Rapport Aan het Curatorium van de Dr. Wiardi Beckman Stichting, Den Haag inzake de jaarrekening 2014
Jaarrekening 2014
Den Haag, 18 mei 2015
Inhoudsopgave Pagina
Jaarrekening 2014 Balans op 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Grondslagen voor waardering en resultaat Toelichting van posten op de balans Toelichting van lasten 2014 Overige gegevens
Totaal aantal pagina's in dit rapport
3 4 5 6 10 15
15
BALANS OP 31 DECEMBER 2014 (na verwerking van het resultaat) 2014 €
2013 €
€
€
Activa Materiële vaste activa Inventaris (1) Bibliotheek
12.786 1
12.356 1 12.787
Vlottende activa Subsidie (2) 126.055 Vorderingen en vooruitbetaalde kosten (3) 10.145 Liquide middelen (4) 94.279 Totaal activa
12.357
136.214 33.788 20.610 230.479 243.266
190.612 202.969
154.807
75.387
38.457
18.669
50.002 243.266
108.913 202.969
Passiva Eigen vermogen (5) Legaten en fondsen (6) Kortlopende schulden en overlopende passiva (7) Totaal passiva
3/15
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Begroting 2014 €
Uitkomsten 2014 €
Uitkomsten 2013 €
597.400 0 40.000 90.000 17.500 1.000 11.900 1.000 758.800
604.918 -7.293 42.023 84.808 7.467 129 12.785 1.165 746.002
606.498 935 71.395 59.135 9.770 1.449 12.642 -70 761.754
441.400 72.900 31.600 19.500 24.000 2.200 591.600
448.507 72.224 32.647 17.016 22.572 8.088 601.054
495.404 58.886 31.479 25.816 23.258 4.678 639.521
13.000 10.000 5.000 15.000 33.000 10.000 86.000
15.539 4.933 5.000 13.948 25.570 538 65.528
20.181 52.315 5.000 10.410 29.617 2.228 119.751
677.600
666.582
759.272
81.200
79.420
2.482
Baten Subsidie Subsidie voorgaande jaren Bijdrage Partij van de Arbeid Bijdragen en donaties Inkomsten Jaarboek Publicaties Redactiebijdragen S&D Overige
Lasten Organisatiekosten Personeelskosten (8) Huisvestingskosten (9) Bureaukosten (10) Reis- en verblijfkosten (11) Accountants-, advies- en administratiekosten (12) Overige kosten (13)
Kosten activiteiten Donateursactie Werkgroepen Den Uyl - leerstoel Conferenties (14) Uitgave geschriften (15) Overige projecten (16)
Totaal lasten Resultaat
4/15
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAAT
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Salderen Een actief en een post van het vreemd vermogen worden gesaldeerd in de jaarrekening opgenomen uitsluitend indien en voor zover: - een deugdelijk juridisch instrument beschikbaar is om het actief en de post van het vreemd vermogen gesaldeerd en simultaan af te wikkelen; en - het stellige voornemen bestaat om het saldo als zodanig of beide posten simultaan af te wikkelen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden verantwoord in de periode waarop zij betrekking hebben. Bij de toerekening wordt rekening gehouden met een bestendige gedragslijn. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering.
5/15
TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS
Algemeen Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Inventaris €
Totaal €
Activa Materiële vaste activa Inventaris (1) Aanschafwaarde Afschrijving tot en met boekjaar Boekwaarde per 1 januari 2013 Investeringen Afschrijving boekjaar Boekwaarde 31 december 2013 Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen per 31 december Boekwaarde 31 december 2013
44.656 -32.300 12.356 6.048 -5.618 12.786
44.656 -32.300 12.356 6.048 -5.618 12.786
50.704
50.704
-37.918 12.786
-37.918 12.786
De inventaris wordt afgeschreven in 5 jaar. Bibliotheek De in 2014 aangeschafte boeken en tijdschriften tot een bedrag van € 2.206 zijn ten laste van het resultaat gebracht.
6/15
Vlottende activa
€
€
Subsidie (2) Te ontvangen subsidie oude jaren
0
Boekjaar 2014 Af: voorschot 2014
604.918 478.863 126.055 126.055
De subsidie over 2014 is berekend op basis van de jaarrekening 2014 en de wet subsidiering politieke partijen. 2014 €
Vorderingen en vooruitbetaalde kosten (3) Te vorderen rente Vooruitbetaalde huur Emmapark 12 Waarborgsommen Te ontvangen giften Overige
Liquide middelen (4) ING Bank 30603, rekening-courant ING Bank 66.50.84.536 ING Bank Rentemeerrekening ING bank zakelijk kwartaalspaarrekening ING Bank zakelijke spaarrekening Rabobank Kas
7/15
2013 €
0 5.262 640 4.000 243 10.145
654 15.523 640 15.371 1.600 33.788
17.676 316 15.154 5.027 15.676 40.134 296 94.279
0 5.213 1 101 14.999 0 296 20.610
Passiva 2014 €
2013 €
Eigen vermogen (5) Overige reserves Stand per 1 januari Bij: dotatie resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december
75.387 79.420 154.807
72.905 2.482 75.387
5.000 33.457 38.457
5.000 13.669 18.669
13.669 24.620 19.963 -24.795 33.457
24.065 24.620 0 -35.016 13.669
Legaten en fondsen (6) Legaat mw. Losecaat Europafonds
Europafonds Stand per 1 januari Bij: stortingen initiatiefnemers Bij: incidentele stortingen Af: ten laste van fonds gebrachte kosten Stand per 31 december
8/15
2013 €
2013 €
Kortlopende schulden en overlopende passiva (8) Kredietinstellingen ING Bank 30603, rekening-courant Te betalen en vooruitontvangen posten Te betalen vakantiegeld/-dagen Te betalen declaraties personeel Te betalen accountants- en administratiekosten Te betalen kosten projecten Te betalen kosten S&D Te betalen kopieerkosten Te betalen kosten Europafonds Te betalen huisvestingskosten Te betalen doorbelaste kosten PvdA Vooruitontvangen bedragen Overige
0
53.748
18.202 3.940 15.075 5.000 0 0 0 0 5.936 1.810 39 50.002
18.791 7.461 14.894 1.335 289 2.826 1.427 348 6.749 0 1.045 55.165
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Salarisverwerking De stichting heeft de betaling van salarissen en de daarmee gemoeide belasting en premies werknemersverzekeringen en pensioenen uitbesteed aan het partijbureau van de PvdA. Derhalve zijn de eventuele schulden uit hoofde van deze posten niet opgenomen in de balans. De stichting is echter hoofdelijk aansprakelijk voor de uit deze verplichtingen voortvloeiende schulden. Huurverplichting De Wiardi Beckman Stichting huurt een pand aan Emmapark 12 in Den Haag van Emmapark Holding B.V.. De huurovereenkomst is aangegaan voor een periode tot en met 31 maart 2019 waarbij een opzegtermijn geldt van 12 maanden. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt circa € 63.000 per jaar. Uit hoofde van de huurovereenkomst is een bankgarantie afgegeven van € 14.300.
9/15
TOELICHTING VAN LASTEN 2013 2014 €
2013 €
Lasten
Organisatiekosten Personeelskosten (8) Salarissen Salarissen af: salarissen ten laste van Europafonds/FNV af: ziekengelduitkering
355.647 -11.274 0 344.373
443.566 -46.706 -34.751 362.109
50.982 2.935 46.245 100.162
63.389 11.555 57.795 132.739
3.972 3.972
556 556
448.507
495.404
Sociale lasten en pensioenpremies Sociale lasten Ziekengeldverzekering en overige verzekeringen Pensioenpremie
Overige personeelskosten Overige personeelskosten
10/15
2014 €
2013 €
Huisvestingskosten (9) Huur Emmapark Onderhoud Verzekeringen Gas, elektra en water Vaste lasten Schoonmaakkosten Overige Af: onderverhuur LPBL B.V.
Bureaukosten (10) Kantoorbenodigdheden Portikosten Telefoonkosten Contributies Bibliotheek Kopieerkosten Automatisering Salarisadministratie Afschrijvingen inventaris Overige
62.884 427 848 4.156 807 3.410 2.092 74.624 2.400 72.224
51.598 1.177 848 6.873 1.141 3.485 634 65.756 6.870 58.886
1.183 1.392 3.606 10 2.206 9.575 5.079 3.450 5.618 528 32.647
1.359 3.786 3.067 0 1.258 8.135 3.749 3.512 6.423 190 31.479
295 2.755 13.966 17.016
1.303 4.203 20.310 25.816
Reis- en verblijfkosten (11) Reiskosten woon-werk Consumptiekosten Reis- en verblijfkosten medewerkers
11/15
2014 €
2013 €
Accountants-, advies- en administratiekosten (12) Accountantskosten controle jaarrekening Administratiekosten Advieskosten
9.257 12.097 1.218 22.572
9.075 14.183 0 23.258
2.364
2.500
768 2.491 2.465 5.724
349 136 1.693 2.178
8.088
4.678
8.123 0 313 0 5.248 264 13.948
6.254 1.533 1.822 412 0 389 10.410
Overige kosten (13) Rente Bankrente en -kosten Diverse kosten Attenties voor sprekers Vergaderkosten curatorium Overige kosten
Kosten activiteiten
Conferenties (14) Jong WBS Nationale politie Stategische werkconferenties FES Internationale conferentie Diversen
12/15
2014 €
2013 €
Uitgave geschriften (15) Jaarboek Redactiekosten S&D Werken F. Becker Arbeid Diverse publicaties
8.776 14.630 1.543 621 0 25.570
15.245 13.984 0 388 0 29.617
0 238 300 538
944 720 564 2.228
Overige projecten (16) Nieuwe media Voettocht van Jan Overige kosten activiteiten
13/15
Topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen en toezichthouders Naam orgaan of instelling 1 Functie(s) waar functie wordt bekleed
Wiardi Beckmanstichting Wiardi Beckmanstichting
Aard van de 2 functie
Naam
Directeur
TopM. Sie functionaris Dhian Ho
Waarnemend directeur
TopF.H. Becker functionaris
Beloning
Datum Datum einde aanvang Omvang dienstverban Werkgevers dienstverban dienstverban d in het deel van d in het d Belastbare boekjaar voorzieninge boekjaar vaste en n ten (indien van variabele behoeve van (indien van toepassing) (in FTE) onkostenbeloningen toepassing) vergoeding betaalbaar op termijn
85.039
0
16858 nvt
4.239
0
0 nvt
14/15
nvt
31-1-2014
Motivering
Interim
3
overschrijding norm (indien van toepassing)
0,97 Nee
nvt
0,03 Nee
nvt
OVERIGE GEGEVENS
Vaststelling jaarrekening 2014 Vaststelling van de jaarrekening 2013 heeft plaats gevonden in de curatoriumvergadering gehouden op 8 april 2014.
Bestemming resultaat 2014 De staat van baten en lasten kent een positief saldo ad € 79.420. Dit saldo is ten goede van de het eigen vermogen van de stichting gebracht. Het eigen vermogen na verwerking van het resultaat bedraagt € 154.807.
15/15
