PELAKSANAAN ASPEK PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH BERDASARKAN UNDANG-UNDANG PERBANKAN SYARIAH (STUDI KASUS PADA PT BANK SUMUT SYARIAH CABANG TEBING)
SKRIPSI Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Salah Satu Syarat Mencapai Gelar Sarjana Hukum Oleh : RIZA FADILLAH NIM : 070200304 Departemen hukum Keperdataan Program Kekhususan BW
Disetujui Oleh: Ketua Departemen Hukum Keperdataan
Prof.Dr.H.Tan Kamello,SH.MS NIP.1962042119988031004
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Prof.Dr.H.Tan Kamello,SH.MS NIP.19620242119988031004
M. Siddik, SH.M.Hum NIP. 131.568.378
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Perkembangan Bank Syariah di Indonesia sangat dipengaruhi oleh kebijakan pemerintah di dalam mengesahkan Undang-Undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 dan Undang-Undang No. 21 Tahun 2008. Hal ini telah mendorong penguatan eksistensi perbankan syariah di Indonesia. Perkembangan Bank Syariah menunjukkan perkembangan yang pesat dan hal ini menyebabkan banyak bank umum yang membuka unit usaha syariah, salah satunya adalah Bank Sumut dengan unit usaha syariah. Dalam penulisan skripsi ini, penulis akan mengkaji berbagai permasalahan yang timbul dari pelaksanaan Unit Syariah Bank Sumut Cabang Tebing Tinggi, antara lain : tujuan dan fungsi pembiayaan, jenis-jenis pembiayaan yang ditawarkan oleh Bank Sumut Syariah, prosedur pembiayaan dan analisis penyelesaian pembiayaan bermasalah di Bank Sumut Syariah Cabang Tebing Tinggi. Dalam melakukan pengkajian skripsi ini penulis melakukan penelitian kepustakaan dan lapangan, penulis sangat tergantung kepada analisa-analisa di dalam peninjauan kepustakaan dengan mengkaji buku-buku dan peraturan perundang-undangan yang ada di perpustakaan Universitas Sumatera Utara. Selain itu dalam rangka mengumpulkan data-data pendukung, penulis juga melakukan wawancara dengan beberapa staf bagian peminjaman pembiayaan Bank Sumut Syariah Cabang Tebing Tinggi, yang beberapa saat yang lalu mendapatkan predikat sebagai Bank dengan Pelayanan Terbaik di Kota Tebing Tinggi Tahun 2010. Pembiayaan yang dilakukan oleh Bank Sumut Syariah Cabang Tebing Tinggi hanya berupa pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah. Dalam memberikan peminjaman pembiayaan tersebut, biasanya pihak bank akan melakukan beberapa prosedur pengkajian data-data dari calon nasabah, antara lain: persyaratan administrasi dan analisis peminjaman terhadap calon nasabah. Dalam memberikan peminjaman pembiayaan kadangkala bisa saja terjadi kredit macet, dan dalam menyelesaikan permasalahan ini, pihak bank biasanya akan melakukan evaluasi terhadap dokumentasi dan mengadakan analisa terhadap sebab-sebab terjadinya kredit macet.
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR Alhamdulillah, segala puji bagi-Mu ya Allah atas segala berkah dan rahmat-Mu kepada Kami, sehingga Saya dapat menyelesaikan penulisan skripsi dengan judul “Pelaksanaan Aspek Pembiayaan pada Perbankan Syariah berdasarkan Undang-Undang Perbankan Syariah (Studi Kasus pada PT. Bank Sumut Syariah Cabang Tebing Tinggi)”. Penulisan skripsi ini merupakan salah satu unsur utama sebagai salah satu syarat pemenuhan nilai-nilai tugas akhir dalam mencapai gelar akademik Sarjana Hukum dari Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara Medan. Pada kesempatan yang berbahagia ini, penulis ingin mengucapkan rasa syukur dan terima kasih kepada semua pihak yang telah banyak membantu penulis dalam penyusunan skripsi ini, antara lain : 1. Ayahanda H.T. Syahrizal Arif, SE, SH, MM dan Ibunda Rasilah, SH, yang telah banyak memberikan dukungan doa dan moril kepada penulis hingga selesainya skripsi ini. 2. Prof. Dr. Runtung, SH, M.Hum, selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara atas kesempatan dan bimbingan yang telah diberikan sehingga penulis dapat menyelesaikan studi strata-1 di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara. 3. Prof. Dr. Budiman Ginting, SH, MHum, selaku Pembantu Dekan I Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
Universitas Sumatera Utara
4. Syafruddin Hasibuan, SH, MH, DFM, selaku Pembantu Dekan II Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara. 5. Muhammad Husni, SH, M.Hum, selaku Pembantu Dekan III Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara. 6. Prof. Dr. Tan Kamello, SH, MS, selaku Ketua Departemen Hukum Keperdataan dan Dosen Pembimbing I, atas segala bimbingan, pengetahuan dan arahan yang telah diberikan kepada penulis sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini. 7. Puspa Melati, SH, M.Hum, selaku Dosen Pembimbing II, atas segala bimbingan dan arahan yang diberikan kepada penulis sejak masa perkuliahan sampai masa selesainya skripsi ini. 8. Seluruh dosen-dosen Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, dengan segala kerendahan hati dan tidak mengurangi rasa hormat bagi beliau-beliau atas jasa dan bimbingannya kepada penulis selama masa perkuliahan. 9. Seluruh rekan-rekan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara yang telah banyak mengisi hari-hari perkuliahan dengan kenangan-kenangan indah dan bermanfaat. 10. Bang Pendi yang telah meluangkan waktu untuk membantu penulis dalam mencari buku-buku dan bahan-bahan untuk penulisan skripsi ini. Akhir kata, semoga penulisan skripsi ini dapat membawa manfaat bagi masyarakat pada umumnya dan penulis khususnya. Untuk itu, dengan segala
Universitas Sumatera Utara
kerendahan hati penulis menerima saran dan kritik dalam penulisan skripsi ini. Atas segala perhatiannya, penulis mengucapkan terima kasih.
Medan, November 2010 Hormat Penulis,
Riza Fadillah NIM : 070200304
DAFTAR ISI KATA PENGANTAR …………………………………………………….. i DAFTAR ISI………………………………………………………………. iv ABSTRAK…………………………………………………………………. vii
BAB I
: PENDAHULUAN……………………………………….. 1 A. Latar belakang………………………………………… 1 B. Perumusan masalah…………………………………… 9
Universitas Sumatera Utara
C. Tujuan penulisan dan manfaat penulisan……………... 9 D. Keaslian penulisan……………………………………..10 E. Tinjauan kepustakaan………………………………….11 F. Metode penulisan……………………………………...14 G. Sistematika penulisan………………………………….15
BAB II
: TINJAUAN UMUM TENTANG BANK SYARIAH……. 18 A. Pengertian bank syariah………………………………. 18 B. Latar belakang berdirinya bank syariah………………. 21 C. Tinjauan yuridis terhadap Perbankan Syariah…………24 D. Syarat-syarat pendirian bank syariah…………………. 25 E. Jenis-jenis usaha pada perbankan syariah…………….. 36 F. Perbedaan
antara
bank
syariah
dengan
bank
konvensional………………………………………….. 39 G. Perkembangan bank syariah di berbagai negara………41
BAB III
: TINJAUAN
UMUM
TENTANG
PEMBIAYAAN
PERBANKAN SYARIAH……………………………….. 43 A. Pengertian pembiayaan………………………………... 43 B. Tujuan dan fungsi pembiayaan……………………….. 45 C. Bank Syariah sebagai alternatif pembiayaan usaha kecil dan menengah di Indonesia…………………….. 47 D. Strategi pengembangan perbankan syariah…………... 52
Universitas Sumatera Utara
BAB IV
: PELAKSANAAN BANK SUMUT
ASPEK PEMBIAYAAN SYARIAH
CABANG
PADA TEBING
TINGGI………………………………………………….. 61 A. Jenis-jenis usaha……...……………………………… 61 1. Pembiayaan Mudharabah……………………….… 65 2. Pembiayaan Musyarakah…………………………. 67 B. Prosedur pembiayaan modal kerja…………………... 70 1. Persyaratan administrasi………………………….. 70 2. Analisis pembiayaan……………………………… 72 C. Penyelesaian
pembiayaan
bermasalah
di Bank
Sumut Syariah………………………………………. 80 1. Evaluasi dan dokumentasi………………………... 82 2. Analisa……………………………………………. 82
BAB V
: KESIMPULAN DAN SARAN………………………... 86 A. Kesimpulan………………………………………… 86 B. Saran……………………………………………….. 88
DAFTAR PUSTAKA……………………………………………………. 90
Universitas Sumatera Utara
