ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2015 ( v tisících Kč )

ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2015 ( v tisících Kč ) Obchodní firma a sídlo

Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Přítkovská 1689 415 50 Teplice Česká republika

Identifikační číslo 490 99 451

AKTIVA

Označ.

b

a

řád.

c

AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63)

001

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)

B.I.

B.I.1. Zřizovací výdaje

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

5 537 640

-1 473 102

4 064 538

3 972 770

003

2 590 994

-1 382 040

1 208 954

1 274 744

004

204 351

- 192 527

11 824

19 134

005

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

59 801

- 58 358

1 443

3 291

3. Software

007

144 550

- 134 169

10 381

9 286

4. Ocenitelná práva

008

5. Goodwill

009

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)

B.II.1. Pozemky 2. Stavby 3.

B.III.

Minulé úč. období

Běžné účetní období

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

6 557

013

1 882 020

014

31 231

-1 189 513

692 507

701 903

31 231

30 474

015

596 814

- 250 010

346 804

371 082

016

1 223 035

- 939 503

283 532

270 113

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

017

5. Dospělá zvířata a jejich skupiny

018

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

50

50

50

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

30 816

30 816

24 060

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

74

74

6 124

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

022 504 623

504 623

553 707

Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)

B.III.1. Podíly - ovládaná osoba

023 024

185 687

185 687

185 687

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

155 657

155 657

155 657

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

7 929

7 929

7 813

Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný 4. vliv

027

150 000

150 000

200 000

5 350

5 350

4 550

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Rozvaha k 31. prosinci 2015

Označ.

AKTIVA

řád.

a

b

c

C. C.I.

Netto

Netto

2

3

4

2 940 844

- 91 062

2 849 782

032

41 842

- 171

41 671

46 349

033

36 612

- 171

36 441

37 664

034

5 220

5 220

8 670

10

10

15

3. Výrobky

035

4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

036

5. Zboží

037

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

038

Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47)

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

040 041 042

4. Pohledávky za společníky

043

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6. Dohadné účty aktivní

045

7. Jiné pohledávky

046

8. Odložená daňová pohledávka

047

Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57)

2 693 435

039

3. Pohledávky - podstatný vliv

048

2 894 338

- 90 891

2 803 447

2 642 132

049

332 363

- 90 891

241 472

255 639

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

050

1 126 692

1 126 692

1 012 437

3. Pohledávky - podstatný vliv

051

4. Pohledávky za společníky

052

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

053 157 166

C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů

6. Stát - daňové pohledávky

054

156 209

156 209

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

9 382

9 382

10 911

8. Dohadné účty aktivní

056

1 267 147

1 267 147

1 203 015

9. Jiné pohledávky

057

2 545

2 545

2 964

058

4 664

4 664

4 954 3 540

Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62)

C.IV.1. Peníze

D.I.

Korekce

1

031

C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů

C.IV.

Brutto

Zásoby (ř.33 až 38)

2. Nedokončená výroba a polotovary

C.III.


Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58)

C.I.1. Materiál

C.II.


059

3 750

3 750

2. Účty v bankách

060

214

214

314

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

700

700

1 100

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062 063

5 802

5 802

4 591

064

5 802

5 802

4 591

Časové rozlišení (ř.64+65+66)

D.I.1. Náklady příštích období 2. Komplexní náklady příštích období

065

3. Příjmy příštích období

066


Označ.

PASIVA

a

A. A.I.

b

067

4 064 538

3 972 770

2 357 772

2 327 111

Základní kapitál (ř.70+71+72)

069

584 271

584 271

070

584 271

584 271

92 460

92 344

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

071

3. Změny základního kapitálu

072 073 074

2. Ostatní kapitálové fondy

075

92 180

92 180

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

280

164

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních 4. korporací

077

1 202 675

5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací

078

6. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací

079

Fondy ze zisku (ř.81+82)

A.III.1. Rezervní fond 2. Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř.84+85+86)

A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let

080

1 222 398

081

116 854

116 854

082

1 105 544

1 085 821

083

12 877

12 717

084

12 877

12 717

445 766

435 104

2. Neuhrazená ztráta minulých let

085

3. Jiný výsledek hospodaření minulých let

086

A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

087

A.V.2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-)

088

B.

6

068

A.II.1. Ážio

A.IV.


Vlastní kapitál (ř.69+73+80+83+87+88)

Kapitálové fondy (ř.74 až 79)

A.III.

c

Běžné účetní období 5

PASIVA CELKEM (ř.68+89+122)

A.I.1. Základní kapitál

A.II.

řád.

Cizí zdroje (ř.90+95+106+118)

089

1 706 766

1 645 487

Rezervy (ř.91 až 94)

090

36 048

27 652

B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů

091

122

122

2. Rezerva na důchody a podobné závazky

092

3. Rezerva na daň z příjmů

093

3 934

6 478

4. Ostatní rezervy

094

31 992

21 052

095

36 362

37 968

36 362

37 968

B.I.

B.II.

Dlouhodobé závazky (ř.96 až 105)

B.II.1. Závazky z obchodních vztahů

096

2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

097

3. Závazky - podstatný vliv

098

4. Závazky ke společníkům

099

5. Dlouhodobé přijaté zálohy

100

6. Vydané dluhopisy

101

7. Dlouhodobé směnky k úhradě

102

8. Dohadné účty pasivní

103

9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek

104 105


Označ.

PASIVA

řád.

a

b

c

B.III.

Krátkodobé závazky (ř.107 až 117)

B.III.1. Závazky z obchodních vztahů

Minulé úč. období 6

106

1 634 356

1 579 867

107

49 422

62 266

2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

108

3. Závazky - podstatný vliv

109

4. Závazky ke společníkům

110

1 599

1 755

5. Závazky k zaměstnancům

111

40 596

41 011

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

112

21 720

21 454

7. Stát - daňové závazky a dotace

113

20 502

15 366

8. Krátkodobé přijaté zálohy

114

1 233 240

1 179 106

9. Vydané dluhopisy

115

10. Dohadné účty pasivní

116

266 721

258 351

11. Jiné závazky

117

556

558

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci (ř.119 až 121)

B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé

C.I.


118 119

2. Krátkodobé bankovní úvěry

120

3. Krátkodobé finanční výpomoci

121

Časové rozlišení (ř.123+124)

122

C.I.1. Výdaje příštích období

123

2. Výnosy příštích období

124

172

172

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členění za rok končící 31. prosincem 2015 ( v tisících Kč ) Obchodní firma a sídlo

Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Přítkovská 1689 415 50 Teplice Česká republika

Identifikační číslo 490 99 451

Označ.

TEXT

a I. A.

b

řád.


c

1


Tržby za prodej zboží

01

41

46

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

35

38

+

Obchodní marže (ř.01-02)

03

6

8

II.

Výkony (ř.05+06+07)

04

4 784 739

4 598 276

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

05

4 786 740

4 589 497

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

- 3 450

5 663

II.3.

Aktivace

07

1 449

3 116

B.

Výkonová spotřeba (ř.09+10)

08

3 226 361

3 060 607

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

719 585

741 011

B.2.

Služby

10

2 506 776

2 319 596

Přidaná hodnota (ř.03+04-08)

11

1 558 384

1 537 677

+ C.

Osobní náklady (ř.13 až 16)

12

863 900

848 970

C.1.

Mzdové náklady

13

601 488

594 888

C.2.

Odměny členům orgánů obchodní korporace

14

6 406

6 651

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

223 661

217 551

C.4.

Sociální náklady

16

32 345

29 880

D.

Daně a poplatky

17

111 504

105 755

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

100 739

99 299

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21)

19

27 410

28 525

III.1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

12 135

8 971

III.2

Tržby z prodeje materiálu

21

15 275

19 554

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř.23+24)

22

21 884

23 342

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

8 009

5 301

F.2.

Prodaný materiál

24

13 875

18 041

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

5 638

9 042

IV. H. V. I. *

Ostatní provozní výnosy

26

43 120

52 813

Ostatní provozní náklady

27

33 023

38 049

492 226

494 558

Převod provozních výnosů

28

Převod provozních nákladů

29

Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29)

30

Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Výkaz zisku a ztráty - druhové členění za rok končící 31. prosincem 2015

Označ.

TEXT

a VI. J. VII.

b

řád.

c

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

Prodané cenné papíry a podíly

32

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34+35+36)



33

49 209

36 457

Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních VII.1. jednotkách pod podstatným vlivem

34

49 209

36 457

VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

3 825

4 526

VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

Náklady z finančního majetku

38

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

Výnosové úroky

42

Nákladové úroky

43

Ostatní finanční výnosy

44

53

57

Ostatní finanční náklady

45

706

1 235

52 381

39 805

Převod finančních výnosů

46

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47)

48

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51)

49

98 841

99 259

Q.1.

-splatná

50

100 447

97 435

Q.2.

-odložená

51

- 1 606

1 824

Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49)

52

445 766

435 104

P. *

**

Mimořádné výnosy

53

R.

XIII.

Mimořádné náklady

54 55

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57)

S.1.

-splatná

56

S.2.

-odložená

57

Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54-55)

58

* T. *** ****

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) Výsledek hospodaření před zdaněním (ř.30+48+53-54)

60

445 766

435 104

61

544 607

534 363

Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosincem 2015

P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z: Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu: A.1.2.1. goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku A.1.2.2. rezerv a opravných položek A.1.3. Zisk(-) ztráta(+) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Zisk(-) ztráta(+) z prodeje cenných papírů A.1.5. Výnosy z dividend a podílu na zisku A.1.6. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky A.1.7. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A*. Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami A.3. Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy A.7. Přijaté podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku B.1.3. Nabytí dlouhodobého finančního majetku B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.2.1.Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku B.2.2.Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Platby z fondů tvořených ze zisku C.2.6. Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně a tantiémy C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

Běž. úč. období 3 854

Min. úč. období 620

544 607 64 053 100 739 5 639 5 639 -4 126 -49 209 -3 825 14 835 608 660

534 363 73 291 99 299 9 042 9 042 - 3 670 - 36 457 - 4 526 9 603 607 654

13 876 -51 075 60 405 4 546 622 536

43 283 82 164 - 30 421 - 8 460 650 937

3 825 -102 991 49 209 572 579

4 526 - 94 371 36 457 597 549

-104 972 -93 250 -10 806 - 916 12 135 12 135 -64 255 -157 092

-133 044 - 115 148 - 13 346 - 4 550 8 971 8 971 - 164 413 -288 486

- 156 -415 221 -415 221 -415 377 110 3 964

267 -306 096 -306 096 -305 829 3 234 3 854

Severočeské vodovody a kanalizace, a.s Příloha účetní závěrky Rok končící 31. prosincem 2015 ( v tisících Kč)

1.

Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika Společnosti Společnost Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. („Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. října 1993 a její sídlo je v Teplicích. Předmětem podnikání Společnosti je: * Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona * Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady * Zámečnictví a nástrojařství * Opravy silničních vozidel * Montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny * Hostinská činnost * Projektová činnost ve výstavbě * Vodoinstalatérství * Montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny * Provádění staveb, jejich změn a odstraňování * Výkon zeměměřických činností * Masérské, rekondiční a regenerační služby * Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence * Geologické práce * Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení * Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení * Poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci * Činnost prováděná hornickým způsobem * Hornická činnost * Výroba elektrické energie v malých vodních elektrárnách * Výroba a rozvod tepla * Výroba elektrické energie v kogeneračních jednotkách * Silniční motorová doprava * nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnost jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, * nákladní provozovaná vozidly jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí, * osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče Vlastníci Společnosti Akcionáři společnosti k 31. prosinci 2015 jsou: VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE S.A. * Severočeská vodárenská společnost a.s. Ostatní akcionáři Celkem

50,10 % 49,13 % 0,77 % 100,0 %

* Akcionář VEOLIA VODA S.A. změnil k datu 30.7.2015 jméno obchodní firmy na VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE S.A.

Stránka 1


Sídlo Společnosti Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Přítkovská 1689 415 50 Teplice Česká republika Identifikační číslo 49099451 Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2015 Členové představenstva Ing. Martin Bernard, MBA Ing. Bronislav Špičák Ing. Philippe Guitard Ing. Milan Kuchař MUDr. Tomáš Indra, MBA Ing. Aleš Neruda Mgr. Eva Vasse Kučerová

Předseda představenstva Místopředseda představenstva Místopředseda představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva

Ke dni konání valné hromady, tj. ke dni 9. dubna 2015 skončil výkon funkce člena představenstva pana : Rostislava Čápa, Etienne Marie Patrice Petita, Philippe Guitarda a Martina Bernarda. Valná hromada zvolila s účinností od 9. dubna 2015 pana Aleše Nerudu, paní Evu Vasse Kučerovou, pana Philippe Guitarda a pana Martina Bernarda členy představenstva. Na jednání představenstva dne 9. dubna 2015 byl zvolen předsedou představenstva pan Martin Bernard a místopředsedou představenstva pan Philippe Guitard. Tyto změny byly zapsány do obchodního rejstříku dne 22. května 2015. Členové dozorčí rady Ing. Jiří Kittner Ing. Rostislav Čáp Ing. Jana Michalová Pavel Páša Bc. Martin Mata, MBA Tibor Batthyány

předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady

Ke dni konání valné hromady, tj. ke dni 9. dubna 2015 skončil výkon funkce člena dozorčí rady panu/paní: Petru Polákovi, Pavlu Pášovi a Janě Michalové. Valná hromada zvolila s účinností od 9. dubna 2015 pana Tibora Batthyány, Martina Matu, Pavla Pášu a paní Janu Michalovou členy dozorčí rady. Tyto změny byly zapsány do obchodního rejstříku dne 22. května 2015. Na jednání dozorčí rady dne 9. dubna 2015 byl zvolen předsedou dozorčí rady pan Jiří Kittner. Dne 18. června 2015 rezignoval na členství v dozorčí radě pan Bohdan Soukup. Tato změna byla do obchodního rejstříku zapsána dne 16. července 2015. Dozorčí rada dne 18. června 2015 jmenovala náhradním členem dozorčí rady pana Rostislava Čápa. Do funkce místopředsedy dozorčí rady byl dne 18. června 2015 zvolen pan Rostislav Čáp. Změna byla zapsána do obchodního rejstříku dne 16. července 2015.

Stránka 2


Organizační struktura Společnost je členěna následujícím způsobem: Společnost Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. je samostatná právnická osoba, daňový subjekt a účetní jednotka, skládající se z níže uvedených čtyř vnitropodnikových hospodářských jednotek (oblastních závodů) a generálního ředitelství v Teplicích: Ředitelé oblastních závodů Oblastní závod Liberec - Ing. Karel Blažek Oblastní závod Turnov - Ing. Jiří Kovalčík Oblastní závod Most - Ing. Pavel Matuška Oblastní závod Ústí nad Labem - Mgr. Ing. Ladislav Švec, MBA Generální ředitelství zajišťuje řídící a správní činnosti celopodnikového rozsahu, člení se na úseky: Generální ředitel (GŘ) - Ing. Milan Kuchař Finanční ředitel (FŘ) - Ing. Aleš Neruda Provozní ředitel (PŘ) - Ing. Jaroslav Živec, MBA Technická ředitelka (TŘ) - Ing. Jana Michalová Personální ředitelka (PeŘ) - Mgr. Lenka Štíbrová, MBA Ředitelka komunikace a marketingu (ŘKaM) - Ing. Iveta Kardianová, MBA Ředitel rozvoje a investic (ŘRaI) - Ing. Milan Hruša Seznam společností, v nichž má Společnost větší než dvacetiprocentní podíl na jejich základním kapitálu Název společnosti Vodohospodářská společnost Sokolov, s.r.o. Jiřího Dimitrova 1619, 356 01 Sokolov

2.

Podíl na základním kapitálu 100 %

Středočeské vodárny, a.s. U Vodojemu 3085, 272 80 Kladno

32 %

RAVOS, s.r.o. Františka Diepolta 1870, Rakovník

98 %

Zásadní účetní postupy používané Společností

(a) Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení včetně nákladů s jeho pořízením souvisejících. Nehmotný majetek s pořizovací cenou nepřevyšující 60 tis. Kč za položku, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok, je při pořízení plně odepsán.

Stránka 3


(b) Dlouhodobý hmotný majetek Veškerý nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je veden v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související. Vlastní aktivované výkony jsou oceněny vlastními výrobními náklady. Dlouhodobě pronajatý hmotný majetek je veden pouze v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý hmotný majetek, jehož jednotková cena je nižší než 40 tis. Kč, je veden v zásobách a je plně odepsán při začátku používání do spotřeby. Veškerý majetek Společnosti je odpisován lineární metodou. V následující tabulce jsou uvedeny doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Stavby, budovy Stroje a přístroje Automobily nákladní Automobily osobní Patenty a ostatní nehmotná aktiva Software

Doba odpisování 50 let 6–8 let 8 let 4 roky 3 roky 3 roky

Technické zhodnocení dlouhodobého majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno. (c) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům, burzám. V případě dočasného snížení realizovatelné hodnoty příslušného majetku je tvořena opravná položka. Realizovatelné cenné papíry a podíly jsou k rozvahovému dni oceňovány reálnou hodnotou. Zisky/ztráty z tohoto přecenění neovlivňují výsledek hospodaření Společnosti až do doby realizace a jsou k rozvahovému dni účtovány jako změna Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu Společnosti. (d) Zásoby Zásoby materiálu a zboží jsou oceňovány pořizovací cenou. Pořizovací cena zahrnuje náklady spojené s pořízením zásob, například celní poplatky a při dopravě přepravné. Z vnitropodnikových služeb zahrnujeme pouze přepravné. Pro prodeje a spotřebu materiálu užívá Společnost metodu váženého průměru. Výjimku tvoří vodomateriál odebíraný od společností HAWLE ARMATURY, spol. s r.o., Jesenice u Prahy a AVK VODKA a.s., Litoměřice – Předměstí. Tyto materiály jsou vydávány v pevných cenách. Opravná položka k pomaluobrátkovým a zastaralým zásobám je vytvořena na základě individuálního posouzení využitelnosti zásob. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány stanovenou vnitropodnikovou cenou platnou pro běžný rok, která představuje skutečné vlastní náklady.

Stránka 4


(e) Obchodní pohledávky Pohledávky se vykazují ve jmenovité hodnotě snížené o opravnou položku na pochybné pohledávky na základě kontroly všech nesplacených částek na konci roku. Opravné položky jsou tvořeny na základě analýzy jejich dobytnosti. Nesplacené pohledávky jsou porovnávány s případnými nesplacenými závazky. Před tvorbou opravné položky je proveden vzájemný zápočet těchto pohledávek a závazků. (f)

Rezervy a dohadné položky pasivní Rezervy se vykazují v případě, kdy existují současné smluvní nebo mimosmluvní závazky v důsledku minulých událostí a kdy je pravděpodobné, že k vyrovnání těchto závazků bude nezbytné vynaložení prostředků a přitom lze provést spolehlivý odhad částky závazků. Pokud je očekávána náhrada rezervy, například na základě pojistné smlouvy, vykazuje se taková náhrada jako dohadná položka, avšak pouze v případě, že realizace náhrady je téměř jistá. Dohadná položka na nevyčerpanou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevyčerpané dovolené za rok 2015 a průměrného výdělku dle jednotlivých zaměstnanců. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění související s nevyčerpanou dovolenou je účtováno jako rezerva. Dále Společnost tvoří rezervy na sociální a zdravotní pojištění k odměnám a 13. platu. Odměny a 13. plat jsou účtovány v dohadných položkách pasivních. Ostatní rezervy jsou tvořeny na hmotnou zainteresovanost managementu a na možná budoucí rizika. Společnost tvoří daňově účinnou rezervu na asanaci skládky kalů podle zákona č. 125/1997 Sb. O odpadech ze dne 10. června 1997. Rezerva na opravy je tvořena na závazky vyplývající z dlouhodobých smluv o provozování majetku. Rezervu na daň z příjmů vytváří Společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období Společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát - daňové pohledávky.

(g) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanovuje na základě kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB poslední pracovní den předcházejícího kalendářního měsíce a používá se pro účetní případy účtované v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (h) Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku Společnosti v kupní ceně.

Stránka 5


(i)

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňové závazky nebo pohledávky uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

(j)

Složky peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (pro účely cash flow) Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích jsou peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky.

(k) Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé. (l)

Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišeně, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí a jsou vykázány bez daně z přidané hodnoty. Dohadné položky aktivní na nevyfakturované tržby za vodné a stočné jsou vypočteny jako násobek průměrné denní spotřeby na jednotlivá odběrní místa a počtu dní, které uplynuly od posledního odečtu do data účetní závěrky.

(m) Spřízněné strany Spřízněnou stranou Společnosti se rozumí: - podniky, které se Společností tvoří skupinu podniků; - akcionáři, kteří přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti a podniky, kde tito akcionáři mají podstatný nebo rozhodující vliv; - členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů a osoby blízké těmto osobám včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv; - podniky, které mají společného člena vedení se Společností. (n) Konsolidace V souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka Společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE S.A. se sídlem v Paříži, Francouzská republika. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu s ustanovením § 62 odst. 3c) vyhlášky podle § 21a zákona o účetnictví.

Stránka 6


(o) Výzkum a vývoj Náklady na výzkum jsou vynaloženy za účelem získání zcela nových technických znalostí, které mohou vést k budoucímu zlepšení výrobků nebo celých procesů, pro něž však není dosud stanoveno jejich ekonomické využití. Tyto náklady jsou účtovány do výkazu zisků a ztrát v období, ve kterém byly vynaloženy. Náklady vynaložené na vývoj představují transformaci nových technických znalostí či metod na nové nebo podstatně kvalitnější výrobky a výrobní procesy. Tyto náklady jsou účtovány do komplexních nákladů příštích období a rozpouštěny po dobu čtyř let od okamžiku, kdy byly stanoveny podmínky technického a ekonomického uplatnění nového výrobku nebo procesu a společnost se rozhodla využít výsledky vývoje. Náklady na vývoj, které nesplňují výše uvedené podmínky, jsou účtovány do výkazu zisku a ztrát v období, ve kterém byly vynaloženy. (p) Následné události Dopad událostí, které nastanou mezi rozvahovým dnem a dnem, sestavení účetní závěrky je zachycen v účetní závěrce v případě, že tyto události poskytují doplňující důkazy o podmínkách, které existovaly k rozvahovému dni. 3.

Změna účetních metod a postupů Společnost změnila k 1. lednu 2015 klasifikaci a dobu odpisování vybraných položek majetku. Změna byla provedena, protože se společnost domnívá, že revidovaná klasifikace a doba odpisování věrněji odráží skutečnou povahu a dobu využití majetku. Dopad změny na kategorizaci položek majetku je obsažen v tabulkách pohybů majetku v bodě 4 ve sloupci Přeúčtování. Změna výše odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku v důsledku reklasifikace nemá významný vliv na hospodářský výsledek Společnosti.

Stránka 7


4.

Dlouhodobý majetek

(a) Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena

1. ledna 2015

Přírůstky

Přeúčtování

31. prosince 2015

Úbytky

Software Ostatní nehmotný majetek Licence Výzkum a vývoj Nedokončené nehmotné investice Zálohy na pořízení nehmotného majetku

128 658 7 934 59 801 6 557 -

7 958 2 848 -

-3 500 -

-5 905 -

136 616 7 934 59 801 -

Celkem

202 950

10 806

-3 500

-5 905

204 351

Software Ostatní nehmotný majetek Licence Výzkum a vývoj

-119 371 -7 935 -56 510

-6 863 -1 848

-

-

-126 234 -7 935 -58 358

Celkem

-183 816

-8 711

-

-

-192 527

19 134

2 095

-3 500

-5 905

11 824

Oprávky

Zůstatková hodnota

Nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého nehmotného majetku v roce 2015 byly nákupy programového vybavení a licencí v hodnotě 7 958 tis.Kč ( 2014 -7 959 tis.Kč).

Stránka 8


(b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena

1. ledna 2015

Přírůstky

Přeúčtování

Úbytky

31. prosince 2015

Pozemky Budovy a stavby Stroje a zařízení Ostatní hmotný majetek Nedokončené hmotné investice Zálohy na pořízení hmotného majetku

30 474 619 258 1 089 684 86 865 24 060 6 124

865 189 66 232 19 958 74

148 -3 262 25 940 -13 202 -6 124

-256 -19 371 -40 956 -4 680 -

31 231 596 814 1 140 900 82 185 30 816 74

Celkem

1 856 465

87 318

3 500

-65 263

1 882 020

-248 176 -820 097 -86 289 -

-13 336 -78 430 -15 -

44 -46 2 -

11 458 40 701 4 671 -

-250 010 -857 872 -81 631 -

-1 154 562

-91 781

-

56 830

-1 189 513

701 903

-4 463

3 500

-8 433

692 507

Oprávky Budovy a stavby Stroje a zařízení Ostatní hmotný majetek Opravná položka k pozemkům Celkem Zůstatková hodnota

Nejvýznamnějšími přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2015 představují nákup osobních vozidel ve výši 10 955 tis. Kč (2014 – 10 649 tis. Kč) a nákladních vozidel ve výši 35 744 tis. Kč (2014 – 35 900 tis. Kč), pořízení stavebních investic ve výši 20 086 tis. Kč (2014 – 34 026 tis. Kč), nákup informačních technologií ve výši 8 181 tis. Kč (2014 – 10 868 tis. Kč) a nákup telemetrie ve výši 4 745 tis. Kč (2014 – 6 333 tis. Kč).

Stránka 9


5.

Najatý majetek Veškeré leasingové smlouvy byly splatné do konce roku 2014. Společnost nemá uzavřené žádné smlouvy na finanční a operativní leasing.

(a) Finanční leasing 2014

Leasingové splátky celkem

Zaplaceno k 31. prosinci 2014

Splatno do 1 roku

Splatno od 1 do 5 let

Užitkové automobily

11 705

11 705

-

-

Celkem

11 705

11 705

-

-

(b) Operativní nájmy Společnost má pronajatý vodohospodářský a související majetek, nejvýznamnější s trváním nájmu do 31. prosince 2020. Nájemné za rok 2015 činí 1 519 499 tis.Kč Nájemné za rok 2014 činilo 1 440 933 tis.Kč 6.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě 2 (a, b), účtovala Společnost část dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Celková kumulovaná pořizovací hodnota tohoto dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který je ještě v používání, je následující: 31. prosince 2015

31. prosince 2014

Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (software)

110 114 12 022

97 318 11 137

Celkem

122 136

108 455

Stránka 10


7.

Finanční majetek

(a) Podíly v ovládaných a řízených osobách 2015

Vlastnický podíl

Pořizovací cena

Výsledek hospodaření*

Vlastní kapitál*

Příjem z podílů na zisku

%

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

Vodohospodářská společnost Sokolov, s.r.o.

RAVOS, s.r.o.

100 %

115 065

21 658

178 665

20 000

98 %

70 622

6 715

33 338

6 106

Celkem

185 687

26 106

* Neauditované údaje 2014

Vodohospodářská společnost Sokolov, s.r.o.

RAVOS, s.r.o. Celkem

Vlastnický podíl

Pořizovací cena


Vlastní kapitál*


%

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

100 %

115 065

20 935

177 007

12 000

98 %

70 622

6 362

32 853

5 997

185 687

17 997

*Neauditované údaje

Stránka 11


(b) Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 2015

Vlastnický podíl

Počet akcií

% Středočeské vodárny, a.s.

32

Nominální hodnota

Pořizovací cena


Vlastní kapitál*


tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

32

10

Celkem

155 657

71 617

221 639

155 657

22 720 22 720


2014

Vlastnický podíl

Počet akcií

% Středočeské vodárny, a.s.

32

Nominální hodnota

Pořizovací cena


Vlastní kapitál*


tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

32

10

Celkem

155 657

74 808

221 021

155 657

18 296

18 296


(c) Realizovatelné cenné papíry – akcie Počet cenných papírů

Nominální hodnota

Reálná Reálná hodnota 2015 hodnota 2014

Pořizovací cena

Dopad do VLK 2015

tis.Kč

Vodárny Kladno - Mělník, a.s.

65 945

1

5 887

5 887

5 886

-

Vodovody a kanalizace Mladá Boleslav, a.s. Vodovody a kanalizace Trutnov, a.s. Vodovody a kanalizace Náchod, a.s.

27 312

1

1 674

1 674

1 674

-

615

1

338

222

58

116

301

1

30

30

30

-

Celkem

94 173

7 929

7 813

7 648

116

Stránka 12


(d) Půjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv (Dlouhodobý finanční majetek) Dlouhodobá část půjčky

Nominální hodnota k 31.prosinci 2014

Převod na krátkodobou část půjčka

Nominální hodnota k 31.prosinci 2015

Severočeská vodárenská společnost a.s. Středočeské vodárny, a.s.

75 000 125 000

25 000 25 000

50 000 100 000

Celkem

200 000

50 000

150 000

Krátkodobá část půjčky ve výši 50 000 tis.Kč (2014 - 35 000 tis.Kč) je vykázána v pozici Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba. Úročení poskytnutých půjček uvedených v bodě 7 d) je popsáno v bodě 22. 8.

Zásoby Změnu opravné položky na zastaralé zásoby a zásoby s pomalou obrátkou lze rozčlenit následovně: 2015 v tis. Kč Počáteční zůstatek k 1. lednu Tvorba opravné položky Použití k odpisu zásob

39 171 39

Konečný zůstatek k 31. prosinci

171

Stránka 13


9.

Pohledávky 2015 Pohledávky z obchodního styku

Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba

Stát.daňové Dohadné účty Ostatní pohledávky aktivní pohledávky

Celkem

Do splatnosti Po splatnosti Opravná položka na pochybné pohledávky

224 673 107 690

1 126 692 -

156 209 -

1 267 147 -

11 927 -

2 786 648 107 690

-90 891

-

-

-

-

-90 891

Celkem

241 472

1 126 692

156 209

1 267 147

11 927

2 803 447

2014 Pohledávky z obchodního styku

Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba

Stát.daňové Dohadné účty Ostatní pohledávky aktivní pohledávky

Celkem

Do splatnosti Po splatnosti Opravná položka na pochybné pohledávky

223 324 128 639

1 012 437 -

157 166 -

1 203 015 -

13 875 -

2 609 817 128 639

-96 324

-

-

-

-

-96 324

Celkem

255 639

1 012 437

157 166

1 203 015

13 875

2 642 132

Pohledávky za ovládanou nebo ovládající osobou jsou popsány v bodě 21 (b). V pozici Stát - daňové pohledávky jsou vykázány především zálohy na poplatky za odběr podzemní vody a za zálohy na poplatky za vypouštění odpadních vod do vod povrchových. Poplatky za podzemní vody Poplatky za vypouštění odpadních vod do vod povrchových

2015

2014

124 850 30 902

123 981 32 732

V pozici Dohadné účty aktivní je vykázána především položka vodného a stočného ve výši: Vodné a stočné

2015

2014

1 259 845

1 198 088

Změnu opravné položky na pochybné pohledávky lze rozdělit takto: 2015 Počát.zůstatek k 1. lednu

96 324

Změna stavu opravné položky k pohledávkám Konečný zůstatek k 31. prosinci

-5 433 90 891

Stránka 14


10. Náklady příštích období Náklady na příští období zahrnují zejména tyto položky : ( v tis.Kč) Licence a aktualizace software Nájemné

2015 5 143 3

2014 3 378 684

2015

2014

584 271

584 271

11. Základní kapitál Schválené a vydané akcie Akcie na majitele ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč, plně splacené

12. Přehled o změnách vlastního kapitálu (a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Výsledek Kapitálové Statutární a Zisk běžného Rezervní fond hospodaření fondy ostatní fondy období minulých let

Základní kapitál

Zůstatek k 31. prosinci 2014 Příděly fondům Změna ceňovacího rozdílu z přecenění cenných papírů Tantiémy členům představenstva a dozorčí rady Dividendy Zisk za rok 2015 Zůstatek k 31. prosinci 2015

584 271

92 344

-

Celkem

116 854

1 085 821

435 104

12 717

2 327 111

-

19 723

-19 723

-

-

116

116

-

-

-

-

-6 391

160

-6 231

-

-

-

-

-408 990 445 766

-

-408 990 445 766

584 271

92 460

116 854

1 105 544

445 766

12 877

2 357 772

(b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Čistý zisk po zdanění v hodnotě 435 104 tis.Kč za rok 2014 byl rozdělen a schválen valnou hromadou dne 9. dubna 2015. Vedení Společnosti předpokládá, že zisk roku 2015 bude po schválení valnou hromadou rozdělen přibližně v podobné struktuře jako minulých letech.

Stránka 15


13. Rezervy Titul rezervy Zákonné rezervy Asanace Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Hmotná zainteresovanost Ostatní rizika Soc. a zdr. pojištění k odměnám Soc. a zdr. pojištění k 13. platu Soc. a zdravotní pojištění k nevyčerpané dovolené Opravy Celkem

31. prosince 2014

Tvorba

31. prosince 2015

Použití

122

-

-

122

97 524

99 113

-97 524

99 113

2 198 1 544 9 877 9 7 424

2 197 2 800 2 383 10 291 17 12 106

-1 544 -9 877 -9 -7 424

4 395 2 800 2 383 10 291 17 12 106

118 698

128 907

-116 378

131 227

K 31. prosinci 2015 je rezerva na daň z příjmů ve výši 99 113 tis.Kč (2014 – 97 524 tis. Kč) v rozvaze snížená o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 95 179 tis.Kč (2014 – 91 046 tis. Kč) a výsledný závazek ve výši 3 934 tis. Kč (2014 – 6 478 tis. Kč) je vykázán v pozici Rezerva na daň z příjmů. 14. Závazky Společnost vykazuje celkový zůstatek krátkodobých závazků v tis.Kč ve výši:

Závazky krátkodobé z toho zejména : Závazky z obchodního vztahu z toho: po lhůtě splatnosti Krátkodobé přijaté zálohy představují především zálohy na vodné a stočné Dohadné účty pasivní představují zejména: Poplatky za vypouštění odpadních vod Poplatky za odběr podzemní vody Poplatky za surovou vodu Spotřeba energií Dohad na mzdové náklady Další nevyfakturované dodávky

2015

2014

1 634 356

1 579 867

49 422 6 141

62 266 8

1 233 240

1 179 106

266 721

258 351

31 613 72 578 17 956 45 498 35 865 63 211

26 480 71 649 17 567 56 581 33 994 52 080

Stránka 16


15. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění: 2015

2014

Sociální zabezpečení Zdravotní zabezpečení

14 909 6 811

14 846 6 608

Celkem

21 720

21 454

Žádný z těchto závazků není po lhůtě splatnosti (2014 - 0 tis. Kč). 16. Stát – daňové závazky a dotace 2015

2014

Daňové závazky činí :

20 502

15 366

z toho : Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Daň silniční

5 776 14 415 311

6 118 9 248 -

2015

2014

Zisk před zdaněním Čistá úprava na daňový základ

544 607 -19 328

534 363 -17 316

Daňový základ

525 279

517 047

Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 % Slevy na dani Výsledná daň z příjmů právnických osob Upřesnění odhadu daně za minulá období Splatná daň celkem

99 803 -690 99 113 1 334 100 447

98 239 -715 97 524 -89 97 435

-1 606

1 834

445 766

435 104

Žádný z těchto závazků není po lhůtě splatnosti (2014 - 0 tis. Kč). 17. Daň z příjmů

Odložená daň Zisk po zdanění

Stránka 17


18. Odložená daň Pohledávky 31. prosince 31. prosince 2015 2014

Závazky 31. prosince 31. prosince 2015 2014

Rozdíl 31. prosince 31. prosince 2015 2014

Dlouhodobý majetek Pohledávky Rezervy Ostatní

1 588 6 078 33

2 223 4 023 -

-43 990 -71

-44 126 -88

-43 990 1 588 6 078 -38

-44 126 2 223 4 023 -88

Odložená/ý daňový/á pohledávka/závazek

7 699

6 246

-44 061

-44 214

-36 362

-37 968

V souladu s platnými účetními postupy použila Společnost pro výpočet odložené daně na přechodné rozdíly mezi účetními a daňovými náklady sazbu dle zákona o dani z příjmu 19 % (2014 – 19 %).

19. Informace o tržbách Výnosy z běžné činnosti byly tvořeny následujícím způsobem: 2015

2014

Čištění odpadních vod

zahraniční

5 407

6 001

Výnosy z běžné činnosti v zahraničí

zahraniční

5 407

6 001

Tržby za vodné Tržby za stočné Čištění odpadních vod

tuzemské tuzemské tuzemské

2 285 642 1 977 116 5 281

2 175 325 1 896 794 -

Ostatní tržby z prodeje služeb

tuzemské

513 294

511 377

Ostatní výnosy z běžné činnosti (včetně výnosů z finančního majetku)

tuzemské

123 658

122 424

Výnosy z běžné činnosti v tuzemsku

tuzemské

4 904 991

4 705 920

4 910 398

4 711 921

Celkem výnosy z běžné činnosti

Převážná část výnosů Společnosti z běžné činnosti je realizována na základě dlouhodobé smlouvy o provozování vodovodní a kanalizační infrastruktury, platnost které končí k 31. prosinci 2020. Vedení Společnosti začalo podnikat kroky pro vyhodnocení možnosti pokračování podnikatelských aktivit po tomto datu.

Stránka 18


20. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Počet zaměstnanců

2015

2014

Průměrný počet členů vedení Průměrný počet zaměstnanců

20 1 684

19 1 690

Celkem průměrný počet zaměstnanců

1 704

1 709

Vedení společnosti zahrnuje generálního ředitele, finančního, provozního, technického a personálního ředitele, ředitele rozvoje a investic, ředitele komunikace a marketingu, 4 ředitele oblastních závodů, 8 manažerů ředitelů oblastních závodů a manažera centrální údržby a dopravy.

2015

Vedení

Ostatní

Celkem

Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů Sociální pojištění Ostatní náklady

29 183 1 371 8 744 380

572 305 5 035 214 917 31 965

601 488 6 406 223 661 32 345

Celkem osobní náklady

39 678

824 222

863 900

2014

Vedení

Ostatní

Celkem

Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů Sociální pojištění Ostatní náklady

31 315 993 8 144 332

563 573 5 658 209 407 29 548

594 888 6 651 217 551 29 880

Celkem osobní náklady

40 784

808 186

848 970

Vedoucím pracovníkům jsou k dispozici služební vozidla. Pořizovací cena těchto automobilů činí 11 986 tis. Kč (2014 – 9 195 tis. Kč). Odměna členům představenstva činila 4 530 tis. Kč (2014 – 4 083 tis. Kč). Odměna členům dozorčí rady představovala 1 876 tis.Kč (2014 – 2 568 tis. Kč). Penzijní připojištění a kapitálové životní pojištění Společnost přispívá zaměstnancům na penzijní připojištění a životní pojištění. Příspěvek se odvíjí od celkové částky, kterou hradí zaměstnanec na penzijní připojištění nebo životní pojištění, příp. na oba benefity. Celkový příspěvek činí v souladu s kolektivní smlouvou 800,- Kč, příp. 1 000,- Kč (2014 – ve výši 700,- nebo 900,- Kč). Dále hradí Společnost vybraným zaměstnancům kapitálové životní pojištění v průměrné výši 8 000,- Kč za rok. Příspěvek na penzijní připojištění v roce 2015 činil 14 127 tis. Kč (2014 – 11 805 tis. Kč). Celkové náklady na životní pojištění v roce 2015 dosáhly 4 557 tis. Kč (2014 – 5 493 tis. Kč). Financování státního důchodového plánu zajišťuje Společnost pravidelnými odvody do státního rozpočtu.

Stránka 19


21. Transakce se spřízněnými stranami Společnost nakupuje materiál a využívá služeb spřízněných stran v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. (a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V obchodních pohledávkách a závazcích popsaných v bodech 9 a 14 Společnost vykazovala tyto zůstatky ze vztahu ke spřízněným stranám: Pohledávky z obchodních vztahů

31. prosince 2015

31. prosince 2014

Severočeská vodárenská společnost a.s Vodohospodářská společnost Sokolov, s.r.o. Pražské vodovody a kanalizace, a.s. Středočeské vodárny, a.s. Česká voda - Czech Water, a.s. VODÁRNA PLZEŇ a.s. Solutions and Services, a.s. 1.SČV, a.s. Veolia Environnement S.A.

74 615 1 419 2 2 22 2 787

87 534 1 579 1 223 275 51 -

Celkem

76 849

90 662

31. prosince 2015

31. prosince 2014

Severočeská vodárenská společnost a.s Solutions and Services, a.s.

603 5 827

603 -

Celkem

6 430

603

Závazky z obchodních vztahů

Stránka 20


(b) Pohledávky a závazky ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky mimo obchodní vztahy

31. prosince 2015

31. prosince 2014

VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE S.A. Středočeské vodárny, a.s. Severočeská vodárenská společnost a.s

1 076 692 25 000 25 000

977 437 10 000 25 000

Celkem

1 126 692

1 012 437

Pohledávka vůči VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE, S.A. pochází z Dohody o poskytování cashpoolingu reálného oboustranného pro ekonomicky spojenou skupinu. Veškeré volné peněžní prostředky na zapojených účtech vedených v Komerční bance, a.s jsou denně převáděny na caschpoolingový účet VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE, S.A. a zároveň jsou potřebné prostředky z tohoto účtu čerpány. Vklady byly úročeny ve výši obvyklé na finančním trhu. Výnosové úroky v roce 2015 činily 129 tis.Kč (2014 – 123 tis.Kč). Pohledávka ve výši 50 000 tis. Kč (2014 – 35 000 tis.Kč) představuje krátkodobou část půjčky společností Severočeská vodárenská společnost a.s. a Středočeské vodárny, a.s. (c) Dohadné položky aktivní a pasivní, přijaté a poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní

31. prosince 2015

31. prosince 2014

Solutions and Services, a.s. Středočeské vodárny, a.s. VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE S.A.

100 427 11

10

Celkem

538

10

31. prosince 2015

31. prosince 2014

Veolia Komodity ČR, s.r.o. VEOLIA ČESKÁ REPUBLIKA, a.s. Solutions and Services, a.s. Česká voda - Czech Water, a.s. Pražské vodovody a kanalizace, a.s. Středočeské vodárny, a.s. Vodohospodářská společnost Sokolov, s.r.o. Institut environmentálních služeb, a.s. Veolia Environnement S.A.

39 066 13 778 7 275 3 877 831 71 33 30 2 986

4 829 5 256 2 074 -

Celkem

67 947

12 159

Dohadné účty pasivní

Stránka 21


Krátkodobé poskytnuté zálohy

31. prosince 2015

31. prosince 2014

VEOLIA ČESKÁ REPUBLIKA, a.s.

2 454

4 247

31. prosince 2015

31. prosince 2014

209 158

155 -

Krátkodobé přijaté zálohy Severočeská vodárenská společnost a.s Solutions and Services, a.s.

(d) Výnos 31. prosince 2015

31. prosince 2014

Celkový obrat činil z toho společnosti nad 1 mil.Kč : Severočeská vodárenská společnost a.s Vodohospodářská společnost Sokolov, s.r.o. Solutions and Services, a.s. Středočeské vodárny, a.s. Česká voda - Czech Water, a.s.

350 368

373 816

323 056 19 862 2 279 2 177 1 490

342 333 24 044 2 488 2 420 1 387

Spoolečnost s obratem nad 1 mil. Kč celkem :

348 864

372 672

31. prosince 2015

31. prosince 2014

1 791 855

1 548 665

1 417 717 154 978 98 388 78 856 13 799 9 411 8 852 7 096 2 406

1 338 066 86 510 78 773 12 548 11 343 10 930 6 426 3 699

1 791 503

1 548 295

(e) Nákup Celkem nákup činil z toho společnosti nad 1 mil.Kč : Severočeská vodárenská společnost a.s Veolia Komodity ČR, s.r.o. Solutions and Services, a.s. Česká voda - Czech Water, a.s. Pražské vodovody a kanalizace, a.s. VEOLIA CENTRAL & EASTERN EUROPE S.A. VEOLIA ČESKÁ REPUBLIKA, a.s. Institut environmentálních služeb, a.s. Středočeské vodárny, a.s. Společnost s nákupem nad 1 mil. Kč celkem :

Stránka 22


22. Půjčky poskytnuté spřízněným stranám Půjčky popsané v bodě 7 (d) a 21 (b) jsou poskytnuty za následujících podmínek: Dlužník

Splatnost půjčky

Severočeská vodárenská společnost a.s.

31.12.2018

6M PRIBOR+1,215%

25 000

25 000

50 000

Středočeské vodárny, a.s.

31.12.2020

6M PRIBOR+1,215%

10 000

25 000

100 000

35 000

50 000

150 000

Úročení

Celkem

Splaceno v roce 2015

Splatné do 1 roku

Splatné nad 1 rok

23. Informace o odměnách statutárním auditorům Údaje o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období budou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky společnosti Veolia Environnement SA, ve které je Společnost zahrnuta. 24. Podmíněné závazky a závazky nevykázané v rozvaze Společnost uzavřela s Komerční bankou, a.s. dodatek k rámcové smlouvě o poskytování finančních služeb na globální úvěrovou linku ve výši 125 mil.Kč. Na základě tohoto dodatku prodloužila Komerční banka, a.s. záruku za správné provedení koncesní smlouvy o provozování vodohospodářského majetku pro Vodohospodářské sdružení Turnov ve výši 100 mil.Kč do 14. srpna 2016, pro obec Janov nad Nisou ve výši 400 tis. Kč do 22. ledna 2019, pro město Dolní Poustevna ve výši 600 tis.Kč do 31. prosince 2017 a záruku za splnění povinností ze smlouvy o nájmu a provozování kanalizací pro město Krásná Lípa ve výši 510 tis. Kč do 15. října 2018. 25. Výkaz peněžních toků Společnost sestavila výkaz peněžních toků s využitím nepřímé metody. Hotovostní ekvivalenty představovaly v roce 2015 krátkodobé likvidní finanční instrumenty, které lze okamžitě převést na známé částky hotovosti. Hotovost a hotovostní ekvivalenty uvedené ve výkazu peněžních toků lze odsouhlasit takto: 31. prosince 2015

31. prosince 2014

Pokladní hotovost a peníze na cestě Bankovní účty

3 750 214

3 540 314

Hotovost a hotovostní ekvivalenty

3 964

3 854

Stránka 23

ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2015 ( v tisících Kč )

Recommend Documents