STICHTING KERAMIEKCENtRDlSl TIENDSCHUUR TEGELEN ^ 8 APR 2015

Nr.

STICHTING KERAMIEKCENtRDlSl TIENDSCHUUR TEGELEN ^ 8 APR 2015

College van B&W Gemeente Venlo Postbus 3434 5902 RK Venlo

Secretariaat:

Telefoon Email

Onderwerp: jaarstukken 2014

mw. M. Kruit p/a Kasteellaan 8 5932 AG Tegelen :077 4741823 :[email protected]

Tegelen, 22 april 2015

Geacht College, Het bestuur va n de Stichting Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen biedt u hierbij de jaarstukken 2014 aan. Hierin is weergege ven welke resultaten in het afgelopen jaar zijn bereikt en de daarbij behorende kosten en opbrengsten. Met deze stukken vragen wij u om de door u toegekende subsidie, conform uw brief dd 19 december 2013, definitief vast te stellen op het door u indertijd vastgestelde bedrag van € 177.984,00. Het bestuur waardeert de ondersteuning die u ons verleent door deze subsidie zeer, en hoopt met uw bijdrage en de inzet van alle n die betrokken zijn bij het Keramiekcentrum, de doelstellingen van ons centrum te kunnen blijven realiseren.

Namens het bestuur van de Stichting Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen,

y Drs L.M. iord Voorzitter

50

Schreurs

Accountants & Adviseurs

ACCOUNTANTSIMPPORT 2014 VAN STG KERAMIEKCENTRUM TIENDSCHUUR TEGELEN KASl EELLAAN 8 5932 AG TEGELEN

schreurs


INHOUDSOPGAVE Pagina

ACCOUNTANTSVERSLAG 1 2 3 4

Opdracht Samenstellingsverklaring Algemeen Financiële positie

2 2 3 4

JAARREKENING 1 2 3 4 5 6

Balans per 31 december 2014 Winst-en-verliesrekening over 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2014

6 7 8 9 12 14

schreurs


ACCOUN TANTSVERSLAG

schreurs

Wijst in financiën


Aan het bestuur van Stg Keramiekeentmm Tiendsehuur Tegelen Kasteellaan 8 5932 AG Tegelen

Kenmerk

Behandeld door

Datum

10501

hj

16 maart 2015

Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2014 met betrekking tot uw stichting. 1

OPDRACHT

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 336.514 en de winst-en-vcrliesrckening sluitende met een resultaat van € 104 samengesteld. 2

SAMENSTELIJNGSVKRKLARING

Opdracht Confonn uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stg Keramiekcentrurn Tiendschuur Tegelen te Tegelen bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenst ellingsopdracht is, dat wij ons b aseren op de door het bes tuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het be stuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accou ntantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Spoorstraat 2,5931 PT Tegelen

RABONL2U NL74RABO0150550871

DEUTDEDDXXX DE44300700i0020i082500

Tel.: 077 - 3269400 Fax: O77 - 3269405

ABNANL2A NL41ABNA0615812082

K.v.K. nr.: 14106346

[email protected]

INCBNL2A NL37INGB0656704098

www.schreurs-accountants.nl

n bptalinocwcwsrwaar/'

Schreurs


3

ALGEMEEN

3.1

Bestuur

Per balansdatum wordt de d irectie gevoerd door het bestuur, bestaa nde uit tenminste 3 natuurlijke personen. 3.2

Oprichting stichting

Bij notariële akte d.d. 30 december 1994 verleden voor notaris mr. V. Duysens te Tegelen is opgericht de stichting Stg Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum gedreven voor rekening en risico van de stichting Stg Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen. Op 27 februari 2013 heeft cr door notaris mr. I.M.W. Boerhof te Tegelen een statutenwijziging plaatsgevonden. 3.3

Doelstelling

De doelstelling van Stg Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: a het bezitten en/of exploiteren van registergoederen, waaronder de Tiendschuur met aanhorigheden, welke voorheen deel uitmaakte van het kasteel Holtmühle in Tegelen; b het tentoonstellen van vooiwerpen uit v erleden en heden, speciaal ook van voortbrengselen uit pottenbakkersw erkplaatsen, met name ook en vooral voor zover zij bet rekking hebben op de volkskunst en cultuur van Tegelen, maar verder ook van de relevante Nederlandse en West-Europese gebieden; c het verstrekken van informatie, het aanbieden van voorlichting en educatie aan groepen die zich willen verdiepen in de hiervoor sub b. bedoelde onderwerpen; d het geven van cursussen . 3.4

Algemeen Nut Beogende Instelling

Stg Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen is door de belastingdienst aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).

Schreurs


4

FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2014

31-12-2013

Beschikbaar op lange termijn: Ondememingsvennogen Voorzieningen

96.407 177.721

91.740 173.971 274.128

265.711

Dit bedrag is als volgt aangewend: Handelsvoorraad Overige vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

4.187 15.138 317.189

2.161 7.640 311.193 336.514

320.994

62.386

55.283

274.128

265.711

Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Schreurs Accountants & Adviseurs

J.P.M. SehreiW^ Accountant-Adniinistratieconsulent

schreurs


JAARREKENING Balans per 31 december 2014 Winst-en-verliesrekeniiig over 2014 Kasstroomoverzicht 2014 Grondslagen voor waardering en resnltaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de winst-en-verliesrekcning over 2014

schreurs


STG KKRAMIEKCKNTRUIVI TIKINDSCIIUUR TKGEL.EN. TEGELEN 1 Balans per 31 december 2014 (na winstbestemming)

31 december 2014

31 december 2013

ACTIVA Vlottende activa Handelsvoorraad Overige vorderingen

4.187 (2)

Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa Liquide middelen

2.161

7.334 7.804 <3)

4.167 3.473 15.138

7.640

317.189

311.193

336.514

320.994

Schreurs


31 december 2014

31 december 2013

€

€

€

€

PASSIVA Eisjcn vennoticn

(4)

Eigen vemiogen Voorzieningen

96.407

91.740

(5)

Groot onderhoud gebouwen Expositie collectie Verbeme Inrichting Voorziening verhuizing museum

112.221 40.000 18.000 7.500

112.221 40.000 18.000 3.750 177.721

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva

173.971

(6)

23.680

16.176

14.603

6.152 13.802 19.153

24.103

62.386

55.283

336.514

320.994

Schreurs


STC. KK RAMIKKCENTRUIVI TIENDSCHUUR TKCKLKN, TEGKLEN 2

Wiiist-eii-verliesrekcning over 2014

2014

Batcii

(7)

2013

255.456

230.223

255.456

230.223

Kosten Lonen en salarissen Overige personeelskosten Kosten bestuur en vrijwilligers H ui svest ingskosten Administratie- en algemene kosten Kosten tentoonstellingen Kosten keramiseh atelier Kosten commereiële aetiviteiten museumwinkel

(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

118.752 3.808 7.744 43.006 30.122 16.025 32.599

119.161 4.457 4.762 40.866 27.992 15.768 17.200

(15)

6.513

3.397

Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat

(^6)

258.569

233.603

-3.113

-3.380

3217

3.718

104

338

104

338

schreurs


STC KERAMIHKCKNTKUM TIKNOSCHUUR TKGHLHN, TKCELEN 3

Kasstroomoverzicht 2014

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014

2013

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Mutatie voorzieningen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie voorraden Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit bedrij fsoperaties

-3.113

-3.380

3.750

3.750

-2.026 -7.498 7.103

-365 4.619 2.866 -1.784

7.490

Rentebaten

3.217

3.718

Kasstroom uit operation ele activiteiten

1.433

11.208

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Overige mutaties overige reserve

4.563 5.996

11.208

Schreurs


STG KKRAMIKKCHN I RUM TIKN DSCIIUUR TKCELEN. TKGELEN 4

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

ALGP]MKKN

Activiteiten De activiteiten van Stg Keramiekcentrum Tiendschuur Tegelen, statutair gevestigd te Tegelen, bestaan hoofdzakelijk uit: het organiseren van tentoonstellingen alsmede het tentoonstellen van de collectie van stichting T.O.P.M. en andere culturele activiteiten.

ALGP:IVIKNE GRONDSLAGEN VOOR I)K OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is ve rmeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien m iddelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij d e waardering rekening gehouden.

Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door d e beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen

Groot onderhoud gebouwen Dit betreft een voorziening ter dekking van de kosten voor het onderhoud van de Tiendschuur. Expositie collectie Verberne Dit betreft een voorziening ter dekking van de toege zegde kosten van verbouwing voor de expositie van de collectie van Petra Verberne.

Schreurs

Accountants Si Adviseurs

STG KEIMMIEKCKN I RUM TIKNDSCHUUR TKGELEN. I EGELEN Inrichting Dit betreft een voorziening ter dekking van de kosten voor de optimalisering van de inriehting. Voorziening verhuizing museum Dit betreft een voorziening ter dekking van de kosten voor de verhuizing van het museum naar Steyl, gepland in 2015 of 2016. De voorzieningen hebben een overwegen d langlopend karakter.

Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Rcsultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tu ssen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inacht neming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de go ederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het bo ekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Baten De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslag jaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelas ting. De inkoopwaarde van de omzet wordt b epaald op basis van historische kostprijzen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend.

Brutomarge De brutomarge bestaat uit het verschil tussen de netto-omzet en de kostprijs van de omzet, alsmede uit de overige bedrijfsopbrengsten.

10

schreurs


STC KERiVMlKKCENTRUM TIENDSCHUUR TEGEl.KN. TEGKLEN Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

11

schreurs


STC KKRAMIKKCKNTRUM TIKNIXSCHUUR TKGELEN. TKGELEN 5

Toelichting op de balans per 31 december 2014

ACTIVA

VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2014

31-12-2013

1. Handelsvoorraad Gereed product en handelsgoederen

4.187

2.161

De voorraden zijn door u geïnventariseerd en gewaardeerd. Een voorziening voor incourantheid wordt vooralsnog niet noodzakelijk geacht. 2. Overige vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Onizetbelasting

7.334

4.167

3.214 2.215 2.375

3.466

7.804

3.473

14.660

6.449 252 303.152 1.340

Overlopende activa Rente Verzekeringen Overige

-

7

3. Liquide middelen Rabobank, rekening-eourant Rabobank, bankgarantie Rabobank, bedrij fstelerekening Kas Gelden onderweg

-

301.618 736 175 317.189

12

-

311.193

Schreurs


STC KKRAMIKKCKNTRUM TIKNDSCllUUR TKGK1.P:N. TEC.ELEN PASSIVA 4. Eigen vermogen

2014

2013

€

€

Eigen vermogen Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar

91.740 104

91.402 338

Overige mutaties overige reserve

91.844 4.563

91.740

Stand per 31 deeember

96.407

91.740

-

5. Voorzieningen

31-12-2014

31-12-2013

Overige voorzieningen

€

€

Groot onderhoud gebouwen Expositie collectie Verbcme Inrichting Voorziening verhuizing museum

112.221 40.000 18.000 7.500

112.221 40.000 18.000 3.750

177.721

173.971

12.706 1.897

6.152

14.603

6.152

4.238 2.000 219 4.630 13.016

3.119 2.000 175 5.092 8.767

24.103

19.153

6. Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffmgen Pensioenen

-

Overlopende passiva Vakantiegeld Aceountantskosten Rente- en bankkosten Nog af te rekenen expo sities Overige

13

Schreurs


STC. KKRAMIKKCKNTRUM TIKNDSCIIUUR TECKI.KN. TKCKLEN 6

Toelichting op de vvinst-en-verliesrekeiiing over 2014 2014

2013

7. Baten

€

€

Entreegelden Opbrengsten tentoonstellingen Opbrengsten keramisch atelier Opbrengsten commerciële activiteiten museumwinkel Overige opbrengsten Ontvangen subsidies

23.778 9.306 25.961 11.250 7.177 177.984

14.516 7.706 17.961 8.243 3.812 177.985

255.456

230.223

Entreegelden museum Museumjaarkaart Rondleidingen

14.830 8.222 726

10.204 3.614 698

Commissie verkopen exposities Korting commissie verkopen exposities

23.778 9.401 -95

14.516 8.396 -690

9.306 2.727 1.646 16.049 3.950 1.589

7.706 2.401 1.370 9.976 508 2.814 892

25.961 6.151 1.754 -54 3.399

17.961 3.526 1.932 -60 2.845

11.250 7.177 177.984

8.243 3.812 177.985

255.456

230.223

Stookgeld en kleiverkoop cursisten Entree kindenuiddagen Volwassenen educatie (KAT) Workshops speciaal Workshops groepen Kinderfeestjes

-

Opbrengsten Museumwinkel Commissie muscumwinkclverkopen Korting verkopen muscumwinkel Koffie en vlaai Doobelasting poortwoning Subsidie gemeente Venlo

14

schreurs


8. Lonen en salarissen Salarissen Mutatie vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremies en banksparen Ziekteverzuimverzekering Ontvangen ziekengelduitkeringen

2014

2013

€

€

84.841 7.503 16.793 9.868 5.976

83.168 5.559 16.449 8.498 5.749

124.981 -6.229

119.423 -262

118.752

119.161

413 2.225 622 548

327 2.147 670 1.313

3.808

4.457

9. Overige personeelskosten Kosten arbodienst Opleidingskosten Onkostenvergoedingen Overige personeelskosten

Personeelsleden Bij de stichting waren in 2014 gemiddeld 2,4 personeelsleden werkzaam (2013: 2,2). 10. Kosten bestuur en vrijwilligers Kosten vrijwilligers Vrijwilligersvergoedingen Bestuurskosten

3.426 3.816 502

2.298 2.124 340

7.744

4.762

7.136 10.158 1.288 6.372 3.219 9.836 4.680 317

6.995 10.148 36 1.494 6.661 3.497 141 11.894 -

43.006

40.866

794 461 996

683 611 321

2.251

1.615

11. Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gas, water en electra Onderhoud pand Zakelijke lasten Schoonmaakkosten Beveiligingskosten Museumtechniek Voorbereidende kosten Steyl Overige huisvestingskosten

12. Administratie- en algemene kosten Telefoon Internet Porti transporteren

15

schreurs


STC KERAMIKKCKNTRUM TIENDSCHUUR TECELKN. TEGËLEN 2014

2013

€

€

transport

2.251

1.615

Advieskosten Contributies en abonnementen Kantoorbenodigdheden en drukwerk Computersupplies en -kosten Aecountantskosten PR algemeen Onderhoud inventaris Kleine aanschaftlngen Bankkosten Verpakkingen Verzekeringen Representatiekosten Bmikleenvergoeding Colleetiekosten T.O.P.M. Kosten koffiekamer Bibliotheek Overige algemene kosten

850 1.036 1.305 2.625 4.078 4.064 3.073

_

233 3.030 5.252 1.251 494 6

1.199 1.502 5.431 3.437 4.215 368 48 340 85 121 80 3.030 5.252 1.142 109 18

30.122

27.992

369 2.245 438 3.687 573 75 4.835 2.321 1.482

1.155 1.316 1.020 236 4.212 2.977 143 125 3.549 1.035

16.025

15.768

-

380 194 -

13. Kosten tentoonstellingen Kosten vaste collectie Tentoonstelling "Vrije vormen" resp. "Klinkende klei" Tentoonstelling "Partners in klei" Tentoonstelling "Groeten uit Amsterdam" resp. "Bedje voor de asperge" Tentoonstelling "Raku" resp. "Young Clay" Tentoonstelling "Salt & Potter" Tentoonstelling "Kerstexpositie" Tentoonstelling "Johan van Loon" PR algemeen Transportverzekering kunstvoorwerpen

16

-

schreurs


STC. KKRAMIK KCENTRUM TIENDSCHUUR TECELEN. TEGELEN

14. Kosten keramisch atelier Salariskosten doeenten PR keramisch atelier Materialen Inventaris KAT Kindermiddagen Educatie volwassenen Workshops speciaal Workshops groepen Kinderfeestjes KAT Pilot

2014

2013

€

€

11.222 606 1.839 10.376 19 55 885 42 7.555

9.124 64 1.812 5.000 36 175 251 717 21 -

32.599

17.200

3.123 2.599 791

267 2.407 723

6.513

3.397

3.214

3.466 252

3.217

3.718

15. Kosten commerciële activiteiten musenmwinkcl Kosten museumwinkel Inkopen museumwinkcl Inkoop koffie en vlaai

16. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente Rabobank, spaarrekening Rente Rabobank, bankgarantie

Ondertekening van de jaarrekening

Tegelen, 16 maart 2015

17

STICHTING KERAMIEKCENtRDlSl TIENDSCHUUR TEGELEN ^ 8 APR 2015

Recommend Documents