Stichting Bosman woningen

Stichting Bosman woningen Financieel verslag 2012

Inhoudsopgave

pagina Algemeen 1 Jaarverslag 2 Gegevens van de rechtspersoon 3 Vaststelling van de jaarrekening

Jaarrekening 1 2 3 4 5 6 7

Balans per 31 december 2012 Exploitatierekening 2012 Exploitatierekening servicekosten 2012 Kasstroomoverzicht per 31 december 2012 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening

Overige gegevens 1 Samenstellingsverklaring

Bijlagen 1 Overzicht materiële vaste activa 2 Overzicht onderhoudsfonds

2 6 7

8 9 10 11 13 14 15 18

19 20

21 22 23

STICHTING BOSMAN WONINGEN

1. Jaarverslag Doelstelling Ter realisering van de doelstelling, te weten het verlenen van huisvesting aan ouderen, zijn de volgende woningcomplexen in exploitatie: - 24 aanleunwoningen gebouwd in 1988, St. Lucasstraat te Venhuizen. - 19 bejaardenwoningen gebouwd in 1968, St. Lucasstraat te Venhuizen. - 14 bejaardenwoningen gebouwd in 1970, Past. Suidgeeststraat te Venhuizen. - 16 bejaardenwoningen gebouwd in 1971, Past. Suidgeeststraat te Venhuizen. - Zorgcentrum gebouwd in 1997, de Wieken te Wijdenes. - 29 seniorenwoningen gebouwd in 2007, de Bosmanstaete te Venhuizen. Totaal derhalve 103 verhuurde objecten. De bewoners van de woningen genieten huisvesting. Zij verzorgen zelf hun huishouding. Van de zijde van de stichting wordt zorggedragen voor water, verlichting algemene ruimten, energieverbruik lift, schoonmaken algemene ruimten, alsmede beschikbaar stellen van eerste hulp bij alarm. Voorts kunnen de bewoners van de woningen recreatieve bijeenkomsten en diensten in het verzorgingshuis bijwonen en kunnen zij de warme maaltijden tegen een vergoeding betrekken van het verzorgingshuis. Exploitatievoorschriften woningen. De exploitatie van de woningen is te verdelen in kale huur en servicekosten. Voor wat betreft het gevoerde beleid zijn de voorschriften van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer formeel niet van toepassing. In de praktijk worden deze regels om verschillende redenen wel gehanteerd. De servicekosten worden doorberekend op basis van de werkelijke of de overeengekomen kosten. De stichting ontwikkelt geen activiteiten op het gebied van beleggingen.

2


Huur De huurprijs is als volgt te specificeren: 24 woningen

01-07-2012 €

Huurprijs exclusief bijkomende kosten Kapitaalslasten warmwatervoorziening Abonnement kabel TV Elektra lift en algemene ruimten Schoonmaken algemene ruimten Tuinonderhoud Waterlevering Administratiekosten

431,82 3,22 5,30 10,00 12,00 3,80 10,00 3,00

Totaal per maand

479,14

49 woningen

01-07-2011 € 422,11 3,22 5,30 10,00 12,00 3,80 10,00 3,00 469,43

01-07-2012 €

01-07-2011 €

332,62 70,00 12,00 12,00 12,00 3,80

325,14 79,00 10,00 10,00 12,00 3,80

3,00

3,00

Totaal per maand

445,42

442,94

01-07-2009 €

416,69 3,22 5,30 10,00 12,00 3,80 10,00 3,00

411,75 3,22 5,30 10,00 12,00 3,80 10,00 3,00

464,01

459,07

01-07-2010 €

Huurprijs exclusief bijkomende kosten Gas Water Elektra lift en algemene ruimten Schoonmaken algemene ruimten Tuinonderhoud Onderhoud geiser Administratiekosten

3

01-07-2010 €

01-07-2009 €

320,97 79,00 10,00 10,00 12,00 3,80 1,65 3,00

317,17 79,00 10,00 10,00 12,00 3,80 1,65 3,00

440,42

436,62


29 woningen

01-07-2012 €

01-07-2011 €

Huurprijs 1 exclusief bijkomende kosten Huurprijs 2 exclusief bijkomende kosten Huurprijs 3 exclusief bijkomende kosten Huurprijs 4 exclusief bijkomende kosten Huurprijs 5 exclusief bijkomende kosten Huurprijs 6 exclusief bijkomende kosten Bijkomende kosten Elektra lift en algemene ruimten Schoonmaken algemene ruimten Tuinonderhoud Administratiekosten Totaal voor elke woning

01-07-2009 €

502,76 518,80 561,59 577,64 679,26 695,30

491,46 507,14 548,96 564,65 663,99 679,67

485,15 500,63 541,92 557,40 655,47 670,95

479,40 494,70 535,50 550,80 647,70 663,00

6,00 15,00 15,00 6,00

6,00 15,00 15,00 4,00

6,00 15,00 15,00 4,00

6,00 15,00 15,00 4,00

40,00 €

40,00 €

Totaal per maand woning 1 Totaal per maand woning 2 Totaal per maand woning 3 Totaal per maand woning 4 Totaal per maand woning 5 Totaal per maand woning 6

01-07-2010 €

542,76 558,80 601,59 617,64 719,26 735,30

40,00 €

531,46 547,14 588,96 604,65 703,99 719,67

40,00 €

525,15 540,63 581,92 597,40 695,47 710,95

519,40 534,70 575,50 590,80 687,70 703,00

Aanpassing normbedragen onderhoud en administratie. Het bestuur heeft besloten de normbedragen niet aan te passen. Normbedrag (jaarbasis)

01-07-2012 €

01-07-2011 €

Onderhoud gebouw Onderhoud CV Onderhoud lift

408,40 63,98 60,80

4

01-07-2010 €

408,40 63,98 60,80

01-07-2009 €

408,40 63,98 60,80

408,40 63,98 60,80


Kerncijfers 24 woningen

2012

2011

2010

2009

2008

Huur excl. bijkomende kosten Perc.verhoging Servicekosten Huur totaal Bezetting in maanden Bezetting in procenten

€ 431,82 2,30 € 47,32 € 479,14 288 100,00

€ 419,40 1,30 € 47,32 € 466,72 288 100,00

€ 414,22 1,60 € 47,32 € 461,54 288 100,00

€ 407,71 1,80 € 47,32 € 455,03 288 100,00

€ 400,50 1,35 € 44,31 € 444,81 288 100,00

49 woningen Huur excl. bijkomende kosten Perc.verhoging Servicekosten Huur totaal Bezetting in maanden Bezetting in procenten

€ 332,62 2,30 € 112,80 € 445,42 588 100,00

€ 323,06 1,30 € 118,63 € 441,69 588 100,00

€ 319,02 1,60 € 118,63 € 437,65 588 100,00

€ 314,06 1,80 € 119,45 € 433,51 588 100,00

€ 308,50 1,35 € 104,45 € 412,95 588 100,00

2011

2010

Energieverbruik in hoeveelheden 49 woningen gas in m3 Elektra in kWh water in m3

2012 49.019

57.094

24 woningen Elektra in kWh Verzekerde waarde WOZ-waarde woningen totaal (Op peildatum 1 januari)

€ 10.740.800 nnb

€ 10.740.800 € 9.695.000

€ 10.740.800 € 9.797.000

2009

56.799 -

56.799 -

-

-

€ 10.740.800

€ 10.740.800

Exploitatieresultaat Het resultaat over het boekjaar bedraagt € 85.301. Het resultaat staat ter beschikking van het bestuur. Vooruitlopend op het bestemmingsbesluit is het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve. Het resultaat op de servicekosten zal met de bewoners worden verrekend. Dhr. N.A. Bleeker Penningmeester

5


2. Gegevens van de rechtspersoon

Naam rechtspersoon: Stichting Bosman Woningen Statutaire vestigingsplaats: Venhuizen Ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Hoorn onder nummer: S 41235145 Samenstelling bestuur:

Voorzitter: Secretaris: Penningmeester:

mevrouw A.M. Vroling-Nan de heer C.J.N. Fit de heer N.A. Bleeker

Leden:

de heer C.C. Sijm de heer G.J. Lambrechts plv secretaris de heer J. v.d. Goes

De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur.

6


3. Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur heeft de jaarrekening vastgesteld in zijn vergadering d.d. 7 mei 2013.

Voorzitter

Secretaris

Penningmeester

7


Jaarrekening

8

2012


1. Balans per 31 december 2012 31-12-2012 €

31-12-2011 €

5.094.911

5.235.174

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Onroerende goederen in exploitatie Vlottende activa Te verrekenen servicekosten Overige vorderingen Huurachterstand

3.576 918

4.141 1.385 4.494

Liquide middelen Rekening-courant Rabobank Spaarrekening Rabobank Kas

37.998 119.335 -

5.526

31.270 102.270 157.333

133.540

5.256.738

5.374.240

1.551.378

1.466.077

118.568

107.912

3.322.625

3.545.931

PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Voorzieningen Onderhoud Langlopende schulden (langer dan 1 jaar) Leningen kredietinstellingen Kortlopende schulden (korter dan 1 jaar) Rekening-courant Rabobank Te verrekenen servicekosten Overige schulden

31.224 232.943

9

26.877 227.443 264.167

254.320

5.256.738

5.374.240


2. Exploitatierekening 2012 € Baten Huur Zorgcentrum Huur Woningen Kapitaalslasten servicekosten Huur Kantoor Bosmanstaete

Lasten Afschrijvingen Dotatie onderhoudsfonds Administratie- en beheerskosten Belastingen Verzekeringen Energiekosten zorgcentrum

4.077 501.524 928 2.709 509.238

140.263 45.066 9.642 27.219 3.824 1.132

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Financiële baten en lasten Ontvangen rente Rente leningen o/g

2011 €

135.376 45.066 9.044 26.070 3.662 965 227.146-

220.183-

282.092

278.112

1.908 199.548-

Financieel resultaat

Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten Buitengewone lasten

2.065 210.741197.640-

208.676-

84.452

69.436

849 -

-

849 Exploitatieresultaat

10

2.054 492.640 928 2.673 498.295

-

85.301

69.436

Voordelig

Voordelig


3. Exploitatierekening servicekosten

2012 €

2011 €

24 Woningen Servicekosten Aandeel kapitaalslasten kale huur Elektra Schoonmaakkosten Waterlevering Tuinonderhoud Kabeltelevisie Administratiekosten Totaal servicekosten Bijdrage bewoners

Per woning

928 3.644 2.439 2.529 1.240 1.526 864

928 3.032 2.627 2.096 1.094 1.526 864

13.170 13.628

12.167 13.388

458voordelig

1.221voordelig

19-

-51

49 Woningen Servicekosten Onderhoud geisers Elektra Water Gas Schoonmaakkosten Tuinonderhoud Administratiekosten

4.673 6.254 30.957 5.101 2.533 1.764

4.294 6.529 32.817 5.736 2.234 1.764

Totaal servicekosten Bijdrage bewoners

51.282 67.796

53.374 69.266

Per woning

11

16.514voordelig

15.892voordelig

337-

-324


2012 €

2011 €

29 Woningen Servicekosten Elektra Schoonmaakkosten Tuinonderhoud Administratiekosten

4003 2051 1499 1392

Totaal servicekosten Bijdrage bewoners

8.945 13.920

Per woning

12

3.270 2.339 5.220 1.392 12.221 13.920

4.975voordelig

1.699voordelig

-172

-59


4. Kasstroomoverzicht per 31 december 2012 2012 €

2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen

Veranderingen in vlottende middelen: Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen

85.301

69.436

140.263 10.656

135.376 19.292-

150.919

116.084

1.032 1.972940-

Totaal kasstroom uit operationele aktiviteiten

235.280

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investering in materiële vaste activa

-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opname leningen Aflossing langlopende schulden

211.487211.487-

Mutatie geldmiddelen

23.793

13

1.06815.900 14.832 200.352

-

200.295200.295-

57


5. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Waarderingsgrondslagen Algemeen Alle activa en passiva zijn nominaal gewaardeerd, tenzij anders is vermeld. De jaarrekening 2012 is opgesteld met inachtneming van Richtlijn 640. Organisaties-zonderwinststreven, opgesteld door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Materiële vaste activa Deze activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met de daarop toegepaste afschrijvingen op basis van de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen zijn berekend volgens het annuïtaire of lineaire systeem. Op de aanschafwaarde van de grond wordt niet afgeschreven, omdat grond niet aan economische of technische slijtage onderhevig is.

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Indien hiertoe aanleiding bestaat is rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid.

Voorzieningen De voorzieningen betreffen het onderhoudsfonds. De hoogte van het onderhoudsfonds wordt bepaald door de resultante van de toevoeging op basis van normdotaties en de werkelijke onderhoudskosten. Schulden Schulden worden opgenomen tegen de nominale waarde.

Resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Resultaatbepaling servicekosten De gemaakte servicekosten worden volledig aan de huurders in rekening gebracht. In de exploitatierekening zijn de in de huur opgenomen voorschotten als baten opgenomen. Het saldo van de exploitatierekening wordt met de huurders afgerekend.

14


6. Toelichting op de balans

Onroerend goed in exploitatie

Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde

49 woningen

24 woningen

Zorgcentrum

29 woningen

1.283.748 668.839

1.237.990 327.420

16.645 16.645

3.994.160 284.465

6.532.543 1.297.369

614.909

910.570

-

3.709.695

5.235.174

Mutatie in verslagjaar: Investeringen Afschrijvingen

Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde

48.80648.806-

23.18523.185-

1.283.748 717.645

1.237.990 350.605

566.103

887.385

-

68.27268.272-

Totaal

140.263140.263-

16.645 16.645

3.994.160 352.737

6.532.543 1.437.632

-

3.641.423

5.094.911

Een nadere specificatie is te vinden onder bijlage 1. De woningen zijn bezwaard met hypotheek.

Vlottende Activa Te verrekenen exploitatie servicekosten 49 woningen

24 woningen

29 woningen

Totaal

Saldo per 1 januari Verrekend in boekjaar Exploitatie boekjaar (zie bladzijde 11)

21.33814.700 16.514-

1.156458-

4.3832.900 4.975-

26.87717.600 21.947-

Saldo per 31 december

23.152-

1.614-

6.458-

31.224-

Met de bewoners te verrekenen posten zijn opgenomen onder de kortlopende schulden.

15


Eigen Vermogen

31-12-2012 €

31-12-2011 €

Algemene reserve Saldo per 1 januari Bij: exploitatieresultaat

1.466.077 85.301

1.396.641 69.436


1.551.378

1.466.077

Onderhoudsfonds Saldo per 1 januari Dotatie

107.912 45.066

127.204 45.066

Onttrekkingen (zie bijlage 2)

152.978 34.410

172.270 64.358


118.568

107.912

Leningen kredietinstelling Saldo per 1 januari Opnamen Aflossingen

3.757.418 211.487-

3.957.713 200.295-

Aflossing binnen 1 jaar

3.545.931 223.306-

3.757.418 211.487-


3.322.625

3.545.931

Voorzieningen

Langlopende schulden (langer dan 1 jaar)

In 2006 is er een lening afgesloten bij de Rabobank Westfriesland-Oost ten behoeve van de nieuwbouw van 29 appartementen. De hoofdsom bedraagt € 5.000.000. Het rente percentage bedraagt 5,45 % en is vast gedurende de gehele looptijd van de lening. Aflossing geschiedt in 23 jaar in maandannuïteiten van ieder € 34.253 voor het eerst op 30 juni 2009. Als zekerheid zijn de woningen bezwaard met hypotheek.

16


Kortlopende schulden (korter dan 1 jaar) Deze betreffen: Crediteuren Aflossingsverplichting leningen Overige schulden

Niet uit de balans blijkende verplichtingen. Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen.

17

6.159 223.306 3.478

13.407 211.487 2.549

232.943

227.443


7. Toelichting op de exploitatierekening 2012 € Afschrijvingen 49 woningen 24 woningen Zorgcentrum 29 woningen

Dotatie onderhoudsfonds Gebouw Centrale verwarming Lift

Administratie- en beheerskosten Bijdrage en lidmaatschappen Kosten bank Administratiekosten derden af: ontvangen administratiekosten in servicekosten Bestuurs- en representatiekosten Telefoon Kantoorbenodigdheden en drukwerk Diversen

Belastingen Onroerende zaak en riool Hoogheemraadschap Retributie loopbrug

Verzekeringen Donatus uitgebreide opstal Inventaris de Wieken

Rente leningen o/g Lening Rabobank

18

2011 €

48.806 23.185 68.272

45.384 21.720 68.272

140.263

135.376

34.519 5.408 5.139

34.519 5.408 5.139

45.066

45.066

466 7.121 4.0202.614 2.103 270 1.088

457 6.820 4.0202.664 1.447 41 1.633

9.642

9.042

22.040 5.164 15 27.219

20.795 5.258 15 26.068

3.787 37

3.627 35

3.824

3.662

199.548

210.741


Overige gegevens

19


Bijlagen

21

Bijlage 1. Overzicht materiële vaste activa Jaar van Aanschaf

Aanschaf Annuïteit Rente Afschrijving Boekwaarde Waarde 2012 2012 31-12-2012 31-12-2011 € € € € € €

Afschr. Rente termijn in %

49 woningen Bouwkosten - 19 flats Centrale verwarming - 19 flats Nieuwe cv ketel - 19 flats Bouwkosten - 14 flats Centrale verwarming - 14 flats Bouwkosten - 16 flats Centrale verwarming 16 flats Liften - 49 flats totaal Renovatie Boosterstalling

1968 1968 1984 1970 1970 1971 1971 1971 1992 2001

Subtotaal

281.660 17.244 7.455 223.168 13.613 274.792 15.882 17.577 408.402 23.955

19.447

7.001

12.446

93.227

105.673

50 jr. ann.

6,625

19.296

10.004

9.292

108.404

117.696

50 jr. ann.

8,500

24.085

13.384

10.701

144.478

155.179

50 jr. ann.

8,625

32.912

16.545

16.367

219.994

236.361

30 jr. ann.

7,000

1.283.748

95.740

16.545

48.806

566.103

614.909

24 woningen Bouwkosten

1988

1.030.122

70.191

53.511

16.680

776.070

792.750

40 jr. ann.

6,750

Liftinstallatie Oproepinstallatie C.V. en W.W. installatie

1988 1988 1988

21.781 16.926 43.790 82.497

7.413

908

6.505

6.946

13.451

20 jr. ann.

6,750

104.369

104.369

23.185

887.385

910.570

580.541 3.413.619

68.272

580.541 3.060.882

580.541 3.129.154

50 jr. lin

2,000

Subtotaal

3.994.160

68.272

3.641.423

3.709.695

Totaal

6.494.896

140.263

5.094.911

5.235.174

Grondkosten

1988

Subtotaal

104.369 1.216.988

77.604

54.419

29 woningen Grondkosten Bouwkosten

2003 2007

22


Bijlage 2. Overzicht onderhoudsfonds 2012 € Saldo 1 januari Bij: Dotatie

Af: Bestedingen derden

Specificatie bestedingen derden Onderhoud algemene ruimten Elektrische installatie Lift installatie C.V. en waterinstallatie Onderhoud terreinen Sanitair en riool Hang- ensluitwerk, ramen ed. Schilderwerk/spouwisolatie Keukeninstallaties Onderhoud tuin Gebouwen Diversen

2011 €

107.912 45.066

127.204 45.066

152.978

172.270

34.410

64.358

118.568

107.912

7.029 3.131 6.175 10.199 106 3.155 4.495

1.422 1.440 3.641 35.283 161 945 11.156 1.013 1.563 7.734 -

120

34.410

23

64.358

Stichting Bosman woningen

Recommend Documents