Jihočeská univerzita v Českých Budějovicích ZEMĚDĚLSKÁ FAKULTA Studentská 13
ROZBOR hospodářské činnosti za rok 2002
Vypracoval: Ing. Květoun Alois - tajemník ZF JU Ing. Coufalová Hana - vedoucí EO ZF JU
Projednáno: ve vedení ZF JU dne : za vedení : v AS ZF JU dne :
Č. Budějovice dne: 15. 4. 2003
OBSAH Text
Strana
Úvod …………………………………………………………….. 1. Roční účetní závěrka – rozvaha ………………………………. 2. Analýza výnosů a nákladů …………………………………….. 2.1 Příjmy ………………………………………………………….. 2.2 Náklady a výdaje ……………………………………………… ČINNOST ÚTVARU BP a PO v roce 2001 …………………….. 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU……………………………………….. 4. Vývoj fondů ……………………………………………………. 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace ……………… 6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem ………………. 7. Stipendia a služby poskytované studentům …………………. Závěr ………………………………………………………………. Vyhodnocení přijatých opatření roku 2002 …………………….. Tabulková část …………………………………………………….
1
2 3 6 6 7 9 11 11 12 13 13 14 14 15
Úvod Rok 2002 byl pro Zemědělskou fakultu náročným obdobím a to jak v oblasti pedagogické a vědeckovýzkumné, tak i ve sféře finančního zabezpečení provozu fakulty. Na počátku roku byly úspěšně dokončeny reakreditace studijního oboru Účetnictví a finanční řízení podniku. Pozitivní vývoj z hlediska dalších perspektiv fakulty se projevil i v dalším rozšíření nabídky nově akreditovaných bakalářských zemědělských studijních oborů a to Zemědělské biotechnologie a Agroekologie a navazující magisterské studijní obory Rostlinné a Živočišné biotechnologie a Agroekologie. Z ekonomických studijních oborů byl nově akreditován bakalářský studijní obor Obchodní podnikání a to i s možností specializace na oblast cestovního ruchu. V tomto roce byly rovněž vytvářeny materiálně technické podmínky pro zahájení výuky ve výše uvedených nově akreditovaných studijních oborech. Jedná se především o rozvoj laboratoří pro aplikovanou ekologii a pro biotechnologické discipliny. Pro zabezpečení rozvoje studijních oborů Pozemkové úpravy a převody nemovitostí a Rybářství byly zřízeny dvě nové katedry – Katedra pozemkových úprav a Katedra rybářství. Z výsledků reakreditace a akreditace nových studijních programů se ukázalo, že v zemědělských oborech fakulta splňuje náročné požadavky akreditační komise, nicméně v oborech ekonomických se jeví jako úkol pro další období výraznější urychlení tempa a motivace ke splnění akreditačních požadavků. Jedná se zejména o zvýšení publikačních aktivit a odborný růst pedagogů v těchto oborech. Na úseku vědeckovýzkumné činnosti bylo kromě výzkumných prací na čtyřech výzkumných záměrech řešeno celkem 74 grantových projektů s celkovým finančním přínosem do rozpočtu fakulty ve výši 30,4 mil. Kč. Ve srovnání s předchozím rokem fakulta získala navíc dalších 6 projektů, čímž se zároveň zvýšil finanční přínos na řešení o 4,6 mil. Kč. Mezinárodní spolupráce pokračovala úspěšně na úseku mobilit studentů a pedagogů, které jsou podporovány projekty EU. Celkový počet mobilit v akademickém roce 2001/2002 činil u studentů 135,5 měsíce (41 studentů) a u pedagogů 41 týdnů (36 pedagogů). Fakulta usilovala i o rozšíření výzkumné spolupráce se zahraničními partnery v SRN, Rakousku, Švédsku a Dánsku a to zejména v kontextu připravovaného návrhu 6. rámcového programu a v rámci projektu PHARE. V roce 2002 pokračovalo rozvíjení vybavenosti fakulty informačními technologiemi. Byla inovována posluchárna pro 140 studentů, která byla vybavena multimediální technikou. Uskutečnilo se pravidelné školení pedagogů pro využívání systému e-Amos a podařilo se zapojení fakulty do univerzitního projektu v rámci programu zaměřeného na podporu a rozvoj nových vzdělávacích přístupů. Rozbor činnosti Zemědělské fakulty za rok 2002 poskytuje řadu námětů pro další orientaci aktivit naší fakulty tak, aby se dokázala uplatňovat i ve stále náročnějších podmínkách konkurenčního prostředí při trvalém zvyšování kvalitativních kritérií ve všech oblastech činnosti fakulty. Zároveň se ukazuje, že předchozí transformace fakulty vytvořila předpoklady pro naplňování požadavků relace nabídky a poptávky v oblasti perspektivních studijních oborů a půjde o to, tuto nabídku i v dalším období setrvale aktualizovat a přizpůsobovat ji vzrůstajícím nárokům evropské integrace. Zemědělská fakulta, stejně jako v minulých letech, splnila vzdělávací, vědecko výzkumné i hospodářské úkoly v souladu s přijatým Dlouhodobým záměrem. Po období 2
výrazného poklesu dotací na vzdělávací činnost došlo v roce 2002 poprvé k nárůstu této dotace. V důsledku zpřísněného režimu hospodaření se podařilo fakultě přes neustálý růst cen, zvyšování nákladů na údržbu a navýšení tarifní tabulky Mzdového předpisu JU udržet vyrovnaný rozpočet. Díky dodržení úsporných opatření byl hospodářský výsledek dosažen ve spojitosti hlavní činnosti s výsledky činnosti doplňkové ve výši +30 tis. Kč. V zájmu hospodárného a účelného využití finančních prostředků jsou použitelné finanční prostředky přidělovány jednotlivým organizačním jednotkám (nákladovým střediskům) fakulty. Vedoucí těchto organizačních jednotek jsou plně odpovědni za hospodárné a účelné využívání přidělených finančních prostředků. Za celkové hospodaření s finančními prostředky fakulty zodpovídá ekonomické oddělení fakulty, které též sleduje i průběžné čerpání finančních prostředků přidělených jak organizačním jednotkám fakulty, tak i za prostředky celofakultní. Z celkových rozpočtových prostředků fakulty jsou centrálně financovány mzdové náklady i další nákladové položky od mezd odvozených, energie všeho druhu, opravy a údržba budov a odpisy dlouhodobého majetku. Oblasti BP, PO a CO jsou zabezpečovány příslušným technikem průběžně dle potřeb fakulty. O své činnosti podává průběžně zprávu na poradě vedení fakulty. V roce 2002 nedošlo k žádným závažným situacím, které by vyžadovaly zvláštní řešení. Vývoj dotace NIV v tis. Kč Ukazatel Dotace NIV- hlavní činnost Vzdělávací čin. dle rozpočtu Na nespec. výzkum dle rozp. Celkem NIV zákl.dot. Rozb.tab.2.1.1a
Údaj v
1998
Sledované období 1999 2000 2001
2002
2003 návrh
tis. Kč tis. Kč
82542 7632 90174
84612 7382 91994
88934 6082 95016
77822 6334 84156
82456 91866 6565 10402 89021 102 268
tis. Kč
94935 103358
95503
90673
99642
tis. Kč
Z uvedeného přehledu je patrný největší pokles dotace neinvestičních prostředků v roce 2001 a následný nárůst v roce 2002.
1. Roční účetní závěrka 1.1
Rozvaha - aktiva a pasiva Nesoulad aktiv a pasiv v částce 293 tis. Kč se je způsoben vnitrofakturací mezi jednotlivými součástmi JU ( účet 978 který se vztahuje k účtu 699 – výnosy ze stavu zásob.) Tento stav není chybou, neboť v rámci JU jsou tyto částky vyrovnány. Rozdíl vzniká tím, že jednotlivé fakulty samostatně finanční okruh neuzavírají.
1.2
Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty vykazuje hospodářský výsledek (dále jen HV) před zdaněním i po zdanění shodný, neboť daňové záležitosti jsou řešeny celkem za JU. Hodnota vykázaného HV z hlavní činnosti vykazuje zápornou hodnotu ve výši – 4.298 tis. Kč. Naproti tomu vykazuje kladný HV doplňková činnost ve výši 4.328 tis. Kč. Výsledný HV za ZF je kladný ve výši 30 tis. Kč. 3
V hlavní a doplňkové činnosti jsou uvedeny veškeré náklady a výnosy odděleně pro hlavní a doplňkovou činnost. 1.3
Doplňující údaje: Investiční dotace z FRVŠ představovala v roce 2002 celkem částku 169.000 Kč pro řešení projektů FRVŠ. Investice na výzkumné záměry byly pořízeny z prostředků MŠMT v celkové výši 3.400.000 Kč. Z prostředků Phare byl financován Automatický analyzátor částkou 758.668 Kč. Spoluúčast fakulty na těchto projektech se uskutečnila z FRIMu v celkové výši 1.000.395 Kč, dále bylo z FRIMu investováno 2.512.464 Kč, což je celkem za FRIM 3.512.859 Kč. Za tyto prostředky byl pořízen následující dlouhodobý majetek: Zdroje financování : FRVŠ + FRIM Název FRIM Digitální fotoaparát 0 PC notebook 9 847 Celkem 9 847
FRVŠ 97 000 72 000 169 000
v Kč Celkem 97 000 81 847 178 847
Zdroje financování : MSM + FRIM Název FRIM PC notebook Analyzátor IONOSEP Analyzátor C + N Luminometr Aparatura na přípr.uhličité vody Odstředivka Biohazard box Hloubkoměr ultrazvukov Scanner velkoplošný 352 682 Termocykler Přístroj pro dokumen. Gelů Dokumentační systém Sterilizátor 34 Celkem 352 716
MSM 71 999 261 450 1 049 965 219 999 594 138 291 000 350 175 75 600 27 298 125 000 120 000 125 000 88 376 3 400 000
Celkem 71 999 261 450 1 049 965 219 999 594 138 291 000 350 175 75 600 379 980 125 000 120 000 125 000 88 410 3 752 716
Zdroje financování : Systémová dotace Celkem 1701 + 1802 1 176 628 Číslo: 1701 Název částka Výrobník ledu 54 888 Spectrophotometer 90 263 Váhy sušící RH 108 983 Váhy EW 3000 43 859 Homogenizér 111 776 Celkem 409 769 Číslo: 1802 Soubor uč.F3 Název částka Data-video projektor 298 900 4
Plátno Rolfix Videorekordér Zesilovač YAMAHA Reprobox Club PC 7600F Celkem
75 640 25 986 35 014 31 598 39 999 507 137
Soubor uč.A307 Název Vizualizér Plátno Rolfix Videorekordér Combibox CD PC Celkem Celkem 1802
částka 148 596 38 796 8 540 23 790 39 999 259 721 766 858
Zdroje financování : CZ PHARE 00 06 Název FRIM Aut.analyzátor 637 832 Celkem 637 832 Zdroje financování : FRIM Název PC server TZ Analyzátoru BASIC PC 5 ks Sekačka Adéla PC 5 ks Záloh.zařízení UPS Smart GPS Trimble Automobil Š Fabia PC server Celkem
FRIM 103 225 697 280 205 360 41 610 205 360 42 698 506 166 290 825 65 000 2 157 524
TZ – technické zhodnocení: Pavilon kateder poč. síť Pavilon mikrob. poč. síť Budova K400 – EZS pav.F- úprava stupň. podlahy Statické posouzení budovy Projekt. Dokument. internet.uč. studie propočtu na ZT Celkem FRIM celkem
35 910 7 193 40 202 202 335 31 080 31 500 6 720 354 940 2 512 464
Phare 758 668 758 668
doplatek z r.2001
v Kč
Reakapitulace investic 5
Celkem 1 396 500 1 396 500
druh dotace Dotace FRVŠ Dotace MSM Dotace systémová CZ PHARE 00 06
169 000 3 400 000 1 176 628 758 668
FRIM Celkem
3 512 860 9 017 156
FRIM 9 847 352 716 637 832 2 512 464 3 512 859
2.Analýza výnosů a nákladů 2.1 Příjmy 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Fakulta v roce 2002 obdržela z kapitoly MŠMT neinvestiční dotace v celkové částce 129.548 tis. Kč, ve skladbě jak je patrné z tabulky 2.1.1a. Další položkou o které je nutno se zmínit, je částka uvedena v tabulce pod bodem 2, ve výši 11.000 tis. Kč, která představuje doplňkovou dotaci od KaM za odebrané energie. V tabulce je vykázaná hodnota základní dotace v částce 99.642 tis. Kč. U této položky dochází ve vztahu k roku 2001 k nárůstu o 8.969 tis. Kč, proti roku 2000 k nárůstu o 4.139 tis.Kč a proti roku 1999 stále ještě k poklesu o 3.716 tis. Kč. Výše dotace na výzkum a vývoj se pohybuje kolem 18 mil. Kč a meziročně se liší jen velmi málo. 2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Z ostatních kapitol státního rozpočtu byly poskytnuty dotace ve výši 5.495 tis. Kč na projekty: Částka se skládá z následujících dotací: - uvedeno v tis. Kč.: GA AV ČR 357 GA ČR 1.153 MZe 2.713 Zahraničí Phare 773 Kontakt 56 Leonardo 443 Ostatní neinvestiční dotace vyjádřené v celkové výši 5.495 tis. Kč byly plně vyčerpány. 2.1.3 Vlastní příjmy hlavní činnost 11.997 tis. Kč doplňková činnost 8.187 tis. Kč celkem 20.184 tis. Kč Příjmy z hlavní činnosti tvoří především poplatky z přijímacího řízení v částce 998 tis. Kč, což je o 460 tis. Kč méně než v roce 2001, pronájmy v celkové částce 2.794 tis. Kč, přijaté pojistné náhrady ve výši 1.667 tis. Kč, které jsou tvořeny zejména pojistným plněním za objekty zaplavené v srpnu a září 2002, mimorozpočtové granty v částce 1.615 tis. Kč. Podstatnou část výnosů představuje výměna prostředků FRIM za prostředky neinvestiční spolu s dlouhodobými pronájmy v celkové výši 4.475 tis. Kč. Ostatní položky jsou již menšího významu.
6
2.2
Náklady a výdaje.
2.2.1
Náklady Náklady z hlavní činnosti dosáhly v roce 2002 celkové hodnoty 151.314 tis. Kč. V roce 2001 bylo dosaženo celkových nákladů z hlavní činnosti 136.125 tis. Kč z čehož je patrné, že meziročně dochází ke značnému zvýšení nákladů. Náklady z doplňkové činnosti dosáhly v roce 2002 celkové částky 3.860 tis. Kč. Celková výše nákladů tedy činí v roce 2002 155.174 tis. Kč. náklady v tis. Kč - hlavní činnost osobní náklady v částce z toho mzdy spotřeba materiálu spotřeba energií z toho vlastní spotřeba opravy-údržba cestovné odpisy IM z částky odpisů odvedeno do C. FRIMu
rok 2002 79 139 56 925 11 951 15 623 7 212 12 079 1 506 14 324 9 005
rok 2001 73 432 53 232 7 895 19 301 9 145 5 073 1 730 14 349 12 295
rok 2000 74 440 53 637 8 458 17 575 7 869 7 526 1 720 13 924 7 672
V důsledku přijatých opatření na úseku personální politiky došlo v roce 2001 k úspoře osobních nákladů proti roku 2000, v roce 2002 však dochází zejména vlivem nárůstu mzdových tarifů ke značnému navýšení mzdových nákladů. S růstem těchto nákladů bude kalkulováno i v dalším období. V roce 2002 značně vzrostla spotřeba materiálu a oprav. Projevilo se zde úsporné opatření z let 2000 a 2001, kdy bylo nutno omezit opravy dlouhodobého majetku pouze na takové opravy, které byly nezbytné, aby nedocházelo k dalšímu poškození dlouhodobého majetku. Na nárůstu nákladů na opravy a údržbu se podílela mimořádná dotace z MŠMT přidělená rektorátem ve výši 6.023 tis. Kč určená na opravy budov. V roce 2002 nebyl zaznamenán další nárůst odpisů. Z ostatních položek nákladů stojí za zmínku snížení nákladů na energie, kde se začala projevovat úspora vlivem zateplení budov a odstranění ztrát z vodovodního řadu. Vzhledem k rozsahu areálu je oblast péče o svěřený majetek značně rozsáhlá a finančně náročná. Mimo základní opravy a údržby je nutno zabezpečit přednostně revize vybraných technických zařízení a následně provádět porevizní opravy. Tyto povinné revize a opravy činí 950 tis. Kč. Středisko údržby zabezpečilo v minulém roce 2002 další, níže uvedené základní akce: Jednotlivé akce: Areál - revize VTZ - porevizní opravy - tlakové čištění svodů, budovy - malování a nátěry v objektech - sklenářské práce - oprava veřejného osvětlení - čištění kanalizace - výměna radiátorů - odvoz odpadů na skládky - odstraňování následků povodní
v tis. Kč (orientační částky) 400 450 100 250 50 40 50 80 50 350 7
- zabezpečování objektů, mechanická část - příprava promocí , státnic, přijímacích zkoušek
50 20
Hlavní výměník - opravy motorů a regulačních zařízení - výměna čerpadel - servis regulace
100 35 45
K200 - úpravy místností a laboratoří
200
Pavilon kateder B - stěhování zařízení při rekonstrukci - oprava elektrorozvodů - přebrání výměníkové stanice po rekonstrukci
50 45 5
Akademie – Pavilon agrochemie - oprava střechy - výroba nábytku
20 30
Děkanát - přestavba učebny č.220 - oprava podlahových krytin - montáž alarmiky (EZS) - servis regulace
70 40 100 35
Provozně-technické oddělení ZF (PTO) zabezpečovalo následující činnosti: Pavilón kateder B - dokončení stavby z roku 2001 v celkové hodnotě 35.627 tis. Kč financované z centrálního FRIMu JU (10 mil. Kč) a systémové dotace MŠMT (25,6 mil. Kč). dokončení rekonstrukce topení a zateplení montáž žaluzií oprava sociálního zařízení K200 oprava ploché střechy obnova hydroizolace, omítek a zdiva suterénu budovy
700 1300
KTV oprava podlahy v tělocvičně oprava střechy oprava sociálů a šaten
1200 50 300
Pavilón zem. Techniky oprava sociálního zařízení
300
Pavilón knihovny M oprava sociálního zařízení
250
Pavilón F oprava sociálního zařízení
250 8
-
oprava interiérů na pavilónu montáž stupňovité podlahy na F3 oprava střechy
600 200 300
Hlavní výměník oprava elektrorozvodů, hlavní výměník
1100
Část těchto činností byla financována z mimořádných prostředků MŠMT přidělených ZF rektorátem JU v částce 6.023 tis. Kč. Další činnost zabezpečoané PTO - program odpadového hospodářství, roční hlášení odpadů, sumarizace - revize a opravy zabezpečovací služby - odvoz a likvidace nebezpečných odpadů - výběrová řízení - servis požárních klapek - údržba areálu, zeleně, černé skládky - vedení a sumarizace stavebního archivu ZF - pasportizace objektů a budov - stavební program
ROZBOR ČINNOSTI ÚTVARU BP PO a CO v roce 2002 Hlavní činnost útvaru K 980 je popsána ve zprávách o stavu PO a o prověrce BP v roce 2002, které se za každý rok vypracovávají pro rektorát JU. Výňatek ze zprávy o PO v 2002: Požáry: V průběhu roku 2002 v areálech Zemědělské fakulty nevznikl žádný požár, až na drobné zahoření papírů v koši v šatně učňů u pronajímatele „Středisko praktického vyučování společného stravování“. Požár byl včas signalizován EPS na vrátnici a ihned uhašen. Na majetku JU nevznikla škoda. Událost byla ohlášena na HZS v Táboře, vedení ZF a rektorovi JU. Kontrolní činnost: V rámci vlastní kontrolní činnosti byla v měsíci lednu provedena kontrola na pracovišti výměník. Drobné závady odstraněny na místě, jinak bez závad. V měsíci dubnu kontrola používání, skladování a označení tlakových lahví na pracovištích kateder RV, chemie, produkce, genetiky a šlechtění, výměníku a údržby. Bylo zkontrolováno 39 ks tlakových lahví a 1 svazek (12ks). Na všech pracovištích jsou lahve upevněny dle ČSN buďto řetízkem nebo svorníkem. Drobné závady proti předpisům byly odstraněny na místě. Na pracovišti v Táboře byla v měsíci dubnu provedena kontrola dodržování předpisů PO. Kontrolou nebyly zjištěny závady v dodržování předpisů PO vedením katedry. Byla vydána doporučení pro informování nájemců. V měsíci květnu a červnu 2002 proběhla za přítomnosti bezpečnostního technika ZF předepsaná kontrola požárních vodovodů, 50 hydrantů a 179 ks ručních hasicích přístrojů ve všech 12 požárních úsecích. Veškeré závady byly odstraněny. Stav příručního skladu byl doplněn nákupem 20 ks práškových HP 6 PKT. V červenci provedena prohlídka v zařízení Karlovy Dvory u lipenské přehrady. Ve všech chatách jsou rozmístěny práškové HP s provedenou revizí 27. 5. 2002. V měsíci srpnu byla vykonána plánovaná prověrka zabezpečení PO na odloučeném pracovišti KCR v Táboře. Opatření 9
uložená při kontrole HZS 26. 6. 2002 byla již splněna. Bylo zjištěno, že všechny 23 hydranty v objektu jsou funkční a byly podrobeny předepsané kontrole firmou Pyrostop v měsíci květnu 2002. Stejně tak u všech 41 ks hasicích přístrojů. Systém EPS je funkční a bez závad. Bylo zkontrolováno 108 elektronických hlásičů a 29 ks tlačítkových hlásičů požáru. Poslední roční revize byla provedena 30. 11. 2001. Na pracovišti nebyly zjištěny žádné závady proti PO. Byla také zkontrolována a podepsána Požární kniha objektu vedená Ing. Kuldanem. V měsících září a říjen proběhla na všech pracovištích ZF prověrka BOZP, a při této příležitosti byly na místě odstraněny i drobné závady v PO. Kontroly ze strany státního požárního dozoru: Hasičský záchranný sbor Jihočeského kraje, územní odbor Tábor provedl kontrolu dodržování povinností stanovených předpisy o požární ochraně dne 21. 6. 2002. Odstranění drobných nedostatků zjištěných při kontrole bylo provedeno do 15. 9. 2002, jak bylo stanoveno v zápise. Přehled o požárním hlídkách, požárních preventistech Byla kontrolována činnost „požárních preventistů“ na 13 požárních úsecích, které postihují celý areál fakulty + Tábor. V měsíci březnu 2002 byla provedena kontrola požárních knih u všech preventistů. Další kontrola požárních knih proběhla v měsíci listopadu 2002. Na základě této kontroly byla navržena a vyplacena odměna za uplynulé období. Důležité body z Roční prověrky BOZP za rok 2002: V termínu od 16. října do 25.října 2002 byla provedena na 24 pracovištích zemědělské fakulty „Prověrka bezpečnosti práce v roce 2002“, požadovaná Zákoníkem práce § 133, za účasti zástupců vedení fakulty, odborové organizace a bezpečnostního technika fakulty. Způsob provedení a harmonogram byl předen zkonzultován s oddělením BP rektorátu. Na doporučení rektorátního oddělení byly letošní prověrky zaměřeny, kromě kontroly stavu na pracovišti, zejména na: •
kontrolu technického stavu pracoviště
•
prověření osnov pro školení zaměstnanců o BOZP v návaznosti na novelu Zákoníku práce a v souladu s Opatřením rektora č. 72
•
kontrola odstranění závad zjištěných při revizích
•
kontrola přidělování ochranných pracovních pomůcek, hygienických prostředků
Pro zachycení kontrolovaného stavu na 24 pracovištích ZF byl vypracován pro každé pracoviště protokol z prověrky BOZP ve kterém byl zaznamenám stav zjištěný komisí ke dni kontroly a způsob odstranění zjištěných závad. Na všech pracovištích byly zkontrolovány osnovy pro školení zaměstnanců, v případě závady byly tyto na místě zaktualizovány na platný stav. Pro pracoviště ZF byly uděleny autorizace pro nakládání s nebezpečnými chemickými látkami a přípravky 6 osobám. Na všech dotčených pracovištích proběhla proškolení zaměstnanců a studentů pro zacházení s těmito látkami. Bylo proškoleno 64 zaměstnanců, 795 studentů. Protokoly jsou založeny na jednotlivých pracovištích. U studentů je periodicita školení bohužel většinou kratší než 1 rok, protože v novém semestru se na pracovištích objevují noví studenti. Pro školení je na pracovištích vypracována osnova. Úvodní poučení o zásadách BP a PO u nastupujících studentů I. ročníků (500 studentů) proběhlo při zápisu. Podepsané poučení je založeno do dokumentace studenta na studijním oddělení. 10
Při kontrole bylo zjištěno že na pracovištích fakulty nezůstaly žádné neodstraněné závady, které byly zjištěny při pravidelných předepsaných revizích. Závady zjištěné při prověrce byly ještě v průběhu odstraněny a tak na pracovištích se nevyskytují závady, které by bránily bezpečné práci. Ochranné pracovní pomůcky jsou v souladu s vyhláškou přidělovány na základě vyplnění tabulky rizik vedoucím pracoviště s pracovníkem a dle vzniklého nároku přidělena ochranná pomůcka a zapsána na kartu pracovníka. Dtto hygienické prostředky. Dvoudenní školení řidiče fakultního autobusu se získáním profesní způsobilosti se uskutečnilo v závěru roku. U pracovníků ZF nedošlo v roce 2002 k pracovnímu úrazu. Byly zaznamenány 2 školní úrazy u studentů při TV. Civilní obrana Na úseku civilní obrany byla provedena inventura veškerého materiálu ve skladech CO a proběhlo předání inventáře a spisů od pí. Heleny Koutníkové. Náhradou za plynové masky převedené do skladů HZS na Hlubokou / Vlt. byly do skladu CO převzaty ochranné obličejové roušky pro všechna pracoviště ZF. 2.2.2a Financování reprodukce majetku – kapitola 333 v tis. Kč Systémová dotace na financování reprodukce majetku byla využita v plné výši v částce 4.746 tis. Kč.
3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU. 4. Vývoj fondů Fondy na ZF k 31. 12. 2002: FRIM 2.684 tis. Kč Fond odměn 635 tis. Kč včetně předpokládaného příspěvku z HV Fond stipendijní 348 tis. Kč V roce 2003 předpokládáme dotovat z hospodářského výsledku 2002 v částce 30 tis. Kč FOND ODMĚN. Stav fondů celkem ke dni 31. 12. 2002 je 3.667 tis. Kč. Tvorba FRIM: odpisy v částce zůst. cena prodaného investičního majetku Tvorba bez dotací celkem 2002 zůstatek FRIMu k 1.1.2002 dotace FRVŠ dotace MSM systémová dotace tvorba FRIM celkem Čerpání FRIM MSM
14.324 tis. Kč 128 tis. Kč 14.452 tis. Kč 2.832 tis. Kč 169 tis. Kč 3.400 tis. Kč 1.177 tis. Kč 22.030 tis. Kč
3.400 tis. Kč 11
FRVŠ Systémová dotace FRIM Opravy budov Odvod do CF Celkem čerpáno:
169 tis. Kč 1.177 tis. Kč 3.513 tis. Kč 2.082 tis. Kč 9.005 tis. Kč 19.346 tis. Kč.
Zůstatek
2.684 tis. Kč
Rozdíl mezi čerpáním a tvorbou roku 2002 je Stav k 1. 1. 2002 činil Konečný stav FRIMu k 31. 12. 2002
-148 tis. Kč 2.832 tis. Kč. 2.684 tis. Kč
5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Péči o svěřený majetek a inventarizacím je na fakultě věnována značná pozornost. Inventarizace na ZF v roce 2002 proběhla dle Příkazu kvestorky JU č. 77 ze dne 23. 4. 2002 a v návaznosti bylo vydáno Sdělení tajemníka ZF č.1/2002, se kterým byli seznámeni všichni předsedové DIK na ZF. Fyzická inventura byla prováděna u: - hmotného, drobného hmotného, nehmotného a drobného nehmotného investičního majetku, ke dni 31. 10. 2002. Byl zjištěn inventurní rozdíl na útvaru 971 v částce 100.999,50 Kč. Jednalo se o vloupání do pavilonu F3 a následné odcizení majetku (videorekordér, zesilovač, PC, dálkové ovládání) ve výše uvedené částce. Událost byla hlášena Policii ČR a řešena s pojišťovnou. Majetek byl vyřazen z evidence. Dále byl uveden rozdíl na Katedře práva (K-191) v celkové částce 66.516,10 Kč s vysvětlením, že se jedná o PC, tiskárnu a rychlovarnou konvici, které jsou v současné době umístěny na rektorátu JU v kanceláři univerzitní právničky JUDr. Matajsové. Nejedná se tedy o inventurní rozdíl. Změny majetku za období listopad a prosinec ke kterým došlo po termínu inventur byly ke dni 31. 12. 2002 provedeny dokladovou inventurou. - nemovitého majetku (budovy, stavby, pozemky ) proběhla ke dni 31. 12. 2002. Inventurní rozdíl nebyl zjištěn. - drahých kovů; byla provedena ke dni 31. 10. 2002 převážením. Rozdíl nebyl zjištěn. - materiálových zásob ve skladech ZF JU; byla provedena ke dni 31. 12. 2002. Inventurní rozdíl zjištěn nebyl. U katedrových meziskladů (l20, 130, 140, 150, 972 a 975) byla provedena aktualizace zásob po provedené inventuře. - pokladní hotovosti a cenin. U hlavní poklady byla provedena inventura 4 krát za rok. Poslední inventura v roce 2002 byla provedena ke dni 31. 12. Inventurní rozdíl zjištěn nebyl. I u pokladen v Táboře byla prováděna inventura 4 krát v roce z nichž poslední proběhla ke dni 31. 12. a 18. 12. Inventurní rozdíl zjištěn nebyl. Dokladová inventura proběhla u příslušných účtů podle termínů uvedených ve sdělení tajemníka. Veškeré vzniklé škody jsou projednávány a řešeny v náhradové komisi. Pojistitelné škody jsou pak předávány IPB pojišťovně k likvidaci. Dohody o hmotné odpovědnosti jsou uzavírány s osobami, které jsou odpovědny za materiálové hodnoty (skladníci), peněžní hotovosti (pokladní a „sekretářky“), za platební karty (řidiči), K-180. Jedno vyhotovení dohod je uloženo na ekonomickém oddělení. 5a.
Přehled o stavu a vývoji majetku
12
Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací hodnotě vykazuje stav k 31. 12. 2002 celkovou částku 6.779 tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek pak představuje v pořizovací hodnotě stav ke dni 31. 12. 2002 celkovou výši 665.535 tis. Kč. 5c.
Zásoby Stav zásob celkem je k 31. 12. 2002 vykazován částkou 3.396 tis. Kč, což je snížení oproti minulému roku o 4 tis. Kč.
5d.
Pohledávky a závazky Stav pohledávek ke dni 31. 12. 2002 představuje hodnotu 4.503 tis. Kč. Tato částka představuje zejména: prosincové předpisy nájemného, neuhrazené námi vystavené faktury za provedené služby v hlavní i doplňkové činnosti Tyto pohledávky budou vyrovnávány v roce 2003. Stav pohledávek se proti stejnému datu roku 2001 zvýšil o 167 tis. Kč.
Stav závazků ke dni 31. 12. 2002 vykazuje hodnotu v částce 11.427 tis. Kč. Největší položku z toho tvoří : - závazky vůči zaměstnancům, což jsou mzdy za měsíc prosinec a nevyplacené cestovní účty. Další významnější položkou jsou závazky vůči SZP a finančnímu úřadu (odvody z mezd). Podrobná inventura pohledávek a závazků je uložena u roční účetní uzávěrky za rok 2002 na ekonomickém oddělení. Proti předchozímu roku dochází k nárůstu závazků o 1.729 tis. Kč, což je způsobeno vyšším odvodem z mezd (na SZP, daně) a dočerpáváním (nákupy) z grantů před koncem roku.
6.Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Dle tabulky 6.b byly vyčerpány všechny investiční prostředky poskytnuté na výzkumné záměry MSM, FRVŠ i systémové dotace.
7.Stipendia a služby poskytované studentům 7a.
Početní stav studentů Na fakultě je vykázán početní stav studentů ke dni 31. 10. 2002 celkem 2168 studentů (2.179 studentů v roce 2001). Z toho 17 studujících je na základě mezinárodních smluv a usnesení vlády.
7b.
Stipendia Stipendia v roce 2002 byla vyplacena v celkové výši 5.843 tis. Kč Z toho z dotace MŠMT bylo vyplaceno 3.788 tis. Kč a z ostatních zdrojů (grantů) 2.045 tis. Kč. Dotace na doktorandská stipendia v částce 3.578 tis. Kč byla v plné výši vyčerpána. Prospěchová stipendia nebyla v roce 2002 vyplácena.
13
ZÁVĚR Vyhodnocení přijatých opatření roku 2002 -
Nulový hospodářský výsledek z hlavní činnosti dodržen nebyl. Ve spojitosti s doplňkovou činností byl však vykázán zisk ve výši 30 tis. Kč.
-
V roce 2002 byla navýšena tarifní tabulka Mzdového předpisu JU, podařilo se zachovat výši osobních příplatků alespoň na úrovni roku 2001. Celkově se zvýšila průměrná měsíční hrubá mzda z 13.043 Kč v roce 2001 na 14.986 Kč v roce 2002, tedy téměř o 2 tis. Kč. Podařilo se snížit průměrný evidenční počet pracovníků z 335,02 v roce 2001 na 312,64 zaměstnanců (k 31. 12. 2002).
-
Prostředky FRIMu v roce 2002 byly čerpány v nejnutnější míře, na spoluúčast na grantech, zčásti byly vyměněny za neinvestiční prostředky.
-
Stav pracovníků na rok 2003 je většinou stabilizován, může však docházet ke změnám v profesní struktuře. Změny se dají očekávat v oblasti pedagogů pro výuku ekonomických oborů.
-
Nepodařilo se dosáhnout změny ve způsobu přidělování prostředků do centrálního FRIMu. V roce 2003 se však očekává změna v důsledku působnosti vyhlášky 504/2002 v oblasti odpisů.
-
Doplňková činnost přispěla v roce 2002 k dosažení kladného hospodářského výsledku ve výši 30 tis. Kč.
-
Zvýšily se náklady na opravy a udržování majetku a na nákup materiálu. Úkol z roku 2002 tedy nebyl v tomto bodě splněn, ale nutno podotknout, že tento stav je způsoben využitím prostředků z mimořádné systémové dotace MŠMT přidělené ZF rektorátem JU ve výši 6.023 tis. Kč určené na opravy budov.
-
Přetrvávaly nedostatky při včasném uzavírání dohod o financování výuky mezi jednotlivými součástmi JU. V této oblasti jsou přijata opatření směřující k nápravě v dalším období.
-
Plán kontrolní činnosti na rok 2002 byl splněn.
-
Rozpočet na rok 2002 nebyl dodržen některými katedrami – útvary. V rámci celkového rozpočtu se podařilo nekázeň těchto středisek kompenzovat. Pro rozpočet 2003 z toho budou vyvozeny důsledky.
14
TABULKOVÁ ČÁST
Tabulka 1.1 – rozvaha 1.2 – výkaz zisku a ztráty 1.3 - sumář 1.3a - doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost pro VVŠ 1.4 - hospodářský výsledek 1.4a – nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 2.1.1a – neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT 2.1.2a - ostatní dotace – neinvestiční prostředky 2.1.2b - MŠMT + ostatní dotace + neinvestiční prostředky 2.1.2c - ostatní dotace na reprodukci majetku 2.1.3 - vlastní příjmy 2.2.1 - náklady 2.2.1a - pracovníci a mzdové prostředky 2.2.2a – financování reprodukce majetku 2.2.2b - financování reprodukce majetku - ostatní dotace 4 - fondy 4a - stipendijní fond 4b - FRIM 5a - přehled o majetku a jeho vývoj 5b - finanční majetek 5c - zásoby 5d - pohledávky, závazky, úvěry 6a - finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace 6b - vypořádání se SR – investice 7a - počty studentů 7b - stipendia 7c - stravování 7d - ubytování
15
Tabulka č.1.1 ORGANIZACE: Fakulta: ROZVAHA
Výkaz Úč NO 1-01
AKTIVA
tis.Kč Č.ř. Stav k 1.1.2002 Stav k 31.12.2002 a
b
A. Stálá aktiva
1
ř.9-15+26-33+41
1
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
(012)
2
Software
(013)
3
Ocenitelná práva
(014)
4
Dlouhodobý
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
( 018)
5
nehmotný
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
(019)
6
1.
majetek
Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku
(041)
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
8
(072)
10
9
nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Software 2. Oprávky k
(073)
ocenitelným právům
(074)
13
ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku
(079)
14
Umělecká díla a předměty
Dlouhodobý
465 218
2 969
2 969
3 407
3 810
6 376
6 779
2 155
2 473
3 407
3 810
12
(078)
Součet ř. 10 až 14
3.
11
drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku
Pozemky
435 017
7
(051)
Součet ř. 2 až 8
2
15
5 562
6 283
(031)
16
155 341
155 312
(032)
17
Stavby
(021)
18
279 705
315 626
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
(022)
19
123 684
129 675
20 61 278
64 904
1 559
2 244 667 779
Pěstitelské celky trvalých porostů
(025)
hmotný
Základní stádo a tažná zvířata
(026)
majetek
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
(028)
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
(029)
Pořízení dlouhodobého hmotného majetku
(042)
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
(052)
Součet ř. 16 až 25
21 22 23 24
18
25 26
621 567
stavbám
(081)
27
-53 909
-58 230
samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí
(082)
28
-72 177
-79 905
4.
pěstitelským celkům trvalých porostů
(085)
29
Oprávky k
základnímu stádu a tažným zvířatům
(086)
30
drobnému dlouhodobému hmotnému majetku
(088)
31
-61 278
-64 904
ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku
(089)
32 -187 364
-203 057
Součet ř. 27 až 32 5. Dlouhodobý
33
Majetkové účasti v podnicích s rozh. vlivem
(061)
34
Majetkové účasti v podnicích s podst. vlivem
(062)
35
Dlužné cenné papíry držené do splatnosti
(063)
36
finanční
Půjčky podnikům ve skupině
(066)
37
majetek
Ostatní dlouhodobé půjčky
(067)
38
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
(069)
39
Pořízení dlouhodobého finančního majetku Součet ř. 34 až 40
(043)
40 41
-18
B.Oběžná aktiva
42
19 547
21 580
Materiál na skladě
ř.51+69+77+82 (112)
43
3 333
3 328
Materiál na cestě
(119)
44
57
57
10
12
Nedokončená výroba
(121)
45
Polotovary vlastní výroby
(122)
46
1.
Výrobky
(123)
47
Zásoby
Zvířata
(124)
48
Zboží na skladě
(132)
49
Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby
(139) (z účtu 314)
Součet ř.43 až 51
52
3 400
3 397
Odběratelé
(311)
53
2 487
2 733
Směnky k inkasu
(312)
54
Pohledávky za eskontované cenné papíry
(313)
55
(314 mimo ř.50)
56
1 706
1 657
Ostatní pohledávky
(315)
57
244
216
Pohledávky za zaměstnanci
(335)
58
1
Pohledávky za instituc. sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336)
59
Daň z příjmů
60
Poskytnuté provozní zálohy
2. Pohledávky
(341)
Ostatní přímé daně
(342)
61
Daň z přidané hodnoty
(343)
62
Ostatní daně a poplatky
(345)
63
Nároky na dotace a ostatní zúčtování se stát. rozpočtem (346)
64
Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. org. úz. sam. celků (348)
65
(378)
68
Opravná položka k pohledávkám
(391)
69
(391)
70
Pokladna
(211)
72
71
Ceniny
(213)
73
36
33
Bankovní účty
(221)
74
9 320
10 943
Majetkové cenné papíry k obchodování
(251)
75
(253)
76
(256) (259) (+261)
Součet ř. 72 až 79
77 78 79
1 318
33
80
10 745
11 217
244
213
Náklady příštích období
(381)
81
Příjmy příštích období
(385)
82
Kurzové rozdíly aktivní
(386)
Dohadné účty aktivní
(388)
Součet ř.81 až 84 ÚHRN AKTIV
208
Jiné pohledávky
Peníze na cestě
Kontrolní číslo
4 703
67
Pořízení krátkodobého fin. Majetku
aktivní
4 497
66
(375)
Ostatní cenné papíry
Přechodné účty
71
(358)
finanční majetek Dlužné cenné papíry k obchodování
4.
97
Pohledávky z emitovaných dluhopisů
Součet ř.53 až 69 minus 70
Krátkodobý
59
Pohledávky za účastníky sdružení
Opravná položka k pohledávkám
3.
50 51
83 84
661
2 050
85
905
2 263
ř.1 + 42
86
454 564
486 798
(ř.1 až 86)
997
1 840 504
1 972 324
PASIVA Č.ř. Stav k 1.1.2002 Stav k 31.12.2002 b
a stálých a oběžných aktiv
A. Vl.zdroje krytí 1. Jmění
výsledek
443143
473258
Vlastní jmění
(901)
88
440132
470333
Fondy
(911)
89
3651
3598
(+-921)
90 443783
473931
Součet ř. 88 a 90
91
Účet hospodářského výsledku
(+963)
92
Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení
(+931)
93
-119
0
Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let
(+932)
94
-521
-703
Součet ř. 92 až 94 B. Cizí zdroje
ř. 97+103+121+128+133
1. Zákonné rezervy
(941)
2. Dlouhodobé závazky
Krátkodobé závazky
95
-640
-673
11635
13833
1255
1792
159
590
4407
4695
97
(953)
98
Závazky z pronájmu
(954)
99 100
Dlouhodobé přijaté zálohy
(955)
Dlouhodobé směnky k úhradě
(958)
101
Ostatní dlouhodobé závazky
(959)
102 103
Dodavatelé
(321)
104
Směnky k úhradě
(322)
105
Přijaté zálohy
(324)
106
Ostatní závazky
(325)
107
Zaměstnanci
(331)
108
(333)
109
643
756
Závazky k institucím soc.zabezpečení a zdrav. pojištění
(336)
110
2462
2625
Daň z příjmů
(341)
111
-2
Ostatní přímé daně
(342)
112
702
777
Daň z přidané hodnoty
(343)
113
66
192
9692
11432
694
1318
(345)
114
Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu
(346)
115
Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ.sam.celků
(348)
116
Závazky z upsaných nesplac. cenných papírů a vkladů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky
(367) (368) (373) (379)
Součet ř. 104 až 120
117 118 119 120 121
Dlouhodobé bankovní úvěry
(951)
122 123
Krátkodobé bankovní úvěry
(231)
Bankovní
Eskontní úvěry
(232)
124
výpomoci
Emitované krátkodobé dluhopisy
(241)
125
a půjčky
Vlastní dluhopisy Ostatní krátkodobé finanční výpomoci
( -)(255)
126
(249)
127
Součet ř. 122 až 127
128
5.
Výdaje příštích období
(383)
129
Přechodné
Výnosy příštích období
(384)
130
účty
Kurzové rozdíly pasivní
(387)
131
Dohadné účty pasivní
(389)
pasivní
5
Ostatní závazky vůči zaměstnancům
Ostatní daně a poplatky
4.
30
96
Emitované dluhopisy
Součet ř.98 až 102 3.
4
87
Oceňovací rozdíly z přeceň.majetku a závaz. 2. Hospodářský
3
(ř.91+95)
Součet ř. 129 až132 ÚHRN PASIV Kontrolní číslo ř.87 až 134
ř.87+96
132
1249
1083
133
1943
2401
134
454778
487091
998
Tabulka č.1.2 . VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
tis.Kč
Název ukazatele
Č.účtu
Čílo. řádku
Činnosti hlavní
Celkem
doplňková
5
7
6
12455 17030 1409 2 12257 1587 150 8513 59011 20384
501
Spotřeba materiálu
1
11951
504
502
Spotřeba energie
2
15623
1407
503
Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek
3
1408
1
504
Prodané z boží
4
1
1
511
Opravy a udržování
5
12079
178
512
Cestovné
6
1506
81
513
Náklady na reprezentaci
7
150
518
Ostatní služby
8
7670
843
521
Mzdové náklady
9
58391
620
524
Zákonné sociální pojištění
10
20198
186
525
Ostatní sociální pojištění
11
527
Zákonné sociální náklady
12
528
Ostatní sociální náklady
13
6393
531
Daň silniční
14
82
532
Daň z nemovitosti
15
3
538
Ostatní daně a poplatky
16
49
541
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
17
20
6393 83 3 57 20
542
Ostatní pokuty a penále
18
543
Odpis nedobytné pohledávky
19
544
Úroky
20
545
Kurzové ztráty
21
5
5
546
Dary
22
548
Manka a škody
23
92
549
Jiné ostatní náklady
24
1341
551
Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku
25
14324
552
Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj
26
29
553
Prodané cenné papíry a vklady
27
554
Prodaný materiál
28
556
Tvorba zákonných rezerv
29
559
Tvorba zákonných opravných položek
30
581
Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami
31
582
Poskytnuté příspěvky
1 8
29
92 1370 14324 29
32 151315
3859
601
Tržby za vlastní výrobky
34
60
7
602
Tržby z prodeje služeb
35
3614
8054
604
Tržby za prodané zboží
36
2
155174 67 11668 2
611
Změna stavu zásob nedokončené výroby
37
612
Změna stavu zásob polotovarů
38
613
Změna stavu zásob výrobků
39
-529
-529
614
Změna stavu zvířat
40
621
Aktivizace materiálu a zboží
41
1171
1171
622
Aktivizace vnitroorganizačních služeb
42
623
Aktivizace dlouh.nehmotného majetku
43
624
Aktivizace dlouh.hmotného majetku
44
641
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
45
642
Ostatní pokuty a penále
46
643
Platby za odepsané pohledávky
47
644
Úroky
48
218
218
Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32)
33
645
Kurzové zisky
49
28
648
Zúčtování fondů
50
2093
649
Jiné ostatní výnosy
51
5175
42
652
Tržby z prodeje dlouhodobého nehm. a hm. majetku
52
86
42
28 2093 5217 128
653
Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů
53 42
42
654
Tržby z prodeje materiálu
54
655
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
55
656
Zúčtování zákonných rezerv
56
657
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
57
659
Zúčtování zákonných opravných položek
58
681
Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami
59
682
Přijaté příspěvky
60
684
Přijaté členské příspěvky
61
691
Provozní dotace
Účtová třída 6 celkem
(řádek 34 až 62)
Hospodářský výsledek před zdaněním
(ř. 63 – 33)
591
Daň z příjmů
595
Dodatečné odvody daně z příjmů
Hospodářský výsledek po zdanění Kontrolní číslo (ř.1 až 67)
79
79
62
135020
63
147017
8187
64
-4298
4328
135020 155204 30
65 (ř. 64-65-66) (+)
66 67
-4298
4328
999
588068
32748
30 620816
PŘÍLOHA k účetní závěrce
Úč NO 3-01
Účetní jednotka uvede v dodatku k této příloze údaje, které vyplývají z ustanovení části třetí zákona o účetnictví.
Tabulka č. 1.3 sumář Název údaje Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) z toho:
systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: vědu a výzkum
Přijato
Č.ř.
1
2
1
4746
2
4746
3
3979
4746 4746 3979
767
767
759
759
9
133829
10
21969
133829 21969
vzdělávání pracovníků
4
informatiku
5
individuální dotace na jmenovité akce
6
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem)
7
Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků
8
Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu z toho na: vědu a výzkum
Skutečnost
vzdělávání pracovníků
11
informatiku
12
Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků
13
Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz
14
Pohledávky celkem (účt. sk.31, 34, 35 a účet 378)
15
Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379)
16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
4767 2835
Tabulka 1.3a sumář Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost pro VVŠ
tis. Kč
Název údaje
č.ř.
Přijato
Skutečnost
2 Dotace na dlouhod.majetek z kap. 333
z ř.1
41
4746
4746
z ř.2
42
4746
4746
systém. dotace na výzkum a vývoj
z ř.3
43
3979
3979
individuální dot. na jmenovité akce
z ř.6
44 45
111860
111860
46
100860
100860
v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek
Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap 333
z ř.9
v tom: 1) základní z toho: školní les. a zeměd. podnik
47
2) na stravování a ubyt. studentů
48
11000
11000
49
18906
18906
z ř.10
50
1153
1153
z ř.13
51
z ř.14
52
Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap 333
z ř.10
Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí Vratky do SR (celkem z ř.1,8,9,13) v tom: z kapitoly 333
rozdíl sl,1 a 2
53
X
z ř.41,45,49
54
X
55
X
v tom: z dlouhodobého majetku vč.VaV z provozu vč. VaV z jiných kapitol z toho GA z ÚSC Náklady hlavní činnosti na mzdy z toho: z dotace MŠMT Náklady hlavní činnosti na OPPP z toho: z dotace MŠMT Náklady hlavní činnosti na stipendia Výnosy hl.čin. z popl. spojených se studiem
56
X
z ř.1+ ř.9
57
X
z ř.3+ř.50
58
X
z ř.8+ř.13
59
X
60
X
56925
61
X
56925
62
X
1467
(z úč. 521) z P1a-04 (z úč. 521) z P1a-04
63
X
1467
(z úč. 549)
64
X
5850
(z úč.649,602,6488)
65
X
1612
66
X
(z úč.649,652)
67
X
128
(z úč. 602)
68
X
1008
z toho: stipendijní fond Výnosy hl. a doplňk.čin. z prodeje majetku Výnosy hl. a doplňk.čin. z pronájmu majetku Prům.evid.poč.zam.přepočt. vč.doplňk. a ost.čin.
z P1a-04
69
Fondy Fondy (celkem)
X
312,64
k prvnímu dni úč.obd.
k posl.dni úč.obd.
úč.911
70
3651
3598
Fond odměn (úč. 9111)
z úč.911
71
542
605
Fond rezervní (úč. 9114)
z úč. 911
72
Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116)
z úč.911
73
2832
2685
Stipendijní fond (úč. 9118)
z úč.911
74
277
308
Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek tis.Kč HV z hlavní
HV z doplňkové
činnosti
činnosti
Položky HV celkem
upravující HV
Upravený HV
(+,-)
HV kladný HV záporný
-4298
4328
30
celkem
-4298
4328
30
Poznámka: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Počet řádků odpovídá počtu dílčích subjektů (lze upravit dle potřeby) Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 932
K 31.12.1999 1266
K 31.12.2000 404
K 3112.2001 404
K 3112.2002 404
Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT(333)
Č.ř. 1
Neinvestiční dotace - druh Základní
tis.Kč
Poskytnuté prostředky k 31.12.2002
Vratka do SR
99642
v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A. vzdělávací činnost C.Stipoendia studentů doktor.stud.programů D.Studující cizinci a mezinár. Spolupráce v tom: studenti,kteří nejsou st.občany SR
93619 84851 3578 652 421
program AKTION
58
program CEEPUS
173
G.Projekty FRVŠ
2129
I. Rozvojové programy
2409
2
Na ubytování a stravování studentů
11000
3
Dotace na výzkum a vývoj
18906
v tom: institucionální – nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry
6712 12054
Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů-COST 4
Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)
140 129548
Tabulka č.2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky
tis.Kč Celkem
č.ř.
Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333)
Provoz
Výzkum
Vratka do SR
poskytnuto k 31.12.02
1
Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: GA AV ČR
2
4223
4223
357
357
GA ČR
1153
1153
MZe ČR
2713
2713
1272
1272
773
773
56
56
Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom:
3
Ze zahraničí celkem: v tom: Phare Kontakt
4
Leonardo
443
443
Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)
5395
5395
Tabulkka č. 2.1.2b Ministerstvo školství , mládeže a tělovýchovy + ostat. dotace - neinvestiční prostředky Koleje a menzy Výzkum a vývoj č.ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz 1
Z kapitoly MŠMT
2
Z kapitol stát. rozpočtu celkem (bez MŠMT)
tis.Kč Celkem
4223
18906 4223
1272
1272
24401
24401
18906
v tom: 3
Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem
4
Ze zahraničí celkem:
5
Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4)
Vratka do SR
Tab.2.1.2c Ostatní dotace na reprodukci majetku Č.ř.
celkem Dotace ze SR (bez MŠMT)–identifikace programu
1
(podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) v tom: Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku
2
v tom:
Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku 3
tis. Kč Poskytnuté prostředky k 31.12.2002
v tom:
Celkem Poznámka: Doplňte řádky podle potřeby
investice
neinvestice
Tabulka č.2.1.3 Vlastní příjmy
tis. Kč
Položka
Hlavní činnost
tržby za prodej zboží
Doplňková činnost
Celkem k 31.12.02
2
tržby za prodej vlastních výrobků
60
poplatky za studium
42
2 7
67 42
z toho: cizinci v cizím jaz. poplatky za přijímací řízení
998
služby pro studenty
355
998 74
429
736
736
kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zeměděl. a lesn. aktivit změna stavu vnitroorg.zásob a aktivace
643
643
79
79
218
218
zúčt.rezerv a zák.opr.položek dary z toho: ze zahraničí úroky náhr. škod, manka, ztráty, telef. přijaté pojistné náhrady
7
7
1667
1667
mimorozp.granty
1615
pronájem
1751
1615 1043
2794
42
42
43
128
z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku
85
z toho: budovy, haly, stavby pozemky
85
85
z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: jmenovitě (např.fondy) Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr.(Výkaz z.a z.ř.62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.63)
4475
6242
10717
11997
8187
20184
135020
135020
Tabulka č. 2.2.1 Náklady
tis. Kč
Položka
Hlavní činnost
Doplňková činnost
Celkem
Osobní náklady
79139
805
79944
z toho: mzdy
56925
476
57401
1467
144
1611
1348
144
1492
OPPP(OON) z toho: dohody civilní sl.
46
46
odstupné
64
64
jiné
9
zák. pojištění
20198
sociální. Náklady*) odpisy
9 186
20384
550
550
14324
14324
učebnice, knihy, tisk
937
1
938
pohonné hmoty
419
4
423
energie, voda, pára, plyn
15622
1407
17029
drobný majetek
5499
323
5822
telefony
1224
7
1231
nájem
565
10
575
školení, vzděláv., poraden.
263
263
programové vybavení**) opravy, údržba cestovné
12079
178
12257
1504
81
1585
81
1104
v tom: zahraničí
481
tuzemsko
1023
na reprezentaci
481
150
150
5843
5843
škody, manka aj.
92
92
pojištění
15
15
29
29
stipendia
dary zůstatk. cena prod. maj. tvorba zák.rezerv***) Jiné: jmenovitě Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.33): Pozn.: U *), **), ***) se uvede jejich přesná charakteristika - druh
13610
1044
14654
151314
3860
155174
Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ( sumář VŠ, škola, KaM, ŠZP) č.ř.
od ř.5 tis. Kč
Ukazatel
1
Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2002 (celkem)
312,584
2
z toho: pedagogičtí
140,776
3 4
vědečtí pracovníci
7,794
nepedagogičtí
159,027
5
Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV
6
Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04)
7
Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333
8
v tom: 1)mzdy
9 10 11
54082 (ř.0307P1b-04)
3089 57171 55560
z toho: VaV
3089
2)OPPP (dříve OON)
1611
z toho: VaV
12
Mzdové prostředky vyplacené z FO
13
Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO
14
v tom: pedagogům
15
vědeckým pracovníkům
16
nepedagogům
(z P1b-04 ř.0310) ( ř.7+12)
57171 32212 1428 22217
17
Průměrná mzda za rok 2002 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8
14986
18
v tom: pedagogů
18670
19
vědeckých pracovníků
15263
20
nepedagogů
11642
21
Průměrná mzda za rok 2001 v Kč
22
Nárůst mzdy r.2002 oproti r. 2001 v %
14,8
23
Mzdové prostředky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV
340
24
v tom: granty a programy z ostatních kapitol
340
25
ostatní (zahraničí, dary apod.)
26
Mzdové prostředky vyplacené v roce 2002 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306)
27
Doplňková činnost (ř.0308)
28
Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty)
Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje
13043
880 620 59011
Tab. 2.2.2 a Financování reprodukce majetku – kapitola 333 Ukazatel – identifikace Č. ř.
Individuální dotace
programu z kapitoly 333
uprav.rozp.
skutečnost
uprav.rozp.
skutečnost
MŠMT
(poskytnuto)
(použito)
(poskytnuto)
(použito)
a 1
tis.Kč Systémová dotace
b
c
d
Ost.zdroje* celkem skutečnost skutečnost (použito) (použito) e
b+d+e
Program 233 330 – rozvoj a obnova MTZ MU v Brně Program 333 310 – výstavba
2
a obnova budov a staveb vys. škol Program 333 320 –
3
podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vč. FRVŠ Celkem
*) Mimo státní rozpočet, rozpočet obcí, ÚSC a státních fondů Pozn.: VaV kapitálové prostředky z kap. 333 uveďte analogicky v další tabulce.
4746
4746
4746
Tab.2.2.2b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace
tis. Kč Dotace
Č. ř.
1
Ukazatel – identifikace programu z jiných kapitol v tom:
2
Ukazatel – identifikace programu z rozpočtu obcí, ÚSC a státních fondů v tom:
3
Ukazatel – identifikace programu ze zahraničí v tom:
Celkem Poznámka: Doplňte řádky podle potřeby VaV kapitálové prostředky uveďte analogicky v další tabulce
uprav.rozp.
skutečnost
(poskytnuto)
(použito)
a
b
Tabulka č. 4 Fondy
tis. Kč
Číslo
Fond odměn
Fond rezervní
FRIM
ř. 0 1
Stav k 1.1.2002
2
Tvorba fondu
3
Čerpání fondu
4
Stav k 31.12.2002
5
Nárok na příděl z roku
1
2
Fond
Celkem
stpindijní
k 31.12.02
4
5
3
542
2832
277
63
19198
41
605
19346
10
2684
308
3651 19302 19356 3597 30
30
2002 (návrh) 6
z toho: z hlavní činnosti
7
z doplňkové čin.
30
8
Předpokládaný stav po přídělu
635
40 30 3667
40 2684
348
Vysvětlivky: řádek 1a 4 celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1.Fondy, úč..911, dále analytické členění řádek 5, sloupec 5 nesmí překročit výši hospodářského výsledku Tabulka č. 4a Stipendijní fond
tis. Kč
Poznámka:
ř.1
Stav k 1.1.1999
ř.24 a 25 se vyplní v případě, že lze určit
2
Tvorba celkem 99
Poplatky za studium odst.3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb.
3
v tom z: HV
(nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším studijním programu
4
popl. za studium
5
Čerpání 99
6
Stav k 31.12.1999 a k 1.1.2000
7
Tvorba celkem 00
8
v tom z : HV
9
a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia) Údaje musí přesně navazovat na úč. závěrky 1999, 2000, 2001, 2002 0 132 0 132
z popl. za studium
10
Čerpání 00
132
11
Stav k 31.12.2000
145
12
Tvorba celkem 01
13
v tom z: HV
a k 1.1.2001
14
z popl. za studium
15
Čerpání 01
16
Stav k 31.12.2001
17
v tom: HV
18
poplatky za st.
0 145 277 Tabulka č.4b FRIM 277 Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací)
Rok 2002
tis. Kč 14324
odpisy 277 příděl z HV
19
Tvorba HV celkem 02
20
v tom: HV
21
z popl. za studium
22
Čerpání 02
23
Stav k 31.12.2002
24
v tom: HV
Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací)
25
Poplatky za studium
stavby
128
41 zůstatková cena investičního majetku ostatní zdroje (rozepsat) 41
14452
10 Celkem tvorba 308
stroje a zařízení
Rok 2002
tis. Kč 355 3158
nákupy nemovitostí opravy ostatní užití (rozepsat) Celkem tvorba
2083 9005 14581
Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Stav k 31.12.2001 Druhy majetku pořizovací cena
tis.Kč Stav k 31.12.2002 pořizovací cena
oprávky
zůstatková cena
Dlouh.nehmotný majetek
6376
6779
6283
496
z toho: software
2969
2969
2473
496
3407
3810
3810
0
Dlouh. hmotný majetek
620008
665535
203057
462478
z toho: pozemky
155341
155312
0
155312
drob. dl .nehm.m.
um.díla budovy,haly, stav.
279705
315626
58230
257396
sam.mov.věci a s.
123684
129675
79905
49770
61278
64904
64904
0
pěst.celky zákl.stádo, taž. zv. drobný dl. hm.m. ost.dl. hm. maj.
Tabulka č. 5b Finanční majetek
tis. Kč Stav k 31.12.2001
Stav k 31.12.2002
Charakteristika
Dlouhodobý z toho: jmenovitě Krátkodobý z toho: jmenovitě
Tabulka č. 5c Zásoby
tis. Kč Stav k 31.12.2001
Stav k 31.12.2002
Charakteristika
Zásoby celkem
3400
3396
z toho: materiál
3333
3328
57
56
10
12
nedok.výroba výrobky zvířata zboží ostatní
Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry
tis.Kč Stav k 31.12.2001
Stav k 31.12.2002
Pohledávky celkem:
4336
4503
z toho: odběratelé
2487
2733
1603
1554
zálohy za inst.soc.,zdr.poj. za zaměstnanci ostatní
1 245
216
Závazky celkem:
9698
11427
z toho: dodavatelé
1255
1792
přijaté zálohy
159
590
k zaměstnancům
5051
5451
k inst.soc.,zdr.poj.
2463
2625
770
969
daňové závazky ostatní Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry
Poznámka: Tabulky majetku musí souhlasit na Rozvahu
Charakteristika
Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace- NEI Poskytovatel
Poskytnuto k 31.12.2002 provoz
VaV
v Kč
Použito k 31.12.2002 provoz
VaV
Vratka dotace (odvod)
VaV
provoz
Kapitoly SR(bez MŠMT): v tom: jmenovitě Obce, VÚSC, st.fondy: v tom: jmenovitě Ze zahraničí Celkem:
Tabulka č. 6b
v Kč
Vypořádání se SR - investice Číslo a název a programu podle ISPROFIN
Rozpočet po změnách
Poskytnuto k 31.12.202
Použito k 31.12. 2002 (skutečnost*)
CEZ
3400
FRVŠ
169
169
systémové dotace-provoz
1177
1177
Pozn. *) vychází z údajů uvedených jako „Skutečnost akt. roku 2002“ ve Formuláři PROGFIN 3, ř.C9
3400
Vratka dotace (odvedeno)
Tabulka č. 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2002 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) cizinci studující v cizím jazyce*) studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***)
17
Tabulka č. 7b Stipendia Stipendia celkem: (z tab.2.2.1 a z doplňujících údajů) v tom: řádná DSP-doktorandi (ukazatel“C“) zahraniční studenti prospěchová dále doplnit dle stipendijního řádu Tabulka č. 7c Stravování Celkový počet podaných hlavních jídel Celkem/studenti 1 / Tabulka č. 7d Ubytování Počet ubytovaných. celkem/studenti
Tržby ze stravenek tis.Kč Celkem/studenti 2 /
Celkové neinv. náklady na provoz menzy tis. Kč 3
Tržby z kolejného celkem/studenti
Celkové neinv.nákl. Na ubyt.stud. tis. Kč
Poznámka: *) SIMS -kod financování „6“ **) SIMS - kod financování „7“ ***)SIMS - kod financování „2“
2244 2227
Z dotace MŠMT 3788 3578 210
tis. Kč Ostatní zdroje Stipendijní fond Celkem k 31.12.02 2045 10 5843 217
3795 210
1828
Dotace z MŠMT tis. Kč 4
Dotace z MŠMT tis. Kč
Jiné dotace, příspěvky, dary tis. Kč 5
Jiné dotace, příspěvky, dary v tis. Kč
10
Doplňk. činnost v tis. Kč
Průměrné neinv.náklady na jedno jídlo v Kč 8
7
Doplňk. činnost tis. Kč
1 2 3 4 5 / / Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty.
1838
Průměrná výše kolejného v Kč za rok/měsíc 6
Neinv.nálkl. na jednoho studenta v Kč 7
8
