J A A R R E K E N I N G 2014
UITGEBRACHT AAN :
School’s cool Nederland
Aan het Bestuur van SCHOOL’S COOL Nederland Nieuwe Herengracht 18 1018 DP Amsterdam
Amstelveen, 24 april 2015 WW/scn/1b
Geacht Bestuur,
Hiermee brengen wij u rapport uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening over het boekjaar 2014. In het kader van uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 over het boekjaar 2014 van School’s cool Nederland samengesteld, welke wij hebben ontleend uit de administratieve verwerking en controle der boekhoudkundige gegevens en bescheiden welke ons ter beschikking werden gesteld. De aanwezige stukken zijn door ons steekproefsgewijs gecontroleerd. Wij vertrouwen hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan en zijn gaarne tot nadere toelichting bereid. Hoogachtend, ARAD
W. Werker
I N H O U D S O P G A V E
pagina JAARREKENING 2014 Algemeen I
Balans per 31 december 2014
1/2
II
Staat van Baten en Lasten over 2014
III
Toelichtingen en grondslagen en bestuursverslag
4/6
IV
Specificatie van Balans per 31 december 2014
6/7
V
Specificatie van Baten en Lasten 2014
8/10
3
1 I
BALANS PER 31 december 2014
School’s cool Nederland
ACTIVA Vlottende activa: Vorderingen: Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen: ---------------Liquide middelen
Totaal Activa
31.12.2014 Euro
23.03.2013 Euro
21.250
20.000
2.727 ------
-----23.977
20.000
57.186
9.825
-----81.163 ======
-----29.825 ======
2
BALANS PER 31 december 2014 School’s cool Nederland 31.12.2014 Euro
23.03.2013 Euro
PASSIVA Vermogen: -------Overige reserves
26.690
Kortlopende schulden: -------------------Rabo Bank Foundation 50.000 Vooruitontvangen bijdragen 1.250 Overige transitoria en overlopende posten
Totaal Passiva
29.468
-
3.223 ------
357 -----54.473
357
-----81.163 ======
-----29.825 ======
3 II
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
School’s cool Nederland
2014 Euro
BATEN: ----Ontvangen bijdragen Samenwerkingsovereenkomsten
2013 Euro
18.750
25.000
13.300
-
2.723
15.575
Bruto resultaat
8.000 -----42.773
-----40.575
LASTEN: -----MKBA-kosten
12.538
-
Publiciteitskosten
11.344
St.Kinderpostzegels iz MKBA Overige bijdragen Vrijval uit algemene reserve
Porti- telefoon drukwerk
-
4.690 56
Organisatiekosten
4.462
4.261
Projectkosten
8.762
1.750
Algemene kosten
366 ------
357 ------
Totaal exploitatiekosten
37.472 -----5.301
11.114 -----29.461
Bedrijfsresultaat Financiele baten en lasten Exploitatiesaldo
(
79) -----5.222 ======
7 -----29.468 ======
4 III TOELICHTINGEN EN GRONDSLAGEN Bestuursverslag 2014 t.b.v. jaarrekening School’s cool Nederland Algemeen De Stichting School’s cool Nederland is opgericht op 23 maart 2012 en is statutair een samenwerkingsverband voor alle erkende School’s cool organisaties in Nederland. De stichting ondersteunt genoemde organisaties bij het realiseren van hun doelstellingen. Het boekjaar van de stichting valt samen met het boekjaar. Dit tweede boekjaar loopt van 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014. Het eerste, verlengde boekjaar besloeg de periode vanaf oprichting tot en met 31 december 2013. Aan administratiekantoor Arad is gevraagd een overzicht en de jaarrekening samen te stellen over het jaar 2014. ARAD was betrokken bij het samenstellen van de eerdere jaarrekening over het verlengd boekjaar 2012-2013. Met deze jaarrekening kan het bestuur verantwoording afleggen van het gevoerde financiële beleid aan de deelnemers. In dit overzicht worden door de penningmeester de inkomsten en uitgaven over het gehele jaar 2014 gepresenteerd. Tevens is een overzicht opgenomen van de bedragen die ingevolge de samenwerkingsovereenkomst is 2014 en 2015 toegezegd zijn aan de stichting. Doelstelling In artikel 2 van de statuten is het doel geformuleerd. De stichting heeft tot doel School's cool organisaties te ondersteunen bij het realiseren van hun doelstellingen en daarbij onder meer zorg te dragen voor: het bevorderen van de naamsbekendheid van School's cool organisaties in Nederland; het vormgeven van een landelijk aanspreekpunt voor School's cool activiteiten; het waarborgen van de kwaliteit van School's cool activiteiten het bewaken van de School's cool formule en de naamvoering; het bevorderen van de samenwerking en kennisuitwisseling van de School's cool organisaties; het doen uitvoeren van (wetenschappelijke) effectmetingen
en het verspreiden hierover.
en
stimuleren
van
de
informatie
Bestuur Per 1 januari 2014 bestaat het bestuur van de stichting uit mevrouw M.G.J.E.Vos-Vester (voorzitter), de heer F.J.Seller (secretaris/penningmeester en de heer H.J.M.van Ooijen (bestuurslid). In 2014 zijn gesprekken gevoerd met twee aanstaande, nieuwe bestuursleden. Daarbij is gekeken –in samenhang met de afspraak met de Rabobank Foundation- naar vergroting van de financiële deskundigheid binnen het bestuur. Na het accepteren van de voordracht door de deelnemersvergadering in maart 2015 zullen de heren Van Noort en El Alaoui deel uit maken van het bestuur respectievelijk als vicevoorzitter en penningmeester. Beleid Om de gestelde doelen te bereiken is vanaf midden 2013 een begin gemaakt met een professionaliseringsslag voor de werkwijze van de stichting. Er is in 2013 een subsidie verworven voor het realiseren van een model voor een numerieke maatschappelijke kosten-batenanalyse, de MKBA. De Stichting Kinderpostzegels Nederland (SKN) heeft een bedrag van € 13.300 toegezegd, waarvan begin 2014 een gedeelte van 80% is uitbetaald, zie de beschikking van SKN onder nummer 8696124. Uit de algemene reserves van de stichting is geput voor het realiseren van een nieuwe website en een huisstijl voor alle betrokken deelnemers. Aan het eind van 2014 is door de Rabobank Foundation een omvangrijke subsidie toegekend aan de stichting voor professionalisering en deskundigheidsbevordering in de periode tot en met augustus 2017. Het gaat hierbij om een bedrag van € 116.000,- over deze drie jaren. Eind 2014 is hiervan de eerste tranche ter beschikking gesteld. Daarnaast is er voor de komende drie jaren een bedrag beschikbaar van € 180.000,- voor tien nieuwe vestigingen die een School’s cool programma gaan uitvoeren. Dit bedrag wordt onder voorwaarden rechtstreeks toegekend aan nieuwe vestigingen. De brief van Rabobank Foundation d.d. 20-11-2014 beschrijft de voorwaarden waaronder de subsidiebedragen ter beschikking komen. Het nummer van de beschikking is: projectnummer 014779. Werkzaamheden Om de diverse beleidsactiviteiten te kunnen uitvoeren wordt het bestuur ondersteund door de projectleider, werknemers van diverse deelnemers en vrijwilligers.
5 Daarnaast wordt gewerkt aan het realiseren van een netwerk van ondersteunende sympathisanten die als adviseur helpen een juiste keuze te maken. Nieuwe deelnemer In 2014 is door een nieuwe deelnemer, de Stichting Kwartier in Hoogezand, de samenwerkingsovereenkomst met de stichting getekend. In september 2014 is in Hoogezand-Sappemeer een groep thuismentoren gestart met de begeleiding van leerlingen. Vermogenspositie Het eigen vermogen toont ultimo boekjaar (31 december 2014) een positieve stand van € 26.690. Dat is lager dan het eigen vermogen per 31 december 2013, hetgeen € 29.468 bedroeg. Volgens de begroting is daarvan een deel gebruikt. De eerste tranche van de Rabobank Foundation voor professionaliseringsactiviteiten is in 2014 binnen gekomen maar zal voornamelijk in 2015 worden besteed. Grondslagen van waardering De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet of bij de toelichting op de afzonderlijke balansposten opgenomen. Voor zover niet anders vermeld zijn de activa, de voorzieningen en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen Debiteuren worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben. De resultaten op prestaties worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Exploitatieresultaat: Het Exploitatieresultaat over het boekjaar wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve.
6 IV
SPECIFICATIE VAN BALANS PER 31 DECEMBER 2014
School’s cool Nederland
ACTIVA
2014 Euro
2013 Euro
Vorderingen Debiteuren Nog te ontvangen bijdragen 2014 inzake de afgesloten samenwerkingsovereenkomst: Purmerend Hoorn Leiden Arnhem Westland Zwolle Nieuwegein Hoogezand/Sappemeer Totaal Overige vorderingen St.Kinderpostzegels inzake MKBA-project Rente RABO Bank Totaal
5.000 1.250 2.500 2.500 2.500 2.500 5.000 -----21.250 ======
5.000 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 -----20.000 ======
2.660 67 -----2.727 ======
-----======
Op de vorderingen wordt per 31 december 2014 geen voorziening noodzakelijk geacht. Liquide middelen RABO Bank depotrekening RABO Bank rekening courant Totaal liquide middelen
50.100 7.086 -----57.186 ======
9.185 640 -----9.825 ======
De liquide middelen zijn alle direct opeisbaar.
7 SPECIFICATIE VAN BALANS PER 31 DECEMBER 2014 School’s cool Nederland PASSIVA 2014 Euro
2013 Euro
Eigen vermogen Het verloop van de posten behorende tot het eigen vermogen gedurende het boekjaar 2014 is als volgt: Overige reserves aanvang boekjaar 29.468 Ten gunste van het resultaat 2014( 8.000) Toevoeging resultaat boekjaar 5.222 -----Vermogen ultimo boekjaar 26.690 ======
Kortlopende schulden Rabo Bank foundation (vooruitontvangen donatie 2015) Vooruitontvangen bijdrage St.Jes Leiden (2015) Overige transitoria en overlopende posten: School’s cool Amsterdam Administratiekosten St. Toekomst-ID dubbel betaald Saldo ultimo boekjaar
29.468 -----29.468 ======
50.000 ======
======
1.250 ======
======
357 366 2.500 -----3.223 ======
357 -----357 ======
8 V
SPECIFICATIE VAN STAAT BATEN EN LASTEN 2014
School’s cool Nederland BATEN
Bijdragen ingevolge de Stad/gemeente Purmerend Hoorn Leiden Arnhem Westland Zwolle Nieuwegein Delft Hoogezand/Sappemeer
2014 Euro
Samenwerkingsovereenkomst
Totaal
Overige bijdragen/inkomsten St.Kinderpostzegels iz MKBA
School's cool Landelijk Platform Stichting Toekomst ID 2013 Overige individuele giften Totaal
Totaal generaal
2013 Euro
2.500 1.250 2.500 2.500 2.500 2.500 5.000 -----18.750 ======
5.000 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 5.000 -----25.000 ======
13.300 ======
======
-
11.247 2.000
2.723 -----2.723 ======
2.328 -----15.575 ======
34.773 ======
40.575 ======
9 SPECIFICATIE VAN STAAT BATEN EN LASTEN 2014 School's cool Nederland LASTEN
MKBA-kosten Algemene kosten MKBA Publiciteitskosten Algemene publiciteitskosten Overige Totaal Porti- drukwerkkosten Porti Organisatiekosten Bestuurvergoedingen Bestuursvergaderingen Overige bestuurskosten Representatie Reiskosten Werkgroepen Automatiseringskosten Totaal
Projectkosten Workshops Vrijwilligersvergoedingen Nieuwe vestigingen: Trainingsprogramma Ondersteuning Totaal
2014 Euro
2013 Euro
12.538 ======
======
11.344 -----11.344 ======
4.690 -----4.690 ======
======
56 ======
900 1.388 132 797 400 845 -----4.462 ======
1.140 1.390 147 75 1.509 -----4.261 ======
6.866
1.750 -
1.167 729 -----8.762 ======
-----1.750 ======
10 SPECIFICATIE VAN STAAT BATEN EN LASTEN 2014 School's cool Nederland
Algemene kosten Administratiekosten
Financiële baten/lasten Ontvangen rente Betaalde bankkosten/rente Totaal
Het Bestuur: M.G.J.E. Vos-Vester (voorzitter) F.J. Seller (secretaris/penningmeester) H.J.M. van Ooijen (bestuurslid)
366 ======
(
68) 147 -----79 ======
357 ======
(
185) 178 -----( 7) ======
