Stichting Dierentehuis Waalwijk en Omstreken Jaarrekening 2014

Stichting Dierentehuis Waalwijk en Omstreken Jaarrekening 2014

INHOUDSOPGAVE

A. Jaarrekening 2014 1. Balans per 31 december 2014 2. Exploitatierekening over 2014 3. Algemene toelichting 4. Toelichting op de balans per 31 december 2014 5. Toelichting op de winsten verliesrekening over 2014

2 3 4 6 8

Stichting Dierentehuis Waalwijk en Omstreken, Waalwijk

A. JAARREKENING 2014 1. Balans per 31 december 2014 (na voorgestelde resultaatbestemming x € 1,--) 31-12-2014

Activa VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris Vervoermiddelen

VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Vorderingen Handelsdebiteuren Overlopende activa

31-12-2013

175.823 11.593 900 188.316

175.823 5.712 900 182.435

250

250

21.598 14.608

9.071 36.206

9.071

80.562

91.995

305.334

283.751

Passiva Kapitaal

57.513

47.299

Voorzieningen Groot onderhoud

22.479

22.479

211.553

204.399

Liquide middelen Totaal activa

Kortlopende schulden Lening o/g Stichting Steunfonds Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

9.827

6.081

1.542 2.420

1.558 1.935

Totaal passiva

-2-

13.789

9.574

305.334

283.751


2. Exploitatierekening over 2014 (bedragen x € 1,--) 2014 Netto-omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Lonen en salarissen Sociale lasten Overige bedrijfskosten Som der kosten

156.950 51.516 105.434 52.177 15.533 20.525

Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten

2013

53.860 14.422 30.547 88.235

98.829

17.199

(5.411)

169 (7.154)

Nettoresultaat

-3-

141.694 48.276 93.418

930 (6.912) (6.985)

(5.982)

10.214

(11.393)


3. Algemene toelichting Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Dierentehuis Waalwijk en Omstreken, statutair gevestigd te Waalwijk, bestaan voornamelijk uit het exploiteren van een streekdierentehuis voor de opvang van huisdieren.

Grondslagen voor opstelling van de jaarrekening De jaarrekening wordt opgesteld in overeenstemming met de van toepassing zijnde wet- en/of regelgeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de tussentijdse cijfers bekend zijn geworden. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

-4-


Voorzieningen Voorziening groot onderhoud De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Langlopende schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

Grondslagen voor resultaatbepaling Netto-omzet Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico’s zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Brutomarge De brutomarge bestaat uit de netto-omzet en de overige bedrijfsopbrengsten. Hierbij wordt onder netto-omzet verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Afschrijvingen De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Rentebaten en rentelasten De rentebaten en rentelasten betreffen de van derden ontvangen respectievelijk betaalde interest en soortgelijke opbrengsten en kosten.

-5-


4. Toelichting op de balans per 31 december 2014 (bedragen x € 1,--) VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Handelsdebiteuren Nominaal bedrag der handelsvorderingen Overlopende activa Nog te factureren bedragen Nog te ontvangen rente

Liquide middelen Kas en kruisposten ING Bank Rabobank

KAPITAAL Verloop Stand per 1 januari Af: resultaat boekjaar Stand per 31 december

2014 182.435 182.435 182.435

2013 175.823 6.612 182.435 182.435

31-12-2014 250

31-12-2013 250

21.598

-

9.039 505 14.608

8.537 534 9.071

12.099 32 68.431 80.562

5.723 41 86.231 91.995

2014 47.299 10.214 57.513

2013 58.692 (11.393) 47.299

VOORZIENINGEN Groot onderhoud In onderhavig boekjaar is groot onderhoud uitgevoerd aan de gebouwen en terreinen. De kosten hiervan zijn deels ten laste van de hiervoor in voorgaande jaren gevormde voorziening gebracht. Het verloop is als volgt. 2014 2013 Stand per 1 januari 22.479 10.000 Bij: dotatie 73.218 22.479 83.218 Af: verrichte werkzaamheden (60.739) Stand per 31 december 22.479 22.479

-6-


KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening-courant Stichting Steunfonds Stand per 1 januari Bij: verstrekking Stand per 31 december Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Overlopende passiva Vakantiegeld Nettolonen

-7-

2014 204.399 7.154 211.553

2013 111.516 92.883 204.399

31-12-2014 1.542

31-12-2013 1.558

2.355 65 2.420

2.095 (160) 1.935


5. Toelichting op de winsten verliesrekening over 2014 (bedragen x € 1,--) Omzet Giften en donaties Opvang zwerfdieren Bijdrage inwoners per gemeente Logeren hond / poes Afstand hond / poes Plaatsing hond / poes Ophalen hond / poes Verkoop grit / dierenvoeding

Kostprijs van de omzet Dierenkliniek Dierenvoer Dierbenodigdheden Barcodes

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Mutatie voorziening vakantiegeld Ontvangen ziekengeld

Sociale lasten Premies werknemersverzekeringen Ziekteverzuimverzekering

Pensioenlasten Pensioenpremie

2014 8.827 51.825 50.134 12.503 1.633 29.259 1.386 1.383 156.950

2013 7.164 40.987 51.509 10.918 2.775 25.718 1.619 1.004 141.694

43.225 4.727 3.530 34 51.516

40.933 3.635 3.323 385 48.276

51.917 260 52.177

60.686 554 (7.380) 53.860

10.129 5.404 15.533

11.178 3.244 14.422

-

-

Informatie omtrent aantal personeelsleden Het gemiddeld aantal personeelsleden, omgerekend naar full-time equivalenten, bedroeg in 2012: 2 (2011: 2). Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten

2014 7.783 5.210 69 7.463 20.525

-8-

2013 8.224 14.643 (256) 7.936 30.547


Overige personeelskosten Kosten ziektewet Cursuskosten Reiskostenvergoedingen Onbelaste vergoedingen Kantine- en lunchkosten Verjaardagen Overige

Huisvestingskosten Huurontvangst Gas, water en electra Onderhoud Verbouwing woonhuis asiel Belastingen Schoonmaakkosten Bewaking en beveiliging Overige

Verkoopkosten Advertentiekosten Representatiekosten Betalingsverschillen Kasverschillen

Algemene kosten Contributies en abonnementen Advieskosten Drukwerk Kilometervergoedingen Telefoon en porti Kantoorbenodigdheden Computerkosten Verzekeringen Autokosten Kleine aanschaffingen Overige

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Bankrente

-9-

2014 407 434 2.822 1.200 948 773 1.199 7.783

2013 416 1.554 2.927 629 320 2.378 8.224

(4.800) 4.778 327 1.424 1.334 739 1.408 5.210

(2.400) 4.662 9.647 617 1.188 844 85 14.643

251 (79) (103) 69

272 (341) (187) (256)

26 600 1.351 118 250 2.386 1.842 181 709 7.463

22 471 1.734 40 265 2.235 2.142 914 113 7.936

169

930


Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente en -kosten Rente lening o/g Stichting Steunfons

2014 7.154 7.154

2013 6.912 6.912

Opgemaakt onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de huishouding en aldus getekend voor akkoord te Waalwijk d.d. …………………… Bestuur

………………………… Voorzitter

………………………… Penningmeester

- 10 -

………………………… Secretaris

Stichting Dierentehuis Waalwijk en Omstreken Jaarrekening 2014

Recommend Documents