Stichting Jong Actief t.a.v. het bestuur Buitendijk WJ 'S-HERTOGENBOSCH. Jaarrekening 2014

Stichting Jong Actief t.a.v. het bestuur Buitendijk 4 5211 WJ 'S-HERTOGENBOSCH

Jaarrekening 2014


Jaarrekening 2014

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Jaarverslag Samenstellingsverklaring Algemeen Resultaatvergelijking Meerjarenoverzicht Financiële positie

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

10 12 13 14 18 21

3. 3.1 3.2

Overige gegevens Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014

25 25

4. 4.1

Bijlagen Staat van de vaste activa

27

3 5 5 7 8

-1-

1. JAARVERSLAG

-2-


Referentie: 3015/JR14 Betreft: jaarrekening 2014

Heeswijk Dinther, 13 juli 2015

Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2014 van uw stichting. De balans per 31 december 2014, de staat van baten en lasten over 2014 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2014 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Samenstellingsverklaring De jaarrekening van Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichtingen is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht. Op grond hiervan wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlandse Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Jong Actief.

-3-

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, MaBo Administratie en Advies

M.L.C. Boeijen RBc Register Belastingconsulent

-4-

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 24 juni 2009 werd de Stichting Jong Actief per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 17255723. Doelstelling De doelstelling van Stichting Jong Actief wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: Het bevorderen van de ontwikkeling en ontplooiing van de talenten, de vaardigheden, de capaciteiten en de mogelijkheden van jongeren met problemen in de ruimste zin des woords en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn, alles in de meest ruimte zin.

Bestuur Het dagelijkse bestuur wordt gevoerd door: - S.J. van Kampen (voorzitter) - T.A.M. van Lankvelt (secretaris) - M.W.R. Laan ( penningmeester)

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. 2014 €

2013 %

€

%

125.472 16.322 109.150

100,0% 13,0% 87,0%

76.372 16.876 59.496

100,0% 22,1% 77,9%

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

33.415 5.091 2.374 3.723 1.845 12.154 6.360 2.263 6.924 7.955 82.104

26,6% 4,1% 1,9% 3,0% 1,5% 9,7% 5,1% 1,8% 5,5% 6,3% 65,5%

2.903 11.120 4.298 2.766 4.912 3.899 29.898

0,0% 0,0% 0,0% 3,8% 0,0% 14,6% 5,6% 3,6% 6,4% 5,1% 39,1%

Resultaat

27.046

21,5%

29.598

38,8%

246 -288 -42

0,2% -0,2% 0,0%

139 -20 119

0,2% 0,0% 0,2%

27.004

21,5%

29.717

39,0%

Netto-opbrengst Directe kosten Bruto resultaat

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat

-5-

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2014 is ten opzichte van 2013 gedaald met € 2.713,--. De ontwikkeling van het resultaat 2014 ten opzichte van 2013 kan als volgt worden weergegeven: € Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Stijging van: Opbrengst Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

€

49.100 107

Daling van: Directe kosten Autokosten

554 503 50.264

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Stijging van: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

33.415 5.091 2.374 820 1.845 1.034 2.062 2.012 4.056 268 52.977 2.713

Daling resultaat

-6-

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 1.4 Meerjarenoverzicht Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. 2014 €

2013 €

2012 €

2011 €

125.472 16.322 109.150

76.372 16.876 59.496

32.882 3.038 29.844

27.819 11.320 16.499

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

33.415 5.091 2.374 3.723 1.845 12.154 6.360 2.263 6.924 7.955 82.104

2.903 11.120 4.298 2.766 4.912 3.899 29.898

1.360 12.212 5.346 1.667 6.552 1.590 28.727

841 2.452 8.474 991 3.395 3.540 19.693

Resultaat

27.046

29.598

1.117

-3.194

246 -288 -42

139 -20 119

131 -49 82

169 -49 120

27.004

29.717

1.199

-3.074

Netto-opbrengst Directe kosten Bruto resultaat

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat

-7-

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2014 € €

31 december 2013 € €

13.031 50.270

7.378 25.567

Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

63.301

32.945

12.304 50.997

7.979 24.966

Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa

16.230

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

15.257 16.230

15.257

67.227

40.223

67.227 67.227

40.223 40.223

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2014 ten opzichte van 31 december 2013 gestegen met € 26.031,--.

-8-

2. JAARREKENING

-9-

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming) 31 december 2014 € €

ACTIVA


Vaste activa

Materiële vaste activa Huurdersbelang Inventaris Vervoermiddelen

8.640 5.693 1.897

9.829 2.831 2.597 16.230

15.257

Vlottende activa

Vorderingen Overlopende activa

13.031

7.378 13.031

7.378

Liquide middelen

50.270

25.567

Totaal activazijde

79.531

48.202

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 13 juli 2015

's-Hertogenbosch, 13 juli 2015 Stichting Jong Actief

- 10 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming)

PASSIVA



Eigen vermogen Overige reserves

67.227

40.223 67.227

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

40.223

66

-

6.740 5.498

7.979

Totaal passivazijde

12.304

7.979

79.531

48.202



- 11 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.2 Staat van baten en lasten over 2014 2014 € Netto-opbrengst Directe kosten Kosten van uitbesteed werk

2013 €

€

€

125.472 2.046 14.276

76.372 726 16.150

16.322 109.150

Bruto resultaat Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

33.415 5.091 2.374 3.723 1.845 12.154 6.360 2.263 6.924 7.955

Resultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

2.903 11.120 4.298 2.766 4.912 3.899 82.104

29.898

27.046

29.598

246 -288

Resultaat

139 -20 -42

119

27.004

29.717



- 12 -

16.876 59.496

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.3 Kasstroomoverzicht over 2014 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2014 € Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen

2013 €

€

€

27.046 3.723

29.598 2.903

3.723 Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-5.653

1.630 -1.394 29.375

246 -288

-5.457 27.044 139 -20

-42 29.333

Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-7.087

4.259

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

2.903

-4.696

119 27.163

-1.802 -4.696

-1.802

Mutatie geldmiddelen

24.637

25.361

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

25.567 24.637 50.204

206 25.361 25.567


- 13 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon. Activiteiten De activiteiten van Stichting Jong Actief, statutair gevestigd te 's-Hertogenbosch, bestaan voornamelijk uit: Het bevorderen van de ontwikkeling en ontplooiing van de talenten, de vaardigheden, de capaciteiten en de mogelijkheden van jongeren met problemen in de ruimste zin des woords en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn, alles in de meest ruime zin. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Buitendijk 4 te 's-Hertogenbosch. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Op iedere balansdatum wordt beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van de vennootschap zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Valuta De jaarrekening is opgesteld in euro's. Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de koers van afwikkeling. Eventuele koersverschillen worden opgenomen in de winsten verliesrekening.

GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

- 14 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.4 Toelichting op de jaarrekening Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa waarvan de onderneming krachtens een financiële lease-overeenkomst het economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële lease-overeenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd ten laste van het resultaat gebracht. Afschrijvingspercentages: Huurdersbelang Inventaris Vervoermiddelen

10 % 20 % 20 %

Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

- 15 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.4 Toelichting op de jaarrekening Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten onder aftrek van kortingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Directe kosten Onder de directe kosten wordt verstaan de direct aan de geleverde diensten toe te rekenen kosten. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winsten verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenlasten De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder. De verschuldigde premie wordt als last in de winsten verliesrekening verantwoord. Indien er, naast de verplichting voor periodieke pensioenpremies, een verplichting bestaat voor per balansdatum opgebouwde pensioenrechten (backserviceverplichtingen), wordt de verplichting in de balans opgenomen tegen de contante waarde. Per balansdatum waren er geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen.

- 16 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.4 Toelichting op de jaarrekening Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

- 17 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Huurdersbelang €

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

11.873 -2.044 9.829

5.111 -2.280 2.831

3.500 -903 2.597

Investeringen Afschrijvingen Mutaties 2014

-1.189 -1.189

4.696 -1.834 2.862

-700 -700

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

11.873 -3.233 8.640

9.807 -4.114 5.693

3.500 -1.603 1.897

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overlopende activa Vooruitbetaalde parkeervergunning Nog te ontvangen rente spaarrekening Nog te ontvangen opbrengst zorgactiviteiten Nog te ontvangen bedragen PGB werkzaamheden Dubbel betaalde verzekeringskosten

Liquide middelen NL65 RABO 0150 2869 02 NL98 RABO 3460 8290 87

- 18 -

160 246 10.610 2.015 13.031

160 138 3.960 3.120 7.378

50.270 50.270

5.435 20.132 25.567

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Overige reserves Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december

40.223 27.004 67.227

10.506 29.717 40.223

66

-

2.500 4.240 6.740

-

Loonheffing Loonheffing laatste periode

2.500

-

Premies pensioen Pensioenen

4.240

-

KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen NL65 RABO 0150 2869 02

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Premies pensioen

- 19 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.5 Toelichting op de balans 31-12-2014 € Overlopende passiva Nog te betalen administratiekosten Nog te betalen administratiekosten voorgaande jaren Nog te betalen kosten bank Nog te betalen telecommunicatiekosten Nog te betalen kosten verleende zorgactiviteiten Reservering vakantiegelden Netto lonen Nog te betalen kosten salarisadministratie

302 29 112 2.102 2.681 272 5.498

31-12-2013 € 1.250 3.009 120 3.600 7.979

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Bruikleen De stichting heeft met ingang van 1 juli 2014 een bruikleenovereenkomst afgesloten voor het gebruik van de panden op de locatie Buitendijk 4+5 te 's-Hertogenbosch. De stichting is niet gehouden ten aanzien van het enkele gebruik van de panden enige vergoeding aan de verhuurder te voldoen. De bruikleenovereenkomst is aangegaan voor onbepaalde tijd..

- 20 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 € Netto-opbrengst Subsidies en sponsoring Opbrengst verleende zorgactiviteiten

57.597 67.875 125.472

2013 €

59.572 16.800 76.372

De opbrengst over 2014 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 64,3% gestegen.

Directe kosten Projectkosten Huur apparatuur en accommodatie

Werk door derden Verleende zorgactiviteiten

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Mutatie reservering eindejaarsuitkering Mutatie reservering vakantietoeslag

783 1.263 2.046

726 726

14.276

16.150

28.274 2.918 2.223 33.415

-

Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2014 waren gemiddeld 3 werknemers in dienst op basis van een parttime dienstverband. Sociale lasten Sociale lasten uitvoeringsinstanties

5.091

-

Pensioenlasten Pensioenpremie personeel

2.374

-

1.189 1.834 700 3.723

1.180 1.023 700 2.903

Afschrijvingen materiële vaste activa Huurdersbelang Inventaris Vervoermiddelen

- 21 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 € Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Onderhoud onroerend goed Gas, water en elektra Schoonmaakkosten Kosten beveiliging pand

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Verteer Reis- en verblijfkosten

Autokosten Brandstoffen Reparatie en onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Bekeuringen Overige autokosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portikosten Telecommunicatie Kosten automatisering Contributies en abonnementen Vakliteratuur Overige kantoorkosten

- 22 -

2013 €

1.845

-

4.920 1.041 4.125 27 2.041 12.154

7.440 1.140 2.376 164 11.120

957 5.193 210 6.360

89 16 4.193 4.298

981 404 299 197 382 2.263

878 548 925 148 97 170 2.766

453 269 2.123 1.551 2.400 128 6.924

449 28 8 1.801 521 2.010 16 79 4.912

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 € Algemene kosten Administratiekosten Advieskosten Salarisadministratie Zakelijke verzekeringen Werkkleding Overige algemene kosten

2013 €

1.404 484 5.088 979 7.955

1.250 60 1.504 22 1.063 3.899

246

139

131 157 288

20 20

Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank Boete belastingdienst

- 23 -

3. OVERIGE GEGEVENS

- 24 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch 3. Overige gegevens 3.1 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld in de bestuursvergadering gehouden op 30 januari 2013. Het bestuur heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.

3.2 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 Het bestuur stelt voor het resultaat over het boekjaar 2014 ten bedrage van € 27.004,-- geheel ten gunste van de overige reserves te brengen. Rapportdatum: 13 juli 2015

- 25 -

4. BIJLAGEN

- 26 -

4.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-2014 €

Investeringen 2014 €

Desinvesteringen 2014 €

Aanschaffingen t/m 31-12-2014 €

-

3.145 1.351 2.380 1.565 1.200 1.845 387 11.873

-

464 725 829 608 1.070 1.415 1.361 3.335 9.807

Materiële vaste activa

Huurdersbelang Verbouwing huurpand Levering installatiematerialen Aanleggen elektraverdelers Installatie van materialen Bijplaatsen radiatoren Installatie-aanpassingen zolder Installatie-aanpassingen zolder

Inventaris Panasonic videocamera PC configuratie Cirkelzaag Projector+beugel Aanschaf automaat Beveiligingsinstallatie Sony videocamera 2x Beveiligingsinstallatie AL

Vervoermiddelen Suzuki 11-XS-XZ

31-12-2010 23-07-2012 27-08-2012 12-10-2012 22-10-2012 28-10-2012 28-03-2013

3.145 1.351 2.380 1.565 1.200 1.845 387 11.873

464 725 829 608 1.070 1.415 5.111

17-06-2010 30-06-2010 10-02-2011 11-02-2011 14-08-2012 31-10-2013 31-01-2014 28-02-2014

-

1.361 3.335 4.696

3.500

17-09-2012

3.500

Totaal materiële vaste activa

20.484

4.696

-

25.180

Totaal vaste activa

20.484

4.696

-

25.180

- 27 -

Stichting Jong Actief te 's-Hertogenbosch

Afschrijvingen Afschrijvingen tot 01-01-2014 €

Afschrijvingen 2014 €

Afschrijving desinvesteringen €

Afschrijvingen t/m 31-12-2014 €

Boekwaarde per 31-12-2014 €

Residuwaarde

Afschrijvingspercentage %

€

945 195 321 192 143 218 30 2.044

315 135 238 157 120 185 39 1.189

-

1.260 330 559 349 263 403 69 3.233

1.885 1.021 1.821 1.216 937 1.442 318 8.640

329 508 498 366 296 283 2.280

93 145 166 122 214 283 250 561 1.834

-

422 653 664 488 510 566 250 561 4.114

42 72 165 120 560 849 1.111 2.774 5.693

903

700

-

1.603

1.897

5.227

3.723

-

8.950

16.230

-

5.227

3.723

-

8.950

16.230

-

- 28 -

10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 -

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 -

20,00

Stichting Jong Actief t.a.v. het bestuur Buitendijk WJ 'S-HERTOGENBOSCH. Jaarrekening 2014

Recommend Documents