ROZENDAL O DORRESTEIN ADI\,4INISTRATIEVE, FISCALE EN FINANCIÉLE DIENSTVERLENING

ROZENDAL O DORRESTEIN ADI\,4INISTRATIEVE, FISCALE EN FINANCIÉLE DIENSTVERLENING

Jaarrekening 2010 Vereniging Huurdersbelangen Amersfoort

ROZENTDAL O DORRESTEIN ADMINISTRATIEVE,

FISCALE EN FINANCIELE DIENSTVERLENING

Jaarrekening 2010 Vereniging Huurdersbelangen Amersfoort

Pagina

Inhoudsopgave

Rapport

1. 2. 3.

Opdracht Algemeen

I I

Financiële positie

2

Jaarrekening Balans per

31

december 20

l0

Exploitatierekening 20 I 0 ToelichÍing op de balans per

iI

december 2010 en

de exploitatierekening over 2010

I. II. IlL

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balars per 31 december 2010 Toelichting op de exploitatierekening over 2010

Bijlage

6

7 9

t2

Vereniging Huurdersbelangen (VHB) Amersfoort.

Jaarrekening 2010 d.d. 8 maart 201I

Pagina

Aan het bestuur van de Vereniging Huurdersbelangen Grote Spui 13A 381I GA Amersfoort

AmersfooÍ, 8 maart 201I

Geacht Bestuur,

1.

Opdracht

Overeenkomstig uw opdracht hebben wij aan de hand van de administratie en de door u verstrekte gegevens de jaarrekening 2010 van de Vereniging Huurdersbelangen (VHB) te Amersfoort samengesteld.

2. Algemeen

Doelstelling van de VHB (Statuten arí2 vsn de Vereniging) De vereniging heeft ten doel de belangen in het kader van de voltr<shuisvesting te behartigen van: a. de huurders lot1 veningen in de regio Eemland, welke in beheer of eigendom zijn van de De Alliantie Eemvallei, gevestigd te Amersfoort, hierna te noemen : De Alliantie

b.

woningzoekenden, die aaruremelijk kunnen maken middels een bewijs van inschrijving als woningzoekende bij de gemeente Amersfoort of de regio Eemland of bij de Alliantie, dathijlzij een hem,/traar passende woonruimte zoekt in het woningbezit in beheer of eigendom van De Alliantie.

Rozendal Do rrestein,

A

mersfoort

1



Pagina 2

3. Financiële positie Staat van herkomst en besteding van middelen 2010 Deze staat geeft op beknopte wijze de kasstromen van de VHB weer.

2009 €

2010

€

Herkomst van middelen Opbrengsten subsidies en overige Afschrijving op materiële vaste activa

144.187

156.700 4.127

2.653

Af-/toename voorzieningen Totaal Besteding van middelen Investeringen in materiële vaste activa Exploitatiekosten Totaal Toename werkkapitaal

1.000

t.789

147.841

162.616

1.559

3.005

t43.253

t45.984

144.812

148.989

3.029

13.626

Deze toename is als volgt samengesteld:

Mutatie voorraden Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Af-/toename liquide middelen

-

7.552-

Hoogachtend, Rozendal Dorrestein,

L. Rozendal

Roze

ndal

Do r restei n, A me rsfoo

rt

5.783 626

8.388-

6.409

tt.4t7 3.029

Tot nadere toelichting graag bereid,

-

837 -

1.217 13.626

Vereniging Huurdersbelangen

Amersfoort.

(VHB)

Jaanekening 2010

d.d. 8 maart 201I

Pagina Balans per 31 december 2010

Activa 31 december

2010

31 december 2009

€€€€

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa

-

Inventaris

4.99s 3.901

4.995

1.000

1.000

VLOTTENDEACTIVA Voorraden

Vorderingen op korte termijn

-

Overige vorderingen en vooruitbetaalde

bedragen

t2.965

5.413

t2.965

5.413

Liquide middelen

-

tt4

Kasgeld Bank- giro tegoeden

365 68.607

80.276

Totaal activa

-

R

ozendal Do rre st e i n, A mersfo

o

rt

80.389

68.972

90.703

87.93r

-

3

Jaarrekening 2010 d.d. 8 maart 201 I


Pagina 4 Balans per 31 december 2010

Passiva 31 december

2010

31 december 2009

€€€€

Eigen vermogen Algemene reserve

22.689

22.689

Overige reserves

33. I 69

JZ.Z)+

55.85

8

54

.923

Voorzieningen

-

Voorziening Jubileum Voorziening scholing

2.583

1.583

6.205

6.205 7.788

8.788

Kortlopende schulden

-

Crediteuren ex.art.26 HR

Crediteuren Overige te betalen en vooruitontvangen

t2.63s

t4.706

bedragen

|.654

t.t2l

9.696

1t.464

Totaal passiva

-

R

ozendal

D o rr

estein,

A mersfo

orí

26.057

25.220

90.'703

87.93r

-



Pagina

Exploitatieoverzicht

20 1 0 2009

2010

Verschil20l Gerealiseerd t.o.v. 2009

Verschil t.o.v Gerealiseerd Besroot besroti

OPBRENGSTEN

147.904

Subsidies Overige opbrengsten Rente

155.000

l49.0l

l

t54.729

6.825-

25

25

83

1.946

863-

6.989-

156.700

7.689-

34.500

696

34.305

891

22.550

2.581-

19.662

307

15.750

148-

13.533

2.069

25

L083

TOTAAL OPBREIVGSTEN

7.096-

1.000

156.000

KOSTEN Orsanisatiekosten Personeelskosten

35.196 19.969

Huisvestingskosten

t5.602

Bestuurskosten Algemene Kosten Doorberekende kosten

39.003

43.000 4.000-

l 11.800

5.830-

39.693 3.800r03.393

44.200

6.911-

42.591

5.308-

t4s.984

z- I ) t-

3.800-

105.970

3.99',7

-

200

6902.577

Activiteitskosten

Activiteiten

37.283

TOTAAL KOSTEN

143.253

156.000

9.422 14.246-

15.000

5.578-

15.000-

754

9.422 14.246-

4.824-

4.824-

1'' 1^1

PROJECTEN Opbrengsten

Kosten

TOTAAL PROJECTEN

4.824-

TOTAAL OPBRENGSTEN TOTAAL KOSTEN TOTAAL PROJECTEN EXPLOITATIERESULTAAT

Ro ze ndsl Do rresÍ ei n, A me rsfo

o

rt

149.01I 143.2534.824-

156.000 156.000-

6.9891a 1^1

t45.984-

7.6892.731 4.824-

10.716

9.781-

156.700

4.824935

5

Vereniging Huurdersbelangen

(VHB)


Amersfoort.

Pagina Toelichting op de balans per

3l

december 2010 en de exploitatierekening over 2010

I. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING. Waarderingsgrondslagen

-

Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de balansposten opgenomen tegen nominale waarde.

-

Materiële voste sctiva De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafprijs verminderd met de op

de

verwachte economische levensduur gebaseerde afschrijvingen. In hetjaar van aanschaf wordt niet afgeschreven. Aan de investeringen wordtjaarhjks rente toegerekend . In hetjaar van aanschafwordt de periode waarover rente wordt berekend gesteld op 6 maanden,

-

Voorroden

De door u opgegeven voorraden zijngewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of, indien lager, tegen de marktwaarde per balanswaarde

-

Vorderingen Vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek, voor zover nodig geacht, van een voorziening voor dubieuze vorderingen. Grondslagen van resultaatbepaling

-

Algenteen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto opbrengster en alle hiermee verbonden aan het verslagiaar toe te rekenen kosten.

-

Opbrengsten

Onder opbrengsten wordt verstaan alle aan het verslagjaar toegekende subsidies en overige bijdragen.

-

Kosten en ufschrijvingen

Onder de kosten worden verstaan de personeelskosten van hetjaar, de overige kosten en de afschrijvingen.

De afschrijvingen op de vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde op basis van de verwachte economische levensduur.

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van vaste activa worden begrepen onder de overige kosten.

R

ozendal D o r restei n,

A me rsfo o

rt

6


Jaarrekening 2010 d.d. 8 maart 2011

Pagina 7

II. Toelichting op de balans per 3l december 2010

Inventaris

3.901

31-dec-10

3l-dec-09

€€ Het verloop van de post Inventaris is als volgt: Balanswaarde per I januari Bij: Aanschaffingen in verslagjaar Rente toerekening

4.995

Af:

2.849-

1.559 197

a1t

5l

9.396 4.4014.99s

6.',7

Rente & afschrijving ten laste van de exploitatierekening

6.117 3.005

3.901

Een gedetailleerde lijst van het verloop van de waarde van het inventaris is opgenomen

in de bijlage.

Voorraden

r.000

Hieronder is de voorraad kantoorbenodigdheden ten behoeve van het secretariaat opgenomen.

3l-dec-10

31-dec-09

€€ Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen

5.413

Nog te onfvangen rente Kopieerkosten lste kwartaal 2011 (2010) Afrekening wwonbond inz.detachering Te ontvangen subsidiebrjdrage gemeente Amersfoort Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

Liquide middelen ABN AMRO Bank

dul

D o r r estei

n,

1.598

r.140

t.740

804

8.000 1.378

t.627

5.413

12.96s

114

365

80.276 80.389

68.607 68.972

80.389

Kas

R oze n

1.492

A me rsfoo

rt



Pagina

3l-dec-10

31-dec-09

€€ 55.858

Eigen vermogen Algemene reserve

22.689

22.689

Overige reseryes Overige reserves per I januari Exploitatieresultaat verslagj aar Overige reserves per 3l december

JZ.Z)+ 9J)

21.518

33.169

32.234

55.858

54.923

2.583 6.205

6.205

8.788

'7.788

Totaal Eigen vermogen per

3l

december

Voorzieningen

10.'/ 16

8.788

Voorziening jubileum Voorziening scholingskosten

1.583

Ten behoeve van het 35- jarig lustrum is een voorziening gevormd. In 20 1 0 is € I 000 aan deze voorziening toegevoegd. Uit de voorziening scholingskosten kunnen toekomstige scholingsactiviteiten worden eefinancierd.

Crediteuren ex.art.26 HR

14.706

Hieronder zijn saldi van (opgeheven) bewonerscommissies opgenomen.

Crediteuren

1.654

Deze post bestaat uit facturen die in het verslagjaar zijn ontvangen maar ultimo december nog niet waren betaald.

31-dec-10 3l-dec-09

€€

Overige te betalen en vooruitontvangen bedragen Afrekening woonbond inzake detachering Financieringsplan BC Stelpost projecten Overige

Ro zendal D o rrestein, A melsíoo

rí

9.696 805

t.406

1.860

8.199

8. 199

91

600

9.696

T1,464

8



Pagina 9

lll.

Toelichting op het Exploitatieoverzicht over 2010 2009

2010

Verschil20l

Verschil t.o.v Gerealiseerd

Gerealiseerd t.o.v.2009

t1

OPBRENGSTEN

SUBSIDIES De ontvangen subsidies bestaan uit: Subsidie De Alliantie Eemvallei Subsidie Huurdersflits Subsidie Gemeenten Bijdrage scholing De Alliantie Eemvallei

Financieringsplan De Alliantie Eemvallei Financieringsplan BC's Totaal subsidies

97.219 98.000 t7 .222 16.500 7.292 15.500 10.000 10.000 26.020 27.500 9.849- 12.500147

.904

I

55.000

78 1-

96.2r5

722

16.200

t.022

8.208-

15.4',7',7

8.1

10.680

680-

L4802.651 7.096-

27.078

I .05 8-

t0.921154.729

1.004

85-

1.072

6.825-

OVERIGE OPBRENGSTEN De specificatie luidt: Bijdragen commissies Overige en nagekomen baten Totaal overige opbrengsten

z5

25

25

25

25

25

RENTE Rente over bank- en girotegoeden Rente toegerekend aan inventaris

886

1.000

t14-

I.OtZ

786-

197

77863-

1.083

1.000

83

274 1.946

35.196

34.500

696

34.305

891

35.196

34.500

696

34.305

891

197

KOSTEI"I

ORGANISATIEKOSTEN PERSONEEL Detacheringskosten Overige personeelskosten

Roze nda I D orrestei n, A me rsfoo

rí



Pagina 2010

10

2009

Verschil t.o.v. Gerealiseerd Besroot besrot

Verschil2010 Gerealiseerd t.o.v.2009

HUISVESTING

z).) / )

Huur gebouw Doorbelaste Huur Belastingen

25.500

8.687-

', 11'7

8.000-

687-

283341-

Gas/Lichíwater

1.359

700 L700

Schoonmaakkosten

1.516

1.400

116

Overige huisvestingskosten

1.990

|.250

740

19.969

22.550

476

250

417

2.581-

23.055 8.060390

318

ol t-

1.245

27 114

1.489 1.544

446

19.662

307

28

BESTUURSKOSTEN Reis & verblijfkosten Vergader- en representatiekosten Overiee bestuurskosten

10.919

1

226

1.500

581-

338

138

10.343

5',76

4.207

4.000

207

2.852

1.354

rs.602

15.750

148-

13.533

2.069

2.850

4.000

1.1

50-

4.401

1.551-

3.000

1.214-

307 2.676

307 -

1.786 98

100

2-

95

3

2.37 5

3.000

625-

70

2.978

3.200

11''

2.30s 3.049

968

1.000

32-

953

15

399

600

431

)z-

3.596

4.500

201904-

3.705

109-

11.296

2,796

8.646

2.649

5.921

8.500 5.700

221

5.s94

JZ I

1.674

1.000

614

980

5.063

4.400

663

5.301

./.3ó-

2.500

2.500-

1.000

1.000-

1.249

1.249-

3.997 -

39.693

690-

200 J. lv t-

3.80035.893

690-

ALGEMENE KOSTEN Rente en alschrijving

Niet geactiveerd inventaris Kantoorbehoeften Bankkosten

Porto kosten Telefoonkosten Verzekeringen Abonnementen Kosten Jaarverslag

Kopieer- en Stencilkosten Website & internetkosten Onderh. computers & software Administratie ondersteuning/Ext. Adv.

Externe advisering Overige algemene kosten Onvoorziene uitgaven Doorberekende kosten

500

39.003 3.800-

43.000 4.000-

3s.203

39.000

De doorberekende kosten hebben betrekking op kosten die ten behoeve van " Voorlichting niet Alliantie Eemvallei huurders" zijn gemaakt.

Ro ze ndal Do r res te i n. A me rs fo

o

rt

89 1-

'71

694

500-



Pagina l 2010

2009

Verschil t.o.v.

Gerealiseerd

Begroot beeroti

€

€

€

Verschil2010 Gerealiseerd t.o.v. 2009 €

€

ACTIVITEITSKOSTEN Scholing

8.235

10.000

r.765-

3.162

3.500

338-

10.680 .t.zoJ

2.445-

Voorlichting en werving

))

2.200

2.145-

t4

I.O)9-

986

1.000

t4-

Folders Representatiekosten

Lustrum

1.000

Bel.beh. Niet Alliantie Eemvallei huurders Huurdersflits Overige activiteitskosten

1.7

100-

983

2

l

1.000

000

3.800 20.045

4.000 21.500 2.000

2001.4552.000-

22.1s1

2.106-

37.283

44.200

6.9r1-

42.591

5.308-

3.800

PROJECTEN Voor projecten die buiten de normale bedrrjfsvoering van de VHB vallen verstrekt de Alliantie Eemvallei, na goedkeuring van de begrote kosten extra bijdragen ter beschikking tot een maximum van € 15.000.

Opbrengsten projecten Kosten projecten

R

ozendal

D

o

rrestein, A me rsfo

o

rt

9.422

r4.2464.824-

r5.000 l

5.000-

5.578-

9.422

754

t4.2464.824-

4.824-

l



Pagina Bijlage bij Jaarrekening 2010 Jaar

Omschrijving

afschr.t/m

waarde

30-12-2009 €

€

TV 55 cm/DVD

J

r73

SonyHVLFl000

J

Nespresso koffrezetapp.

3

Lamellen In 2010 buiten gebruik gestelde activa

3

448 400 2.474

2006 2006 2006 2006

2007 2007 2007 2007 2007 2007 2008 2009 2009 Totaal

Boekwaarde Afschrijving

Aanschaf-

3t-12-2009 2010 €€

| /J

3.495

Laptop Macbook 2 Stoelen Kast Memorecorder Papiervernietiger Stofzuiger Laptop Sony Computer apple mac Computer acer

2.098

r.399

699

699

540

360

180

180

284

190

95

95

201 296

134

67

67

198

99

99

515

343 339

172

172

678

aanschaff . tlm 2009

7.957

2010 Computer apple Totaal aanschaff. 2010

1.559

Totaal aanschaff. ím 2010

9.516

Roze nrl a I D o r reste in, A me rsfoo

2.963

bedrag & afschr. €€

afschr.t/m

Boekwaarde

3l-r2-20r0

3t-12-2010

€

€

| /J

448

400 2.474

3.495

2l

5

n1

339

3% 3% 3'Á 3% 3% 3% 3%

20

359

t.827

609

3%

55

664

1.178

393 2.653

3%

4.995

3%

1.559

rl

'Á

3% 3% 3% 3%

448 400 2.414 3.495

t.017 t.827 r.178

Totaal rente

Rente

3

720

2.098

185

540

98

285

2

69

20r

3

102

297 515 678 609

J)

428

393

150

2.802

5.616

41

4',|

4.995

2.653

197

786 z-J+)

1.559

41 2.963

339

t.2r8

1.559

2.849

5.616

3.901

12

ROZENDAL O DORRESTEIN ADI\,4INISTRATIEVE, FISCALE EN FINANCIÉLE DIENSTVERLENING

Recommend Documents