Het bestuur van Stichting Streelcrekening Het Groene Woud
RAPPORT I N Z A K E DE JAARREKENING 2014
JAARREKENING
25S70 / Stichtmg Süeekrekening Het Groene WoudMS/evW 2014 I2i februari 2015
Pagina 2/11
1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 2014
2013
ACTIVA Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
70.605 1.612.555
Totaal
121.688 1.626.727 1.683.160
1.748.415
1.683.160
1.748.415
PASSrVA Reserves & fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsfonds
Langlopende
142.750 8.264
schulden
Kortlopende schulden en overlopende
passiva
Totaal
239.918 (4.386) 151.014
235.532
1.039.779
1.038.470
492.367
474.413
1.683.160
1.748.415
ABAB
ants S.V.
Initials fdi/ldemific^or purposes A B A B Accountants 8A/. 25870 / Stichtmg Steekickcning Het Groene Woud /MS/evh/20I4 / 23 febmari 2015
Pagina 3/11
2. STAAT V A N B A T E N E N L A S T E N 2014 Begroting 2014
2014
2013
Baten: - Baten uit eigen fondsenwerving - Sponsoring
82.909 15.000
105.797 15.000
131.720
Som der baten
97.909
120.797
131.720
Lasten: Besteed aan doelstellingen
160.039
Werving van de baten - Kosten eigen fondsen werving Beheer en administratie - Kosten beheer en administratie
22.388
Som der lasten
182.427
Resultaat
(84.518)
98.824
259.659
5.000
3.234
16.973
22.021
120.797
284.914 (153.194)
Resultaatbestemming 2014 Toevoeging/onttrekking van: OnttreMdng continuïteitsreserve Toevoeging bestemmingsfonds
(98.233) 13.715 (84.518)
Inltlais AB, 25870 / Stichtmg Streelci-ekemng Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015
fitificastion purposes rccouhtants B.V. Pagina 4/11
3. G R O N D S L A G E N VAN D E J A A R R E K E N I N G 3.a. Algemeen De jaaiTekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondswervende instellingen. De in dejaarrekening opgenomen bedragen luiden iu euro's en zijn afgerond op hele bedragen. De activa worden aanhouden voor directe aanwending in het kader van de doelstelling. 3.b. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De grondslagen zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorigjaar. 1. Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Langlopende schulden De langlopende lening van de Provincie Noord-Brabant is gewaardeerd tegen nominale waarde. De langlopende veiplichtingen inzake het zgn. Deltaplan Heukelom-Moerenburg zijn opgenomen tegen contante waarde. Hierbij is een rentevoet van 2% gehanteerd. Overig De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. 2. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en de kosten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in hetjaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden verantwoord in hetjaar waai-rn deze voorzienbaar zijn. In de jaan-ekening is geen overzicht opgenomen met een verdehng van kosten naar bestemming. In verband met het ontbreken van extra inzicht dat hieruit zou moeten voortvloeien, is afgezien van publicatie van deze verdeelstaat. De kosten van eigen fondsenwerving ten opzichte van de baten van eigen fondsenwerving bedroeg 5,1% (2013: 2,5%). De besteding aan de doelstelhng ten opzichte van de baten bedroeg 163% (2013: 196%).
Inltialsf( ABAl 25870 / Stichtmg Stteekiekening Hel Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015
Pagiua5/ll
4. T O E L I C H T I N G B I J D E BALANS ACTIVA 2014
2013
Vorderingen en overlopende activa Renteschenkingen Streekliuis inz. kavelmil Voomitbetaalde kosten
68.383 2.222
Totaal
70.605
121.688
14.456 525.486 1.071.341 1.272 -
8.972 566.886 1.049.848 540 481
1.612.555
1.626.727
121.552 136
De looptijd van de vorderingen is korter dan één jaar. Liquide middelen Rabobank, NL94 Rabobank, NL55 Rabobank, NL39 Rabobank, NL48 Rabobank, NL65
RABO RABO RABO RABO RABO
00126931496 01511692170 01511690518 inz. Deltaplan 0132710323 inz. Deltaplan 0130537217 inz. Meubilair wandelroute
Totaal
De liquide middelen staan ter vrije besciiikking.
A B A B Accj
Inltlais AB 25870 / Slichling SUeekiekening Hel Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015
ntlficfetion purposes Scoiintants B.V. Pagma 6/11
4. T O E L I C H T I N G B I J D E BALANS PASSIVA 2014
2013
Resei-yes & fondsen Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar
235.532 (84.518)
388.726 (153.194)
Saldo per 31 december
151.014
235.532
Bestemmingsfonds Deltaplan Saldo per 1 januari Aanpassing uit contante waardeberekening 2013
(4.386) (1.065)
(26.437)
Subtotaal
(5.451)
(26.437)
Dotatie boekjaar Vergoeding in beheerskosten Onttrelddng inz. Deltaplan Heukelom-Moerenburg Aanpassing uit contante waardeberekening 2014
20.721 (3.878) (1.991) (1.137)
25.929 (3.878)
Subtotaal
13.715
22.051
Saldo per 31 december
Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari
8.264
(4.386)
239.918 1.065
415.163
240.983 3.878 (102.111)
415.163 3.878 (179.123)
(98.233)
(175.245)
142.750
239.918
Aanpassing uit contante waardeberekening 2013 Subtotaal Vergoeding in beheerskosten Onttrekking boekjaar Subtotaal Saldo per 31 december
A B A B AccQirfntants B.V.
Initials f6/lttófttifica/lon purposes A B A B Accourfiants B.V. 25S70 / Stichting Steefaekening Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 febmari 2015
Pagina 7/11
4. TOELICHTING BIJ D E BALANS (vervolg)
PASSrVA Toelichting Reserves & Fondsen Het bestemmingsfonds Deltaplan is bestemd voor de ontvi'ildceling en het behoud van landschapselementen in het gebied Heukelom-Moerenburg. De dotaties aan dit fonds worden gevonnd door de ontvangen rente afkomstig van non-private bronnen en de daarop vergoedde bijdragen van de Rabobanken. De onttrekkingen uit dit fonds worden gevonnd door overeengekomen ondersteuningsbij dragen aan landeigenaren binnen het gebied. De beperkingen welke worden toegepast op het bestemmingsfonds Deltaplan vloeien voort uit contractuele verplichtingen naar de Provincie Noord-Brabant. Het bestemmingsfonds Deltaplan draagt 15% bij in de beheerskosten van de stichting. Deze worden ten gunste van de continuïteitsreserve gebracht. Het saldo van de resultatenrekening, wordt onder aftrek van de bovengemelde dotatie aan de bestemmingsreserve, toegevoegd aan de continuïteitsreserve. De continuïteitsreserve wordt geacht een omvang te hebben van minimaal € 65.000 per jaareinde.
2014
€ Langlopende schulden Lening Provincie Noord-Brabant Verplichtingen Deltaplan Heukelom-Moerenburg Saldo per 31 december
2013
€ 950.000 89.779
950.000 88.470
1.039.779
1.038.470
Lening Provincie Noord-Brabant Voorwaarden: a. de geldlening is verstrekt in 2009 en heeft een looptijd van 30 jaar; b. de provincie Noord-Brabant brengt geen rente in rekening; c. de subsidieontvanger dient te voldoen aan het Plan van Aanpak, zoals door de Stuurgroep Het Groene Woud op 21 oktober 2009 is vastgesteld en dat aan de aanvraag ten grondslag is gelegd; d. jaarlijks, uiterlijk 1 juni, wordt over het voorgaande kalenderjaar een fmancieel en inlioudelijk jaarverslag aangeleverd; e. periodieke evaluatie van de wijze waarop de middelen zijn besteed vindt voor het eerst plaats in 2014, overeenkomstig het tijdpad dat geldt voor het ministerie VROM, en na 2014 elke zes jaar; f intrekking van de subsidie heeft plaats indien de minister van VROM geheel of gedeeltelijk goedkeuring onthoudt van het ingediende Plan van Aanpak; g. medewerking dient te worden verleend aan de totstandkomingen ondertekening van een overeenkomst van geldlening ter uitvoering van deze beschikking.
Verplichtingen Deltaplan Heukelom-Moerenburg Dit betreffen contracten met betrekldng tot Deltaplan voor het Landschap Het Groene Woud pilotgebied Heukelom-Moerenburg. Jaarlijks is de stichting Streekrekening Het Groene Woud vergoedingen verschuldigd aan bewoners, die hiervoor gecontracteerde diensten venichten. De vergoedingen hebben een resterende looptijd van 26 tot 28 jaar met een jaarlijkse inflatieopslag van 2%. De langlopende verpliA6iift§i^?S'30'^j5^^**®^yjaanekening opgenomen tegen contante waarde. De nominale waarde bedraagt € 121.920. 25870 / Stichtmg Slreela-elieimig Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015
Initials fofriÖèijMficatfon purposes ABAB/Accounffants B.V.
4. T O E L I C H T I N G B I J D E BALANS (vervolg) 2014
€ Kortlopende schulden en overlopende passiva Verplichtingen met betrekking tot projecten Streekliuis inzake erfgoedprojecten Overige schulden termijn
2013
€ 449.971 3.000 5.050 34.346
414.416
492.367
474.413
24.650 35.347
Verplichtingen Deltaplan Heukelom-Moerenburg Saldo per 31 december
A B A B Acc.
initials fö/KWitlfic^ion pumoses A B A B Accountants B.V. 25870 / Stichtmg Steeki'eltenmg Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 febraari 2015
Pagina 9/11
5. T O E L I C H T I N G STAAT VAN BATEN E N L A S T E N 2014 e
2013 €
Baten Baten uit eigen fondsenwei-ving Sponsoring
82.909 15.000
131.720
Totaal
97.909
131.720
Besteed aan projectkosten Kosten bijdrage streekhuis Rentedotatie contante waarde berekening Deltaplan Onttrekking inz. Deltaplan Heukelom-Moerenburg Project Buurtmoestuinen/2014-001 At/m J Project Buurtmoestuinen/2013-014 K & L Project Er is voor iedereen wat te doen in HGW/2014-002 Project Restant eigen projecten Project PlantenNuHGW Project T V serie Brabantse Landgoederen deel 11/2014-004 Project rVN Natuurgidsencui-sus/2014-007 Project Bijdrage boek/2014-009 Project Bijdrage boek/2014-010 Project Bijdrage boek/2014-011 Project Bijdrage boek/2014-017 Project Bijdrage boek/2014-018 Project Vlaamse schuur Land van Bosch/2014-012 Proj ect Erfgoedproj ecten/2014-013 Project Stadsboerderij Eyghentijds/2014-014 Project Parkzicht Kienehoef/2014-015 Project De Scheekn Levend Landschap/2014-016 Project Gemeente Boxtel wandelroutenetwerk Project Vleermuizen/2013-001 Project Eendenboerderij/2013-003 Project Toponiemenbanken in HGW/2013-006 Project Gesselse kiosk/2013-007 Project De Hulsthoeve/2013-008 Project Cultuurhistorisch landschap/2013-009 Project De Armenhoeve/2013-002 Project Brabants mooiste boerderij/2013-013 Project De Maashorst/2013-015 Project Schaliegas/2013-016 Project Natuur- en landschapversterking/2013-017 Proj ect Wegkapel/2013-018 Project Koster Brock/2013-019 Project Historie Den Eijngel/2013-020 Project Landpoorten Straten/2013-021 Transporteren
5.000 1.065
1.137 1.991 17.000 2.000 5.000 3.000 15.000 11.000 4.800 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 25.000 5.000 10.000 10.000 4.395 65.710
11.000
8.000 10.000 28.000 7.500 25.000 25.000 11.500 5.000 34.092 5.000 27.000 25.000 4.000
7.500
ABAB
198.533
25870 / Stichting Streekieltening Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015
Initials ABA
ion purposes ants B.V.
5. T O E L I C H T I N G STAAT V A N B A T E N E N L A S T E N 2014
2013
€
€
Transport Project Oud is springlevend/2013-022 Project Wereldbomen als landmarks/2013-023 Project SPILL/2013-024 Project Dommelpad/2013-010 Project Dommelbimd/2013-011 Project Gemengde Hagen in Het Groene Woud/2012-009 (upgrade) Vrijval voorziening debiteuren Vrijval vervallen projecten in boekjaar
198.533 (26.429) (12.065)
253.657 1.500 3.000 49.986 5.000 35.000 7.629 (2.652) (93.461)
Totaal
160.039
259.659
-
3.234
Beheer en administratie Accountantskosten Accountantskosten jaarrekeningcontrole Bestuiuondersteuningkosten Advieskosten Verzekeringen Vergader-en representatiekosten Bankkosten
2.370 3.087 15.000 61 605 1.161 104
2.181 3.267 15.000 61 605 790 117
Totaal
22.388
22.021
Wei-ving van baten Acquisitiekosten
A B A B Accokifitants B.V.
Initials fonöioCfica/on purposes A B A B Accoumants B.V. 25870 / Stichtmg Streekieltening Het Groene Woud / MS/evh/2014 / 23 februari 2015
Pagma 11/11
