Správa o hospodárení

Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky

Správa o hospodárení škôl, v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie všetkých zriaďovateľov a materských škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti okresného úradu v sídle kraja

za rok 2013

Bratislava

Jún 2014

Obsah

SLOVO NA ÚVOD ................................................................................................................................................. 3 ÚVOD .................................................................................................................................................................. 5 1.

ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE O SUBJEKTOCH V REGIONÁLNOM ŠKOLSTVE ....................................................... 6

2.

PREHĽAD O ZDROJOCH FINANCOVANIA REGIONÁLNEHO ŠKOLSTVA ........................................................ 12

3.

PREHĽAD O ŠTRUKTÚRE POSKYTNUTÝCH FINANČNÝCH PROSTRIEDKOV ZO ŠR ....................................... 16

4.

PREHĽAD O ČERPANÍ FINANČNÝCH PROSTRIEDKOV Z JEDNOTLIVÝCH ZDROJOV FINANCOVANIA ............. 25

5.

ŠTRUKTÚRA VYČERPANÝCH FINANČNÝCH PROSTRIEDKOV ..................................................................... 28

6.

FINANČNÉ PROSTRIEDKY POUŽITÉ ZO ŠTÁTNEHO ROZPOČTU NA OSOBNÉ NÁKLADY (MZDY A POISTNÉ).. 31

7.

FINANČNÉ PROSTRIEDKY POUŽITÉ ZO ŠTÁTNEHO ROZPOČTU NA PREVÁDZKU ......................................... 36

8.

FINANČNÉ PROSTRIEDKY POUŽITÉ ZO ŠTÁTNEHO ROZPOČTU NA KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY ....................... 39

ZÁVER............................................................................................................................................................... 41 PRÍLOHY ........................................................................................................................................................... 42

2

Slovo na úvod

Vážené kolegyne, vážení kolegovia, Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR každoročne vyhodnocuje hospodárenie škôl a školských zariadení v regionálnom školstve prostredníctvom Správy o hospodárení za predchádzajúci kalendárny rok. Normatívne financovanie sa realizuje na školách v zmysle zákona č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov. V súlade s týmto zákonom majú školy a niektoré školské zariadenia povinnosť každoročne vypracovať správu o hospodárení a predložiť ju svojim zriaďovateľom, ktorí na základe týchto správ spracujú súhrnnú správu za všetky svoje školy. V minulom kalendárnom roku nadobudol účinnosť (1. januára 2013) zákon č. 345/2012 Z. z. o niektorých opatreniach v miestnej štátnej správe a o zmene a doplnení niektorých zákonov, ktorý vo svojich článkoch XVII a XVIII novelizoval zákon č. 596/2003 Z. z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a zákon č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov. Legislatívne zmeny priniesli zmenu do finančných tokov v závislosti od typu zriaďovateľa. Kým v roku 2012 sa z rozpočtovej kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR financovali školy, v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie u všetkých zriaďovateľov, od roku 2013 sa z tejto rozpočtovej kapitoly financujú iba školy v zriaďovateľskej pôsobnosti samosprávnych krajov. Tiež záujmové vzdelávanie žiakov škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti samosprávnych krajov ostalo v kompetencii Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR. Financovanie škôl v zriaďovateľskej pôsobnosti okresných úradov v sídle kraja, obcí, štátom uznanej cirkvi alebo náboženskej spoločnosti a iných právnických osôb a fyzických osôb prešlo do kompetencie Ministerstva vnútra SR. Z tejto rozpočtovej kapitoly sa financovalo aj záujmové vzdelávanie žiakov škôl, ktoré sa realizuje prostredníctvom vzdelávacích poukazov a príspevok na výchovu a vzdelávanie detí, ktoré majú jeden rok pred plnením povinnej školskej dochádzky v materských školách u všetkých zriaďovateľov okrem samosprávnych krajov. Počet žiakov v školách v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie školskom roku 2013/2014 sa znížil o 18 174 žiakov (-2,52%) oproti predchádzajúcemu školskému roku. V nadväznosti na pokles počtu žiakov sa v roku 2013 znížil počet zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu, ktorý bol v roku 2013 celkom 81 846,8 osôb, z toho 61 124,8 pedagogických. Oproti roku 2012 počet zamestnancov celkom poklesol o 1 115,4 osôb (- 1,3 %), z toho pokles pedagogických zamestnancov predstavoval – 822,6 osôb (- 1,3 %). Schválený rozpočet finančných prostriedkov regionálneho školstva v roku 2013 vrátane finančných prostriedkov na 5 %-ný nárast platov pre pedagogických a odborných zamestnancov škôl a nepedagogických zamestnancov predstavoval 1 298 859 600 €, čo je nárast oproti schválenému rozpočtu predchádzajúceho roka o 42 404 978 € (+ 3,26 %).

3

Priemerná mzda v roku 2013 u všetkých zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu bola dosiahnutá vo výške 820,1 €, čo predstavuje oproti roku 2012 nárast o 56,50 € (+ 7,40 %). Priemerná mzda v roku 2013 u pedagogických zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu bola dosiahnutá vo výške 913,10 €, čo predstavuje oproti roku 2012 nárast o 64,0 € (+7,54 %). V porovnaní s priemernou mzdou v národnom hospodárstve, ktorá v roku 2013 predstavovala sumu 824 €, bola priemerná mzda pedagogických zamestnancov vyššia o 89,10 €. V školách, v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie, bola v roku 2013 dosiahnutá priemerná mzda celkom 824,70 € z toho u pedagogických zamestnancov 915,20 €. V porovnaní s rokom 2012 priemerná mzda celkom vzrástla o 56,20 € (+7,31 %), pedagogickým zamestnancom o 63,80 € (+7,49 %). Touto cestou sa chcem poďakovať zamestnancom škôl a školských zariadení, zriaďovateľom škôl a školských zariadení, zamestnancom odborov školstva okresných úradov v sídle kraja, Centru vedecko-technických informácií SR, ktorí svojou prácou prispeli k včasnému a kvalitnému spracovaniu údajov a tým aj k vydaniu tejto publikácie. Bratislava jún 2014

4

Úvod Správa o hospodárení za rok 2013 bola spracovaná v súlade s § 7 ods.1 a 2 zákona č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon č. 597/2003 Z. z.“). Poskytuje podrobnú analýzu výsledkov hospodárenia škôl všetkých zriaďovateľov a špeciálnych materských škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti okresných úradov v sídle kraja (ďalej len „OÚ v sídle kraja“). Správu o hospodárení spracovali aj základné umelecké školy, jazykové školy a školské zariadenia v zriaďovateľskej pôsobnosti obcí, samosprávnych krajov (ďalej len „VÚC“), štátom uznanej cirkvi alebo náboženskej spoločnosti (ďalej len „cirkevný zriaďovateľ“) a iných právnických osôb a fyzických osôb (ďalej len „súkromný zriaďovateľ“), ale len v prípadoch, ak im boli poskytnuté finančné prostriedky zo štátneho rozpočtu Slovenskej republiky (ďalej len „ŠR“) na vzdelávacie poukazy, pričom vypĺňali iba údaje o poskytnutých finančných prostriedkoch na vzdelávacie poukazy. Povinnosť spracovať správu o hospodárení mali aj materské školy v zriaďovateľskej pôsobnosti obcí, cirkevných a súkromných zriaďovateľov v prípade, ak im bol poskytnutý príspevok na výchovu a vzdelávanie detí, ktoré majú jeden rok pred plnením povinnej školskej dochádzky (ďalej len „5-ročné deti“) alebo finančné prostriedky na vzdelávacie poukazy. Uvedené subjekty vypĺňali iba údaje o poskytnutých finančných prostriedkoch na vzdelávacie poukazy a 5-ročné deti v materských školách. V správe nie sú uvedené údaje týkajúce sa financovania základných umeleckých škôl (ďalej len „ZUŠ"), jazykových škôl, materských škôl a školských zariadení z výnosu dane z príjmov, z ktorých sa financujú originálne kompetencie obcí a VÚC a tiež materské školy, ZUŠ, jazykové školy a školské zariadenia cirkevných a súkromných zriaďovateľov. V prvej kapitole „Základné informácie o subjektoch v regionálnom školstve“ uvádzame údaje o počte škôl a jednotlivých školských zariadení spolu s počtami ich zriaďovateľov a žiakov bez ohľadu na zdroj financovania. Údaje do tabuľky č. 1a boli použité z Eduzberu 2013, údaje do tabuliek č. 1b – 1n poskytlo z oficiálnych štatistík Centrum vedecko-technických informácií SR. V ďalších častiach predkladáme podrobnú analýzu zdrojov financovania regionálneho školstva, štruktúru poskytnutých finančných prostriedkov zo ŠR a to z rozpočtovej kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR (ďalej len „RK MŠVVaŠ SR“) a z rozpočtovej kapitoly Ministerstva vnútra SR (ďalej len „RK MV SR“), prehľad o čerpaní finančných prostriedkov z jednotlivých zdrojov financovania, štruktúru vyčerpaných finančných prostriedkov, prehľad o použití finančných prostriedkov zo štátneho rozpočtu na osobné náklady, prevádzku a na kapitálové výdavky. Na zber a spracovanie údajov do správy bola použitá internetová aplikácia, pomocou ktorej sa podarilo zozbierať a zosumarizovať údaje zo správ o hospodárení všetkých subjektov v regionálnom školstve, ktorým sú poskytované finančné prostriedky zo ŠR.

5

1. Základné informácie o subjektoch v regionálnom školstve Školy, v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie Tabuľka č. 1a Slovenská republika

Zriaďovatelia* Školský rok

Ukazovateľ

K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

8

8

1 543

39

167

1 765

2013/2014

8

8

1 531

40

165

1 752

Rozdiel

0

0

-12

1

-2

-13

2012/2013

255

491

2 016

170

208

3 140

2013/2014

253

486

1 996

171

205

3 111

Rozdiel

-2

-5

-20

1

-3

-29

Počet žiakov k 15. 9.

2012/2013

36 043

201 008

413 678

40 795

30 490

722 014

z Eduzberu

2013/2014

35 736

188 452

409 469

40 676

29 507

703 840

Rozdiel

-307

-12 556

-4 209

-119

-983

-18 174

z toho:

2012/2013

0

0

0

0

1 504

1 504

praxujúcich v strediskách praktického vyučovania

2013/2014

0

0

0

0

1 538

1 538

Rozdiel

0

0

0

0

34

34

a

Počet zriaďovateľov

Počet škôl

* Zriaďovatelia: K – OÚ v sídle kraja, V – Vyššie územné celky, O – Obce, C – Cirkevní zriaďovatelia, S – Súkromní zriaďovatelia Zdroj: Eduzber

Graf č. 1a Počet škôl podľa zriaďovateľov v školskom roku 2013/2014 8%

7% 5%

16%

64%

OÚ v sídle kraja

VÚC

Obce

Zdroj: Eduzber

6

Cirkevné

Súkromné

Graf č. 1b Počet žiakov podľa zriaďovateľov v školskom roku 2013/2014 6%

4%

5%

27%

58%

OÚ v sídle kraja

VÚC

Obce

Cirkevné

Súkromné

Zdroj: Eduzber

Materské školy a špeciálne materské školy Zriaďovatelia*

Slovenská republika Ukazovateľ

Školský rok

a Počet zriaďovateľov

Počet MŠ

Počet detí MŠ

Počet detí v MŠ pri zdravotníckych zariadeniach

Tabuľka č. 1b

K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

8

0

2 042

31

88

2 169

2013/2014

8

0

2 030

30

101

2 169

Rozdiel

0

0

-12

-1

13

0

2012/2013

57

0

2 724

65

88

2 934

2013/2014

59

0

2 716

68

101

2 944

Rozdiel

2

0

-8

3

13

10

2012/2013

752

0

142 970

3 453

3 403

150 578

2013/2014

772

0

145 646

3 648

4 098

154 164

Rozdiel

20

0

2 676

195

695

3 586

2012/2013

436

0

12

0

89

537

2013/2014

438

0

10

0

80

528

Rozdiel

2

0

-2

0

-9

-9

Základné umelecké školy Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet ZUŠ

Počet žiakov ZUŠ

Tabuľka č. 1c Zriaďovatelia*

Školský rok K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

0

0

167

7

103

277

2013/2014

0

0

168

7

111

286

Rozdiel

0

0

1

0

8

9

2012/2013

0

0

193

11

105

309

2013/2014

0

0

194

12

111

317

Rozdiel

0

0

1

1

6

8

2012/2013

0

0

101 775

4 791

40 821

147 387

2013/2014

0

0

100 933

5 096

44 905

150 934

Rozdiel

0

0

-842

305

4 084

3 547

7

Strediská odbornej praxe Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet školských zariadení - SOP

Počet žiakov SOP

Tabuľka č. 1d Zriaďovatelia*

Školský rok K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

1

2

0

0

2

5

2013/2014

1

2

0

0

2

5

Rozdiel

0

0

0

0

0

0

2012/2013

1

5

0

0

2

8

2013/2014

1

4

0

0

2

7

Rozdiel

0

-1

0

0

0

-1

2012/2013

70

1 283

0

0

428

1 781

2013/2014

90

758

0

0

433

1 281

Rozdiel

20

-525

0

0

5

-500

Jazykové školy

Tabuľka č. 1e Zriaďovatelia*


Školský rok


Počet JŠ

Počet žiakov JŠ

K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

0

8

5

1

13

27

2013/2014

0

8

4

1

14

27

Rozdiel

0

0

-1

0

1

0

2012/2013

0

22

7

1

13

43

2013/2014

0

20

6

1

14

41

Rozdiel

0

-2

-1

0

1

-2

2012/2013

0

16 776

1 827

130

3 829

22 562

2013/2014

0

15 708

1 688

176

4 957

22 529

Rozdiel

0

-1 068

-139

46

1 128

-33

Školy v prírode Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet ŠvP

Počet žiakov ŠvP

Tabuľka č. 1f Zriaďovatelia* Školský rok K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

0

4

1

2

7

14

2013/2014

0

4

1

2

4

11

Rozdiel

0

0

0

0

-3

-3

2012/2013

0

6

1

2

7

16

2013/2014

0

6

1

2

4

13

Rozdiel

0

0

0

0

-3

-3

2012/2013

0

11 435

437

4 333

8 552

24 757

2013/2014

0

9 981

437

5 193

4 624

20 235

Rozdiel

0

-1 454

0

860

-3 928

-4 522

8

Centrá voľného času

Tabuľka č. 1g Zriaďovatelia*


Školský rok


Počet školských zariadení - CVČ

Počet detí a žiakov CVČ

K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

4

6

231

25

92

358

2013/2014

4

5

238

23

97

367

Rozdiel

0

-1

7

-2

5

9

2012/2013

6

10

327

57

97

497

2013/2014

7

11

320

56

101

495

Rozdiel

1

1

-7

-1

4

-2

2012/2013

131

5 160

197 486

26 898

88 701

318 376

2013/2014

175

4 301

123 357

17 912

35 879

181 624

Rozdiel

44

-859

-74 129

-8 986

-52 822

-136 752

Školské kluby detí Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet zariadení - ŠKD

Počet žiakov ŠKD

Tabuľka č. 1h Zriaďovatelia* Školský rok K

V

O

C

S

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

8

3

1 329

30

45

1 415

2013/2014

8

3

1 327

29

47

1 414

Rozdiel

0

0

-2

-1

2

-1

2012/2013

157

5

1 783

114

46

2 105

2013/2014

162

5

1 777

115

48

2 107

Rozdiel

5

0

-6

1

2

2

2012/2013

4 454

500

112 118

7 727

3 048

127 847

2013/2014

4 486

517

113 172

8 103

3 516

129 794

Rozdiel

32

17

1 054

376

468

1 947

Školské internáty Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet školských zariadení - ŠI

Počet ubytovaných žiakov ŠI

Spolu

Tabuľka č. 1i Zriaďovatelia* Školský rok K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

8

8

1

14

14

45

2013/2014

8

8

1

14

15

46

Rozdiel

0

0

0

0

1

1

2011/2012

63

138

1

17

14

233

2013/2013

63

132

1

16

15

227

Rozdiel

0

-6

0

-1

1

-6

2011/2012

2 391

17 475

20

844

1 598

22 328

2013/2013

2 297

17 031

20

792

1 569

21 709

Rozdiel

-94

-444

0

-52

-29

-619

9

Reedukačné centrá, diagnostické centrá, liečebno-výchovné sanatóriá Tabuľka č. 1j Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet zariadení

Počet žiakov

Zriaďovatelia*

Školský rok K

V

O

C

S

b

1

2

3

4

5

6

2012/2013

8

0

0

1

1

10

2013/2014

8

0

0

1

1

10

Rozdiel

0

0

0

0

0

0

2012/2013

24

0

0

1

1

26

2013/2014

24

0

0

1

1

26

Rozdiel

0

0

0

0

0

0

2012/2013

1 100

0

0

30

71

1 201

2013/2014

1 096

0

0

30

69

1 195

Rozdiel

-4

0

0

0

-2

-6

Centrá pedagogicko-psychologického poradenstva a prevencie

Školský rok

a

Počet zariadení - CPPP

Počet klientov CPPP

Tabuľka č. 1k

Zriaďovatelia*


Počet zriaďovateľov

Spolu

K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2011/2012

8

0

0

0

8

16

2012/2013

8

0

0

0

9

17

Rozdiel

0

0

0

0

1

1

2011/2012

71

0

0

0

8

79

2012/2013

71

0

0

0

9

80

Rozdiel

0

0

0

0

1

1

2011/2012

100 837

0

0

0

10 707

111 544

2012/2013

105 560

0

0

0

11 351

116 911

Rozdiel

4 723

0

0

0

644

5 367

.

Centrá špeciálno-pedagogického poradenstva Slovenská republika Ukazovateľ a Počet zriaďovateľov

Počet zariadení - CŠPP

Počet detí a žiakov CŠPP

Školský rok

Tabuľka č. 1l Zriaďovatelia*

K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2011/2012

8

0

0

1

48

57

2012/2013

8

0

0

1

49

58

Rozdiel

0

0

0

0

1

1

2011/2012

79

0

0

1

49

129

2012/2013

79

0

0

1

50

130

Rozdiel

0

0

0

0

1

1

2011/2012

55 353

0

0

277

29 652

85 282

2012/2013

40 175

0

0

284

32 647

73 106

Rozdiel

-15 178

0

0

7

2 995

-12 176

10

Tabuľka č. 1m

Zariadenia školského stravovania Slovenská republika Ukazovateľ

Tabuľka č. 1m Zriaďovatelia*

Kalendárny rok


K

V

O

C

S

Spolu

b

1

2

3

4

5

6

2012

8

8

1 970

30

98

2 114

2013

8

8

1 972

32

100

2 120

Rozdiel

0

0

2

2

2

6

2012

136

316

3 586

108

112

4 258

Počet zariadení školského stravovania

2013

138

309

3 572

113

116

4 248

Rozdiel

2

-7

-14

5

4

-10

2012

14 966

70 363

398 037

21 146

22 521

527 033

2013

15 138

65 212

400 303

22 005

22 138

524 796

Rozdiel

172

-5 151

2 266

859

-383

-2 237

Počet detí a žiakov stravníkov Zdroj: CVTI SR

Zamestnanci

Slovenská republika

Tabuľka č. 1n Prepočítaný počet zamestnancov

K

V

O

C

S

Spolu

6 522,4

25 135,7

40 177,4

4 335,9

3 243,1

79 414,5

2013

6 518,4

24 073,5

39 935,3

4 325,3

3 420,3

78 272,8

Rozdiel

-4,0

-1 062,2

-242,1

-10,6

177,2

-1 141,7

5 137,6

18 708,8

30 913,7

3 405,0

2 612,1

60 777,2

2013

5 183,8

17 896,6

30 750,4

3 374,0

2 748,9

59 953,7

Rozdiel

46,2

-812,2

-163,3

-31,0

136,8

-823,5

3 547,7

3 216,0

37 584,6

1 370,8

1 849,0

47 568,1

2013

3 574,0

3 110,3

38 169,3

1 425,4

2 024,0

48 303,0

Rozdiel

26,3

-105,7

584,7

54,6

175,0

734,9

1 170,2

937,2

21 801,1

773,7

1 112,4

25 794,6

2013

1 171,1

906,8

22 205,8

829,1

1 235,3

26 348,1

Rozdiel

0,9

-30,4

404,7

55,4

122,9

553,5

10 070,1

28 351,7

77 762,0

5 706,7

5 092,1

126 982,6

2013

10 092,4

27 183,8

78 104,7

5 750,6

5 444,3

126 575,8

Rozdiel

22,3

-1 167,9

342,7

43,9

352,2

-406,8

6 307,8

19 646,0

52 714,8

4 178,7

3 724,5

86 571,8

2013

6 354,9

18 803,3

52 956,2

4 203,2

3 984,2

86 301,8

Rozdiel

47,1

-842,7

241,4

24,5

259,7

-270,0

2012 Školy, v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie

celkom

2012 z toho: pedagogickí

2012 celkom MŠ,JŠ, ZUŠ a školské zariadenia


2012 celkom CELKOM školy a školské zariadenia


Zriaďovatelia*

Kalendárny rok

Zdroj: CVTI SR

11

2. Prehľad o zdrojoch financovania regionálneho školstva V roku 2013 mali zriaďovatelia škôl a OÚ v sídle kraja aj ako zriaďovatelia školských zariadení k dispozícii finančné prostriedky vrátane mimorozpočtových finančných prostriedkov v celkovej výške 1 433 166 670 € (disponibilné zdroje), z toho:  

finančné prostriedky presunuté z roku 2012 predstavovali 23 718 267 €, zdroje získané v roku 2013 predstavovali 1 409 448 403 €.

Prehľad o jednotlivých zdrojoch financovania regionálneho školstva je uvedený v tabuľke č. 2, v ktorej členenie zdrojov vychádza z § 2 zákona č. 597/2003 Z. z. Prostriedky zo štátneho rozpočtu Na celkových disponibilných zdrojoch roku 2013 sa podieľali prostriedky zo ŠR celkom 1 362 308 516 €. Ide o prostriedky rozpočtované na podprogramoch Poskytovanie výchovy a vzdelávania na základných a stredných školách a zabezpečenie ich prevádzky, Rozvoj regionálneho školstva a prvku Vakcíny proti hepatitíde typu A a B. V týchto prostriedkoch nie sú zahrnuté rozpočtové prostriedky poskytnuté na súťaže, štipendiá, dotácie na prenesený výkon štátnej správe na obce a VÚC pôsobiace ako školské úrady a príspevok zriaďovateľom cirkevných škôl na činnosti súvisiace so zabezpečovaním úloh v oblasti školstva, mládeže a telesnej kultúry a na nasledovné rozvojové projekty: Podpora budovania centier odborného vzdelávania a prípravy, Psychologické a špeciálno-pedagogické poradenstvo, Žiaci so zdravotným postihnutím, Zdravie a bezpečnosť v školách, Elektronizácia a revitalizácia školských knižníc, Protidrogová prevencia, Podpora výchovy a vzdelávania žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia v základných školách, Enviroprojekt, Zavádzanie grafických systémov do vyučovacieho procesu stredných odborných škôl, Propagácia odborného vzdelávania a prípravy v nedostatkových odboroch vzdelávania. V prostriedkoch štátneho rozpočtu v roku 2013 boli zahrnuté:  finančné prostriedky presunuté z roku 2012 celkom 13 608 983 €,  finančné prostriedky rozpočtované v roku 2013 celkom 1 348 699 533 €, z toho bežné výdavky 1 340 608 197 € a kapitálové výdavky 8 091 336 €. Mimorozpočtové prostriedky Mimorozpočtové zdroje v roku 2013 predstavovali 70 858 154 €. Z toho:  presunuté finančné prostriedky z roku 2012 celkom 10 109 284 €,  získané zdroje v roku 2013 celkom 60 748 870 €. K mimorozpočtovým zdrojom patria: 1. Prostriedky z rozpočtov obcí, VÚC a od cirkevných a súkromných zriaďovateľov V roku 2013 predstavovali celkom 17 432 144 €, z toho zdroje získané v roku 2013 boli 17 425 852 €. Obce uvádzajú, že v roku 2013 poskytli z vlastných zdrojov školám 6 559 934 € a VÚC 8 497 786 € v prevažnej miere na úhradu energií a na údržbu škôl. 2. Prostriedky od iných fyzických a právnických osôb za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovnovzdelávací proces boli vykázané v sume 7 103 031 €, získané zdroje v roku 2013 boli 6 515 618 €. Školy v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC získali z prenájmu v roku 2013

12

celkom 2 767 576 €, školy v zriaďovateľskej pôsobnosti obcí 3 292 614 € a školy a školské zariadenia v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja získali 54 539 €. 3. Zisk z podnikateľskej činnosti spolu predstavoval sumu 2 034 129 €, z toho zdroje získané v roku 2013 boli 948 269 €. Najvyšší zisk z podnikateľskej činnosti škôl v roku 2013 bol vytvorený na školách v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC – celkom 905 449 €. Potom nasledovali školy v zriaďovateľskej pôsobnosti súkromných zriaďovateľov so ziskom z podnikateľskej činnosti v sume 22 109 €. 4. Príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v školách a v školských zariadeniach v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja boli v roku 2013 získané v sume 695 424 €. 5. Príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie vo vybraných školských zariadeniach v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja a príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie v súkromných a cirkevných školách predstavovali 15 112 371 €, z toho získané zdroje v roku 2013 boli 12 100 099 €. Výber školného u súkromných škôl bol v sume 11 132 179 €. 6. Príspevky a dary získali školy a školské zariadenia celkom v sume 4 880 211 €, z toho získané zdroje v roku 2013 boli 4 539 713 €. 7. Iné zdroje podľa osobitného predpisu tvorili podstatný podiel na mimorozpočtových zdrojoch a predstavovali sumu spolu 23 080 391 €, z toho získané zdroje v roku 2013 boli 18 107 569 €. Sú to napr. vlastné zdroje príspevkových organizácií z produktívnej práce žiakov, príspevky na stravu od zamestnancov, príspevky z Ústredia práce, sociálnych vecí a rodiny SR (ďalej len „ÚPSVaR SR“) na vytvorenie pracovných miest dlhodobo nezamestnaných, na absolventskú prax a aktivačnú činnosť, prostriedky z dobropisov a úrokov a réžia za stravovanie cudzích stravníkov. Na iných zdrojoch získaných v roku 2013 sa podieľali: - OÚ v sídle kraja sumou 144 411 € (vlastné zdroje príspevkových organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja a príspevky na stravu od zamestnancov internátnych škôl), - VÚC sumou 15 783 361 € (najmä vlastné zdroje príspevkových organizácií, hlavne SOŠ), - obce sumou 436 563 € (získané príspevky z ÚPSVaR SR na podporu zamestnávania dlhodobo nezamestnaných a prostriedky z dobropisov a úrokov), - cirkevné školy sumou 138 088 € (vlastné zdroje, príspevky na stravu od zamestnancov, réžia za stravovanie cudzích stravníkov), - súkromné školy sumou 1 605 146 € (najmä vlastné zdroje a príspevky za stravu od zamestnancov a cudzích stravníkov). 8. Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov predstavovali 520 453 €, z toho získané zdroje v roku 2013 sú 416 326 €.

13

Tabuľka č. 2 (v €)

Prehľad o zdrojoch financovania regionálneho školstva ZDROJE FINANCOVANIA r.

UKAZOVATEĽ

Zriaďovateľ

Presun z roku 2012

Zdroje rok 2013

Zdroje celkom

%

a

b

c

1

2

3=1+2

4

13 608 983

1 348 699 533

1 362 308 516

95,06

K

23 830

164 727 371

164 751 201

11,50

V

1 975 930

387 952 597

389 928 527

27,21

O

10 741 591

673 820 930

684 562 521

47,76

C

718 272

67 191 846

67 910 118

4,74

S

149 360

55 006 789

55 156 149

3,85

6 292

17 425 852

17 432 144

1,21

K

0

0

0

0,00

V

243

8 497 786

8 498 029

0,59

O

4 918

6 559 934

6 564 852

0,46

C

0

290 820

290 820

0,02

S

1 131

2 077 312

2 078 443

0,14

Spolu

587 413

6 515 618

7 103 031

0,50

K

31 279

54 539

85 818

0,01

V

490 798

2 767 576

3 258 374

0,23

O

60 519

3 292 614

3 353 133

0,23

C

4 674

272 984

277 658

0,02

S

143

127 905

128 048

0,01

1 085 860

948 269

2 034 129

0,14

K

0

12 290

12 290

0,00

V

1 083 134

905 449

1 988 583

0,14

O

0

6 678

6 678

0,00

C

13

1 743

1 756

0,00

S

2 713

22 109

24 822

0,00

Spolu

0

695 424

695 424

0,05

K

0

695 424

695 424

0,05

V

0

0

0

0,00

O

0

0

0

0,00

C

0

0

0

0,00

S

0

0

0

0,00

3 012 272

12 100 099

15 112 371

1,05

K

0

172 473

172 473

0,01

V

0

0

0

0,00

O

0

0

0

0,00

C

134 977

795 447

930 424

0,06

S

0,98

Spolu

1

Prostriedky zo štátneho rozpočtu v rozpočtovej kapitole MŠVVaŠ SR a MV SR spolu (§ 2 ods. 1 písm. a),§ 2 ods. 2 písm. a) zákona*)

Spolu

2

3

Prostriedky z rozpočtov obcí a prostriedky z rozpočtov VÚC / od zriaďovateľov cirkevných a súkromných škôl(§2 ods. 1 písm. b), §2 ods. 2 písm. d) zákona*)

Prostriedky od iných fyzických a právnických osôb za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovno-vzdelávací proces (§2 ods. 1 písm. c),§2 ods. 2 písm. b) zákona*)

Spolu

4

5

Zisk z podnikateľskej činnosti (§2 ods. 1 písm. d), §2 ods. 2 písm. c) zákona*)

Príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v školách a v školských zariadeniach (§2 ods. 1 písm. e) zákona*)

Spolu

6

7

Vo vybraných školských zariadeniach príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie a v cirkevných a súkromných školách na úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie (§2 ods. 1 písm. f), §2 ods. 2 písm. e) zákona*)

Príspevky a dary (§2 ods. 1 písm. h) a ods. 2 písm. g) zákona*)

2 877 295

11 132 179

14 009 474

Spolu

340 498

4 539 713

4 880 211

0,35

K

31 374

363 861

395 235

0,028

V

131 790

592 373

724 163

0,051

O

93 778

1 007 465

1 101 243

0,077

C

77 290

1 176 560

1 253 850

0,087

S

6 266

1 399 454

1 405 720

0,098

4 972 822

18 107 569

23 080 391

1,61

K

0

144 411

144 411

0,01

V

4 948 245

15 783 361

20 731 606

1,45

O

6 662

436 563

443 225

0,03

C

6 146

138 088

144 234

0,01

S

11 769

1 605 146

1 616 915

0,11

Spolu

104 127

416 326

520 453

0,03

K

0

0

0

0,00

V

97 182

93 462

190 644

0,01

O

0

0

0

0,00

C

0

18 511

18 511

0,00

S

6 945

304 353

311 298

0,02

23 718 267

1 409 448 403

1 433 166 670

100,00

Spolu

8

9

Iné zdroje podľa osobitného predpisu (§2 ods. 1 písm. i) a ods. 2 písm. h) zákona*)

Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov (§2 ods. 1 písm. g), ods. 2 písm. f) zákona*)

10 ZDROJE FINANCOVANIA spolu - súčet r. 1 až 9 *Zákon č. 597/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov. Zdroj: Výkaz k SoH 2013

Graf č. 2a Presun rozpočtových a mimorozpočtových zdrojov z roku 2012 do roku 2013 0,36%

12,88%

3,97%

KŠÚ

36,80%

VÚC Obce Cirkevné Súkromné

45,99%

Zdroj: Výkaz k SoH 2013

Graf č. 2b Rozpočtové a mimorozpočtové zdroje získané v roku 2013

4,98%

5,08%

11,79%

KŠÚ VÚC Obce Cirkevné

29,55% Súkromné

48,60%


3. Prehľad o štruktúre poskytnutých finančných prostriedkov zo ŠR Finančné prostriedky pridelené na financovanie regionálneho školstva zo ŠR v roku 2013 predstavovali 1 348 699 533 €. Ak k tomuto objemu pripočítame nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR , ktoré si školy a školské zariadenia presunuli z roku 2012 v sume 13 608 983 €, dostávame celkový objem prostriedkov ŠR 1 362 308 516 €. V tomto objeme sú zahrnuté finančné prostriedky škôl všetkých zriaďovateľov, v ktorých sa vzdelávanie považuje za sústavnú prípravu na povolanie a špeciálnych materských škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja (ďalej len „regionálne školstvo“). Z týchto finančných prostriedkov boli financované aj vzdelávacie poukazy a tiež príspevok na výchovu a vzdelávanie detí, ktoré majú jeden rok pred plnením povinnej školskej dochádzky v materských školách. Celková suma 1 362 308 516 € sa člení na: Bežné výdavky 1 351 026 285 € Z toho:  presun z roku 2012 bol 10 418 088 €,  rozpočtované prostriedky v roku 2013 boli 1 340 608 197 €. Kapitálové výdavky 11 282 231 € Z toho:  presun z roku 2012 bol 3 190 895 €,  rozpočtované prostriedky v roku 2013 boli 8 091 336 €. Podrobný prehľad o štruktúre zdrojov financovania podáva tabuľka č. 3a. Prehľad o štruktúre finančných prostriedkov na školstvo v roku 2013 vrátane presunutých prostriedkov z roku 2012 podľa typu zriaďovateľa sa nachádza v tabuľke č. 3b. V tejto tabuľke rozdelenie normatívnych finančných prostriedkov na osobné náklady (riadok 3) a prevádzku (riadok 4) predstavuje skutočné rozdelenie normatívnych finančných prostriedkov tak, ako ich prerozdelili jednotliví zriaďovatelia podľa svojich potrieb a špecifík. Bežné výdavky Poskytnuté finančné prostriedky na bežné výdavky v roku 2013 v sume 1 351 026 285 € tvorili: 1. Normatívne bežné výdavky: 1 290 797 036 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 1 283 447 409 €. Zriaďovatelia škôl a školských zariadení vyčlenili z poskytnutého objemu finančných zdrojov na normatívne financovanie: - mzdy a poistné (osobné náklady) celkom 1 066 345 496 € - prevádzku celkom 224 451 540 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 217 101 913 €. 2. Nenormatívne bežné výdavky: 60 229 249 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 57 160 788 €.

16

Nenormatívne bežné výdavky boli v roku 2013 poskytnuté zriaďovateľom škôl a školských zariadení v rámci možností štátneho rozpočtu na nasledovné účely: 2.1. Dopravné Objem finančných prostriedkov poskytnutých na dopravu žiakov bol v roku 2013 v sume 7 994 604 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 7 499 341 €. V roku 2013 boli poskytnuté finančné prostriedky na dopravné žiakom škôl v zriaďovateľskej pôsobnosti obcí vo výške 6 567 324 € , v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ vo výške 490 771 €, v zriaďovateľskej pôsobnosti cirkevných zriaďovateľov vo výške 425 714 € a v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC vo výške 15 532 €. V roku 2013 bolo vyplatené dopravné celkom 60 949 žiakom, z toho: v zriaďovateľskej pôsobnosti obcí 53 576 žiakom, v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja 4 234 žiakom, v zriaďovateľskej pôsobnosti cirkevných zriaďovateľov 3 030 žiakom a v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC 109 žiakom. 2.2. Asistenti učiteľa pre žiakov so zdravotným znevýhodnením alebo s nadaním V roku 2013 bolo na osobné náklady asistentov učiteľa pre žiakov so zdravotným postihnutím alebo s nadaním poskytnutých 5 203 536 €. Oproti roku 2012 sa suma poskytnutých prostriedkov zvýšila o 727 567 €. Na rok 2013 predložili zriaďovatelia škôl požiadavky na 1 398,8 úväzkov. MŠVVaŠ SR v roku 2013 vzhľadom na zdrojové možnosti kapitoly vykrylo 722,7 úväzkov, čo predstavuje 51,7 % z celkových požiadaviek. Na rok 2014 predložili zriaďovatelia škôl požiadavky na 1 639,8 úväzkov, čo predstavuje nárast požiadaviek oproti roku 2013 o 17,2 %. Najväčší objem finančných prostriedkov v roku 2013 bol poskytnutý odborom školstva OÚ v sídla kraja (2 360 622 €) a obciam (2 310 606 €). 2.3. Mimoriadne výsledky žiakov Objem finančných prostriedkov poskytnutých na mimoriadne výsledky žiakov bol v sume 552 119 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 550 000 €. V roku 2013 bolo vyhodnotených 686 škôl, z toho v zriaďovateľskej pôsobnosti : obcí 226 škôl, VÚC 328 škôl, OÚ 58 škôl, cirkevných zriaďovateľov 51 škôl, súkromných zriaďovateľov 23 škôl. Suma finančných prostriedkov pridelená každej škole na rok 2013 sa určila v závislosti od počtu bodov pridelených organizátorom súťaže a hodnoty jedného bodu, ktorého výška v roku 2013 bola 200 €. Za mimoriadne výsledky žiakov bolo v roku 2013 pridelených 2 750 bodov, čo predstavuje 550 000 €. Maximálny počet bodov celkom 52 získalo Konzervatórium Bratislava Staré Mesto, Tolstého 11, Bratislava. Na druhom mieste s počtom bodov celkom 49 sa umiestnila Spojená škola, Slančíkovej 2, Nitra a na treťom mieste s počtom bodov celkom 37 sa umiestnilo Gymnázium , Poštová 9, Košice. 2.4. Riešenie havarijných situácií Celková výška poskytnutých finančných prostriedkov z bežných výdavkov predstavovala sumu 11 809 250 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 9 580 890 €. Najväčší objem finančných prostriedkov na riešenie havarijných situácií z bežných výdavkov v roku 2013 bol poskytnutý školám v zriaďovateľskej pôsobnosti obcí vo výške 7 243 021 €. 17

V roku 2013 bolo evidovaných v zozname 830 požiadaviek na riešenie havarijných situácií škôl z bežných výdavkov v celkovej výške cca 43 100 000 €. Ministerstvo poskytlo finančné prostriedky na 279 havarijných situácií, čo predstavovalo vyriešenie 33,6 % požiadaviek. Zriaďovatelia žiadali z bežných výdavkov finančné prostriedky najmä na riešenie havárií striech, okien, dverí, sociálnych zariadení a podláh škôl. 2.5. Rozvojové projekty V sledovanom období neboli zo sekcie financovania a rozpočtu – na podprograme 0781F financované žiadne rozvojové projekty. Financovali sa z rozpočtu sekcie regionálneho školstva, ktorá si ich financovala priamo. Z uvedeného dôvodu nie sú predmetom tejto správy. 2.6. Sociálne znevýhodnené prostredie (ďalej len „SZP“) Objem finančných prostriedkov poskytnutých školám na tento účel bol v roku 2013 vo výške 6 557 944 €, v porovnaní s predošlým rokom stúpol o 35 575 €. V roku 2013 bola výška príspevku na žiaka zo SZP 100€ na rok a celkový počet žiakov zo SZP bol 65 580 žiakov. Počet žiakov zo SZP v školskom roku 2012/2013 bol 64 744 žiakov a v školskom roku 2013/2014 bol 67 243 žiakov. Z uvedeného vyplýva, že medzi dvoma školskými rokmi prišlo k nárastu počtu žiakov o 2 499. Počet žiakov zo SZP predstavuje v školskom roku 2013/2014 z celkového počtu žiakov v základných školách 14,74%. V jednotlivých krajoch je zastúpenie počtu žiakov zo SZP na celkovom počte žiakov ZŠ nasledovné: Bratislavský kraj - 1,64%, Trnavský kraj – 5,38%, Trenčiansky kraj – 3,69%, Nitriansky kraj – 10,70%, Žilinský kraj – 4,75%, Banskobystrický kraj - 23,89%, Prešovský kraj - 26,21%. Košický kraj - 25,78%. 2.7. Vzdelávacie poukazy Na záujmové vzdelávanie prostredníctvom vzdelávacích poukazov boli v roku 2013 poskytnuté finančné prostriedky v sume 17 168 864 €, z toho zdroje na rok 2013 predstavovali sumu 17 002 357 €. Najväčší objem finančných prostriedkov bol poskytnutý obciam (10 343 722 €) a vyšším územným celkom (4 153 282 €). Hodnota vzdelávacieho poukazu, ako ročného príspevku štátu na záujmové vzdelávanie pre jedného žiaka školy, bola na rok 2013 stanovená na 29 €, t. j. 2,9 € na mesiac. Záujmové vzdelávanie v zmysle platnej legislatívy poskytujú školy a školské zariadenia v rozsahu najmenej 60 hodín v školskom roku. Z celkového počtu 709 100 vydaných vzdelávacích poukazov pre žiakov základných, stredných a špeciálnych škôl v školskom roku 2012/2013 odovzdalo vzdelávacie poukazy 597 867 žiakov, t. j. 84,3 %, čo je o 2,16 % viac ako v školskom roku 2011/2012. V školskom roku 2012/2013 bol počet žiakov, ktorí nesplnili podmienku minimálne 60 hodín záujmového vzdelávania 7 327. Ide o 1,2 % žiakov z celkového počtu žiakov, ktorí odovzdali vzdelávací poukaz. V predchádzajúcom školskom roku 2011/2012 to bolo 1,1 % žiakov.

18

2.8. Príspevok na výchovu a vzdelávanie 5-ročných detí MŠ Príspevok na výchovu a vzdelávanie predstavoval celkom 8 311 979 €, z toho v roku 2013 v sume 8 213 437 €. Finančné prostriedky boli poskytnuté na výchovu a vzdelávanie detí materských škôl, ktoré majú jeden rok pred plnením povinnej školskej dochádzky (5-ročné deti). Výška príspevku sa odvodzuje vo výške 15% sumy životného minima pre jedno nezaopatrené dieťa (k 1.1.2013 = 15% z 88,82 € mesačne a k 1.9.2013 = 15% z 90,42 € mesačne) a počtu detí (k 15.9.2012 bolo takýchto detí 50 687 a k 15.9.2013 ich bolo 51 814). V roku 2013 bolo z celkového príspevku 8 311 979 € čerpaných 8 151 680 €. Z použitých finančných prostriedkov boli dofinancované osobné náklady (24,94%) a prevádzkové náklady (75,06 %). 2.9. Odchodné Celková výška poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2013 predstavuje sumu 2 560 951 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli 2 553 283 €. Finančné prostriedky na odchodné boli v roku 2013 poskytnuté 1 704 zamestnancom vo výške najviac dvojnásobku priemerného mesačného zárobku. Počet zamestnancov v roku 2013 poklesol o 9,84% oproti predchádzajúcemu roku. Pokles žiadostí na odchodné v roku 2013 v porovnaní s rokom 2012 bol zapríčinený demografickým vývojom. 2.10. Vakcíny Finančné prostriedky na vakcíny proti chrípke a proti hepatitíde typu A a B pre pedagogických a odborných zamestnancov v sledovanom roku neboli poskytnuté. Zriaďovatelia škôl a školských zariadení nepredložili požiadavky o finančné prostriedky na tento účel. Kapitálové výdavky Zriaďovatelia mali v roku 2013 k dispozícii kapitálové výdavky celkom vo výške 11 282 231 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 predstavovali 8 091 336 €. Kapitálové výdavky boli poskytnuté na: - nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky, náradia a osobných automobilov, výstavbu, prístavbu modernizáciu a rekonštrukciu školských objektov v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja v sume 1 023 530 €, - riešenie havarijných situácií v sume 10 258 701 €, z toho zdroje poskytnuté v roku 2013 boli vo výške 7 067 806 €. V roku 2013 evidovalo MŠVVaŠ SR cca 546 požiadaviek na riešenie havarijných situácií škôl z kapitálových výdavkov v objeme 41 815 590 Eur. Finančné prostriedky boli poskytnuté na riešenie 164 havarijných situácií čo predstavuje 30 % z celkového počtu žiadostí. Požiadavky zriaďovateľov sa týkali najmä havarijných stavov striech, vykurovania a obvodových plášťov školských budov. Na rozvojové projekty neboli v sledovanom roku poskytnuté finančné prostriedky z kapitálových výdavkov.

19

3.1. Porovnanie finančných prostriedkov poskytnutých zo ŠR v rokoch 2012 a 2013 V tejto časti správy porovnávame pridelené finančné prostriedky zo ŠR v roku 2013 s rokom 2012. Na financovanie škôl a školských zariadení bolo v roku 2013 pridelených zo ŠR 1 348 699 533 €, čo je celkom o 46 911 962 € viac než v roku 2012, z toho na:  

bežné výdavky o 47 337 359 € viac, kapitálové výdavky o 425 397 € menej.

Podrobný prehľad o poskytnutých finančných prostriedkoch v rokoch 2012 a 2013 je spracovaný v tabuľke č. 3c. V tejto tabuľke rozdelenie normatívnych finančných prostriedkov na osobné náklady (riadok 4) a prevádzku (riadok 5) predstavuje skutočné rozdelenie normatívnych finančných prostriedkov podľa jednotlivých zriaďovateľov.

20

Štruktúra zdrojov financovania zo ŠR v roku 2013 Tabuľka č. 3a (v €) Číslo r.

UKAZOVATEĽ

Presun z roku 2012

Zdroje rok 2013

Zdroje celkom

a

b

1

2

3=1+2

1

Prostriedky zo štátneho rozpočtu - súčet r. 2 a 17

13 608 983

1 348 699 533

1 362 308 516

2

Bežné výdavky spolu - súčet r. 3 a 6

10 418 088

1 340 608 197

1 351 026 285

3

normatívne - súčet r. 4 až 5

7 349 627

1 283 447 409

1 290 797 036

4

mzdy a poistné

0

1 066 345 496

1 066 345 496

5

prevádzka

7 349 627

217 101 913

224 451 540

6

nenormatívne - súčet r.7 až 16

3 068 461

57 160 788

60 229 249

7

odchodné (§7 ods. 15 písm. a) zákona*)

7 668

2 553 283

2 560 951

8

na dopravu žiakov (§4a ods. 2 písm. a) zákona*)

495 263

7 499 341

7 994 604

9

na asistentov učiteľa pre žiakov so zdravotným znevýhodnením alebo s nadaním (§4a ods. 2 písm. b) zákona*)

0

5 203 536

5 203 536

10

za mimoriadne výsledky žiakov (§4b zákona*)

2 119

550 000

552 119

11

riešenie havarijných situácií (§4c zákona*)

2 228 360

9 580 890

11 809 250

12

rozvojové projekty (§4d zákona*)

0

0

0

13

vzdelávacie poukazy (§7 ods. 8 zákona*)

166 507

17 002 357

17 168 864

14

príspevok na výchovu a vzdelávanie (§6 b zákona*)

98 542

8 213 437

8 311 979

15

sociálne znevýhodnené prostredie (§4 e zákona*)

70 002

6 557 944

6 627 946

16

vakcíny (§7 ods. 15 písm. b) zákona*)

0

0

0

17

Kapitálové výdavky - súčet r.18 až 20

3 190 895

8 091 336

11 282 231

18

nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky, náradia a osobných automobilov, výstavba, prístavba, modernizácia a rekonštrukcia školských objektov (§ 7 ods. 10 zákona*)

0

1 023 530

1 023 530

19


3 190 895

7 067 806

10 258 701

20


0

0

0

*Zákon č. 597/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov. Zdroj: Výkaz k SoH 2013

21

Finančné prostriedky zo ŠR – podľa zriaďovateľov (presun z roku 2012+ poskytnuté v roku 2013) Typ zriaďovateľa O

Tabuľka č. 3b (v €)

Číslo r.

UKAZOVATEĽ

a

b

1


163 727 671

389 055 983

675 341 364

67 745 118

55 156 149

1 351 026 285

99,17

2


157 893 450

382 355 907

631 546 844

65 166 890

53 833 945

1 290 797 036

94,75

3

mzdy a poistné

133 197 824

317 396 904

519 375 262

54 929 120

41 446 386

1 066 345 496

78,27

4

prevádzka

24 695 626

64 959 003

112 171 582

10 237 770

12 387 559

224 451 540

16,48

5


5 834 221

6 700 076

43 794 520

2 578 228

1 322 204

60 229 249

4,42

6


265 460

972 204

1 213 055

76 012

34 220

2 560 951

0,19

7

na dopravu žiakov (§4a ods. 2 písm. a) zákona*)

490 771

15 532

7 033 192

455 109

0

7 994 604

0,59

8


2 360 622

29 520

2 310 606

355 764

147 024

5 203 536

0,38

11


37 640

324 760

134 319

37 800

17 600

552 119

0,04

12


1 190 574

1 159 085

9 074 827

384 764

0

11 809 250

0,87

13


0

0

0

0

0

0

0,00

14


661 223

4 194 775

10 433 380

931 692

947 794

17 168 864

1,26

15


55 761

0

7 938 597

173 555

144 066

8 311 979

0,61

16


772 170

4 200

5 656 544

163 532

31 500

6 627 946

0,48

17


0

0

0

0

0

0

0,00

18


1 023 530

872 544

9 221 157

165 000

0

11 282 231

0,83

19


1 023 530

0

0

0

0

1 023 530

0,08

20


0

872 544

9 221 157

165 000

0

10 258 701

0,75

21


0

0

0

0

0

0

0,00

22

FP poskytnuté v roku 2013 zo ŠR spolu - súčet r. 1 + 18

164 751 201

389 928 527

684 562 521

67 910 118

55 156 149

1 362 308 516

100,00

K

V

1

2


22

3

C

S

4

5

Spolu

%

6=1+2+3+4+5

7

Porovnanie poskytnutých finančných prostriedkov zo ŠR v rokoch 2012 a 2013 (bez presunutých finančných prostriedkov z roku 2012)

Tabuľka č. 3c (v €)

Číslo r.

UKAZOVATEĽ

ŠR (rok 2012)

ŠR (rok 2013)

Rozdiel

%

a

b

1

2

3=2-1

4 = (2/1)*100

1

Prostriedky zo štátneho rozpočtu - súčet r. 2 a 17

1 301 787 571

1 348 699 533

46 911 962

103,60

2


1 293 270 838

1 340 608 197

47 337 359

103,66

3


1 237 156 361

1 283 447 409

46 291 048

103,74

4

mzdy a poistné

1 009 212 472

1 066 345 496

57 133 024

105,66

5

prevádzka

227 943 889

217 101 913

-10 841 976

95,24

6


56 114 477

57 160 788

1 046 311

101,86

7


2 618 685

2 553 283

-65 402

97,50

8

na dopravu žiakov (§4a ods. 2 písm. a)zákona*)

7 509 715

7 499 341

-10 374

99,86

9


4 475 969

5 203 536

727 567

116,25

10


522 460

550 000

27 540

105,27

11


9 105 155

9 580 890

475 735

105,22

12


0

0

0

0,00

13


17 442 750

17 002 357

-440 393

97,48

14


7 916 026

8 213 437

297 411

103,76

15


6 522 369

6 557 944

35 575

100,55

16


1 348

0

-1 348

-

17


8 516 733

8 091 336

-425 397

95,01

18


1 526 983

1 023 530

-503 453

67,03

19


6 989 750

7 067 806

78 056

101,12

20


0

0

0

0,00


23

Graf č. 3a Štruktúra čerpania disponibilných bežných výdavkov v roku 2013 4,46% 16,61%

mzdy a poistné prevádzka nenormatívne

78,93%


Graf č. 3b Štruktúra disponibilných nenormatívnych bežných výdavkov roku 2013

11,00%

0,00%

odchodné

4,25% na dopravu žiakov

13,27% 13,80% 8,64%

na asistentov učiteľa pre žiakov so zdravotným znevýhodnením alebo s nadaním za mimoriadne výsledky žiakov riešenie havarijných situácií

0,92%

rozvojové projekty vzdelávacie poukazy

19,61% 28,51% 0,00%

príspevok na výchovu a vzdelávanie sociálne znevýhodnené prostredie vakcíny


24

4. Prehľad o čerpaní finančných prostriedkov z jednotlivých zdrojov financovania V tejto kapitole je uvedený sumárny prehľad čerpania finančných prostriedkov z jednotlivých zdrojov financovania v roku 2013 (pozri tabuľka č. 4). Z celkových disponibilných zdrojov, ktoré malo k dispozícii regionálne školstvo v roku 2013, sa podľa údajov uvedených jednotlivými zriaďovateľmi vyčerpalo 1 406 997 419 € (98,17 %). Nevyčerpané finančné prostriedky predstavujú spolu 26 169 251 € (1,83 %), z toho 25 777 508 € (1,80 %) bolo presunutých do roku 2014 a zo štátneho rozpočtu sa celkom nevyčerpalo 391 743 € (0,03 %). Vyčerpané finančné prostriedky V roku 2013 sa finančné prostriedky vyčerpali spolu v sume 1 406 997 419 € v nasledovnej štruktúre:  

zo štátneho rozpočtu 1 346 798 339 €, z ostatných zdrojov 60 199 080 €.

Štruktúru vyčerpaných finančných prostriedkov znázorňujú grafy č. 5a, 5b. Presun finančných prostriedkov do roku 2014 Z dôvodu efektívneho a hospodárneho využívania finančných prostriedkov využili školy a školské zariadenia ustanovenie § 8 ods. 5 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, ktoré im v roku 2013 dovoľovalo za predpokladu splnenia zákonných podmienok presunúť finančné prostriedky poskytnuté zo ŠR do nasledujúceho rozpočtového roka. Najčastejším spôsobom použitia presunutých finančných prostriedkov je úhrada faktúr za zvýšené množstvo spotrebovanej energie a plynu v prvom štvrťroku nasledujúceho kalendárneho roka. Ako vyplýva z prehľadu, do roku 2014 bolo podľa podkladov škôl celkom presunutých 25 777 508 €. Z finančných prostriedkov, ktoré školy dostali zo ŠR bolo do roku 2014 presunutých 15 137 411 €. Vo väčšine prípadov išlo o presun finančných prostriedkov, ktoré školy chceli použiť začiatkom roka 2014 na riešenie drobnej údržby, opráv, revízií, na úhradu nedoplatkov z vyúčtovacích faktúr za energie, prípadne úhrady dopravného, odchodného a dofinancovanie záujmového vzdelávania zo vzdelávacích poukazov a ktoré nebolo možné z časových dôvodov použiť na určený účel do konca kalendárneho roka. Z mimorozpočtových zdrojov, ktoré neboli použité v roku 2013, bolo do roku 2014 presunutých 10 640 097 €. Najvyšší objem presúvaných finančných prostriedkov vykazujú iné zdroje (5 066 467 €) a príspevky od rodičov, žiakov, alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie (3 066 269 €). Iné zdroje vykazovali predovšetkým školy s príspevkovou formou hospodárenia v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC ako vlastné zdroje (5 049 510 €). Príspevky od rodičov, žiakov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie (školné) presúvali do roku 2014 súkromní zriaďovatelia (2 865 462 €) a cirkevní zriaďovatelia (200 807 €). 25

Nevyčerpané finančné prostriedky Podľa hlásenia jednotlivých zriaďovateľov bolo v roku 2013 nevyčerpaných spolu 391 743 €, čo je 0,03 % z celkových zdrojov. Z toho:  

zo štátneho rozpočtu 372 766 €, z ostatných mimorozpočtových zdrojov 18 977 €.

Najvyšší podiel finančných prostriedkov nevyčerpaných zo ŠR vykázali obce (274 597 €) a VÚC (65 946 €). OÚ v sídle kraja nevyčerpali zo štátneho rozpočtu 24 945 €. Na základe analýz, ktoré vyplynuli zo súhrnných správ o hospodárení, príčiny nedočerpania finančných prostriedkov boli viaceré. Napríklad OÚ v sídle kraja vykázali v nevyčerpaných prostriedkoch zo štátneho rozpočtu nielen finančné prostriedky vrátené od škôl vo svojej zriaďovateľskej pôsobnosti, ale aj prostriedky, ktoré im vrátili ostatní zriaďovatelia, keďže ich z časových dôvodov nestihli do konca kalendárneho roka vyčerpať. Finančné prostriedky na dopravné neboli vyčerpané v plnej výške z dôvodu vymeškaných vyučovacích hodín u žiakov v mesiaci december 2013 (chorobnosť) a školy nevyužili možnosť presunu do roku 2014.

26

Prehľad o čerpaní finančných prostriedkov z jednotlivých zdrojov financovania podľa zriaďovateľov

b

1

Prostriedky zo ŠR spolu

2

Prostriedky z rozpočtov obcí a prostriedky z rozpočtov VÚC / od zriaďovateľov cirkevných a súkromných škôl

3

Prostriedky od iných fyzických a právnických osôb za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovno-vzdelávací proces

c

4

5

6

Zisk z podnikateľskej činnosti

Príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v školách a v školských zariadeniach Vo vybraných šk. zariadeniach príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie a v cirkevných a súkromných školách na úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie

7

Príspevky a dary

8

Iné zdroje podľa osobitného predpisu

9

10

Nevyčerpané zo ŠR

ČERPANIE

Zdroje celkom 3=1+2

5

6

23 830 1 975 930 10 741 591 718 272 149 360 6 292 0 243 4 918 0 1 131

1 362 308 516 164 751 201 389 928 527 684 562 521 67 910 118 55 156 149 17 432 144 0 8 498 029 6 564 852 290 820 2 078 443

1 346 798 339 164 716 784 387 602 698 672 358 022 67 133 999 54 986 836 17 407 237 0 8 492 987 6 550 841 290 820 2 072 589

98,86 99,98 99,40 98,22 98,86 99,69 99,86 0,00 99,94 99,79 100,00 99,72

15 137 411 9 472 2 259 883 11 929 902 772 828 165 326 24 907 0 5 042 14 011 0 5 854

1,11 0,01 0,58 1,74 1,14 0,30 0,14 0,00 0,06 0,21 0,00 0,28

372 766 24 945 65 946 274 597 3 291 3 987 0 0 0 0 0 0

0,03 0,01 0,02 0,04 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

587 413 31 279

6 515 618 54 539

7 103 031

6 349 789

K

85 818

80 538

89,40 93,85

747 962 0

10,53 0,00

5 280 5 280

0,07 6,15

8

9

V

490 798

2 767 576

3 258 374

2 604 103

79,92

654 271

20,08

0

0,00

O

60 519

3 292 614

3 353 133

3 280 177

97,82

72 956

2,18

0

0,00

C

4674

272 984

277 658

263 371

94,85

14 287

5,15

0

0,00

S Spolu K V O C S

143 1 085 860 0 1 083 134 0 13 2 713

127 905 948 269 12 290 905 449 6 678 1 743 22 109

128 048 2 034 129 12 290 1 988 583 6 678 1 756 24 822

121 600 786 838 12 290 761 472 6 678 1 627 4 771

94,96 38,68 100,00 38,29 100,00 92,65 19,22

6 448 1 247 291 0 1 227 111 0 20 051

5,04 61,32 0,00 61,71 0,00 7,35 80,78

0 0 0 0 0 0 0

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Spolu

0

695 424

695 424

692 204

99,54

0

0,00

3 220

0,46

K

0

695 424

695 424

692 204

99,54

0

0,00

3 220

0,46

V

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

O

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

C

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

S

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

Spolu K V O C

3 012 272 0 0 0 134 977

12 100 099 172 473 0 0 795 447

15 112 371 172 473 0 0 930 424

12 045 531 171 902 0 0 729 617

79,71 99,67 0,00 0,00 78,42

3 066 269 0 0 0 200 807

20,29 0,00 0,00 0,00 21,58

571 571 0 0 0

0,00 0,33 0,00 0,00 0,00

S Spolu K V O C S Spolu K V O C S

2 877 295 340 498 31 374 131 790 93 778 77 290 6 266 4 972 822 0 4 948 245 6 662 6 146 11 769

11 132 179 4 539 713 363 861 592 373 1 007 465 1 176 560 1 399 454 18 107 569 144 411 15 783 361 436 563

14 009 474 4 880 211 395 235 724 163 1 101 243 1 253 850 1 405 720 23 080 391 144 411 20 731 606 443 225 144 234 1 616 915

11 144 012 4 466 999 379 647 656 534 1 009 748 1 067 143 1 353 927 18 004 018 134 505 15 682 096 439 609 140 625 1 607 183

79,55 91,53 96,06 90,66 91,69 85,11 96,32 78,01 93,14 75,64 99,18 97,50 99,40

2 865 462 413 212 15 588 67 629 91 495 186 707 51 793 5 066 467 0 5 049 510 3 616 3 609 9 732

20,45 8,47 3,94 9,34 8,31 14,89 3,68 21,95 0,00 24,36 0,82 2,50 0,60

0 0 0 0 0 0 0 9 906 9 906 0 0 0 0

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,04 6,86 0,00 0,00 0,00 0,00

Spolu Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov

7

%

2

Spolu

4

%

1 348 699 533 164 727 371 387 952 597 673 820 930 67 191 846 55 006 789 17 425 852 0 8 497 786 6 559 934 290 820 2 077 312

Spolu K V O C S Spolu K V O C S

1 13 608 983

%

Presun do roku 2014

UKAZOVATEĽ a

Zdroje rok 2013

r.

Presun z roku 2012

Zriaďovateľ


K V O C S

Čerpanie finančných prostriedkov spolu - súčet r. 1 až 9

104 127 0 97 182 0 0 6 945 23 718 267

138088

1 605 146

416 326 0 93 462 0

520 453

446 464

85,78

129

73 989

14,22

0

0,00

304 353

0 190 644 0 18 511 311 298

0 121 582 0 18 511 306 371

0,00 63,77 0,00 100,00 98,42

0 69 062 0 0 4 927

0,00 36,23 0,00 0,00 1,58

0 0 0 0 0

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 409 448 403

1 433 166 670

1 406 997 419

98,17

25 777 508

1,80

391 743

0,03

18511


27

5. Štruktúra vyčerpaných finančných prostriedkov Školy a školské zariadenia čerpali v roku 2013 finančné prostriedky v celkovej sume 1 406 997 419 €, z toho:  

bežné výdavky 1 395 074 239 €, kapitálové výdavky 11 923 180 €.

Podrobný prehľad o vyčerpaných finančných prostriedkoch celkom a podľa jednotlivých zriaďovateľov je uvedený v tabuľkách č. 4 a 5. Štruktúru vyčerpaných finančných prostriedkov poskytnutých zo ŠR a z mimorozpočtových zdrojov uvádzajú grafy č. 5a, 5b. Prostriedky štátneho rozpočtu Čerpanie finančných prostriedkov pridelených zo štátneho rozpočtu za rok 2013 bolo vykázané v sume 1 346 798 339 €, z toho:  

bežné výdavky 1 339 240 119 €, kapitálové výdavky vo výške 7 558 220 €.

Najvyššie percento čerpania finančných prostriedkov zo štátneho rozpočtu z bežných výdavkov (normatívnych a nenormatívnych) predstavujú výdavky na osobné náklady (81,07%). Čerpanie samotných normatívnych bežných výdavkov na osobné náklady bolo 83,07 %. Skutočné čerpanie osobných nákladov bolo o 0,13 % vyššie, ako predstavoval mzdový normatív (82,94 %). Skutočné čerpanie prevádzkových nákladov bolo o 0,13 % nižšie, ako stanovil prevádzkový normatív (17,06 %). Podrobná analýza vyčerpaných finančných prostriedkov na osobné náklady je uvedená v samostatnej kapitole 6, analýza prevádzkových nákladov je v samostatnej kapitole 7 a prehľad čerpania kapitálových výdavkov v kapitole 8. Mimorozpočtové prostriedky Z mimorozpočtových prostriedkov bolo celkom vyčerpaných 60 199 080 €, z toho na:  

bežné výdavky 55 834 120 €, kapitálové výdavky 4 364 960 €.

Z bežných výdavkov sa na osobné náklady použilo 12 596 640 €, na prevádzku a transfery 43 237 480 €. Kapitálové výdavky boli použité v sume 4 364 960 €. Najvyšší objem mimorozpočtových prostriedkov na kapitálové výdavky poskytli VÚC v sume 2 480 855 € a obce 1 049 629 €.

28

Graf č. 5a Štruktúra vyčerpaných finančných prostriedkov poskytnutých zo ŠR

1,10% 17,72%

0,56% mzdy poistné prevádzka spolu bežné transfery jednotlivcom kapitálové výdavky

21,21% 59,41%


Graf č. 5b

Štruktúra vyčerpaných finančných prostriedkov poskytnutých z mimorozpočtových zdrojov 6,82% mzdy

14,11%

poistné

prevádzka spolu

7,25%

bežné transfery jednotlivcom

1,62%

kapitálové výdavky

70,20%


29

1

2

%

POISTNÉ

%

3

4

5

6

1 346 798 339

1 339 240 119

800 138 458 59,75

Prostriedky z rozpočtov obcí a prostriedky z rozpočtov VÚC / od zriaďovateľov cirkevných a súkromných škôl(§2 ods. 1 písm. b), §2 ods. 2 písm. d) zákona*)

17 407 237

13 876 753

3 183 469 22,94

3

Prostriedky od iných fyzických a právnických osôb za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovnovzdelávací proces (§2 ods. 1 písm. c),§2 ods. 2 písm. b) zákona*)

6 349 789

6 292 452

4

Zisk z podnikateľskej činnosti (§2 ods. 1 písm. d), §2 ods. 2 písm. c) zákona*)

786 838

772 022

5

Príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v školách a v školských zariadeniach (§2 ods. 1 písm. e) zákona*)

692 204

692 204

6


12 045 531

11 909 428

7

Príspevky a dary (§2 ods. 1 písm. h) a ods. 2 písm. g) zákona*)

4 466 999

4 344 757

8

Iné zdroje podľa osobitného predpisu (§2 ods. 1 písm. i) a ods. 2 písm. h) zákona*)

18 004 018

9

Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov (§2 ods. 1 písm. g), ods. 2 písm. f) zákona*)

10

Vyčerpané finančné prostriedky spolu - súčet r. 1 až 9

285 629 101 21,33

%

7=3+5

8

%

9

10

%

KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY

2

MZDY

BEŽNÉ TRANSFERY jednotlivcom

1=2+13

z toho v tom Prevádzka spolu

b

Prostriedky zo ŠR spolu (§ 2 ods. 1 písm. a),§2 ods. 2 písm. a zákona*)

Tabuľka č. 5 (v€)

Osobné náklady spolu

a

UKAZOVATEĽ

BEŽNÉ VÝDAVKY spolu

r.

ČERPANIE Celkom BV+KV

Štruktúra vyčerpaných finančných prostriedkov v roku 2013

11

12

13

1 085 767 559 81,07

238 610 183 17,82

14 862 377

1,11

7 558 220

4 305 644 31,03

9 468 134 68,23

102 975

0,74

3 530 484

1 122 175

8,09

5,83

147 835

2,35

514 505

8,18

5 722 325 90,94

55 622

0,88

57 337

131 921 17,09

43 607

5,65

175 528 22,74

594 345 76,99

2 149

0,28

14 816

1 980

0,29

1,37

682 061 98,53

658

0,10

0

4 190 024 35,18

7 626 708 64,04

92 696

0,78

136 103

366 670

7 505

1,08

2 562 177 21,51

332 589

1 627 847 15,08

9 485

7,65

298 882

7,04

631 471 14,53

3 677 823 84,65

35 463

0,82

122 242

17 501 008

1 807 192 10,33

827 394

4,73

2 634 586 15,05

14 230 687 81,31

635 735

3,63

503 010

446 464

445 496

100 719 22,61

34 678

7,78

135 397 30,39

256 016 57,47

54 083 12,14

968

1 406 997 419

1 395 074 239

808 630 700 57,96

289 733 499 20,77

1 098 364 199 78,73

280 868 282 20,13


30

15 841 758

1,14

11 923 180

6. Finančné prostriedky použité zo štátneho rozpočtu na osobné náklady (mzdy a poistné) Výkaz k správe o hospodárení za rok 2013 sledoval čerpanie osobných nákladov v zložení: tarifné platy, osobné príplatky, mimoriadne odmeny, ostatné zložky mzdy a odvody do poistných fondov. Čerpanie mzdových prostriedkov vykázali subjekty aj v štatistickom výkaze Škol (MŠVVŠ SR) 1-04 za rok 2013. V tabuľkách č. 6a a 6b sa nachádzajú údaje z oficiálneho štatistického výkazu Škol (MŠVVŠ SR)1-04 za roky 2012 a 2013. Uvedené údaje sú bez mimorozpočtových zdrojov a bez prostriedkov zo štrukturálnych fondov ES. Údaje za zamestnancov sú zaokrúhlené z databáz Centra vedecko-technických informácií na celé číslo. Grafy 6a až 6d porovnávajú vývoj ukazovateľov priemerného evidenčného prepočítaného počtu zamestnancov a priemernej mzdy podľa jednotlivých zriaďovateľov v rokoch 2012 a 2013. V roku 2013 bola dosiahnutá priemerná mzda na školách financovaných z rozpočtovej kapitoly MŠVVaŠ SR celkom 824,7 €, z toho u pedagogických zamestnancov 915,2 €. V roku 2013 vzrástla priemerná mzda na školách v porovnaní s rokom 2012 celkom o 56,2 €, čo predstavuje nárast o 7,3%. U pedagogických zamestnancov vzrástla priemerná mzda na školách v porovnaní s rokom 2012 o 63,8 €, čo predstavuje nárast o 7,5%. V roku 2013 bola dosiahnutá priemerná mzda v MŠ, JŠ, ZUŠ a školských zariadeniach v zriaďovateľskej pôsobnosti okresných úradov celkom 720,6 € z toho u pedagogických zamestnancov 806,9 €. V roku 2013 vzrástla priemerná mzda týchto škôl a školských zariadení v porovnaní s rokom 2012 celkom o 66,9 € ( 10,2%), u pedagogických zamestnancov bol nárast o 74,6 € (10,2%). V roku 2013 poklesol v školách priemerný evidenčný počet zamestnancov o 1 143 osôb (1,4%), pričom najväčší pokles bol u zamestnancov v zriaďovateľskej pôsobnosti vyšších územných celkov, a to o 1062 zamestnancov (4,2%). Nárast zamestnancov bol u škôl v zriaďovateľskej pôsobnosti súkromných zriaďovateľov o 177 osôb (5,5%). V školských zariadeniach v zriaďovateľskej pôsobnosti okresných úradov bol nárast priemerného evidenčného počtu zamestnancov o 26 zamestnancov (0,7%).

31

Porovnanie vývoja zamestnancov a mzdových prostriedkov za roky 2012 a 2013 v školách financovaných zo ŠR ŠKOLY

Tabuľka

Ukazovateľ a

b

Rok 2012

Priemerný evidenčný počet zamestnancov (osoby) z toho: pedagogickí (osoby) Mzdové prostriedky celkom (€) z toho: pedagogickí (€) Priemerná mzda (€) z toho: pedagogickí (€)

Rok 2013

Priemerný evidenčný počet zamestnancov (osoby) z toho: pedagogickí (osoby) Mzdové prostriedky celkom (€) z toho: pedagogickí (€) Priemerná mzda (€) Rozdiel (2013-2012)


% podiel (2013/2012)

z toho: pedagogickí (€)


z toho zriaďovateľ:

SR celkom školy 1

č. 6a

K

V

O

C

S

2

3

4

5

6

79 415

6 522

25 136

40 177

4 336

3 243

60 777

5 138

18 709

30 914

3 405

2 612

732 340 901

62 930 981

231 529 622

367 435 734

38 915 755

31 528 809

620 947 943

54 133 019

192 001 101

315 049 834

33 211 500

26 552 489

768,5

804,0

767,6

762,1

747,9

810,2

851,4

878,1

855,2

849,3

812,8

847,1

78 272

6 518

24 074

39 935

4 325

3 420

59 954

5 184

17 897

30 750

3 374

2 749

774 583 902

69 678 856

236 442 031

392 024 322

41 151 512

35 287 181

658 436 834

60 311 475

196 133 376

336 942 942

35 099 099

29 949 942

824,7

890,9

818,5

818,0

792,9

859,8

915,2

969,5

913,3

913,1

866,9

907,9

-1 143

-4

-1 062

-242

-11

177

-823

46

-812

-164

-31

137

42 243 001

6 747 875

4 912 409

24 588 588

2 235 757

3 758 372

37 488 891

6 178 456

4 132 275

21 893 108

1 887 599

3 397 453

56,2

86,8

50,9

55,9

45,0

49,7

63,8

91,5

58,0

63,9

54,1

60,8

98,6%

99,9%

95,8%

99,4%

99,7%

105,5%

98,6%

100,9%

95,7%

99,5%

99,1%

105,2%

105,8%

110,7%

102,1%

106,7%

105,7%

111,9%

106,0%

111,4%

102,2%

106,9%

105,7%

112,8%

107,3%

110,8%

106,6%

107,3%

106,0%

106,1%

107,5%

110,4%

106,8%

107,5%

106,7%

107,2%

Zdroj: Štvrťročný výkaz o práci v školstve Škol ( MŠVVŠ SR ) 1-04

32

Graf č. 6a Vývoj počtu zamestnancov na školách v roku 2012 a 2013

40 000 35 000 30 000 25 000

Priemerný evidenčný počet zamestnancov 2012

20 000


15 000 10 000 5 000 0 K

V

O

C

S


Graf č. 6b Vývoj priemernej mzdy na školách v roku 2012 a 2013

900,0 860,0 820,0 780,0 740,0 700,0

Priemerná mzda 2012

660,0


620,0 580,0 540,0 500,0 K

V

O

C


33

S

Porovnanie vývoja zamestnancov a mzdových prostriedkov za roky 2012 a 2013 v školských zariadeniach financovaných zo ŠR MŠ, ZUŠ, JŠ a ŠKOLSKÉ ZARIADENIA

Ukazovateľ

a

b

Priemerný evidenčný počet zamestnancov (osoby) Rok 2012

z toho: pedagogickí (osoby) Mzdové prostriedky celkom (€) z toho: pedagogickí (€) Priemerná mzda (€) z toho: pedagogickí (€) Priemerný evidenčný počet zamestnancov (osoby) Rok 2013

z toho: pedagogickí (osoby) Mzdové prostriedky celkom (€) z toho: pedagogickí (€) Priemerná mzda (€)

% podiel (2013/2012)

Rozdiel (2013-2012)

z toho: pedagogickí (€)

Tabuľka č. 6b

1

Mzdové prostriedky celkom (€) z toho: pedagogickí (€) Priemerná mzda (€) z toho: pedagogickí (€)

O

C

S

2

3

4

5

6

1 170

27 832 289

27 832 289

10 282 184

10 282 184

653,8

653,8

732,2

732,2

3 574

3 574

1 171

1 171

30 906 205

30 906 205

11 337 884

11 337 884

720,6

720,6

806,9

806,9

26

26

1

1

3 073 916

3 073 916

1 055 700

1 055 700

66,9

66,9

74,6

74,6

100,7%

100,7%

100,1%

100,1%

111,0%

111,0%

110,3%

110,3%

110,2%

110,2%

110,2%

110,2%

z toho: pedagogickí (€) z toho: pedagogickí (osoby)

V

1 170

Priemerná mzda (€) Priemerný evidenčný počet zamestnancov (osoby)

K

3 548

z toho: pedagogickí (osoby) z toho: pedagogickí (€)

z toho zriaďovatelia:

3 548

Priemerný evidenčný počet zamestnancov (osoby) Mzdové prostriedky celkom (€)

Graf č. 6a

SR celkom MŠ, ZUŠ, JŠ a školské zariadenia


34

Graf č. 6c Vývoj počtu zamestnancov v MŠ, ZUŠ, JŠ a školských zariadeniach v roku 2012 a 2013

4 500 4 000 3 500 3 000


2 500


2 000 1 500 1 000 K


Graf č. 6d Vývoj priemernej mzdy v MŠ, ZUŠ, JŠ a školských zariadeniach v roku 2012 a 2013 750,0 700,0 650,0 600,0 550,0


500,0


450,0 400,0 350,0 300,0 K


35

7. Finančné prostriedky použité zo štátneho rozpočtu na prevádzku V roku 2013 použili školy a školské zariadenia financované zo ŠR na prevádzku celkom 280 868 282 € z disponibilných zdrojov. Štruktúra vyčerpaných finančných prostriedkov na prevádzku je nasledovná:  

zo štátneho rozpočtu 238 610 183 €, z mimorozpočtových zdrojov 42 258 099 €.

Podrobná štruktúra čerpania finančných prostriedkov na prevádzku celkom za Slovensko je uvedená v tabuľke č. 7. V grafoch č. 7a, 7b je uvedená štruktúra čerpania prevádzkových výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie zo ŠR a z mimorozpočtových zdrojov.

Prostriedky štátneho rozpočtu Finančné prostriedky použité zo štátneho rozpočtu na prevádzku predstavujú celkom 238 610 183 €. Školy a školské zariadenia z pohľadu ekonomickej klasifikácie ich čerpali na nasledujúcich položkách: Čerpanie v € % - cestovné náhrady - energie - materiál - dopravné - údržbu - nájomné za prenájom - služby SPOLU

1 641 034 90 319 828 48 685 664 1 597 264 34 755 180 5 538 844 56 072 369 238 610 183

0,69% 37,85% 20,40% 0,67% 14,57% 2,32% 23,50% 100,00%

Mimorozpočtové prostriedky Finančné prostriedky z mimorozpočtových zdrojov použité na prevádzku predstavujú celkom 42 258 099 €. Školy a školské zariadenia z pohľadu ekonomickej klasifikácie ich čerpali na nasledujúcich položkách: Čerpanie v € % - cestovné náhrady - energie - materiál - dopravné - údržbu - nájomné za prenájom - služby SPOLU

588 203 9 832 716 11 446 063 565 717 5 045 949 1 974 696 12 804 755 42 258 099

36

1,39% 23,27% 27,09% 1,34% 11,94% 4,67% 30,30% 100,00%

Čerpanie finančných prostriedkov na prevádzku z jednotlivých zdrojov financovania


90 319 828

Prostriedky z rozpočtov obcí a VÚC / od neštátnych zriaďovateľov

9 468 134

34 293 0,36

Prostriedky od iných FO a PO za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovno-vzdelávací proces

5 722 325

9

10

3 492 297

36,88

1 237 268

13,07

93 998 0,99

27 446 0,48

2 622 833

45,84

1 114 817

19,48

594 345

18 486 3,11

169 489

28,52

208 322

682 061

0 0,00

118 782

17,41


7 626 708

92 212 1,21

718 539

Príspevky a dary

3 677 823

164 619 4,48

Iné zdroje podľa osobitného predpisu

14 230 687

Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov

Zisk z podnikateľskej činnosti Príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v Š/ŠZ

Čerpanie FP na prevádzku spolu - súčet r. 1 až 9 Zdroj: Výkaz k SoH 2013

11

12

13

14

15

16

%

%

17

18

19

20

14,57

5 538 844

2,32

56 072 369 23,50

64 477 631

2 262 510

23,90

294 317

3,11

2 053 451 21,69

2 390 425

25,25

428 637

4,53

4 100

44 190 0,77

790 869

13,82

71 927

1,26

1 050 243 18,35

1 589 105

27,77

275 168

4,81

10 728

35,05

9 905 1,66

80 049

13,47

17 932

3,02

90 162 15,17

68 827

11,58

44 616

7,51

206

501 972

73,60

486 0,07

18 680

2,74

2 400

0,35

39 741

5,83

56 716

8,32

9 933

1,46

0

9,42

1 554 147

20,38

73 227 0,96

347 750

4,56

765 799

10,04

4 075 034 53,43

276 311

3,62

710 915

9,32

86 123

208 671

5,67

1 435 108

39,02

66 224 1,80

353 424

9,61

299 050

8,13

1 150 727 31,29

85 050

2,31

624 825 16,99

10 511

249 766 1,75

2 462 945

17,31

5 266 566

37,01

274 035 1,93

1 170 288

8,22

507 039

3,56

4 300 048 30,22

988 942

6,95

1 740 351 12,23

70 425

256 016

1 381 0,54

39 160

15,30

127 863

49,94

3 652 1,43

22 379

8,74

16 232

6,34

45 349 17,71

0

0,00

170 599 66,64

0

280 868 282

2 229 237 0,79

100 152 544

35,66 60 131 727

21,41

2 162 981 0,77 39 801 129

14,17

7 513 540

2,68

68 877 124 24,52

69 933 007

24,90 28 735 303 10,23

2 883 775

37

27,02 24 730 259 10,36

Ďalšie vzdelávanie

8

1 597 264 0,67 34 755 180

%

Výchovnovzdelávací proces

7

20,40

%

Teplo

6

37,85 48 685 664

%

Služby

5

%

Nájomné

4

1 641 034 0,69

%

Údržba

3

Energie

2

238 610 183

%

Dopravné

1

%

Materiál

a

Prostriedky zo ŠR spolu

Cestovné náhrady

UKAZOVATEĽ

PREVÁDZKA SPOLU

z toho

2 701 682

Graf č. 7a

Čerpanie prevádzkových výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie štátny rozpočet

23,50% 0,69% 2,32%

14,57% 37,85% 0,67% 20,40% Cestovné náhrady

Energie

Materiál

Dopravné

Údržba

Nájomné

Služby


Graf č. 7b

Čerpanie prevádzkových výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie mimorozpočtové zdroje

30,30%

1,39%

23,27%

4,67%

11,94% 1,34%

Cestovné náhrady

Energie

27,09%

Materiál

Dopravné


38

Údržba

Nájomné

Služby

8. Finančné prostriedky použité zo štátneho rozpočtu na kapitálové výdavky Školy a školské zariadenia financované zo ŠR použili na kapitálové výdavky zo štátneho rozpočtu 7 558 220 €. Účel použitia finančných prostriedkov bol nasledovný: -

na nákup strojov, prístrojov, zariadení, techniky, náradia a osobných automobilov, výstavbu, prístavbu, modernizáciu a rekonštrukciu školských objektov vyčerpali školy v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja takmer celý objem pridelených finančných prostriedkov v sume 1 023 520 € (10 € vrátili do ŠR),

-

na riešenie havarijných situácií pre školské objekty v zriaďovateľskej pôsobnosti ostatných zriaďovateľov sa vyčerpalo spolu 6 534 700 €. Zriaďovatelia škôl vykázali, že z nevyčerpaných prostriedkov presunuli do roku 2014 spolu 3 691 040 € a 32 961 € vrátili do štátneho rozpočtu.

Z poskytnutých finančných prostriedky na kapitálové výdavky bola značná časť presunutá do roku 2014 z dôvodu, že finančné prostriedky boli poskytnuté až ku koncu roka 2013 a nebolo ich možné použiť, lebo školy nemali urobené verejné obstarávania. V rámci finančných prostriedkov poskytnutých na odstránenie havarijných situácií boli riešené najmä rekonštrukcie striech, kotolní, sociálnych zariadení a havarijné stavy obvodových plášťov školských budov. Podrobnejší prehľad o zdrojoch kapitálových výdavkov a ich čerpaní je rozpracovaný v tabuľke č. 8.

39

Kapitálové výdavky – ŠR

1

1


3


4

5

6

7

8

9

Spolu

1 023 530

1 023 520

100,00

0

0,00

10

0,00

K

0

1 023 530

1 023 530

1 023 520

100,00

0

0,00

10

0,00

V

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

O

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

C

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

S

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

3 190 895

7 067 806

10 258 701

6 534 700

63,70

3 691 040

35,98

32 961

0,32

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

V

254 540

618 004

872 544

612 149

70,16

260 395

29,84

0

0,00

O

2 906 355

6 314 802

9 221 157

5 922 551

64,23

3 265 645

35,41

32 961

0,36

C

30 000

135 000

165 000

0

0,00

165 000

100,00

0

0,00

S

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

Spolu

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

K

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

V

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

O

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

C

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

S

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

3 190 895

8 091 336

11 282 231

7 558 220

66,99

3 691 040

32,72

32 971

0,29

K

0

1 023 530

1 023 530

1 023 520

100,00

0

0,00

10

0,00

V

254 540

618 004

872 544

612 149

70,16

260 395

29,84

0

0,00

O

2 906 355

6 314 802

9 221 157

5 922 551

64,23

3 265 645

35,41

32 961

0,36

C

30 000

135 000

165 000

0

0,00

165 000

100,00

0

0,00

S

0

0

0

0

0,00

0

0,00

0

0,00

Spolu Kapitálové výdavky zo ŠR spolu (§2 ods. 1 písm. a) zákona) súčet r. 1 až 3

4

1 023 530

K riešenie havarijných situácií (§4c zákona*)

3=1+2

%

0

Spolu

2

2

%

Nevyčerpané zo ŠR

c

%

Presun do roku 2014

b

Čerpanie

Presun z roku 2012

a

Zdroje celkom

UKAZOVATEĽ

Zdroje 2013

r.

Zriaďovateľ

Tabuľka č. 8 (v€)

*Zákon č. 597/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov.

40

Záver Cieľom tejto publikácie bolo zdokumentovať hospodárenie škôl a školských zariadení v regionálnom školstve v roku 2013, odhaliť prípadné nedostatky a skryté rezervy, a tým prispieť k hospodárnemu využitiu finančných prostriedkov poskytovaných zo štátneho rozpočtu. Predkladaná správa obsahuje podrobné údaje o čerpaní finančných prostriedkov poskytnutých školám a školským zariadeniam zo štátneho rozpočtu v roku 2013, ale aj z mimorozpočtových zdrojov. Vznikla sumarizáciou výkazu k správe o hospodárení jednotlivých škôl všetkých zriaďovateľov a špeciálnych materských škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti OÚ v sídle kraja pomocou internetovej aplikácie. Ekonomické ukazovatele, ktoré uviedli zriaďovatelia za svoje školy a školské zariadenia v správe sú výsledkom hospodárenia škôl, ktoré môžeme hodnotiť ako uspokojivé.

41

Prílohy 1. Sumárny protokol RK MŠVVaŠ SR a RK MV SR (Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení) 2. Protokol RK MŠVVaŠ SR za typ zriaďovateľov: VÚC (V) 3. Protokol RK MV SR za typ zriaďovateľov: OÚ v sídle kraja (K), Obce (O), Cirkev (C), Súkromné (S) 4. Čiastkový protokol za typ zriaďovateľov: OÚ v sídle kraja (K) 5. Čiastkový protokol za typ zriaďovateľov: Obce (O) 6. Čiastkový protokol za typ zriaďovateľov: Cirkev (C) 7. Čiastkový protokol za typ zriaďovateľov: Súkromné (S)

42

Príloha 1

SUMÁRNY PROTOKOL (RK MŠVVaŠ SR a RK MV SR) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z.)

43

Číslo UKAZOVATEĽ

riadka

ZDROJE

ČERPANIE

presun z roku 2012

zdroje 2013

celkové zdroje 2013

A1

A2

A=A1+A2

spolu (KV+BV)

kapitálové výdavky(KV)

bežné výdavky (BV)

MZDY spolu

POISTNÉ


B=B1+B2

B1

B2=C+D+E+F

C

D

E

NEVYČERPANÉ finančné prostriedky spolu

z toho presun do roku 2014

vrátené do štátneho rozpočtu

N=A-B

O

P

001

23718267 1409448403 1433166670

1406997419

11923180

1395074239

808630700

289733499

15841758

26169251

25777508

391743

002

13608983 1348699533 1362308516

1346798339

7558220

1339240119

800138458

285629101

14862377

15510177

15137411

372766

003

10418088 1340608197 1351026285

1339240119

1339240119

800138458

285629101

14862377

11786166

11446371

339795

004

7349627 1283447409 1290797036

1283280038

1283280038

785013637

280991641

4825798

7516998

7336578

180420

mzdy a poistné

005

1066345496 1066345496

1066005278

1066005278

785013637

280991641

prevádzka

006

7349627

217101913

224451540

217274760

217274760

007

3068461

57160788

60229249

55960081

55960081

odchodné (§ 7 ods. 15 písm. a) zákona*)

008

7668

2553283

2560951

2528239

2528239

na dopravu žiakov (§ 4a ods. 2 písm. a) zákona*) na asistentov učiteľa pre žiakov so zdravotným znevýhodnením alebo s nadaním (§ 4a ods. 2 písm. b) zákona*)

009

495263

7499341

7994604

7508340

7508340

5203536

5203536

5190006

5190006

3984581

1205425

za mimoriadne výsledky žiakov (§ 4b zákona*)

011

2119

550000

552119

548607

548607

172954

36482

riešenie havarijných situácií (§ 4c zákona*)

012

2228360

9580890

11809250

8486619

8486619

rozvojové projekty (§ 4d zákona*)

013

vzdelávacie poukazy (§ 7 ods. 8 zákona*)

014

166507

17002357

17168864

17000880

17000880

6720553

príspevok na výchovu a vzdelávanie (§ 6b zákona*)

000

98542

8213437

8311979

8151680

8151680

1765904

sociálne znevýhodnené prostredie (§ 4e zákona*)

100

70002

6557944

6627946

6545710

6545710

2480829

vakcíny (§ 7 ods. 15 písm. b) zákona)*

101

0

0

0

0

ZDROJE FINANCOVANIA spolu - súčet r. 002, 019-026 Prostriedky zo štátneho rozpočtu v rozpočtovej kapitole MŠVVaŠ SR a MV SR spolu (§2 ods. 1 písm. a) , §2 ods. 2 písm. a) zákona*) - súčet r. 003, 015 Bežné výdavky spolu - súčet r. 004, 007 normatívne - súčet r. 005, 006

nenormatívne - súčet r. (008-101)

Kapitálové výdavky - súčet r. 016-018 nákup strojov, prístrojov zariadení, techniky, náradia a osobných automobilov, výstavba, prístavba, modernizácia a rekonštrukcia školských objektov (§ 7 ods. 10 zákona*)

010

15124821

4637460

340218

47223

4825798

7176780

7336578

133197

10036579

4269168

4109793

159375

2528239

32712

10967

21745

7508340

486264

417540

68724

13530

13530

3512

3112

400

3322631

3280735

41896

2311665

167984

166885

1099

267507

160299

159573

726

816381

82236

70981

11255

0

0

0

0

015

3190895

8091336

11282231

7558220

7558220

3724011

3691040

32971

016

0

1023530

1023530

1023520

1023520

10

0

10

017

3190895

7067806

10258701

6534700

6534700

3724001

3691040

32961

rozvojové projekty (§ 4d zákona*) Prostriedky z rozpočtov obcí a prostriedky z rozpočtov VÚC / od zriaďovateľov cirkevných a súkromných škôl (§ 2 ods. 1 písm. b), § 2 ods. 2 písm. d) zákona*) Prostriedky od iných fyzických a právnických osôb za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovno-vzdelávací proces (§ 2 ods. 1 písm. c), § 2 ods. 2 písm. b) zákona*)

018

0

0

0

0

0

0

0

0

019

6292

17425852

17432144

17407237

3530484

13876753

3183469

1122175

102975

24907

24907

0

020

587413

6515618

7103031

6349789

57337

6292452

366670

147835

55622

753242

747962

5280

Zisk z podnikateľskej činnosti (§ 2 ods. 1 písm. d), § 2 ods. 2 písm. c) zákona*) Príspevky od rodičov, žiakov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v školách a v školských zariadeniach (§ 2 ods. 1 písm. e) zákona*) Vo vybraných šk. zariadeniach príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie a v cirkevných a súkromných školách na úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie(§ 2 ods. 1 písm. f), § 2 ods. 2 písm. e) zákona*)

021

1085860

948269

2034129

786838

14816

772022

131921

43607

2149

1247291

1247291

0

022

0

695424

695424

692204

0

692204

7505

1980

658

3220

0

3220

023

3012272

12100099

15112371

12045531

136103

11909428

2562177

1627847

92696

3066840

3066269

571

Príspevky a dary (§ 2 ods. 1 písm. h) a ods. 2 písm. g) zákona*) Iné zdroje podľa osobitného predpisu (§ 2 ods. 1 písm. i) a ods. 2 písm. h) zákona*) Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov (§ 2 ods. 1 písm. g), ods. 2 písm. f) zákona*)

024

340498

4539713

4880211

4466999

122242

4344757

332589

298882

35463

413212

413212

0

025

4972822

18107569

23080391

18004018

503010

17501008

1807192

827394

635735

5076373

5066467

9906

026

104127

416326

520453

446464

968

445496

100719

34678

54083

73989

73989

0


Hospodársky výsledok Hospodársky výsledok (len pri príspevkovej organizácii a súkromnej a cirkevnej škole) v €


Číslo riadka 201

Zisk (+) A

3611736

Strata (-) B

3132134

44

Číslo

UKAZOVATEĽ

riadka

Z prevádzky (stĺpca F) PREVÁDZKA spolu

F=G+H+I+J+K +L+M ZDROJE FINANCOVANIA spolu - súčet r. 002, 019-026 Prostriedky zo štátneho rozpočtu v rozpočtovej kapitole MŠVVaŠ SR a MV SR spolu (§2 ods. 1 písm. a) , §2 ods. 2 písm. a) zákona*) - súčet r. 003, 015 Bežné výdavky spolu - súčet r. 004, 007 normatívne - súčet r. 005, 006

Cestovné náhrady

Energie, voda a komunikácie

Materiál

Dopravné

Údržba

Nájomné za prenájom

Služby

G

H

I

J

K

L

M

Zo stĺpcov C, D, F

Výdavky na teplo

Výdavky na výchovnovzdelávací proces

Výdavky na ďalšie vzdel. ped. zamest.

T

U

U1

001

280868282

2229237

100152544

60131727

2162981

39801129

7513540

68877124

69933007

28735303

2883775

002

238610183

1641034

90319828

48685664

1597264

34755180

5538844

56072369

64477631

24730259

2701682

003

238610183

1641034

90319828

48685664

1597264

34755180

5538844

56072369

64477631

24730259

2701682

004

212448962

1558561

88688188

36585000

1446617

26994459

5355811

51820326

63526898

16735830

2578124 705468

mzdy a poistné

005

prevádzka

006

212448962

1558561

88688188

36585000

1446617

26994459

5355811

51820326

63526898

16735830

1872656

007

26161221

82473

1631640

12100664

150647

7760721

183033

4252043

950733

7994429

123558

2590

143607

850

nenormatívne - súčet r. (008-101) odchodné (§ 7 ods. 15 písm. a) zákona*)

008


009


011

339171

1837

9510

293331

889

6204

0

27400


012

8486619

0

0

359394

0

7558611

0

568614


013


014

7968662

25229

1218185

3203438

79404

115070

173476

3153860

685920

2591622

71290


000

6118269

38242

403945

5325952

32301

80836

9557

227436

262223

3576588

28676


100

3248500

17165

0

2918549

38053

0

0

274733

0

1682612

22742


101

019

9468134

34293

3492297

1237268

93998

2262510

294317

2053451

2390425

428637

4100

Kapitálové výdavky - súčet r. 016-018 nákup strojov, prístrojov zariadení, techniky, náradia a osobných automobilov, výstavba, prístavba, modernizácia a rekonštrukcia školských objektov (§ 7 ods. 10 zákona*) riešenie havarijných situácií (§ 4c zákona*)

010

015 016 017

rozvojové projekty (§ 4d zákona*) Prostriedky z rozpočtov obcí a prostriedky z rozpočtov VÚC / od zriaďovateľov cirkevných a súkromných škôl (§ 2 ods. 1 písm. b), § 2 ods. 2 písm. d) zákona*) Prostriedky od iných fyzických a právnických osôb za prenájom priestorov a zariadenia škôl alebo školských zariadení v čase, keď sa nevyužívajú na výchovnovzdelávací proces (§ 2 ods. 1 písm. c), § 2 ods. 2 písm. b) zákona*)

018

020

5722325

27446

2622833

1114817

44190

790869

71927

1050243

1589105

275168

10728

Zisk z podnikateľskej činnosti (§ 2 ods. 1 písm. d), § 2 ods. 2 písm. c) zákona*) Príspevky od rodičov, žiakov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov spojených s hmotnou starostlivosťou v školách a v školských zariadeniach (§ 2 ods. 1 písm. e) zákona*) Vo vybraných šk. zariadeniach príspevky od žiakov, rodičov alebo inej osoby, ktorá má voči žiakovi vyživovaciu povinnosť, na čiastočnú úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie a v cirkevných a súkromných školách na úhradu nákladov na výchovu a vzdelávanie (§ 2 ods. 1 písm. f), § 2 ods. 2 písm. e) zákona*)

021

594345

18486

169489

208322

9905

80049

17932

90162

68827

44616

206

022

682061

0

118782

501972

486

18680

2400

39741

56716

9933

0

023

7626708

92212

718539

1554147

73227

347750

765799

4075034

276311

710915

86123

Príspevky a dary (§ 2 ods. 1 písm. h) a ods. 2 písm. g) zákona*)

024

3677823

164619

208671

1435108

66224

353424

299050

1150727

85050

624825

10511

Iné zdroje podľa osobitného predpisu (§ 2 ods. 1 písm. i) a ods. 2 písm. h) zákona*) Príspevky od zamestnávateľov a zamestnávateľských zväzov (§ 2 ods. 1 písm. g), ods. 2 písm. f) zákona*)

025

14230687

249766

2462945

5266566

274035

1170288

507039

4300048

988942

1740351

70425

026

256016

1381

39160

127863

3652

22379

16232

45349

0

170599

0

45 *Zákon č. 597/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov.

Príloha 2

PROTOKOL RK MŠVVaŠ SR ZA TYP ZRIAĎOVATEĽOV: VÚC (V) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z.)

46

Číslo UKAZOVATEĽ


riadka

ZDROJE

ČERPANIE spolu (KV+BV)



MZDY spolu

POISTNÉ


B1

B2=C+D+E+F

C

D

E

presun z roku 2012

zdroje 2013


A1

A2

A=A1+A2

B=B1+B2



N=A-B

O

P

8727322

416592604

425319926

415921472

3585327

412336145

237084744

86036502

3678784

9398454

9332508

65946

002

1975930

387952597

389928527

387602698

612149

386990549

234508387

84945096

2913410

2325829

2259883

65946

003

1721390

387334593

389055983

386990549

386990549

234508387

84945096

2913410

2065434

1999488

65946

004

1560242

380795665

382355907

381033273

381033273

232980587

84394489

1931704

1322634

1300444

22190

317396904

317396904

317375076

317375076

232980587

84394489

mzdy a poistné prevádzka

006

1560242

63398761

64959003

63658197

63658197

007

161148

6538928

6700076

5957276

5957276


008

3605

968599

972204

966914

966914


009

0

15532

15532

14792

14792

29520

29520

28850

28850

21569

7281


011

400

324360

324760

324648

324648

105234

21562


012

115650

1043435

1159085

465649

465649


013


014

41493

4153282

4194775

4152223

4152223

1400997


000

0

0

0

0

0

0


100

0

4200

4200

4200

4200

0


101

0

0

0

0


spolu

001

005


NEVYČERPANÉ finančné prostriedky

010

1527800

550607

21828

21828

1931704

1300806

1300444

362

981706

742800

699044

43756

966914

5290

3609

1681

14792

740

0

740

670

670

112

112

0

693436

652771

40665

521764

42552

42552

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

015

254540

618004

872544

612149

612149

260395

260395

0

016

0

0

0

0

0

0

0

0

017

254540

618004

872544

612149

612149

260395

260395

0


018

0

0

0

0

0

0

0

0

019

243

8497786

8498029

8492987

2480855

6012132

793888

254518

42985

5042

5042

0

020

490798

2767576

3258374

2604103

8279

2595824

89582

46477

19334

654271

654271

0


021

1083134

905449

1988583

761472

14816

746656

126378

41239

264

1227111

1227111

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


024

131790

592373

724163

656534

67870

588664

22949

11127

14202

67629

67629

0

025

4948245

15783361

20731606

15682096

400390

15281706

1543560

738045

634506

5049510

5049510

0

026

97182

93462

190644

121582

968

120614

0

0

54083

69062

69062

0


Hospodársky výsledok Hospodársky výsledok (len pri príspevkovej organizácii a súkromnej a cirkevnej škole) v€


Číslo riadka 201

Zisk (+) A

1797782

Strata (-) B

1811636

47

Číslo

UKAZOVATEĽ

riadka

PREVÁDZKA spolu


Dopravné

Údržba


Služby

G

H

I

J

K

L

M

Výdavky na teplo



T

U

U1

856679

32539962

15200350

1212397

11572991

1288333

22865403

22764814

9034767

715632

002

64623656

526095

27235617

9086802

816652

8961938

970687

17025865

19848099

7218844

655956

003

64623656 61726493

526095 514225

27235617 26925603

9086802 7826920

816652 794879

8961938 8445567

970687 955627

17025865 16263672

19848099 19706680

7218844 6358579

61726493 2897163

514225 11870

26925603 310014

7826920 1259882

794879 21773

8445567 516371

955627 15060

16263672 762193

19706680 141419

6358579 860265

655956 638036 173780 464256 17920

197852 465649

750 0

7966 0

168082 10000

619 0

4586 455649

0 0

15849 0

1900

88210

850

2229462 0 4200

11120 0 0

302048 0 0

1077600 0 4200

21154 0 0

56136 0 0

15060 0 0

746344 0 0

139519 0 0

771755 0 300

17070 0 0

019

4920741

7504

2063837

345872

46422

1240696

125769

1090641

1473633

204819

435

004 005 006 007


008


009


011


012


013


014


000


100


101


Materiál

85536115

prevádzka


Cestovné náhrady

001

mzdy a poistné nenormatívne - súčet r. (008-101)

Zo stĺpcov C, D, F

Z prevádzky (stĺpca F)


010

015 016 017


018

020

2440431

25221

885389

513101

36711

252281

20550

707178

504514

123983

5878


021

578775

18486

167477

202592

9839

76311

17812

86258

68780

44616

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


024

540386

37338

19195

279923

28732

27448

4460

143290

9333

150240

3101

025

12365595

241935

2168447

4733398

271465

1010576

148438

3791336

860455

1230734

50262

026

66531

100

0

38662

2576

3741

617

20835

0

61531

0


Príloha 3

PROTOKOL RK MV SR ZA TYP ZRIAĎOVATEĽOV: OÚ v sídle kraja (K), Obce (O), Cirkev (C), Súkromné (S) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z. )

49

Číslo UKAZOVATEĽ


riadka

ZDROJE

ČERPANIE

presun z roku 2012

zdroje 2013


A1

A2

A=A1+A2

spolu (KV+BV)

kapitálové výdavky (KV)


MZDY spolu

POISTNÉ


B=B1+B2

B1

B2=C+D+E+F

C

D

E



N=A-B

O

P

14990945

992855799 1007846744

991075947

8337853

982738094

571545956

203696997

12162974

16770797

16445000

325797

002

11633053

960746936

972379989

959195641

6946071

952249570

565630071

200684005

11948967

13184348

12877528

306820

003

8696698

953273604

961970302

952249570

952249570

565630071

200684005

11948967

9720732

9446883

273849

004

5789385

902651744

908441129

902246765

902246765

552033050

196597152

2894094

6194364

6036134

158230

748948592

748948592

748630202

748630202

552033050

196597152


006

5789385

153703152

159492537

153616563

153616563

007

2907313

50621860

53529173

50002805

50002805


008

4063

1584684

1588747

1561325

1561325


009

495263

7483809

7979072

7493548

7493548

5174016

5174016

5161156

5161156

3963012

1198144


011

1719

225640

227359

223959

223959

67720

14920


012

2112710

8537455

10650165

8020970

8020970


013


014

125014

12849075

12974089

12848657

12848657

5319556


000

98542

8213437

8311979

8151680

8151680

1765904


100

70002

6553744

6623746

6541510

6541510

2480829


101

0

0

0

0


spolu

001

005



010

13597021

4086853

318390

25395

2894094

5875974

6036134

132835

9054873

3526368

3410749

115619

1561325

27422

7358

20064

7493548

485524

417540

67984

12860

12860

3400

3000

400

2629195

2627964

1231

1789901

125432

124333

1099

267507

160299

159573

726

816381

82236

70981

11255

0

0

0

0

015

2936355

7473332

10409687

6946071

6946071

3463616

3430645

32971

016

0

1023530

1023530

1023520

1023520

10

0

10

017

2936355

6449802

9386157

5922551

5922551

3463606

3430645

32961


018

0

0

0

0

0

0

0

0

019

6049

8928066

8934115

8914250

1049629

7864621

2389581

867657

59990

19865

19865

0

020

96615

3748042

3844657

3745686

49058

3696628

277088

101358

36288

98971

93691

5280


021

2726

42820

45546

25366

0

25366

5543

2368

1885

20180

20180

0

022

0

695424

695424

692204

0

692204

7505

1980

658

3220

0

3220

023

3012272

12100099

15112371

12045531

136103

11909428

2562177

1627847

92696

3066840

3066269

571


024

208708

3947340

4156048

3810465

54372

3756093

309640

287755

21261

345583

345583

0

025

24577

2324208

2348785

2321922

102620

2219302

263632

89349

1229

26863

16957

9906

026

6945

322864

329809

324882

0

324882

100719

34678

0

4927

4927

0




Číslo riadka 201

Zisk (+) A

1813954

Strata (-) B

1320498

50

Číslo

UKAZOVATEĽ

riadka

PREVÁDZKA spolu


Cestovné náhrady

Materiál

Dopravné

Údržba


Služby

G

H

I

J

K

L

M

Výdavky na teplo



T

U

U1

001

195332167

1372558

67612582

44931377

950584

28228138

6225207

46011721

47168193

19700536

2168143

002

173986527

1114939

63084211

39598862

780612

25793242

4568157

39046504

44629532

17511415

2045726

003

173986527

1114939

63084211

39598862

780612

25793242

4568157

39046504

44629532

17511415

2045726

004

150722469

1044336

61762585

28758080

651738

18548892

4400184

35556654

43820218

10377251

1940088 531688

150722469 23264058

1044336 70603

61762585 1321626

28758080 10840782

651738 128874

18548892 7244350

4400184 167973

35556654 3489850

43820218 809314

10377251 7134164

1408400 105638

141319 8020970

1087 0

1544 0

125249 349394

270 0

1618 7102962

0 0

11551 568614

690

55397

0

mzdy a poistné

005

prevádzka

006


Zo stĺpcov C, D, F

Z prevádzky (stĺpca F) Energie, voda a komunikácie

007


008


009


011


012


013


014


000

5739200 6118269

14109 38242

916137 403945

2125838 5325952

58250 32301

58934 80836

158416 9557

2407516 227436

546401 262223

1819867 3576588

54220 28676


100

3244300

17165

0

2914349

38053

0

0

274733

0

1682312

22742


101

019

4547393

26789

1428460

891396

47576

1021814

168548

962810

916792

223818

3665


010

015 016 017


018

020

3281894

2225

1737444

601716

7479

538588

51377

343065

1084591

151185

4850


021

15570

0

2012

5730

66

3738

120

3904

47

0

206

022

682061

0

118782

501972

486

18680

2400

39741

56716

9933

0

023

7626708

92212

718539

1554147

73227

347750

765799

4075034

276311

710915

86123


024

3137437

127281

189476

1155185

37492

325976

294590

1007437

75717

474585

7410


025

1865092

7831

294498

533168

2570

159712

358601

508712

128487

509617

20163

026

189485

1281

39160

89201

1076

18638

15615

24514

0

109068

0


Príloha 4

ČIASTKOVÝ PROTOKOL MINISTERSTVA ZA TYP ZRIAĎOVATEĽOV: OÚ v sídle kraja (K) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z.)

52

Číslo UKAZOVATEĽ


riadka

ZDROJE


kapitálové výdavky (KV)


MZDY spolu

POISTNÉ


B1

B2=C+D+E+F

C

D

E

presun z roku 2012

zdroje 2013


A1

A2

A=A1+A2

B=B1+B2



N=A-B

O

P

86483

166170369

166256852

166187870

1025287

165162583

100625533

35742295

1715188

68982

25060

43922

002

23830

164727371

164751201

164716784

1023520

163693264

100580954

35731906

1714270

34417

9472

24945

003

23830

163703841

163727671

163693264

163693264

100580954

35731906

1714270

34407

9472

24935

004

0

157893450

157893450

157874210

157874210

98278263

34917702

973120

19240

9472

9768

133197824

133197824

133195965

133195965

98278263

34917702


006

0

24695626

24695626

24678245

24678245

007

23830

5810391

5834221

5819054

5819054


008

0

265460

265460

250905

250905


009

0


011

0

37640

37640


012

23830

1166744

1190574


013


014

0

661223

661223

661149

661149

214670


000

0

55761

55761

55761

55761

0


100

0

772170

772170

772169

772169

317510


101

0

0

0

0


spolu

001

005



010

2302691

1859

814204

490771

490771

490245

490245

2360622

2360622

2360621

2360621

1748931

611690

37640

37640

21580

7451

1190564

1190564

1864

973120

17381

9472

7904

741150

15167

0

15167

250905

14555

0

14555

490245

526

0

526

1

1

0

0

0

10

0

10

83379

74

0

74

0

0

0

0

111684

1

0

1

0

0

0

0

015

0

1023530

1023530

1023520

1023520

10

0

10

016

0

1023530

1023530

1023520

1023520

10

0

10

017

0

0

0

0

0

0

0

0


018

0

0

0

0

0

0

0

0

019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

020

31279

54539

85818

80538

0

80538

415

145

0

5280

0

5280


021

0

12290

12290

12290

0

12290

0

2368

0

0

0

0

022

0

695424

695424

692204

0

692204

7505

1980

658

3220

0

3220

023

0

172473

172473

171902

0

171902

2902

863

0

571

0

571


024

31374

363861

395235

379647

1767

377880

4453

3917

260

15588

15588

0

025

0

144411

144411

134505

0

134505

29304

1116

0

9906

0

9906

026

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Hospodársky výsledok

Číslo riadka

Hospodársky výsledok (len pri príspevkovej organizácii a súkromnej a cirkevnej škole) v €

201


Zisk (+) A

Strata (-) B

5930

29815

53

Číslo

UKAZOVATEĽ

riadka

PREVÁDZKA spolu


Zo stĺpcov C, D, F

Z prevádzky (stĺpca F) Cestovné náhrady


Materiál

Dopravné

Údržba


Služby

G

H

I

J

K

L

M

Výdavky na teplo



T

U

U1

001

27079567

223486

9935042

5786544

293648

4012758

796077

6032012

6892020

1813964

328369

002

25666134

197936

9684190

4907103

284600

3934358

786746

5871201

6795851

1669119

326967

003

25666134

197936

9684190

4907103

284600

3934358

786746

5871201

6795851

1669119

326967

004

23705125

197164

9664774

4320135

265404

2755697

782987

5718964

6788375

1300391

326475 168058

mzdy a poistné

005

prevádzka

006

23705125

197164

9664774

4320135

265404

2755697

782987

5718964

6788375

1300391

158417

007

1961009

772

19416

586968

19196

1178661

3759

152237

7476

368728

492

400

4505

0


008


009


011

8609

0

400

7809

0

0

0

400


012

1190564

0

0

0

0

1177664

0

12900


013


014

363100

381

17923

231689

3117

433

3759

105798

6223

135401

492


000

55761

184

1093

49987

3009

564

0

924

853

38262

0


100

342975

207

0

297483

13070

0

0

32215

0

190560

0


101

019

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


010

015 016 017


018

020

79978

0

48640

11860

0

13999

3005

2474

7241

6964

0


021

9922

0

2005

3741

66

3738

0

372

47

0

206

022

682061

0

118782

501972

486

18680

2400

39741

56716

9933

0

023

168137

150

42397

117859

0

5680

0

2051

11931

38168

0


024

369250

24819

8958

203195

7817

33958

3926

86577

0

79940

1196


025

104085

581

30070

40814

679

2345

0

29596

20234

9840

0

026

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


54

Príloha 5

ČIASTKOVÝ PROTOKOL MINISTERSTVA ZA TYP ZRIAĎOVATEĽOV: OBCE (O) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z. )

55

Číslo UKAZOVATEĽ


riadka

ZDROJE




MZDY spolu

POISTNÉ


B1

B2=C+D+E+F

C

D

E

presun z roku 2012

zdroje 2013


A1

A2

A=A1+A2

B=B1+B2



N=A-B

O

P

10907468

685124184

696031652

683645075

7085797

676559278

394060252

140761544

9537152

12386577

12111980

274597

002

10741591

673820930

684562521

672358022

5922551

666435471

392238119

140035392

9467894

12204499

11929902

274597

003

7835236

667506128

675341364

666435471

666435471

392238119

140035392

9467894

8905893

8664257

241636

004

5277870

626268974

631546844

626017086

626017086

382234226

137094082

1686705

5529758

5384827

144931

519375262

519375262

519328308

519328308

382234226

137094082


006

5277870

106893712

112171582

106688778

106688778

007

2557366

41237154

43794520

40418385

40418385


008

2822

1210233

1213055

1201429

1201429


009

465868

6567324

7033192

6579760

6579760

2310606

2310606

2298320

2298320

1797251

501069


011

1719

132600

134319

132919

132919

35706

5870


012

1831806

7243021

9074827

6525432

6525432


013


014

89658

10343722

10433380

10324662

10324662

4369391


000

95524

7843073

7938597

7781554

7781554

1699093


100

69969

5586575

5656544

5574309

5574309

2102452


101

0

0

0

0


spolu

001

005



010

10003893

2941310

46954

23531

1686705

5482804

5384827

121400

7781189

3376135

3279430

96705

1201429

11626

7358

4268

6579760

453432

387158

66274

12286

12286

1400

1000

400

2549395

2548174

1221

1490222

108718

108442

276

259916

157043

156317

726

684233

82235

70981

11254

0

0

0

0

015

2906355

6314802

9221157

5922551

5922551

3298606

3265645

32961

016

0

0

0

0

0

0

0

0

017

2906355

6314802

9221157

5922551

5922551

3298606

3265645

32961


018

0

0

0

0

0

0

0

0

019

4918

6559934

6564852

6550841

1049629

5501212

1480587

585963

32373

14011

14011

0

020

60519

3292614

3353133

3280177

49058

3231119

271569

99326

31558

72956

72956

0


021

0

6678

6678

6678

0

6678

5543

0

1135

0

0

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


024

93778

1007465

1101243

1009748

43253

966495

27483

11891

3083

91495

91495

0

025

6662

436563

443225

439609

21306

418303

36951

28972

1109

3616

3616

0

026

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Číslo riadka 201

Zisk (+) A

Strata (-) B

0

0


Číslo

UKAZOVATEĽ

riadka

PREVÁDZKA spolu


Zo stĺpcov C, D, F

Z prevádzky (stĺpca F) Cestovné náhrady


Materiál

Dopravné

Údržba


Služby

G

H

I

J

K

L

M

Výdavky na teplo



T

U

U1

001

132200330

684639

50067773

31929201

414690

21417649

514087

27172291

35582327

13240928

1487015

002

124694066

609070

46968240

30254502

370581

19806059

467868

26217746

33647792

12797681

1480368

003

124694066

609070

46968240

30254502

370581

19806059

467868

26217746

33647792

12797681

1480368

004

105002073

542849

45876666

20700637

275382

13897909

379920

23328710

32950083

6527131

1375387 342105

mzdy a poistné

005

prevádzka

006

105002073

542849

45876666

20700637

275382

13897909

379920

23328710

32950083

6527131

1033282

007

19691993

66221

1091574

9553865

95199

5908150

87948

2889036

697709

6270550

104981

190

36887

0


008


009


011

91343

719

704

85069

270

1328

0

3253


012

6525432

0

0

289394

0

5776560

0

459478


013


014

4465049

11905

719904

1554649

46423

52507

84664

1994997

455112

1396936

53728


000

5822545

37702

370966

5104359

24598

77755

3284

203881

242407

3405834

28643


100

2787624

15895

0

2520394

23908

0

0

227427

0

1430893

22610


101

019

3402289

10381

1354190

521282

15276

966784

12390

521986

871345

113677

1806


010

015 016 017


018

020

2828666

2040

1532795

529971

5779

478160

17464

262457

959248

128354

2493


021

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


024

924038

60703

66695

511160

21972

116091

13774

133643

20486

167485

1504


025

351271

2445

145853

112286

1082

50555

2591

36459

83456

33731

844

026

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Príloha 6

ČIASTKOVÝ PROTOKOL MINISTERSTVA ZA TYP ZRIAĎOVATEĽOV: CIRKEV (C) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z. )

58

Číslo UKAZOVATEĽ


riadka

ČERPANIE

presun z roku 2012

zdroje 2013


A1

A2

A=A1+A2

B=B1+B2

spolu (KV+BV)

kapitálové výdavky(KV) B1

bežné výdavky (BV) B2=C+D+E+ F

MZDY spolu

POISTNÉ

BEŽNÉ TRANSFERY jednotlivco m

C

D

E

NEVYČERPANÉ finančné prostriedky spolu



N=A-B

O

P

001

941372

69885999

70827371

69645713

18381

69627332

41703123

14816777

656431

1181658

1178367

3291

002

718272

67191846

67910118

67133999

0

67133999

41435088

14474101

610922

776119

772828

3291

003

688272 384809

67056846 64782081 54929120 9852961 2274765 74771 425714

67745118 65166890 54929120 10237770 2578228 76012 455109

67133999 64680485 54953861 9726624 2453514 74771 423543

67133999 64680485 54953861 9726624 2453514 74771 423543

41435088 40674492 40674492

14474101 14279369 14279369

610922 112608

607828 486112

760596

194732

611119 486405 -24741 511146 124714 1241 31566

3291 293 0 293 2998 1241 1184

004

mzdy a poistné

005

prevádzka

006


ZDROJE

007


008


009


011


012


013


014


000


100

vakcíny (§7 ods. 15 písm. b) zákona)*

101

384809 303463 1241 29395

112608 498314 74771 423543

486112 121716 0 30382

355764

355764

355191

355191

284205

70986

573

0 257074

37800 127690

37800 384764

35800 304974

35800 304974

6416

836

2000 79790

2000 79790

0 0

12702 3018 33

931692 173555 163532 0 165000

925320 170383 163532 0 0

925320 170383 163532 0

398727 27374 43874

102691 6479 13740

0

6372 3172 0 0 165000

6372 3172 0 0 165000

0 0 0 0 0

010

573

015

30000

918990 170537 163499 0 135000

016

0

0

0

0

0

0

0

0

017


018

30000 0

135000 0

165000 0

0 0

0 0

165000 0

165000 0

0 0

019

0

290820

290820

290820

0

290820

92830

35912

10268

0

0

0

020

4674

272984

277658

263371

0

263371

2244

1213

4468

14287

14287

0


021

13

1743

1756

1627

0

1627

0

0

0

129

129

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

134977

795447

930424

729617

13524

716093

99159

159423

18954

200807

200807

0


024

77290

1176560

1253850

1067143

4857

1062286

66319

145325

11819

186707

186707

0

025

6146

138088

144234

140625

0

140625

7483

803

0

3609

3609

0

026

0

18511

18511

18511

0

18511

0

0

0

0

0

0



Číslo riadka


201


Zisk (+) A

662202

59

Strata (-) B

614926

0

PREVÁDZKA spolu UKAZOVATEĽ

Bežné výdavky spolu - súčet r. 004, 007 normatívne - súčet r. 005, 006

Cestovné náhrady


Materiál

Dopravné

Údržba


Služby

G

H

I

J

K

L

M

Výdavky na teplo



T

U

U1

riadka F=G+H+I+J+K +L+M

ZDROJE FINANCOVANIA spolu - súčet r. 002, 019-026 Prostriedky zo štátneho rozpočtu v rozpočtovej kapitole MŠVVaŠ SR a MV SR spolu (§2 ods. 1 písm. a) , §2 ods. 2 písm. a) zákona*) - súčet r. 003, 015

Zo stĺpcov C, D, F


Číslo

001

12451001

142996

4119202

2716300

54412

1595355

531657

3291079

2739121

1158976

127706

002

10613888

116778

3757900

2151999

41617

1306146

459119

2780329

2555524

964817

122636

003

10613888

116778

3757900

2151999

41617

1306146

459119

2780329

2555524

964817

122636

004

9614016

114423

3585990

1735828

34984

1151608

445230

2545953

2482194

737275

122471 16728

mzdy a poistné

005

prevádzka

006

9614016

114423

3585990

1735828

34984

1151608

445230

2545953

2482194

737275

105743

007

999872

2355

171910

416171

6633

154538

13889

234376

73330

227542

165

100

7986

0


008

na dopravu žiakov (§ 4a ods. 1 písm. a) zákona*) na asistentov učiteľa pre žiakov so zdravotným znevýhodnením alebo s nadaním (§ 4a ods. 1 písm. b zákona*)

009


011

28548

368

440

24650

0

290

0

2800


012

304974

0

0

60000

0

148738

0

96236


013


014

423902

978

153344

137830

2586

4180

13518

111466

65153

88380

0


000

136530

59

18126

101843

3088

1330

371

11713

8077

71450

33


100

105918

950

0

91848

959

0

0

12161

0

59726

132


101

019

151810

0

6920

95710

5067

31965

0

12148

6656

311

0


010

015 016 017


018

020

255446

185

100973

51455

0

43867

1389

57577

80131

12715

152


021

1627

0

7

696

0

0

120

804

0

0

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

438557

4462

96537

114324

5501

26226

20874

170633

45820

63515

1914


024

838823

21566

106289

297059

2227

141256

27570

242856

49193

98780

3004


025

132339

5

41031

2209

0

40309

22585

26200

1797

327

0

026

18511

0

9545

2848

0

5586

0

532

0

18511

0


60

Príloha 7

ČIASTKOVÝ PROTOKOL MINISTERSTVA ZA TYP ZRIAĎOVATEĽOV: SÚKROMNÉ OSOBY (S) Súhrnný výkaz k súhrnnej správe o hospodárení (podľa §7 ods. 1, 2 zákona č. 597/2003 Z. z. )

61

Číslo UKAZOVATEĽ


riadka

ZDROJE




MZDY spolu

POISTNÉ


B2=C+D+E+F

C

D

presun z roku 2012

zdroje 2013


A1

A2

A=A1+A2

B=B1+B2

B1

spolu



E

N=A-B

O

P

001

3055622

71675247

74730869

71597289

208388

71388901

35157048

12376381

254203

3133580

3129593

3987

002

149360

55006789

55156149

54986836

0

54986836

31375910

10442606

155881

169313

165326

3987

003

149360

55006789

55156149

54986836

54986836

31375910

10442606

155881

169313

165326

3987

004

126706

53707239

53833945

53674984

53674984

30846069

10305999

121661

158961

155723

3238

41446386

41446386

41152068

41152068

30846069

10305999

mzdy a poistné

005

prevádzka

006

126706

12260853

12387559

12522916

12522916

007

22654

1299550

1322204

1311852

1311852


008

0

34220

34220

34220

34220


009

0


011


012


013




529841

136607

294318

0

121661

-135357

155723

3238

34220

10352

9603

749

34220

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

147024

147024

147024

147024

132625

14399

0

0

17600

17600

17600

17600

4018

763

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

014

22654

925140

947794

937526

937526

336768

113609

10268

9519

749


000

0

144066

144066

143982

143982

39437

1112

84

84

0


100

0

31500

31500

31500

31500

16993

6724

0

0

0

vakcíny (§7 ods. 15 písm. b) zákona)*

101

0

0

0

0

0

0

0


010

0

0

015

0

0

0

0

0

0

0

0

016

0

0

0

0

0

0

0

0

017

0

0

0

0

0

0

0

0


018

0

0

0

0

0

0

0

0

019

1131

2077312

2078443

2072589

0

2072589

816164

245782

17349

5854

5854

0

020

143

127905

128048

121600

0

121600

2860

674

262

6448

6448

0


021

2713

22109

24822

4771

0

4771

0

0

750

20051

20051

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

2877295

11132179

14009474

11144012

122579

11021433

2460116

1467561

73742

2865462

2865462

0


024

6266

1399454

1405720

1353927

4495

1349432

211385

126622

6099

51793

51793

0

025

11769

1605146

1616915

1607183

81314

1525869

189894

58458

120

9732

9732

0

026

6945

304353

311298

306371

0

306371

100719

34678

0

4927

4927

0


Číslo riadka

Zisk (+) A


201



1145822

62

Strata (-) B

675757

PREVÁDZKA spolu UKAZOVATEĽ

Bežné výdavky spolu - súčet r. 004, 007 normatívne - súčet r. 005, 006

Údržba


Služby

G

H

I

J

K

L

M

Výdavky na teplo



T

U

U1

321437

3490565

4499332

187834

1202376

4383386

9516339

1954725

3486668

225053

002

13012439

191155

2673881

2285258

83814

746679

2854424

4177228

1630365

2079798

115755

003

13012439 12401255

191155 189900

2673881 2635155

2285258 2001480

83814 75968

746679 743678

2854424 2792047

4177228 3963027

1630365 1599566

2079798 1812454

12401255 611184

189900 1255

2635155 38726

2001480 283778

75968 7846

743678 3001

2792047 62377

3963027 214201

1599566 30799

1812454 267344

115755 115755 4797 110958 0

12819 0

0 0

0 0

7721 0

0 0

0 0

0 0

5098 0

0

6019

0

487149 103433 7783

845 297 113

24966 13760 0

201670 69763 4624

6124 1606 116

1814 1187 0

56475 5902 0

195255 10918 2930

19913 10886 0

199150 61042 1133

0 0 0

019

993294

16408

67350

274404

27233

23065

156158

428676

38791

109830

1859

004

prevádzka

006 007


008

na dopravu žiakov (§ 4a ods. 1 písm. a) zákona*) na asistentov učiteľa pre žiakov so zdravotným znevýhodnením alebo s nadaním (§ 4a ods. 1 písm. b zákona*)

009


011


012


013


014


000


100


101


Dopravné

23601269

005


Materiál

001

mzdy a poistné nenormatívne - súčet r. (008-101)

Cestovné náhrady


riadka F=G+H+I+J+K +L+M

ZDROJE FINANCOVANIA spolu - súčet r. 002, 019-026 Prostriedky zo štátneho rozpočtu v rozpočtovej kapitole MŠVVaŠ SR a MV SR spolu (§2 ods. 1 písm. a) , §2 ods. 2 písm. a) zákona*) - súčet r. 003, 015

Zo stĺpcov C, D, F


Číslo

010

015 016 017


018

020

117804

0

55036

8430

1700

2562

29519

20557

37971

3152

2205


021

4021

0

0

1293

0

0

0

2728

0

0

0

022

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

7020014

87600

579605

1321964

67726

315844

744925

3902350

218560

609232

84209


024

1005326

20193

7534

143771

5476

34671

249320

544361

6038

128380

1706

025

1277397

4800

77544

377859

809

66503

333425

416457

23000

465719

19319

026

170974

1281

29615

86353

1076

13052

15615

23982

0

90557

0


63

Správa o hospodárení

Recommend Documents