opravné

položky

k dlouhodobému majetku.

- Drobný hmotný a nehmotný majetek Drobný hmotný a nehmotný majetek je v závislosti na typu, výši pořizovací ceny a době použitelnosti veden a účtován následujícím způsobem: 1) Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od 501,- Kč do 20.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok (vyjma měřičů tepla, počítačů a LAN sítí) je veden v mimoúčetní evidenci a účtován jednorázově do nákladů při jeho pořízení, 2) počítače v pořizovací ceně do 40.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok se účtují jednorázově do nákladů při jejich pořízení za předpokladu, že

36


celková částka na jejich pořízení nepřevýší v jednom účetním období částku 300.000,- Kč, 3) internetové

sítě

(LAN

sítě)

v pořizovací

ceně

do

40 000,-

Kč

s dobou

použitelnosti delší než jeden rok se účtují jednorázově do nákladů při jejich pořízení, 4) Drobný

nehmotný majetek

v pořizovací

ceně

do

30.000,-

Kč

je

veden

v mimoúčetní evidenci a účtován jednorázově do nákladů při jeho pořízení, 5) jako Drobný hmotný majetek je veden a účtován jednorázově do nákladů i majetek nabytý formou finančního leasingu v pořizovací ceně do 20.000,- Kč a s dobou použitelnosti delší než jeden rok, 6) modemy v pořizovací ceně do 2.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok se účtují jednorázově do nákladů jako spotřeba materiálu, 7) modemy v pořizovací ceně od 2.001,- Kč do 20.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok jsou vedeny v mimoúčetní evidenci jako drobný hmotný majetek a účtují se jednorázově do nákladů při jejich pořízení. - Kurzové rozdíly Pohledávky a závazky se oceňují kurzem ČNB podle § 24 Zák. č. 563/91 Sb. O účetnictví. K účtování kurzových rozdílů v případě úhrady za odebírání programů kabelové televize se používá rozdíl mezi kurzem ČNB v první den zdaňovacího období (tj. kalendářní měsíc) a kurzem KB v den úhrady. 4. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát - Dlouhodobý majetek Společnost měla k 31.12.2006 následující strukturu majetku podle jednotlivých tříd: Název skupiny majetku

Hodnota v poř. cenách (v tis.Kč)

Software (DNM) DNM odepsaný ve 100% Budovy a haly Stavby Energetické hnací stroje Pracovní stroje Přístroje a zvl. technická zařízení Dopravní prostředky Inventář DHM od 20 tis. do 40 tis. Kč

1 593 832 78 422 193 590 30 685 2 920 34 865 3 718 82 405

Oprávky k DHNM (v tis.Kč)

1 350 832 47 801 63 060 14 494 1 641 32 308 2 745 36 255

37


DHM odepsaný ve 100% Měřiče tepla Pozemky Celkem

2 547 2 616 1 177 353 452

2 547 1 300 0 168 369

Společnost pořizuje majetek také formou finančního pronájmu. Součet splátek nájemného – celková výše závazků ze smluv činila k 31.12.2006

266 870,- Kč,

uhrazené splátky nájemného k tomuto datu činily 144 873,- Kč. Budoucí splátky splatné do jednoho roku činí 91 498,- Kč a budoucí splátky splatné po jednom roce činí 30 499,- Kč.

Hodnota drobného hmotného

majetku činila k 31.12.2006

9.389.280,37 Kč a hodnota drobného nehmotného majetku činila 333 970,10 Kč. Společnost zaznamenala v roce 2006 následující přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku podle jednotlivých tříd: Stav k 1.1.2006 v tis. Kč Ná ze v skupiny ma je tk u

So ftw a re (DNM) Budo vy a haly Sta vby Ene rge tické hna cí stro je Pra co vní stro je Přístro je a zvl. te chn. za říze ní Do pra vní pro stře dky Inve ntář DHM o d 20 tis do 40 tis. Kč Mě řiče te pla

Pořizov ací hodnota

Zůstatk ov á hodnota

Stav k 31.12.2006 v tis. Kč Pořizov a cí hodnota

Zůsta tk ov á hodnota

1 593

451

1 593

243

74 788

28 750

78 422

30 621

175 255

116 563

193 590

130 530

29 385

15 030

30 685

16 191

2 920

1 426

2 920

1 279

32 696

3 704

34 865

2 557

3 718

1 413

3 718

973

82

59

82

46

384

163

405

150

2 000

1 233

2 616

1 316

Výčet dlouhodobého majetku společnosti, který je zatížen zástavním právem je následující: -

č.p. 1889, občanská vybavenost na pozemku p.č. 1980 o výměře 632 m2, zastavěná plocha, občanská vybavenost na pozemku p.č. 1984/8 o výměře 732 m2, zast. plocha, občanská vybavenost na pozemku p.č. 1984/9 o výměře 278 m2, zast. plocha, technická vybavenost na pozemku p.č. 1984/10 o výměře 34 m2, zast. plocha, garáž na pozemku p.č. 1981 o výměře 882 m2, zastavěná plocha, ostatní stavební objekt na pozemku p.č. 1982/2 o výměře 34 m2, zast. plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/2 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/3 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/4 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/5 o výměře 18 m2, zastavěná plocha, 38


-

garáž na pozemku p.č. 1984/6 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, garáž na pozemku p.č. 1984/7 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1980 o výměře 632 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1981 o výměře 882 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1982/2 o výměře 34 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/2 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/3 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/4 o výměře 20 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/5 o výměře 18 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/6 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/7 o výměře 19 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/8 o výměře 732 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/9 o výměře 278 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1984/10 o výměře 34 m2, zastavěná plocha, pozemek p.č. 1982/1 o výměře 478 m2, ostatní plocha, staveniště, pozemek p.č. 1983 o výměře 194 m2, ostatní plocha, zeleň v zástavbě, pozemek p.č. 1984/1 o výměře 3 428 m2, ostatní plocha, staveniště, pozemek p.č. 1985 o výměře 367 m2, orná půda. Uvedený majetek je zastaven ve prospěch Komerční banky a.s. jako jištění

revolvingového úvěru do výše 6 mil. Kč a tří střednědobých investičních úvěrů do výše 18 mil. Kč. Zůstatek revolvingového úvěru k 31.12.2006 byl 1 500 tis. Kč, zůstatek střednědobých investičních úvěrů byl 11 781 912,- Kč . - Pohledávky k 31.12.2005

Pohledávky celkem (v tis.Kč) z toho: - krátkodobé pohledávky - dlouhodobé pohledávky

18 331

45 179 0

18 161 170

k 31.12.2005

Krátkodobé pohledávky celkem (v tis.Kč) z toho: - pohledávky z obchodních vztahů - poskytnuté zálohy - daňové pohledávky - jiné pohledávky

18 161

41 300 2 999 181 699

12 873 3 564 1 650 74

k 31.12.2005

splatnosti splatnosti splatnosti splatnosti splatnosti

do 30 dnů od 31 do 90 dnů od 91 do 365 dnů nad 365 dnů

k 31.12.2006

45 179

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů (v tis.Kč) 41 300

z toho: - do lhůty - po lhůtě - po lhůtě - po lhůtě - po lhůtě

k 31.12.2006

45 269

39 290 782 88 341 799

k 31.12.2006

12 873 11 462 785 128 21 477

39


Výše pohledávek je uváděna v brutto hodnotě. Opravné položky k pohledávkám jsou vytvořeny v celkové výši 897 388,20 Kč. Daňové opravné položky podle zákona o rezervách jsou vytvořeny ve výši 784 289,47 Kč a účetní ve výši 113 098,73 Kč. - Vlastní kapitál Stav vlastního kapitálu ke konci účetního období včetně jeho změn v průběhu účetního období roku 2006 je uveden v samostatném přehledu o změnách vlastního kapitálu. Základní kapitál společnosti představuje výši 131 951 tis. Kč. Výše základního kapitálu nezaznamenala v roce 2006 žádné změny.

Fondy ze zisku (rezervní a sociální) byly z rozhodnutí valné hromady konané dne 15.6.2006 navýšeny o následující příděly ze zisku roku 2005: rezervní fond o částku 343 tis. Kč a sociální fond o částku 210 tis. Kč.

Celkově došlo mezi lety 2005 a 2006 k navýšení vlastního kapitálu o částku 55 tis. Kč. Hospodářský výsledek po zdanění dosažený v roce 2006 ve výši 7 717 430,54 Kč navrhuje představenstvo společnosti rozdělit následovně:

- navýšit rezervní fond o částku

7 367 430,54 Kč

- navýšit sociální fond o částku

350 000,00 Kč

- Závazky Závazky celkem (v tis.Kč) z toho: - závazky dlouhodobé - závazky krátkodobé

k 31.12.2005

k 31.12.2006

36 387

25 002

7 702 28 685

8 558 16 444

Dlouhodobé závazky jsou tvořeny v plné výši odloženým daňovým závazkem. V rámci krátkodobých závazků činí splatný závazek pojistného na sociální zabezpečení a zdravotního pojištění částku 552 tis. Kč. Společnost neevidovala k 31.12.2006 žádný závazek po lhůtě splatnosti.

Bankovní úvěry a výpomoci (v tis. Kč) z toho: - bankovní úvěry dlouhodobé - bankovní úvěry krátkodobé

k 31.12.2005

k 31.12.2006

12 000

13 282

7 000 5 000

11 782 1 500 40


- Rezervy Společnost tvoří rezervy podle zákona o rezervách na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Zůstatek rezerv zaznamenal v roce 2006 následující změny:

k 31.12.2005

Zůstatek rezerv (v tis.Kč) čerpání (rozpuštění) v běžném roce tvorba nových rezerv převod zůstatku z min. úč. období

k 31.12.2006

7 600 -2 790 3 500 6 890

6 900 - 3 500 2 800 7 600

V roce 2006 byla rozpuštěna jedna zákonná rezerva ve výši 3 500 tis. Kč. Jednalo se o rezervu, která byla vytvořena v přecházejících letech a z důvodu změny dimenze stávajících rozvodů nemůže být tato akce realizována jako oprava. Pokračovalo se v tvorbě čtyř již započatých zákonných rezerv na opravy horkovodu. - Výnosy Společnost dosáhla v roce 2006 následující výši tržeb z prodeje výrobků a služeb podle jednotlivých druhů činností (v tis. Kč): Druh tržby

rok 2005

rok 2006

125 416

113 307

- služby KT

9 620

10 054

- služby SATTNET

8 066

12 043

333

469

- nájemné

3 335

2 485

- prodej elektrické energie

1 372

1 083

148 142

139 441

23 338

660

171 480

140 101

- prodej tepla

- služby ostatní

Tržby z prodeje výrobků a služeb celkem - prodej majetku a materiálu Tržby celkem

41


NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU Představenstvo společnosti navrhuje čistý účetní zisk dosažený v roce 2006 ve výši

7 717 430,54 Kč rozdělit následovně:

- o částku 7 367 430,54 Kč navýšit rezervní fond - o částku 350 000,- Kč navýšit sociální fond

42


Zpráva dozorčí rady SATT a. s. na valnou hromadu dne 14. června 2007

Vyjádření dozorčí rady k řádné účetní závěrce za rok 2006 a k návrhu na rozdělení zisku.

Ve smyslu ustanovení § 198 Obchodního zákoníku dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku společnosti za rok 2006 a projednala zprávu auditorské firmy HB Auditing. Ta provedla přezkoušení účetnictví a vydala zprávu o ověření roční závěrky. Dozorčí rada na základě těchto podkladů a vlastní kontrolní činnosti konstatuje, že účetní záznamy a evidence jsou ve společnosti řádně vedeny v souladu se skutečností a obecně závaznými právními i jinými předpisy. Dozorčí rada kladně hodnotí skutečnost, že společnost měla ke konci roku 2006 beze zbytku uhrazeny všechny plánované akce v oblasti oprav a investic a uhrazeny všechny platby, související s jejím provozem. Podrobné údaje o hospodaření společnosti jsou obsaženy ve zprávě představenstva.

Společnost dosáhla v roce 2006 kladný hospodářský výsledek a čistý účetní zisk po zdanění činí 7 717 430,54 Kč. Představenstvo společnosti navrhuje čistý účetní zisk, dosažený v roce 2006, v této výši rozdělit a dozorčí rada souhlasí s návrhem představenstva, aby tento zisk byl rozdělen následovně: o částku

7 367 430,54 Kč navýšit rezervní fond

o částku

350 000,-- Kč navýšit sociální fond

za dozorčí radu ing. Petr Stoček v.r. předseda

Ve Žďáru nad Sázavou 14. června 2007

43

Stručná charakteristika společnosti 3. Výroční zpráva představenstva o činnosti SATT a. s

Recommend Documents