Recreatieschap Rottemeren

JAARSTUKKEN 2014

Recreatieschap Rottemeren

Opgesteld door: G.Z-H In opdracht van Recreatieschap Rottemeren Postbus 341 3100 AH Schiedam Tel. 010 - 2981010 Fax 010 - 2981020 04-06-2015

2

Inhoudsopgave JAARSTUKKEN 2014............................................................................................................................... 5 1

BESTUURLIJKE SAMENVATTING .................................................................................................. 6

2

LEESWIJZER................................................................................................................................... 11

3

GRONDSLAGEN EN KADERS ....................................................................................................... 12 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

4

OPBOUW JAARSTUKKEN .............................................................................................................. 12 DEELNEMERSBIJDRAGE ............................................................................................................... 12 RICHTLIJNEN ............................................................................................................................... 12 INVESTEREN, WAARDEREN EN AFSCHRIJVEN ................................................................................. 13 TERREIN BEHEER MODEL ............................................................................................................ 14

PROGRAMMAVERANTWOORDING.............................................................................................. 15 4.1 PROGRAMMA 1 BESTUURLIJKE AANGELEGENHEDEN ...................................................................... 15 4.1.1 Wat hebben we bereikt? .................................................................................................... 15 4.1.2 Wat hebben we daarvoor gedaan? .................................................................................... 15 4.1.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 1 ........................................................ 18 4.2 PROGRAMMA 2 BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE GEBIEDEN .................................................. 19 4.2.1 Wat hebben we bereikt? .................................................................................................... 19 4.2.2 Wat hebben we daarvoor gedaan? .................................................................................... 19 4.2.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 2 ........................................................ 30 4.3 PROGRAMMA 3 ONTWIKKELING .................................................................................................... 31 4.3.1 Wat hebben we bereikt? .................................................................................................... 31 4.3.2 Wat hebben we daarvoor gedaan? .................................................................................... 31 4.3.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 3 ........................................................ 38 4.4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ................................................................................................... 39 4.4.2 Wat heeft het gekost? - Samenvatting Algemene Dekkingsmiddelen ............................... 40

5

PARAGRAFEN ................................................................................................................................ 41 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5

ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN................................................................................................ 41 W EERSTANDSVERMOGEN EN RISICO'S .......................................................................................... 42 FINANCIERING (TREASURY) .......................................................................................................... 45 GRONDBELEID ............................................................................................................................. 46 BEDRIJFSVOERING....................................................................................................................... 48

JAARREKENING 2014 ........................................................................................................................... 49 6

BALANS EN PROGRAMMAREKENING ........................................................................................ 50 6.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ................................................................................................. 50 6.2 PROGRAMMAREKENING 2014 ....................................................................................................... 51 6.3 W AARDERINGSGRONDSLAGEN ..................................................................................................... 52 6.4 TOELICHTING OP DE BALANS ........................................................................................................ 54 6.4.1 Vaste activa ....................................................................................................................... 54 6.4.2 Vlottende activa ................................................................................................................. 54 6.4.3 Vaste passiva ..................................................................................................................... 56 6.4.4 Vlottende passiva ............................................................................................................... 61 6.5 TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING ................................................................................. 62 6.5.1 Programma 1 Bestuur ........................................................................................................ 62 6.5.2 Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden ............................................... 64 6.5.3 Programma 3 Ontwikkeling ................................................................................................ 66 6.5.4 Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................................ 67 3

6.5.5 Overzicht van incidentele baten en lasten ......................................................................... 68 6.5.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) . 69 6.6 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE RECHTEN EN VERPLICHTINGEN ...................................................... 70 6.6.1 Langlopende verplichtingen ............................................................................................... 70 6.7 OVERIGE GEGEVENS.................................................................................................................... 71 6.7.1 Gebeurtenissen na balansdatum ....................................................................................... 71 6.7.2 Subsidieregister ................................................................................................................. 71 6.7.3 Kredietenregister ................................................................................................................ 72 6.7.4 Bestemming van het resultaat ........................................................................................... 73 6.7.5 Controleverklaring .............................................................................................................. 73 6.7.6 Samenstelling bestuur 2014 .............................................................................................. 73 6.7.7 Deelnemersbijdrage per deelnemer .................................................................................. 74 6.7.8 Conversiestaat ................................................................................................................... 75

4

JAARSTUKKEN 2014


5

1

Bestuurlijke samenvatting

In maart 2014 hebben de gemeenteraadsvergaderingen plaatsgevonden met als gevolg dat de bestuurlijke samenstelling van het schapsbestuur is gewijzigd. Van de scheidende DB- en AB-leden is na afloop van de AB-vergadering van 27 juni 2014 afscheid genomen met een lunch en een excursie. Punt van aandacht bij het nieuwe bestuur is nog de vertegenwoordiging van de gemeente Rotterdam, aangezien de constructie waarbij bestuurders van deelgemeenten deze gemeente vertegenwoordigden in het bestuur, door het opheffen van de deelgemeente per 19 maart jl. niet meer mogelijk is. Van groot belang voor de financiële positie van het schap is het Programma “De Rotte verdient het”, waarin zaken als verdienopgaaf, bezuinigingen en overdracht van de baggeren puinstort samen komen. De implementatie van de bezuinigingen is inmiddels in volle gang en leidt tot enige niet onvoorziene onrust bij de recreanten. Hier wordt adequaat met communicatie op gereageerd en bij grote bezwaren, zoals bij het ruiterpad rond de Zevenhuizerplas, wordt met belanghebbenden gezocht naar oplossingen en worden maatregelen in afwachting van de resultaten opgeschort. Ten aanzien van de verdienopgave zijn stappen gezet met hertaxaties van bestaande exploitaties en wordt ook gewerkt aan uitbreiding van bestaande exploitaties zoals Artihove en Outdoor Valley. Ook worden nieuwe uitgiftes voorbereid in het Nessebos en bij de Zuideinde 14 te Zevenhuizen. Op het verzoek aan de Provincie Zuid-Holland het milieutechnisch beheer van de puinstort en de baggerstort over te nemen is in 2014 positief besloten en in mei 2015 zijn de voor de effectuering van de overname noodzakelijke formaliteiten afgerond. Daardoor is de provincie Zuid-Holland vanaf medio 2015 belast met de eeuwigdurende nazorg van de stortplaats. Overeenkomstig de finale besluitvorming in het Algemeen Bestuur op 27 november 2014 vallen de beide genoemde voorzieningen van in totaal ca. € 10 miljoen vrij. Hiervan wordt ongeveer € 2,2 miljoen aan de provincie Zuid-Holland overgedragen, € 2,2 miljoen ondergebracht in het krediet Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos en ca. € 5,6 miljoen toegevoegd aan de Algemene reserve in afwachting van definitieve besluitvorming over de bestemming in het kader van het programma “De Rotte Verdient Het”. In het kader van het op orde brengen van de nazorgvoorzieningen is in 2014 de vernieuwing van de leeflaag van Heuvel B voorbereid inclusief een intensief communicatietraject in verband met de hierbij onontkoombare tijdelijke kaalslag in dit deelgebied. De Eendragtspolder is in het geheel in beheer genomen. Enkele restpunten zijn vanuit het beheer overgenomen. De financiële afwikkeling is na het vaststellen van de subsidiesbeschikkingen en de uitspraak van de belastingdienst in gang gezet. Begin 2015 is aan de projectpartners een definitief afrekenvoorstel gedaan. Een belangrijke stap voor de verdere commerciële ontwikkeling van de Eendragtspolder is de realiseringsovereenkomst voor de brug naar de Eendragtspolder. Deze moet er toe leiden dat er uiterlijk in augustus 2016 een optimale ontsluiting van dit gebied is gerealiseerd. De gemeente Zuidplas treedt als opdrachtgever in dit project op. In het kader van de verdienopdracht zal aan de commerciële ontwikkeling thans prioriteit worden gegeven. Een eerste externe onderzoeksopdracht naar de vermarktbaarheid van het gebied voor middelgrote en grote evenementen is inmiddels afgerond en geeft aan dat er goede exploitatiekansen zijn. In aansluiting hierop wordt onderzocht of er voldoende bestuurlijk en maatschappelijk draagvlak is om volop in te zetten op het benutten van deze marktpotentie. In het kader van het schapsthema “De Rotte van Oorsprong tot Dam” wordt in samenwerking met de Stichting Plezierrivier Rotte gewerkt aan de voorbereiding van “Het verhaal van de Rotte”, waarbij betrokkenheid van de private sector moeten leiden tot een app die het gebied voor toeristen en recreanten nog toegankelijker en beleefbaarder maakt. Belangrijk effect hiervan is dat het gebied bekender en ook interessanter voor investeerders wordt. 6

Voor de afronding van het Hoekse Park heeft inmiddels aanbesteding plaatsgevonden. De realisering zal naar verwachting binnen tijd en budget kunnen plaatsvinden. In de tweede helft van dit jaar zal zoals zich thans laat aanzien het benodigde budget naar beneden kunnen worden bijgesteld. Een hiertoe leidende rapportage is in voorbereiding. Bij de vaststelling van de begroting 2015 is vanuit de gemeente Rotterdam de vraag gesteld of de ingroeiregeling die in 2011 is geëvalueerd en bijgesteld nog adequaat is. Afgesproken is dat deze in 2015 opnieuw wordt geëvalueerd. Feitelijk gaat het dan over de begroting 2016 waarin de laatste stap van de in 2011 herijkte ingroeiregeling zou moeten worden gezet. De A13-A16 is een issue waarover het bestuur regelmatig wordt geïnformeerd. Lopende dit proces worden op basis van een in de vorm van een groeidocument gepresenteerd Ambitiedocument voorstellen gedaan over de inpassing van deze snelweg in het Lage Bergse Bos. In 2014 is door G.Z-H met instemming van de bestuurlijk portefeuillehouder namens het Recreatieschap Rottemeren geacteerd in de door Rijkswaterstaat georganiseerde gebiedstafels. Op 27 november heeft het Algemeen Bestuur het concept Schetsontwerp Lage Bergse Bos vastgesteld. Dit dient als input voor het verdere inpassingsproces met gebiedspartners en omwonenden. De restauratie van het Bleiswijks Verlaat is in voorbereiding. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de e diensten van het Ingenieursbureau van de gemeente Rotterdam. De aanbesteding heeft in het 4 kwartaal van 2014 plaatsgevonden. In 2014 heeft een scherpe toets plaatsgevonden waarbij de feitelijke terreininrichting is vergeleken met kaarten op basis waarvan het Terreinbeheer Model is ingevuld en waarmee wordt voorgecalculeerd. Dit heeft zeer recent als resultaat opgeleverd dat de kosten van terreinbeheer kunnen dalen. Dit zou kunnen worden gebruikt om de deelnemersbijdrage te verlagen of een aantal bezuinigingen terug te draaien. Om een risico voor de toekomst te vermijden is in de Najaarsnota een werkwijze voorgesteld waarbij behoedzaam te werk wordt gegaan en de overschotten op termijn toch bij de deelnemers terecht komen. In de begroting is een inkomstenpost geraamd vanuit de Eendragtspolder voor commerciële voorzieningen ter grootte van € 200.000. Deze dient met een ingroei van 25% jaarlijks behaald te worden vanaf 2015. Gelet op het feit dat de afgelopen jaren nog niet actief aan deze opgaven kon worden gewerkt in verband met de onzekerheid rondom de realisering en de ontsluiting, is het, zeker in de huidige markt voor onroerend goed, een groot risico om deze inkosten al structureel in te boeken. Daarom is het volgende met ingang van het begrotingsjaar 2015 afgesproken: - de structureel ingeboekte inkomsten uit de commerciële voorzieningen Eendragtspolder vervallen; - een bedrag van € 200.000 uit de meevaller op Terreinbeheer wordt gebruikt om het gat te dekken. - de verdienopgaaf voor de Eendragtspolder blijft bestaan en wordt toegevoegd aan de integrale verdienopgaaf in het kader van het Programma “De Rotte Verdient Het”; - jaarlijks wordt in het kader van de Najaarsnota aan het bestuur gerapporteerd in hoeverre de verdienopgaaf van € 400.000 is ingevuld ten opzichte van de peildatum 1-1-2013, waarbij de nieuwe inkomsten, voor zover deze als gevolg van eenduidige bestuursbesluiten niet nodig zijn voor het beheer van nieuwe investeringen, in mindering worden gebracht op de deelnemersbijdragen. Dit besluit werkt door naar de eerste begrotingswijziging voor het jaar volgend op het jaar waarop de Najaarsnota betrekking heeft en op de begroting voor het daaropvolgende jaar. - het resterende bedrag ad wordt betrokken bij afweging rondom het Programma “De Rotte Verdient Het” en biedt ruimte voor het mogelijk verzachten van enkele bezuinigingen of het dekken van de beheerskosten van nieuwe investeringen; - voor zover deze effecten in de najaarsnota genoemd tot een voordelig resultaat leiden wordt voorgesteld deze na afsluiting van de jaarrekening te betrekken bij de besluitvorming in het kader van het programma “De Rotte Verdient Het”. 7

Evenals voorgaande jaren zijn de belangrijke onderwerpen voor 2015 o.a.: bestuursaangelegenheden, beheer en onderhoud, herinrichting en ontwikkeling van de gebieden en samenwerking en promotie. Wat willen we bereiken? - Vanuit de bestuurlijke aangelegenheden worden het Dagelijks en het Algemeen Bestuur ondersteund door middel van de beleidsstukken die financieel en juridisch zijn getoetst. - De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers, waarbij de relatie met alle in het gebied aanwezige en potentiële contractanten zodanig is dat van weerszijden de gemaakte afspraken worden nageleefd. Het bestuur wordt geadviseerd over mogelijke nieuwe ontwikkelingen passend binnen de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling ten aanzien van de kosten, haalbaarheid en bijdrage aan het realiseren van de doelstellingen. Daarnaast wordt het bestuur geadviseerd over de mogelijkheden ten aanzien van vastgoedbeheer in nieuwe gebieden. Resultaat 2014 Uit de onderstaande tabel valt af te lezen aan welke programma’s het resultaat kan worden toegeschreven en voor welke bedragen. Resultaat naar programma’s Programma 1. Bestuur 2. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden 3. Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen * Totaal

Resultaat 57.962 3.143.681 2 19.711 3.221.356

V/N V V V V V

1

* Het resultaat is inclusief diverse lasten en baten en reserves.

Toelichting resultaat Programma 1 In de begroting is voor de post bestuursproducten rekening gehouden met representatiekosten, drukwerk en abonnementen. In 2014 is terughoudend gebruik gemaakt van deze post. Hierdoor is een onderschrijding op de begroting gerealiseerd van € 10.271. In de verslaggevingsperiode is het noodzakelijk gebleken extra kosten te maken vanwege een geschil omtrent een zakelijk recht met een erfpachter en een aansprakelijkheidsstelling. Voor de vertegenwoordiging inzake het geschil over het zakelijk recht was vertegenwoordiging door een advocaat noodzakelijk. Deze zaak is met een schikking afgewikkeld. De aansprakelijkheidsstelling is nog niet afgerond. Het schap is afhankelijk van de eventuele actie van de andere partij. (Nadelig € 32.998) Er zijn op het product financiën meer rentebaten ontvangen dan begroot. Er werd verwacht dat alle obligaties en ING rekeningen zouden zijn opgeheven. (voordelig € 80.688) Op de overige onderdelen binnen programma 1 zijn afwijkingen opgetreden die vallen onder de grenzen voor nadere analyse en toelichting.

1

v = voordelig resultaat, n = nadelig resultaat 8

Resumerend: Bestuursproducten Juridische zaken Financien Totaal

Voordelig Nadelig Voordelig

€ € € €

10.271 32.998 80.688 57.962

Programma 2 Het terreinbeheer is min of meer volgens planning uitgevoerd. Mede door het lange seizoen is een kleine overschrijding ontstaan (<1%). De lasten van het product economische beheer komen € 30.000 hoger uit dan begroot, hetgeen veroorzaakt wordt door een toevoeging van € 40.000 aan de voorziening dubieuze debiteuren in verband met verwachte oninbaarheid van vorderingen. Dit nadeel wordt gedeeltelijk gecompenseerd door het niet volledig benutten van het budget voor extern onderzoek (€ 5.000) en het per saldo voordeliger zijn van belastingen en heffingen (€ 5.000). De hogere baten van ongeveer € 30.000 ontstaan door hogere opbrengsten uit vergunningverlening, leges en precario. De Rottemeren is een groot en druk bezocht gebied. Het communicatiebudget is relatief laag en ondanks samenwerking met andere schappen en meer gebruik van digitale communicatiemiddelen is een klein negatief resultaat gehaald (Nadelig 3.360) Diverse baten en lasten: Correctie rentebaten Vrijval voorziening groot onderhoud Vrijval voorzieningen nazorg stortplaatsen (per saldo) Verkoop gronden Middelweg/Zuideinde Doorbelastingen doorlopend vanuit 2013 Nabetaling SNL gelden 2013 Afronding Totaal

Nadelig Voordelig

€ €

5.195 3.077.073

Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig

€ € € € € €

7.816.781 55.321 28.020 6.000 1.846 10.979.846

Van het voordelige saldo als gevolg van de vrijval van de nazorgvoorzieningen stortplaats ad € 7.816.781 is overeenkomstig het bestuursbesluitvan 27 november 2014 € 2.200.00 toegevoegd aan de investeringsreserve voor het dekken van de kosten van nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos. Het restant ad € 5.616.781 is aan de algemene reserve toegevoegd. Resumerend: Terreinbeheer Economisch beheer Communicatie Diverse baten en lasten Mutaties in reserves i.v.m. vrijval voorzieningen nazorg stortplaatsen Totaal

Nadelig Nadelig Nadelig Voordelig Nadelig

€ € € € €

15.865 159 3.360 10.979.846 7.816.781

Voordelig

€

3.143.681

9

Programma 3. Op de onderdelen binnen programma 3 zijn afwijkingen opgetreden die vallen onder de grenzen voor nadere analyse en toelichting.

Algemene dekkingsmiddelen. Het voordelig resultaat op de algemene middelen wordt veroorzaakt door het vrijvallen van het gereserveerde budget voor onvoorzien en het innen van boeterentes bij enkele openstaande debiteuren. Op de overige onderdelen binnen de algemene dekkingsmiddelen zijn afwijkingen opgetreden die vallen onder de grenzen voor nadere analyse en toelichting.

10

2

Leeswijzer

In deze jaarstukken wordt inzicht verschaft in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de programmabegroting 2014 en de najaarsrapportage 2014. Daarnaast wordt inzicht gegeven in de realisatie van additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2014 opgenomen. In de tabellen worden de lasten en de baten gepresenteerd als positieve bedragen. In de kolom resultaat 2014 zijn voordelen voor het schap extra toegelicht door de vermelding van een “V” en nadelen voor het schap door vermelding van een “N”. De jaarstukken zijn opgesteld naar de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daaraan stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 1) wordt op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2014. De grondslagen en kaders voor deze Jaarstukken worden uiteengezet in hoofdstuk 3. Vervolgens is in hoofdstuk 4 de programmaverantwoording opgenomen. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we daarvoor gedaan? 3. Wat heeft het gekost? Hoofdstuk 5 zal daarna ingaan op de volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte en voor het schap relevante paragrafen, te weten: - Onderhoud kapitaalgoederen; - Weerstandsvermogen en risico’s; - Financiering; - Grondbeleid; - Bedrijfsvoering. Hoofdstuk 6 bevat de jaarrekening 2014 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2014 met toelichting en de programmarekening met toelichting. Voor de toelichting op de programmarekening is de richtlijn gehanteerd de verschillen toe te lichten bij afwijkingen ten opzichte van de begroting na wijziging van meer dan 3%, met een minimum van € 2.500. Tevens is in hoofdstuk 6 de aanvullende (o.a. wettelijke verplichte) informatie opgenomen.

11

3

Grondslagen en kaders

3.1

Opbouw Jaarstukken

Op de voorliggende Jaarstukken 2014 zijn de bepalingen uit het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) toegepast. De staat van lasten en baten per programma is als volgt opgebouwd: 1. 2. 3. 4.

Reguliere lasten en baten bedrijfsvoering. Diverse lasten en baten bedrijfsvoering. Kredieten. Resultaatbestemming.

1. Reguliere lasten en baten bedrijfsvoering. Deze lasten baten bevatten de exploitatielasten en –baten van de structurele activiteiten. Dit zijn de jaarlijks min of meer in dezelfde vorm terugkerende activiteiten. Op basis van deze informatie kunnen meerjarige trends en ontwikkelingen worden geschetst. 2. Diverse lasten en baten bedrijfsvoering. In tegenstelling tot de reguliere lasten en baten komen deze exploitatielasten en – baten slechts incidenteel voor door de aard hiervan en/of de oorzaak. Derhalve zijn deze niet begroot. Het gaat hierbij o.a. over de effecten van periodieke herzieningen van voorzieningen, de financiële consequenties van uitspraken op beroeps- en bezwaarschriften die niet voorzien konden worden en terugontvangen bedragen. Deze zaken worden separaat gepresenteerd om de vergelijkbaarheid over de jaren heen eenvoudiger te maken. 3. Kredieten De kredieten hebben betrekking op uitgaven gerelateerd aan activiteiten die zorgen voor veranderingen in de natuur- en recreatiegebieden, zoals investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte. Deze uitgaven worden gedekt vanuit bijdragen van derden (subsidies, bijdragen) en/of onttrekkingen aan de algemene of bestemmingsreserves. 4. Resultaatbestemming Dit onderdeel omvat alle mutaties, stortingen en onttrekkingen, in de reserves.

3.2

Deelnemersbijdrage

De deelnemersbijdrage is conform de gemeenschappelijke regeling het resultaat van de som der lasten verminderd met de opbrengsten.

3.3

Richtlijnen

De deelnemersbijdrage is het resultaat van het totaal aan lasten minus de overige baten. Beleidswijzigingen kunnen positieve of negatieve gevolgen hebben voor de deelnemersbijdrage, afhankelijk van het soort wijziging. Wanneer een batig saldo resulteert, zal het beleid ten aanzien van de resultaatbestemming en de deelnemersbijdrage worden gevolgd: I. Dotatie aan de voorziening Groot onderhoud indien de voorziening nog niet op het vastgestelde niveau is; II. Reservering van middelen voor door het bestuur gewenste maar nog niet financieel afgedekte nieuwe investeringen; III. Overige door het bestuur gewenste reserveringen; 12

IV. V.

Extra afschrijvingen van geactiveerde investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte; Verlaging van de deelnemersbijdrage, mits er geen lopende ingroeiregeling meer is en voorgaande punten niet van toepassing zijn.

Aangaande het overschot op de balans is afgesproken dat dit in principe terug zal worden gegeven aan de deelnemers, tenzij de gelden nodig zijn voor de nog te inventariseren extra risico’s, voor nog niet geconcretiseerde ambities uit het schapsplan of voor realisering van de verdienopdracht. De voorbereiding van de besluitvorming hierover vindt plaats in het programma “De Rotte verdient het”.

3.4

Investeren, waarderen en afschrijven

In 2014 heeft het bestuur de uit 2010 daterende Kadernota Investeringen, Waarderingen en Afschrijvingen opnieuw vastgesteld. Deze Kadernota bevat het beleid ten aanzien van het activeren en afschrijven van investeringen. Voorliggende jaarstukken voldoen aan de beleidslijnen uitgezet in de kadernota en het BBV. Samengevat worden de volgende uitgangspunten gehanteerd: - Investeringen met economisch nut boven € 25.000 worden geactiveerd. Er wordt jaarlijks lineair afgeschreven op het actief gedurende de levensduur van het actief. - Investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte worden bij voorkeur niet geactiveerd maar komen direct ten laste van het resultaat. In voorkomende gevallen is het Algemeen Bestuur wel bevoegd te besluiten dergelijke investeringen te activeren.

13

3.5

Terrein Beheer Model

Voor het beheer en onderhoud van de natuur- en recreatiegebieden wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, houten oever of brug) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende beheer- en normkosten zijn bepaald. De normkosten omvatten een totaal van regulier onderhoud en groot onderhoud. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt daarmee het benodigde budget voor beheer en onderhoud. Voor recreatieschap Rottemeren zijn de volgende basisgegevens gebruikt bij het opstellen van de begroting van 2014.

In het Recreatieschap Rottemeren zijn alle huidige beheergebieden opgenomen in TBM Totale oppervlakte van de RM is 960 hectare De Eendragtspolder (310 ha) is nog niet gedetailleerd opgenomen. De gegevens uit TBM zijn een weergave van de huidige situatie zoals nu buiten aanwezig. De besluitvorming ten aanzien van omvormingen in de gebieden (december 2013) zijn hierin nog niet verwerkt.

Rottemeren - Grondpositie 7% Eigendom

93%

2

Overig

Ten aanzien van de grondpositie is te zien dat het grootste deel in direct eigendom van het schap is. Een klein deel is in eigendom bij derden (Overig2).

Onder de categorie Overig bij de grondpositie vallen eigenaren zoals het Rijk, Waterschap of Hoogheemraadschap, SBB,

gemeenten, BBL etc. 14

4

Programmaverantwoording

De programmaverantwoording is opgebouwd uit de volgende onderdelen: - Programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden - Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden - Programma 3 Ontwikkeling - Algemene dekkingsmiddelen In de navolgende paragrafen wordt ieder afzonderlijk onderdeel toegelicht. Hierbij zal per programma een toelichting gegeven worden op de 3 W-vragen; ‘Wat hebben we bereikt?’, ‘Wat hebben we daarvoor gedaan?’ en ‘Wat heeft het gekost?”

4.1

Programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden

4.1.1

Wat hebben we bereikt?

Vanuit de bestuurlijke aangelegenheden worden het Dagelijks en het Algemeen Bestuur ondersteund door middel van de beleidsstukken. 4.1.2

Wat hebben we daarvoor gedaan?

De ondersteuning van het Dagelijks en het Algemeen Bestuur vindt plaats door het leveren van de volgende producten: 1. Bestuursproducten; 2. Juridische ondersteuning en advisering; 3. Financiën.

4.1.2.1 Product

Product bestuursproducten Toelichting

Voorbereiding, verslaglegging en afhandeling van de vergaderingen van het Dagelijks en het Algemeen Bestuur Het Dagelijks Bestuur heeft vergaderd op 27 maart, 12 juni en 6 november 2014 en het Algemeen Bestuur op 27 juni, 6 en 27 november 2014. Organiseren van representatieve en andere bijzondere gelegenheden voor het bestuur Ter gelegenheid van het afscheid van oud-bestuurders en de kennismaking met de nieuwe bestuurders is een lunch en excursie georganiseerd op 27 juni 2014. Vertegenwoordigen van het bestuur dan wel ondersteunen en adviseren van bestuurders naar buiten toe (bijvoorbeeld ambtelijk overleg, bewonersavonden, perscontacten) - Vertegenwoordiging bij Gebiedstafels A13-A16 - Presentaties inzake realisering Eendragtspolder voor diverse geïnteresseerde partijen - Afscheidsbijeenkomsten bestuurders

15

PRODUCT

REKENING 2013

Bestuursproducten

Lasten Baten

Saldo

103.908 (103.908)

PRIMITIEVE BEGROTING 2014

113.000 (113.000)

BEGROTING NA WIJZIGING 2014

113.000 (113.000)

REKENING 2014

102.729 (102.729)

RESULTAAT

10.271 V 10.271 V

Toelichting op resultaat: In de begroting is voor de post bestuursproducten rekening gehouden met representatiekosten, drukwerk en abonnementen. In 2014 is terughoudend gebruik gemaakt van deze post. Hierdoor is een onderschrijding op de begroting gerealiseerd van ruim € 10.000.

4.1.2.2

Product juridische ondersteuning en advisering

Product

Toelichting

Dit product heeft betrekking op de algemene juridische advisering, het toepassen en evalueren van weten regelgeving relevant voor de gemeenschappelijke regeling en waar nodig het voorbereiden van specifieke regelgeving ten aanzien van het werkingsgebied van de gemeenschappelijke regeling. Bij deze werkzaamheden wordt het volgende uitgangspunt gehanteerd: regels voor wat er moet en mogelijkheden voor wat er kan. Er is geadviseerd op het gebied van het publiek- en privaatrecht en in het kader van bestuursvoorstellen. Verder heeft monitoring van de ontwikkelingen in weten regelgeving plaatsgevonden. Daarnaast is er geadviseerd in het kader van de juridische risicobeheersing. Meer in het bijzonder is geadviseerd inzake zakelijke rechten.

PRODUCT

Juridische zaken Saldo

REKENING 2013

Lasten Baten

36.819 (36.819)


16.000 (16.000)


20.465 (20.465)

REKENING 2014

53.463 (53.463)

RESULTAAT

32.998 N 32.998 N

Toelichting op resultaat: In de verslaggevingsperiode is het noodzakelijk gebleken extra kosten te maken vanwege een geschil omtrent een zakelijk recht met een erfpachter en een aansprakelijkheidsstelling. Voor de vertegenwoordiging inzake het geschil over het zakelijk recht was vertegenwoordiging door een advocaat noodzakelijk. Deze zaak is met een schikking afgewikkeld. De aansprakelijkheidsstelling is nog niet afgerond. Het schap is afhankelijk van de eventuele actie van de andere partij.

16

4.1.2.3 Product

Product financiën Toelichting

Verzorgen van de financiële administratie van de gemeenschappelijke regeling: tijdige en systematische vastlegging van baten, lasten en in- en uitgaande geldstromen Baten, lasten en in- en uitgaande geldstromen zijn tijdig en systematisch vastgelegd. Bijzonderheden hebben zich niet voorgedaan. Er zijn geen vorderingen uit handen gegeven aan het incassobureau. Structureel uitvoeren van de verbijzonderde interne controle gericht op getrouwheid en rechtmatigheid op financieel gebied, waarbij de nadruk ligt op ‘inkoop en aanbestedingen’, het betalingsverkeer en de volledigheid van huur- en erfpachtopbrengsten Met de accountant is overleg geweest over de consequenties van de verscherpte regels vanuit de toezichthouder op de accountantskantoren en de daarmee samenhangende hogere eisen die aan de interne controle gesteld worden. De verbijzonderde interne controle over het jaar 2014 is vanwege het ontbreken van capaciteit niet uitgevoerd door G.Z-H. Dit betreft met name de rechtmatigheidscontroles. De accountant heeft derhalve geen gebruik kunnen maken van de verbijzonderde controles en daarom zelfstandig aanvullende rechtmatigheidscontroles uitgevoerd. De financiële consequenties hiervan zijn niet voor rekening van het schap. Conform de basisopdracht aan de accountant is een interimcontrole uitgevoerd. De resultaten zijn vastgelegd in een managementletter aan de directeur G.Z-H. Daar waar van belang zijn de aanbevelingen in de bedrijfsvoering geïntegreerd. Toetsen van alle bestuursvoorstellen ten aanzien van incidentele en/of structurele financiële consequenties Alle bestuursvoorstellen met een financiële impact zijn getoetst. Daar waar er sprake is van financiële gevolgen die van invloed zijn op het rapportagejaar zijn deze verwerkt in de financiële administratie en onderliggende jaarrekening. Opstellen van de planning & control producten: jaarstukken 2013, begroting 2015 en de voortgangsrapportage 2014 De jaarrekening 2013 en de begroting 2015 zijn vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 27 juni 2014 en vervolgens verzonden naar het ministerie van BZK. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven over de jaarrekening 2013. Dit betreft de rechtmatigheid van de totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties. Op 27 november 2014 heeft het Algemeen Bestuur de najaarsrapportage vastgesteld. Begeleiden van de werkzaamheden van de accountant (interim controle, subsidiecontroles indien relevant, jaarrekeningcontrole) De accountant is tijdens zijn werkzaamheden voor de interimcontrole 2013 en de jaarrekeningcontrole 2013 begeleid en voorzien van alle gevraagde informatie. Tevens is voor een aantal subsidiecontroles de benodigde informatie aangeleverd.

17

PRODUCT

REKENING 2013

Financien

Lasten Baten

82.944 501.203 418.259

Saldo


83.600 150.000 66.400


83.600 210.000 126.400

REKENING 2014

91.895 298.984 207.088

RESULTAAT

8.295 N 88.984 V 80.688 V

Toelichting op resultaat: Er zijn meer rentebaten ontvangen dan begroot. Er werd verwacht dat alle obligaties en ING rekeningen zouden zijn opgeheven.

4.1.3

Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 1

PROGRAMMA 1 BESTUUR

REKENING 2013



REKENING 2014

RESULTAAT

Lasten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal lasten

223.671 223.671

212.600 212.600

217.065 217.065

248.087 248.087

31.022 N 31.022 N

Baten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal baten

501.203 501.203

150.000 150.000

210.000 210.000

298.984 298.984

88.984 V 88.984 V

Saldo gewone bedrijfsvoering

277.532

(62.600)

(7.065)

50.897

57.962 V

-

-

-

-

-

-

-

-

(62.600)

(7.065)

50.897

-

-

-

(62.600)

(7.065)

50.897

Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

0 0

277.532

277.532

57.962 V

57.962 V

18

4.2 4.2.1

Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Wat hebben we bereikt?

De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers, waarbij de relatie met alle in het gebied aanwezige en potentiële contractanten zodanig is dat van weerszijden de gemaakte afspraken worden nageleefd. 4.2.2


Het beheer, onderhoud en de exploitatie van de gebieden wordt gerealiseerd door middel van de volgende producten: 1. Gebiedsbeheer; 2. Grondzaken en exploitaties (Economisch beheer); 3. Regelgeving & handhaving; 4. Communicatie.

4.2.2.1 Product gebiedsbeheer Om de kwaliteit van de recreatieve voorzieningen te handhaven en waar nodig te verbeteren, wordt gebruik gemaakt van de vakdeskundigheid, gebiedskennis en het externe netwerk met bezoekers, exploitanten en medebeheerders zoals gemeenten of waterschappen. Het product gebiedsbeheer bestaat uit een aantal reguliere taken, waaronder inspecties, bijhouden van de beheerdata en meerjarenplanningen, voorbereiden en uitvoeren van (uitbestede) onderhoudswerkzaamheden en de overkoepelende beheertaken. Alle activiteiten zijn gericht op het borgen van een goed kwaliteitsniveau van gebieden en voorzieningen (“schoon, heel en veilig”). Hoewel de reeds lang slepende reorganisatie van G.Z-H zijn weerslag heeft op de beschikbare capaciteit, worden de gebieden op een verantwoord kwaliteitsniveau gehouden. Wil de organisatie dit kwaliteitsniveau blijven kunnen garanderen, dan is het zaak dat de reorganisatie spoedig zijn beslag krijgt. Het recreatieseizoen is dit jaar dankzij het mooie weer al vroeg begonnen en laat geëindigd. De gebieden zijn druk bezocht en in voorkomende gevallen zijn extra afval- en reinigingsbeurten en maaibeurten ingezet. Personeel van G.Z-H heeft zich de afgelopen jaren gecertificeerd voor het werken conform Natuurwetgeving. Recent is versie 2 van het Handboek Natuurwetgeving vastgesteld: hierin worden de processen van inrichting tot beheer zodanig vormgegeven dat voldaan kan worden aan de natuurwetgeving. Tevens kan op deze wijze maximaal gebruik worden gemaakt van vrijstellingen op grond van inzet van gedragscodes. Ook aan de uitvoerende partijen worden soortgelijke eisen gesteld. Tot op heden heeft dit incidenten met natuurwetgeving voorkomen. Vooruitlopend op een aangekondigd verbod van de toepassing van het herbicide glyfosaat (merknaam Roundup) op halfverhardingen en een GS-voorstel daarover is een versnelde afbouw ingezet. In de beheergebieden is de (reeds minimale toepassing) verder gereduceerd door inzet van alternatieven. Alternatieven zijn veelal minder effectief en kunnen leiden tot een minder verzorgd beeld. Eventuele meerkosten zijn binnen het lopende budget opgevangen, in de toekomst gaat het beheersen van onkruiden op halfverhardingen worden uitgevoerd met branders deze moeten frequenter worden ingezet en gaat in de toekomst kosten verhogend werken. Roundup blijft vooralsnog - op zeer terughoudende wijze – toegepast bij de bestrijding van plaagsoorten, zoals in 2014 Reuzenberenklauw en Japanse Duizendknoop en stobbebehandeling. 19

Over de voortgang van de implementatie van de ombuigingen waartoe is besloten in het Algemeen Bestuur op 4 december 2013 wordt uw bestuur separaat geadviseerd. Plaagsoorten als Reuzenberenklauw, Japanse Duizendknoop en Eikenprocessierups worden tijdens de inspecties goed in de gaten gehouden om zodoende tijdig en indien nodig tot actie over te kunnen gaan. Essentaksterfte is bezig met een snelle opmars in Nederland en wordt op veel plaatsen in de beheergebieden aangetroffen. Essentaksterfte wordt veroorzaakt door de essenschimmel die de Gewone es en andere essensoorten aantast. Er is nog geen effectieve, praktisch uit te voeren bestrijdingsmethode voor de essenschimmel. Daarmee krijgt het Nederlandse landschap na iepziekte en kastanjeziekte nu te maken met een nieuwe boomsterftegolf. Bestrijding van watermerkziekte en iepziekte is net als voorgaande jaren een punt van aandacht in de beheergebieden en waar dit wordt gesignaleerd direct verwijderd. Eendragtspolder Er is zowel een Gebruikersoverleg als een Beheerdersoverleg gehouden met de betrokken partijen. De roeibaan wordt veel gebruikt en de afstemming met de gebruikers verloopt goed. Tot op heden zijn in het beheer en onderhoud geen onverwachte zaken geconstateerd met uitzondering van de oevers van de roeibaan. Omdat de oeverbeplanting nog niet overal goed aangeslagen is, heeft hier een grotere afkalving plaatsgevonden dan wenselijk is. Hier zijn extra maatregelen nodig. Onderwaterplantengroei blijkt beperkt van omvang, mede vanwege de goede waterkwaliteit: 1 maaibeurt lijkt te volstaan. Het concept Beheer- en Monitoringsplan wordt verder ingevuld met de tot nu toe opgedane ervaringen. Monitoring: het opgestelde monitoringsplan Eendragtspolder is in het voorjaar in concept opgeleverd. Het monitoringplan maakt deel uit van het totale Beheerplan waarin ook het planmatig beheer en onderhoudsplan Eendragtspolder is opgenomen. Het concept monitoringplan zal op korte termijn worden aangepast en in het najaar in werking treden. Vooruitlopend hierop heeft in 2013 de eerste nulmeting plaatsgevonden. In het najaar van 2014 is op dezelfde gemeten locaties opnieuw gemeten. In de Eendragtspolder worden de laatste restpunten van de overdracht vanuit het beheer afgehandeld, er lopen nog een aantal zaken zoals de wateroverlast op de parkeerplaats, de asfaltschade aan de van Oudheusdenweg en een verzakte duiker onder het fietspad in het gebied. Deze zaken moeten nog met GMB worden afgewikkeld. Zonnepont ’t Verlaat heeft deze zomer periode veel last van technische storingen aan de motor en is al een paar keer uit de vaart geweest. In het voorjaar van 2015 worden alle technische voorzieningen van de Zonnepont vernieuwd. Er heeft het afgelopen jaren bij de fietstunnel Cranerborgpad een versnelde afbreuk van tegels plaatsgevonden doordat er vocht achter de tegels is gekomen. Er is een inspectierapport gemaakt, met enkele aanbevelingen hoe de tunnel weer hersteld kan worden. In onderzoek is in hoeverre dit kan worden uitgevoerd. In de Zevenhuizenplas heeft zich dit voorjaar/zomer een extreem explosieve groei van waterplanten voorgedaan. Deze planten konden goed gedijen door de zachte winter en de hoge watertemperatuur in het voorjaar. Met maaiboten zijn de waterplanten verwijderd.

20

In diverse deelgebieden hebben er baggerwerkzaamheden plaatsgevonden, de Wybertjes en de ringsloot van het Korenmolengat zijn ook gebaggerd, de uitkomende bagger is verwerkt in Geotubes. Hogebergsebos Bij de Wybertjes is een beschoeiing geplaatst. Dit was nodig i.v.m. afkalving van de oevers waardoor het gebied slecht bereikbaar werd. Lage Bergse Bos Op het koeieneiland zijn diverse eilanden beschoeid en dichtgegroeide watergangen weer open gezaagd en uitgebaggerd Dit in het kader van de keurverplichting van HHSK.

PRODUCT

Terreinbeheer

REKENING 2013

Lasten Baten

Saldo

3.096.025 12.619 (3.083.406)


3.702.702 13.176 (3.689.526)


3.702.070 19.079 (3.682.991)

REKENING 2014

3.710.872 12.016 (3.698.856)

RESULTAAT

8.802 N 7.063 N 15.865 N

Toelichting op resultaat: Het beheer is min of meer volgens planning uitgevoerd. Mede door het lange seizoen is een kleine overschrijding ontstaan (<1%). De baten blijven achter op de begroting door het vervallen van de subsidie natuurbeheer en licht lagere opbrengst veergelden.

4.2.2.2 Product grondzaken en exploitaties (Economisch beheer) De taken die binnen grondzaken en exploitaties worden uitgevoerd zijn: Product

Toelichting

Uitgifte heeft betrekking op de uitgifte van grond en opstallen door verkoop of door het vestigen van zakelijke rechten zoals erfpacht of opstal. Uitgifte is met name ten behoeve van recreatieve en maatschappelijke functies en voor infrastructurele werken. Hierbij is het kennen en benutten van marktkansen en de professionele inzet van de grondbeleidsinstrumenten van groot belang. Tot deze taak behoren ook de uitgifte van jacht- en visrechten. Evenement Expedition Op 28 juni 2014 vond voor de tweede maal het evenement Expedition plaats, dit jaar waren er ca 5.000 bezoekers. De opbrengst bedroeg € 10.000 met groeipotentie voor de volgende jaren. Sinds het najaar van 2013 voert het schap verkennende gesprekken met de initiatiefnemer van Stadsboerderij De Makke Geit. Deze ondernemer wil op de locatie Nessebos een recreatieve mix van geitenboerderij, horeca, winkel en verblijf realiseren en exploiteren. Eind 2013 hebben Gemeente Zuidplas en Provincie op ambtelijk niveau aangegeven in beginsel planologisch medewerking te willen verlenen aan deze ontwikkeling. Eind december heeft overleg plaatsgevonden met ondernemer en gemeente over de gedane principetoets en de relatie met een lopende planologische actualisatie voor o.a. het Nessebos. Streven is binnen de planologische ruimte overeenstemming te bereiken over de canon voor de locatie en voorwaarden voor het beoogde areaal medebeheer en dit komend voorjaar 2015 ter besluitvorming aan te bieden. Met de ondernemer van de Kanoshop, onderdeel van de Outdoor Valley 21

holding, zijn verkennende gesprekken gevoerd over nieuwvestiging van dit bedrijfsonderdeel op schapsgronden. Concreet is gesproken over de locaties Hoekse Kade en Zevenhuizerplas. Begin 2014 hebben de Gemeente Zuidplas en Provincie Zuid-Holland aangegeven dat dit plan op de locatie Zevenhuizerplas qua schaal en detailhandel planologisch niet mogelijk is. Parallel heeft de ondernemer voor de locatie Hoekse Kade overleg gevoerd met de Gemeente Lansingerland over planologische en stedebouwkundige kaders voor dit plan. Afgelopen voorjaar heeft het College van de Gemeente Lansingerland een positief principebesluit genomen. Ondernemer en gemeente zullen begin 2015 afspraken maken over procedure, planning en kosten van planologisch maatwerk. Zodra de publiekrechtelijke kaders helder zijn zal het Recreatieschap de onderhandelingen met de ondernemer over erfpacht doorstarten en de overeenstemming ter besluitvorming aanbieden. Vanuit haar positie als beheerder en grondeigenaar heeft het Recreatieschap regelmatig overleg gevoerd met de Gemeente Zuidplas over de actualisatie van het bestemmingsplan Oud-Verlaat, waarin tevens een deel van het bestemmingsplan Nesselande wordt meegenomen dat na de correctie van de gemeentegrens binnen Zuidplas is gekomen. In lijn met uw opdracht tot het vergroten van het verdienvermogen zal G.Z-H de komende periode richting Gemeente en Provincie blijven sturen op het behoud van ontwikkelrechten en –locaties langs de Rotte en de Zevenhuizerplas. Onder portefeuille- en relatiebeheer valt het contractbeheer van bestaande exploitaties (met name erfpacht en verhuur). Belangrijke onderdelen van deze taak zijn het relatiemanagement, de inning van erfpacht en huur, indexering, herziening en beëindiging van contracten alsmede de doorbelasting van heffingen en belastingen. In dit kader wordt gestreefd naar verzakelijking van bestaande contracten met als doel onder andere het vergroten van het verdienvermogen. Daarnaast wordt binnen deze taak de bestaande gronden vastgoedportefeuille bewaakt, waaronder de aansturing van verzekeringen en eigenaar onderhoud voor opstallen. Artihove Afspraken over de herontwikkeling van Artihove zijn bestuurlijk afgerond en definitief gemaakt. Het plan “Art of Silence” is vooral gericht op meditatie en bezinning. Het nieuwe centrum, genaamd Vidaa, biedt bedrijven, instellingen en recreanten mogelijkheden om met groepen diverse programma’s te volgen zoals meditatie, workshops, creatieve activiteiten en ontspanning. Het woonhuis is verbouwd tot restaurant en bestaande productiehallen worden bestemd en uitgebreid voor het gebruik van een congres/vergadercentrum, waarbij de nadruk komt te liggen op meditatieve en onthaastende activiteiten. Ook de buitenterreinen en het eiland zijn voor dit doel aangepast. Financieel zijn afspraken gemaakt over een extra jaarlijkse canon en een jaarlijkse vergoeding voor het benutten van de openbare parkeerplaats aan de overzijde van de Hoeksekade.

22

Rottekade 218 Op verzoek van de nieuwe eigenaar van een woonpand aan de Rottekade in Bergschenhoek, heeft het schap haar medewerking verleend aan de verkoop van een strook snippergroen met bebouwingsmogelijkheid, nadat de bestaande huurovereenkomst is beëindigd en het terrein ten genoegen van het recreatieschap is opgeleverd. Rottekade Zevenhuizen Aan de Rottekade in Zevenhuizen wordt medewerking verleend aan de bouw van een nieuwe woning door de verkoop van een voorstrook, die direct langs de weg is gelegen en mede zal dienen ter ontsluiting van de achterliggende kavel. Molenviergang Aan de Stichting tot Instandhouding van de Molenviergang van de Tweemanspolder is een financiële bijdrage toegezegd voor restauratie van drie zomerhuisjes van de Molenviergang. Verpachtingen Met een viertal agrariërs zijn geliberaliseerde pachtovereenkomsten van elk een jaar afgesloten voor het gebruik van grond. Diverse canonherzieningen Met zeven erfpachters is een canonherzieningsmoment besproken. Externe deskundigen hebben advies over de actuele grondwaarde van de verschillende erfpachten gegeven en aan de hand van taxatierapporten is bepaald of aanpassing van de erfpachtcanon in de rede ligt. Dit heeft ertoe geleid dat de canons van een viertal erfpachten naar boven is bijgesteld. Verkoop overstroken en laten in de Eendragtspolder c.s. Via de notaris is uitvoering gegeven aan het besluit van het schapsbestuur om niet-ingerichte randstroken van de Eendragtspolder terug te verkopen aan de oude eigenaren. Over de levering van de ondergrond van de diverse laten en defosfateringsinstallatie aan het Hoogheemraadschap vindt nog verder overleg plaats om tot een goede uitwerking te komen. Met Liander Infra West N.V. is de vestiging van opstalrechten aan de Rottekade en de Slingerkade voor twee transformatorstations geëffectueerd. Voor de bestaande hoogspanningsmasten in de Eendragtspolder is het opstalrecht hervestigd voor Tennet TSO. De juridische procedure inzake Jachthaven De Eendragt is afgerond. Met de oude erfpachter en een beoogd koper van de erfpachtrechten van jachthaven “De Eendragt” is overleg gevoerd. Dit heeft uiteindelijk tot overeenstemming geleid rond betaling van alle achterstallige canons inclusief renteverplichting door de oude erfpachter, een akkoord over de overdracht van de erfpachtrechten aan een nieuwe exploitant en nieuwe afspraken over het wegwerken van achterstallig onderhoud en upgrading 23

van de jachthaven met deze nieuwe erfpachter. Daarmee is het juridische dossier gesloten. Permanente bewoning recreatiebungalows De Koornmolen Erfpachters van recreatiebungalows met permanente bewoning zijn tot 1 december 2013 in de gelegenheid gesteld om schriftelijk toestemming te vragen om de recreatiebungalow, met akkoordbevinding van een extra erfpachtcanon, tijdelijk permanent te mogen bewonen. Twee van de betreffende erfpachters hebben inmiddels een schriftelijke toestemming gevraagd en hebben een akkoord gegeven op een extra canon. De overige tien erfpachters wordt nog een kans geboden om tot een akkoord te komen. Mandaatbevoegdheden Voor een doelmatig en efficiënt beheer van grondzaken en exploitaties zijn met de besturen van het Recreatieschap nieuwe mandaatbevoegdheden afgesproken.

PRODUCT

Economisch Beheer Saldo

REKENING 2013

Lasten Baten

351.712 638.813 287.100


204.400 794.664 590.264


269.400 656.000 386.600

REKENING 2014

299.555 685.996 386.441

RESULTAAT

30.155 N 29.996 V 159 N

Toelichting op resultaat: In het schap is sprake van een toenemend aantal betalingsregelingen. De nakoming van afspraken hierover wordt nauwlettend gemonitord. In komende jaren is een verlaging van baten economisch beheer te verwachten. Dit wordt veroorzaakt door de contractueel overeengekomen en gebruikelijke mogelijkheid tot periodieke canonherziening in erfpachtcontracten die in 2015 en latere jaren naar alle waarschijnlijkheid in een aantal situaties tot neerwaartse bijstelling leidt. De lasten komen € 30.000 hoger uit dan begroot hetgeen veroorzaakt wordt door een toevoeging van € 40.000 aan de voorziening dubieuze debiteuren in verband met verwachte oninbaarheid van vorderingen. Dit nadeel wordt gedeeltelijk gecompenseerd door het niet volledig benutten van het budget voor extern onderzoek (€ 5.000) en het per saldo voordeliger zijn van belastingen en heffingen (€ 5.000). De hogere baten ontstaan door hogere opbrengsten uit vergunningverlening, leges en precario.

24

4.2.2.3 Product regelgeving & handhaving Regelgeving & handhaving bestaat uit de volgende onderdelen: Product

Toelichting

Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Het recreatiegebied is vrij toegankelijk. Dit betekent niet dat alles altijd mag en kan. Uit het oogpunt van doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en de openbare orde en veiligheid is daarom voor een aantal activiteiten een vergunning, ontheffing of toestemming nodig. De beoordeling en afhandeling van de aanvragen vindt binnen dit product plaats. Gedurende het jaar zijn een aantal publiekrechtelijke vergunningen en ontheffingen en privaatrechtelijke toestemmingen verleend aan derden ten behoeve van activiteiten en festiviteiten in het schap. Toezicht en handhaving product Toezicht en Handhaving (T&H) bestaat uit de onderdelen gastheerschap, daadwerkelijke handhaving en de regierol bij samenwerking. De invulling van de 3 onderdelen leidt tot een compleet palet van activiteiten op de doelstelling schoon, heel en veilig in een gebied. Dit palet (vertaalt in het toezichts- en handhavingsbeleid) wordt ingevuld op basis van de aard en het gebruik van het gebied. Basisuitgangspunten voor de inzet van T&H zijn de veiligheid van de gebruikers van de gebieden zo goed mogelijk waarborgen en de eigendommen van het schap heel houden. Het door uw schap beschikbaar gestelde budget voor dit jaar heeft, gelet op aard en gebruik van het gebied, geleid tot onderstaande inzet. Handhaving

Er is daadwerkelijk gehandhaafd op naleving van de geldende regels en opgetreden tegen overtreders zowel op het land als op het water. Er zijn het afgelopen jaar diverse klachten ontvangen uit de woonwijk gelegen nabij de dagcamping Bleiswijkse zoom, die betrekking hadden op geluidsoverlast. De klachten betroffen harde muziek, schreeuwende jeugd en crossen met auto’s. Volgens de klagers zou dit afkomstig zijn van de dagcamping. Vanuit een gerichte surveillanceopdracht hebben de handhavers de locatie gedurende een groot deel van de zomermaanden (als de overlast het meest wordt ervaren) dagelijks meegenomen in hun surveillance. Schreeuwende jeugd en crossers zijn niet aangetroffen, wel een enkele keer luide muziek. Hier is tegen opgetreden. In de periode dat de dagcamping gesloten is, is de overlast ook minimaal. Afvaldumping blijft voor alle (deel)gebieden een terugkerend probleem. Het dumpen van afval en milieu gevaarlijke stoffen heeft ook dit jaar weer plaatsgevonden. Hierbij betrof het voornamelijk het achterlaten van bouw / sloop- en huishoudelijk afval op de parkeerplaatsen of in de bosschages. Ondanks gerichte controles konden de handhavers geen daders betrappen. Zowel overdag als in de nachtelijke uren (karper)vissers gecontroleerd op de naleving van de regelgeving. Tijdens de nachtelijke controles is vooral gelet op achterlaten afval, voertuigen in het terrein en gebruik kampeermiddelen.

Gastheerschap

In de rol als gastheer hebben de handhavers zowel individuele bezoekers als bezoekers in georganiseerd verband geïnformeerd, geadviseerd en begeleid. Onder andere de volgende evenementen zijn begeleid en / of werden gecontroleerd op naleving van de gestelde voorwaarden uit de 25

afgegeven toestemming:  Roeievenement Willem Alexanderbaan: Aanwijzingen gegeven  Mudrun (evenemententerrein): muziekvolume laten reduceren  Expedition Festival: ingegrepen bij illegale toegangverschaffing en verkeersregulerend opgetreden bij einde evenement. Samenwerking

De samenwerking met de handhavingspartners en de gemeente ging goed. Onderling vond overleg plaats en tijdens deze overleggen werden trends, actuele problemen en mogelijke oplossingen besproken. Hierbij wordt rekening gehouden met elkaars (on)mogelijkheden en haalbaarheid. Dit heeft geresulteerd in regelmatig contact en betere informatie-uitwisseling.

PRODUCT

Regelgeving en Handhaving Saldo

REKENING 2013

Lasten Baten

473.778 (473.778)


478.000 (478.000)


478.000 (478.000)

REKENING 2014

478.000 (478.000)

RESULTAAT

-

26

4.2.2.4 Product

Product communicatie Toelichting

De (potentiële) bezoekers en waar relevant het externe netwerk (zie gebiedsbeheer) worden geïnformeerd over de mogelijkheden, werkzaamheden en veranderingen in de natuur- en recreatiegebieden. De wijze waarop de informatie verstrekt wordt, is afhankelijk van de doelgroep maar zal wel zoveel mogelijk gebaseerd zijn op digitale & sociale media. De internetportal werd dit jaar aangevuld met de bekende Fietserstool. Hiermee is het mogelijk een fietsroute met knooppunten uit te stippelen. Specifieke gebiedsinformatie, persberichten of andere recreatieve informatie worden via www.heerlijkbuiten.nl, Twitter-, YouTube- en/of Facebook kanalen gepubliceerd. Via monitoringssystemen Coosto en Hootsuite gaat G.Z-H na wat gebruikers over de gebieden online zeggen. Realtime-informatie wordt gebruikt voor de online kanalen van HeerlijkBuiten ter promotie van de gebieden. De Heerlijk Buiten facebookpagina heeft meer dan 7.100 likes en via Twitter pagina meer dan 920 volgers. Op de website Heerlijk Buiten waren in 2014 meer dan 153.825 bezoeken, waarvan 70.000 unieke bezoekers. In het voorjaar is een advertentie verschenen in het route.nl blad van Falk. Met deze advertentie zijn alle recreatiegebieden onder de naam Heerlijk Buiten onder de aandacht gebracht. Dit was nodig voor het vergroten van de bekendheid. Het magazine is verspreid via de fiets- en wandelbeurs. Om Heerlijk Buiten te promoten was er een prijsvraag tijdens de meimaand fietsmaand. De prijsvraag is gecommuniceerd via Facebook en de portal. Rbuiten, erop uit in de regio Rotterdam Dit jaar is de samenwerking met diverse terreinbeheerders, gemeente Rotterdam en stadsregio Rotterdam voortgezet. Gezamenlijk is in 2013 het initiatief ontwikkeld gebieden, activiteiten en -routes van de natuur en recreatie(gebieden) in regio Rotterdam te promoten. De website is aangevuld met de laatste ontwikkelingen en activiteiten van het recreatieschap. In 2014 zijn geen kosten gemaakt voor het beheer van de website of nieuwe ontwikkelingen. Communicatiebeleid Als onderdeel van het programma "De Rotte verdient het!” wordt gewerkt aan een overallcommunicatieplan. Met een overkoepelende communicatieboodschap treedt het recreatieschap naar buiten voor alle onderdelen uit dit programma. Het programma bevat drie pijlers waarvoor per pijler apart communicatie-acties worden beschreven. Over het onderdeel ‘Ombuigingen’ is een persbericht verspreid, zijn muurkranten gemaakt en opgehangen in het gebied met daarop een toelichting op de bezuinigingsmaatregelen. Het blog rottemerenverandert is bij de start van het recreatieseizoen geactualiseerd. In juli is hieraan de nieuwste veelgestelde vragen lijst toegevoegd. Promotie In maart was er een bijeenkomst in Bleiswijk en Zevenhuizen met aandacht voor de cultuurhistorische elementen in het schapsgebied: schutsluis Bleiswijkse Verlaat en het molenpad Zevenhuizen. Er zijn foto’s gemaakt voor communicatiemiddelen restauratie Bleiswijkse Verlaat. Ook zijn er afspraken gemaakt om het restauratieproces te filmen. Hiermee wordt begin 2015 gestart. e

De veerpont ’t Verlaat ontving in mei de 100.000 passant. De passant is samen met familie feestelijk ontvangen bij de aanmeersteiger aan de Bleiswijkse kant en in het zonnetje gezet op zondag 1 juni. Pers en voorlichting Er is een groot artikel verschenen in het AD n.a.v. een persbericht over de restauratie van de 27

historische schutsluis Bleiswijkse Verlaat. Er is een nieuwsbrief gemaakt en verspreid bij ca. 6000 adressen (omwonenden hoge Bergse Bos) i.v.m. de aankomende start werkzaamheden Heuvel B. Er zijn 12 persberichten verstuurd. PRODUCT

REKENING 2013

Communicatie

Lasten Baten

Saldo

18.680 (18.680)


23.800 (23.800)


REKENING 2014

23.800 (23.800)

27.160 (27.160)

RESULTAAT

3.360 N 3.360 N

Toelichting op resultaat: De Rottemeren is een groot en druk bezocht gebied. Het communicatie budget is relatief laag en ondanks samenwerking met andere schappen en meer gebruik van digitale communicatiemiddelen is een klein negatief resultaat gehaald 4.2.2.5

Diverse lasten en baten

Product

Toelichting

Lasten overdracht puinen baggerstort

Wegens overdracht van de milieutechnische nazorg van de puinen baggerstort in 2015 is het schap als laatste bijdrage in het doelvermogen van het fonds nazorg stortplaatsen € 2.212.000 aan de provincie ZuidHolland verschuldigd. Zie ook de opgenomen toelichting onder de baten.

Overige lasten

De resterende lasten betreffen voornamelijk een aanslag van de gemeente Lansingerland over 2012 ad € 3.303 en diverse kleine bedragen over voorgaande boekjaren.

Baten: Groot onderhoud

Als gevolg van de doorlichting van de voorziening Groot onderhoud vindt een vrijval aan de voorziening groot onderhoud plaats van € 3.077.073. Voor een toelichting over de aanleiding en systematiek wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen, paragraaf 5.1.

Vrijval voorzieningen nazorg puinen baggerstort

Overige baten

Door de afgifte van de sluitingsverklaring van de puinen baggerstort is de provincie Zuid-Holland vanaf mei 2015 belast met de in principe eeuwigdurende nazorg van de stortplaats. De voorzieningen die destijds zijn gevormd voor de overdracht en de nazorg van de puinen baggerstort kunnen daarom vrijvallen. Deze vrijval betreft € 10.028.782. Zie ook de hiervoor opgenomen toelichting onder de lasten en de toelichting in de paragraaf Weerstandsvermogen op risico nr. 3. Verkoop gronden Middelweg/Zuideinde € 55.321 Diverse doorbelastingen met betrekking op 2013 € 28.020 Nabetaling SNL gelden 2013/afrekening € 6.000

Diverse lasten en baten

Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

REKENING 2013

(leeg) (leeg)

1.393 25.915 24.523


-


201 (201)

REKENING 2014

2.217.396 13.197.041 10.979.645

RESULTAAT

2.217.195 N 13.197.041 V 10.979.846 V

28

4.2.2.6

Kredieten

Naam krediet

Toelichting

Restauratie Bleiswijkse

Op vrijdagmiddag 7 maart 2014 hebben

Verlaat

DB-lid Henk de Paepe, Dirk Luijendijk, voorzitter van de OVMB en ir. Jouke Post, voorzitter van de Commissie Cultureel Erfgoed van de gemeente Lansingerland, gezamenlijk het door G.Z-H geplaatste informatiebord onthuld. Het project verloopt volgens planning. De onderzoeksfase is afgerond en het project bevindt zich nu in de engineeringsfase waarin het bestek wordt opgesteld. De vergunningen zijn aangevraagd en bevinden zich in de beslisfase. De aanbesteding is in het vierde kwartaal van 2014 geweest en als alles goed verloopt is de sluis eind 2015 in oude glorie hersteld.

Naam krediet

Totaal krediet

Onderhoud/vervanging rioolsysteem Lage en Hoge Bergse Bos - Dekking uit Investeringsreserve

Realisatie t/m Begroting na 31-12-2013 wijziging 2014

Rekening 2014

Realisatie t/m 31-12-2014

Restant krediet

% lasten t.o.v. totaal krediet

299.555 299.555

258.768 258.768

0 0

0 0

258.768 258.768

40.787 40.787

86%

Bleiswijks Verlaat - Dekking uit Investeringsreserve

2.350.000 2.350.000

6.130 6.130

1.220.000 1.220.000

110.413 110.413

116.543 116.543

2.233.457 2.233.457

5%

TOTAAL PROGRAMMA 2 - Dekking uit Investeringsreserve

2.649.555 2.649.555

264.898 264.898

1.220.000 1.220.000

110.413 110.413

375.311 375.311

2.274.244 2.274.244

4.2.2.7

Storting en onttrekking reserves

Stortingen reserves

REKENING 2013

PRIMITIEVE BEGROTING NA BEGROTING 2014 WIJZIGING 2014

REKENING 2014

RESULTAAT

Investeringsreserve t.b.v. krediet Nazorgvoorzieningen HBB, AB-besluit 27-11-2014

2.200.000

2.200.000 N

Algemene reserve (restant vrijval voorzieningen puinen baggerstort, AB-besluit 27-11-2014)

5.616.782

5.616.782 N

(7.816.782)

7.816.782 N

Totaal programma 2 Onttrekkingen reserves

Investeringsreserve Investeringsreserve: - krediet ondergrondse vuilcontainers - krediet Bleiswijkse Verlaat Reserve beheer Noordoever Totaal programma 2

REKENING 2013

81.749

-

-


REKENING 2014

RESULTAAT

80.749

80.749

80.749

-

3.349 6.130 120.838

120.838

1.220.000 120.838

110.413 120.838

1.109.587 N -

212.066

201.587

1.421.587

312.000

1.109.587 N

29

4.2.3


PROGRAMMA 2 BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE

REKENING 2013



REKENING 2014

RESULTAAT

Lasten Inrichting, Beheer en Exploitatie Regelgeving & Handhaving Communicatie Totaal lasten

3.447.738 473.778 18.680 3.940.195

3.907.102 478.000 23.800 4.408.902

3.971.470 478.000 23.800 4.473.270

4.010.427 478.000 27.160 4.515.587

38.957 N 3.360 N 42.317 N

Baten Inrichting, Beheer en Exploitatie Regelgeving & Handhaving Communicatie Totaal baten

651.431 651.431

807.840 807.840

675.079 675.079

698.012 698.012

22.933 V 22.933 V


(3.288.764)

Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten

(1.393) 25.915 24.523

Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten

9.479 (9.479)

Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

(3.273.720)

212.066 212.066 (3.061.654)

(3.601.062)

(3.798.191)

(3.817.575)

19.384 N

-

(201) (201)

(2.217.396) 13.197.041 10.979.645

2.217.195 N 13.197.041 V 10.979.846 V

-

1.220.000 (1.220.000)

110.413 (110.413)

1.109.587 V 1.109.587 V

(3.601.062)

201.587 201.587 (3.399.475)

(5.018.392)

7.051.657

12.070.049 V

1.421.587 1.421.587

7.816.782 312.000 (7.504.782)

7.816.782 N 1.109.587 N 8.926.369 N

(453.124)

3.143.681 V

(3.596.805)

30

4.3

Programma 3 Ontwikkeling

4.3.1

Wat hebben we bereikt?

Het bestuur wordt geadviseerd over mogelijke nieuwe ontwikkelingen passend binnen de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling ten aanzien van de kosten, haalbaarheid en bijdrage aan het realiseren van de doelstellingen. Daarnaast wordt het bestuur geadviseerd over de mogelijkheden ten aanzien van vastgoedbeheer in nieuwe gebieden. 4.3.2


De ontwikkeling van de gebieden wordt gerealiseerd door middel van het producten Planvorming en Gebiedsontwikkeling

4.3.2.1

Product planvorming & gebiedsontwikkeling en marketing & productontwikkeling

Product

Toelichting

Het bestuur wordt inhoudelijk geadviseerd over in te nemen standpunten ten aanzien van initiatieven die de doelstelling van het schap raken. Er wordt inspraak geleverd op structuur-, streek- en bestemmingsplannen en initiatieven van derden. Planadviezen

Vragen van gebiedspartners en maatschappelijke partijen zijn beantwoord. Het voorontwerpbestemmingsplan Bleiswijkse Zoom is in juli door de gemeente Lansingerland gepubliceerd. Voorafgaand is namens het schap overleg gevoerd met de gemeente en zijn nieuwe ontwikkelingen aangedragen die zijn opgenomen in het bestemmingsplan. Bij de provincie is een zienswijze ingediend op de concept-zwemwaterlijst 2014 om de zwemwaterlocaties aan de Zevenhuizerplas aan te laten sluiten op de daadwerkelijke situatie in het terrein. De provincie heeft dit niet gehonoreerd. Ambtelijk is overleg gevoerd om de de zwemwaterlijst 2015 wel aangepast te krijgen. Dit is van belang omdat de betreffende locatie aan de Noordoever van de Zevenhuizerplas als hondenstrand wordt gebruikt en bovendien is bedoeld voor commerciële uitgifte. Met vertegenwoordigers van de Nederlandse Klim- en Bergsportvereniging is overleg gevoerd over een initiatief voor een skyrunningtrail in het Hoge Bergse Bos. De NKBV gaat een globaal plan opstellen en dit zal in 2015 verder worden besproken en uitgewerkt.

Gebiedsontwikkeling betreft de ontwikkeling van nieuwe gebieden, het herontwikkelen van bestaande gebieden en het toevoegen van nieuwe functies aan gebieden. De basis hiervoor kan zowel liggen in een schapsplan als in externe ontwikkelingen, zoals de aanleg van infrastructurele werken en in gewenste initiatieven vanuit de markt. Het bestuur wordt inhoudelijk geadviseerd over kosten, haalbaarheid en gewenste ontwikkelingsrichting van plannen. Gebiedsontwikkeling

Voor de inpassing van snelweg A13-A16 in het Lage Bergse Bos is namens het schap intensief bijgedragen aan het gebiedsproces dat wordt getrokken door Rijkswaterstaat. Dit is nader verantwoord onder het daarvoor beschikbaar gestelde krediet in hoofdstuk 4.3.2.3. Op 27 november heeft het Algemeen Bestuur het concept Schetsontwerp Lage Bergse Bos en de projectenlijst vastgesteld en is een extra krediet aangevraagd voor de personele inzet tot eind maart 2015. De voorbereiding van de 31

bestuursvoorstellen en de (beleidsmatige) afstemming met de regiopartijen valt onder gebiedsontwikkeling. Binnen dit programma valt ook de verwerving en het tijdelijk beheer in het kader van vastgoed. Voor nieuwe gebieden wordt via verwerving, erfpacht of huur een positie verkregen. Sprake kan zijn van strategische, anticiperende of reguliere verwerving. Voorafgaand aan de verwerving wordt een haalbaarheidsanalyse gemaakt. Zolang eigendommen (gronden en opstallen) niet uitgegeven zijn, worden deze tijdelijk beheerd via ingebruikgeving of een anti-kraak organisatie.

PRODUCT

REKENING 2013

Planvorming & Gebiedsontwikkeling

Lasten Baten

Saldo

4.3.2.2

227.700 (227.700)


227.400 (227.400)


227.400 (227.400)

REKENING 2014

RESULTAAT

227.400 (227.400)

-

Grote projecten

Naam krediet

Toelichting

Eendragtspolder

-

Hoekse Park

Eind 2013 is geconstateerd dat nog niet alle restpunten in de periode van de onderhoudstermijn naar behoren zijn uitgevoerd. Het eerste kwartaal van 2014 is regelmatig overlegd om tot een oplossing van de afronding de laatste openstaande punten te komen. In april 2014 is hierover overeenstemming bereikt. Er resteren nog enkele punten die vanuit het beheer worden afgewikkeld. De finale financiële afrekening zal in de eerste helft van 2015 beschikbaar zijn.

Fase II, aanleg recreatieve verbindingen In het kader van de aanleg van recreatieve verbindingen in het Hoekse Park west wordt een fietspad, wandelpad en ruiterpad aangelegd. Daarnaast wordt een kanoroute in het gebied gerealiseerd. Alle gronden voor de realisatie van de recreatieve verbinding zijn verworven. Eind 2014 is de overeenkomst van het recht van overpad met het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard gesloten. De geraamde kosten voor de grondverwerving vallen lager uit vanwege het feit dat het er geen onteigening hoeft plaats te vinden. De vergunningen voor de realisatie van de recreatieve verbindingen zijn aangevraagd en ontvangen. Het bestek voor de realisatie van de recreatieve verbinding is eind juni aanbesteed. Bij de aanbesteding is gebleken dat de uitvoeringskosten een aanzienlijk voordeel ten opzichte van de raming hebben. De e projectkostenraming is in het 3 kwartaal bijgesteld en is reeds in e onderstaande prognose verwerkt. In het 3 kwartaal is met de realisatie van de recreatieve verbinding gestart, oplevering wordt eind mei 2015 verwacht. Kooilaan Op basis van het in 2013 vastgestelde inrichtingsplan zijn de contractdocumenten voor het engineering en constuctcontract (E&C 32

Naam krediet

Toelichting contract) opgesteld. De aanbesteding van het contract is eind mei positief verlopen, naast een lagere dan geraamde aanneemsom heeft de uiteindelijke opdrachtnemer voor de uitvoering van het E&C contract een verrassend ontwerp voor de herinrichting van het deelgebied Kooilaan aangeboden. Voorafgaand aan de feitelijke herinrichtingswerkzaamheden zal door de opdrachtnemer het Definitief Ontwerp verder worden uitgewerkt en de benodigde vergunningen worden aangevraagd. In februari 2015 zal met uitvoeringswerkzaamheden worden gestart waarbij wordt verwacht het ingerichte terrein eind mei 2015 op te leveren en feestelijk te openen. Uw bestuur wordt per kwartaal via de voortgangsrapportage geïnformeerd over de voortgang van het project. Wat heeft het gekost? Prognose en dekking 1) De projectkostenraming is door de financiële meevaller als gevolg van de gunstige aanbestedingen en lagere kosten voor grondverwerving bijgesteld. In totaal komt de raming van het gehele project € 921.000 lager uit. Dit is ca. 20% van de oorspronkelijke projectkostenraming. Voorgesteld wordt de bijdragen vanuit het schap, gemeente Lansingerland en Stadsregio Rotterdam met 20% te verlagen waarbij nog een bedrag van € 50.000 als onvoorzien wordt gereserveerd. Door deze verlaging nu al kenbaar te maken, worden alle partijen in staat gesteld deze middelen voor andere doeleinden in te zetten. 2) De afgelopen periode is over het project Hoekse Park inclusief fase I gerapporteerd en verantwoord Deze fase is reeds in 2009 opgeleverd en volledig afgerekend. Het resterende budget is overgeheveld naar fase II. Vanaf 2015 zal gerapporteerd worden conform de voortgangsrapportage project Hoekse Park en Kooilaan.

33

Naam krediet

Eendragtspolder bijdrage Rottemeren - Dekking uit Investeringsreserve

Totaal krediet


Rekening 2014


Restant krediet


4.705.000 4.705.000

4.704.977 4.704.977

0

0

4.704.977 4.704.977

23 23

100%

43.926.497 43.926.497

34.588.694 34.588.694

4.362.077 4.362.077

840.955 840.955

35.429.649 35.429.649

8.496.848 8.496.848

81%

Extra garantstelling Eendragtspolder - Dekking uit Investeringsreserve

746.756 746.756

520.044 520.044

0

0

520.044 520.044

226.712 226.712

70%

Eendragtspolder (realisatieovereenkomst) - Dekking binnen exploitatie

300.000 300.000

200.000 200.000

0 0

0 0

200.000 200.000

100.000 100.000

67%

Inrichting Evenemententerrein HBB/EP - Dekking uit Investeringsreserve

1.300.000 1.300.000

0 0

0 0

0 0

0 0

1.300.000 1.300.000

0%

Inrichting terrein 9ha Eendrachtspolder - Dekking uit Investeringsreserve

630.000 630.000

0 0

0 0

0 0

0 0

630.000 630.000

0%

Monitoring Eendragtspolder - Dekking uit Investeringsreserve

378.940 378.940

19.179 19.179

0 0

28.070 28.070

47.249 47.249

331.691 331.691

12%

4.121.489 4.121.489

393.263 393.263

1.978.355 1.978.355

660.315 660.315

1.053.578 1.053.578

3.067.911 3.067.911

26%

Terrein Eendragtspolder - Dekking uit Investeringsreserve

142.500 142.500

0

0

0

0 0

142.500 142.500

0%

Totaal kredieten - Dekking uit Algemene reserve - Dekking uit Investeringsreserve - Dekking binnen exploitatie - Dekking bijdragen derden

56.251.182 0 7.903.196 300.000 48.047.986

40.426.157 0 5.244.200 200.000 34.981.957

6.340.432 0 0 0 6.340.432

1.529.340 0 28.070 0 1.501.270

41.955.497 0 5.272.270 200.000 36.483.227

14.295.685 0 2.630.926 100.000 11.564.759

Uitgaven totaal project Eendragtspolder - Dekking bijdragen derden

Hoekse Park II - Dekking bijdragen derden

34

4.3.2.3

Kredieten

Naam krediet

Toelichting

Ontwikkeling snelweg A13/A16

Het schap heeft de gebiedstafels Lage Bergse Bos met omwonenden en belanghebbenden mede voorbereid en bijgewoond op 10 en 31 maart en 4 december. In april en mei zijn de vragen en suggesties uit het participatieproces namens het schap bekeken en voorzien van commentaar. Rijkswaterstaat heeft de resultaten in nauwe afstemming met, en met input van het schap en de regiopartijen verwerkt in het rapport “Samenhangend Beeld” van de snelweg en het rapport “Participatie inpassing A13/A16; opbrengsten en adviezen gebiedstafels en eparticipatie (10 juli 2014)”. In juni is het Ambitiedocument Lage Bergse Bos 1.1 door het bestuur vastgesteld. Daarna is dit uitgewerkt in een conceptschetsontwerp en een projectenoverzicht. Van de projecten zijn globale investeringsramingen opgesteld en de toekomstige beheerlasten van het Lage Bergse Bos zijn berekend. Over het schetsontwerp (exclusief de projecten met globale investeringsramingen en toekomstige beheerlasten) heeft ambtelijke afstemming plaats gevonden met de regiopartijen Lansingerland en (Stadsregio) Rotterdam. Hierin dienden de resultaten van de in opdracht van Rijkswaterstaat uit te voeren effectstudies in het kader van de compensatie (o.a. water en natuur) voor het Lage Bergse Bos nog verwerkt te worden. Ondertussen wordt het schetsontwerp ook afgestemd met het Samenhangend Beeld van de totale snelweg, dat momenteel in opdracht van Rijkswaterstaat wordt vervaardigd. Op basis van de huidige stand van zaken kan het schetsontwerp Lage Bergse Bos in januari/februari 2015 definitief worden afgerond. Het schetsontwerp vormt ook de basis voor de verdere onderhandelingen met Rijkswaterstaat over compensatie en inpassing. Op 27 november heeft het Algemeen Bestuur besloten een voorlopig krediet van € 40.000 beschikbaar te stellen voor de inzet van G.Z-H in het afstemmingsproces van Rijkswaterstaat tot eind maart 2015 onder de voorwaarde dat Rijkswaterstaat voorafgaand aan de vergadering van het Algemeen Bestuur van 27 november 2014 toezegt de reeds gemaakte voorbereidingskosten te vergoeden. In een overleg met de projectdirecteur van Rijkswaterstaat op 20 november heeft deze persoon aangegeven dat het uitgangspunt is dat dit gaat lukken. Mocht het niet zo zijn, dan kan het Recreatieschap Rottemeren gebruik maken van de nadeelcompensatie conform artikel 22 van de Tracéwet. Hiervan is nog geen schriftelijke bevestiging ontvangen. Met de gemeente Lansingerland is ambtelijk overleg gevoerd om alternatieve locaties voor de manege in het Lage Bergse Bos te definiëren. Met rijkswaterstaat is voorbereidend overleg gevoerd over uit te voeren onderzoeken in het veld (archeologie en bodem) en de aankoop van gronden in het Lage Bergse Bos.

Herinrichtingswerken bestaande gebieden

Dit jaar is langs de Rotte weer een deel van het vrijliggend voetpad aangelegd. In 2015 wordt samen met groot onderhoud aan het fietspad het 35

Naam krediet

Toelichting laatste traject van het vrijliggend voetpad uitgevoerd. Afhankelijk van de exacte kosten worden eventuele nieuwe voorstellen voor het restbudget separaat aan het bestuur aangeboden.

Upgrade Convenant verlengde molengangenpad

In samenwerking met Provincie Zuid-Holland, gemeente Zuidplas en Gemeente Lansingerland is onderzoek gedaan naar de mogelijkheden. Dit heeft geresulteerd in een tracévoorstel van uw schap dat aan de gemeenten is voorgelegd voor accommodatie in bestemmingsplannen.

Verhaal de Rotte

Samen met de Stichting Rotte Plezierrivier is gewerkt aan de voorbereiding van “het verhaal van de Rotte”. Beoogd wordt om in samenwerking met het bedrijfsleven en andere maatschappelijke partijen tot een gedragen resultaat in de vorm van een app te komen.

Consultatie bezuinigingen

De activiteiten worden meegenomen in het programma De Rotte verdient ‘t”.

Verdienopgave bestaande gebieden


Omvormingsbudget beheer en onderhoud


De Rotte verdient ‘t

In dit programma zijn de hierboven genoemde opgenomen. Het totale programma. Bestuurlijk is op 6 november 2014 besloten tot de programmatische aanpak van deze activiteiten in relatie tot de gebiedsontwikkeling en de mogelijkheden tot het behalen van extra inkomsten. In 2015 zullen op basis van het voorstel voor de programmafinanciering de bestaande kredieten in het programma ook financieel geïntegreerd worden in het programma

Bleiswijkse Fles

Dit project is gereed.

inrichting Tussenbult

In overleg met diverse gebruikersgroepen is het ontwerp tot stand gekomen. De oplevering heeft eind 2014 plaatsgevonden.

Compensatiewerken ZHP

De zuid-westelijke oevers waren niet bestand tegen golfoverslag en waren ernstig afgekalfd. In de periode mei-juli is 1300 meter harde oeververdediging aangebracht in de vorm van schanskorven. Met de werkzaamheden is ook het wandelpad vernieuwd en zijn er op 4 locaties hondenwaterplaatsen gemaakt. Het werk is in juli 2014 opgeleverd. Van het krediet (€ 664.000) is € 250.000 benut. In het kader van de bezuinigingen is er voor gekozen om de voorzieningen (o.a. toiletgebouw en een speelplek) vanuit het project “compensatiewerken Zevenhuizerplas” niet aan te brengen. Deze versoberde scope heeft ca. € 200.000 bespaard. Vanwege aanbestedingsvoordeel is nog ca. € 150.000 extra bespaard. 36

Naam krediet

Totaal krediet


Rekening 2014


Restant krediet


Inrichting Tussenbult - Dekking uit Investeringsreserve

571.429 571.429

89.982 89.982

78.000 78.000

66.136 66.136

156.118 156.118

415.311 415.311

27%

Upgrade Convenant verlengde Molenpad - Dekking uit Investeringsreserve

182.000 182.000

0 0

11.433 11.433

12.493 12.493

12.493 12.493

169.507 169.507

7%

Herinrichtingswerken bestaande gebieden - Dekking uit Investeringsreserve

250.000 250.000

1.779 1.779

146.000 146.000

870 870

2.649 2.649

247.351 247.351

1%

25.000 25.000

6.073 6.073

1.215 1.215

6.925 6.925

12.998 12.998

12.002 12.002

52%

664.000 664.000

18.770 18.770

170.000 170.000

246.406 246.406

265.176 265.176

398.824 398.824

40%

Consultatie bezuinigingen - Dekking uit Investeringsreserve

64.341 64.341

53.117 53.117

11.224 11.224

3.020 3.020

56.137 56.137

8.204 8.204

87%

Verdienopgave bestaande gebieden - Dekking uit Algemene reserve

30.000 30.000

0

0

0

0 0

30.000 30.000

0%

Omvormingsbudget bezuinigingen beheer en onderhoud - Dekking uit Algemene reserve

275.000 275.000

0

0

53.376 53.376

53.376 53.376

221.624 221.624

19%

Ontwikkeling snelweg A13/A16 - Dekking uit Investeringsreserve/later bijdragen derden

160.000 160.000

43.358 43.358

45.478 45.478

107.920 107.920

151.278 151.278

8.722 8.722

95%

De Rotte verdient het - Dekking uit Investeringsreserve

50.000 50.000

0

0

0

0

50.000 50.000

0%

Bleiswijkse Fles - Dekking uit Investeringsreserve

84.000 84.000

0

128 128

128 128

128 128

83.872 83.872

0%

Opbouw zonnepont 't Verlaat - Dekking uit Investeringsreserve

50.000 50.000

0

0

0

0

50.000 50.000

0%

180.000 180.000

0

0

0

0

180.000 180.000

0%

Realisatieovereenkomst Brug over de Ringvaart - Dekking uit Investeringsreserve

2.400.000 2.400.000

0

2.400.000 2.400.000

800.000 800.000

800.000 800.000

1.600.000 1.600.000

33%

TOTAAL PROGRAMMA 3 - Dekking uit Algemene reserve - Dekking uit Investeringsreserve - Dekking uit Investeringsreserve/later bijdragen - Dekking bijdragen derden

4.985.770 305.000 4.520.770 160.000 0

213.079 0 169.721 43.358 0

2.863.478 0 2.818.000 45.478 0

1.297.274 53.376 1.135.978 107.920 0

1.510.353 53.376 1.305.699 151.278 0

3.475.417 251.624 3.215.071 8.722 0

Beeldverhaal "de Rotte van Oorsprong tot Dam" - Dekking uit Investeringsreserve Compensatiewerken Zevenhuizerplas (incl voorbereiding) - Dekking uit Investeringsreserve

Herinrichting plein Lage Bergse Bos - Dekking uit Investeringsreserve

4.3.2.4


Stortingen reserves

Investeringsreserve Eindtotaal

REKENING 2013

240.000 (240.000)


REKENING 2014

RESULTAAT

-

-

-

-

37

Onttrekkingen reserves

REKENING 2013

Algemene reserve: - krediet Bezuinigingen beheer Investeringsreserve: - Boerderij Zuideinde - Beheer Eendragtspolder - krediet Inrichting tussenbult - krediet Upgrade convenant verlengde Molenpad - krediet Herinrichting bestaande gebieden - krediet Beeldverhaal - krediet Compensatiewerken ZHP (incl. voorber.) - krediet Consultatie bezuinigingen - krediet Ontwikkeling snelweg A13 / A16 - krediet Bleiswijkse Fles - krediet Realisatieovereenkomst Brug over de Ringvaart - krediet Voorstel convenant BZN - krediet Herziening parkeerbeleid - krediet monitoring Eendragtspolder - krediet Extra garantstelling Eendragtspolder

57.596 6.600 19.179 520.044

Eindtotaal

744.504

4.3.3


17.988

27.620

1.779 6.073 18.770 53.117 43.358


17.988 9.000 78.000 11.433 146.000 1.215 170.000 11.224 45.478 128 2.400.000

REKENING 2014

53.376

53.376 V

17.988 9.000 66.136 12.493 870 6.925 246.406 3.020 107.920 128 800.000

11.864 N 1.060 V 145.130 N 5.710 V 76.406 V 8.204 N 62.442 V 1.600.000 N 28.070 V -

28.070

27.620

2.890.466

RESULTAAT

1.352.332

1.538.134 N


PROGRAMMA 3 ONTWIKKELINGEN

Lasten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Totaal lasten

Baten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Totaal baten

Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

REKENING 2013

227.700 227.700

-

(227.700)

-

2.799.111 2.049.274 (749.837)


227.400 227.400

-

(227.400)

-

-


227.400 227.400

-

(227.400)

-

REKENING 2014

227.400 227.400

-

(227.400)

-

RESULTAAT

-

-

-

-

9.203.910 6.340.432 (2.863.478)

2.826.614 1.501.272 (1.325.342)

6.377.296 V 4.839.160 N 1.538.136 V

(977.537)

(227.400)

(3.090.878)

(1.552.742)

1.538.136 V

240.000 744.504 504.504

27.620 27.620

2.890.466 2.890.466

1.352.332 1.352.332

1.538.134 N 1.538.134 N

(473.033)

(199.780)

(200.412)

(200.410)

2V

38

4.4

Algemene dekkingsmiddelen

4.4.1.1

De deelnemersbijdrage

Verdeling deelnemersbijdrage

Aandeel in nadelig exploitatiesaldo

Percentage

Provincie Zuid Holland Gemeente Rotterdam Gemeente Lansingerland Gemeente Zuidplas

525.519 2.463.369 164.225 131.380

TOTAAL

3.284.492

Overige Structurele lasten en baten

Overige structurele Lasten Overige structurele Baten Saldo

REKENING 2013

(leeg) (leeg)

16% 75% 5% 4%


-


7.000 (7.000)

7.000 (7.000)

REKENING 2014

RESULTAAT

12.711 12.711

7.000 V 12.711 V 19.711 V

Toelichting. Het voordelig resultaat is het gevolg van het vrijvallen van het budget voor onvoorzien waar geen gebruik van is gemaakt en het innen van boeterentes bij enkele debiteuren.

4.4.1.2


Stortingen reserves

Algemene Reserve Investeringsreserve Reserve infopanelen Reserve erfpacht en precario Investeringsreserve (overheveling) Eindtotaal Onttrekkingen reserves

REKENING 2013


REKENING 2014

164.455 45.189 4.200 61.415 1.943.000

32.237

32.237

135.940

1.372.075

1.236.135 N

(168.177)

(1.404.312)

1.236.135 N

(2.218.259) REKENING 2013

Algemene Reserve Egalisatiereserve Reserve erfpacht en precario Opheffen reserve infopanelen Opheffen reserve recreantenonderzoek Opheffen reserve afkoop erfpacht Opheffen reserve afkoop precario

1.943.000 337.309 65.406 16.700 13.489

Eindtotaal

2.375.904

-


REKENING 2014

135.940 559.026

135.940 559.026

384.362

384.362

694.966

RESULTAAT

RESULTAAT

1.218.695 17.440

1.218.695 V 17.440 V

1.931.101

1.236.135 V

Conform het AB besluit van 6 juni 2013 zullen de reserves afkoop erfpacht en precario volledig vrijvallen in 2014 ten gunste van de investeringsreserve. Daarmee zijn deze reserves per 31 december 2014 opgeheven.

39

4.4.2

Wat heeft het gekost? - Samenvatting Algemene Dekkingsmiddelen

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Lasten Deelnemersbijdrage Overige structurele Lasten Totaal lasten

REKENING 2013

-



7.000 7.000

7.000 7.000

REKENING 2014

-

RESULTAAT

7.000 V 7.000 V

Baten Deelnemersbijdrage Overige structurele Baten Totaal baten

3.266.360 3.266.360

3.284.493 3.284.493

3.284.493 3.284.493

3.284.493 12.711 3.297.204

12.711 V 12.711 V


3.266.360

3.277.493

3.277.493

3.297.204

19.711 V


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

Saldo voor resultaatbestemming

3.266.360

3.277.493

3.277.493

3.297.204

19.711 V

Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming

2.218.259 2.375.904 157.645

384.362 384.362

168.177 694.966 526.789

1.404.312 1.931.101 526.789

1.236.135 N 1.236.135 V -

Saldo na resultaatbestemming

3.424.005

3.661.855

3.804.282

3.823.993

19.711 V

40

5 5.1

Paragrafen Onderhoud kapitaalgoederen

Het schap Rottemeren egaliseert de kosten van groot onderhoud door middel van een voorziening groot onderhoud. Omdat het groot onderhoud van jaar tot jaar fluctueert, is er voor gekozen om met behulp van een voorziening groot onderhoud de kosten te egaliseren en wordt jaarlijks een gelijkblijvende dotatie ten laste van de exploitatie gebracht. Als basis voor het beheer en onderhoud van de recreatiegebieden wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Het TBM wordt gebruikt vanaf 2005 en regelmatig vindt op onderdelen aanpassing plaats met als gevolg daarvan een eventuele aanpassing van de voorziening en dotatie. Een aantal malen is herijkt op normkosten en areaal, wat geleid heeft tot verlaging van het RO-budget (Regulier onderhoud). Daarnaast is als gevolg van bezuinigingen incidenteel een aanpassing van de dotatie aan de voorziening onderhoud doorgevoerd. Nu is expliciet de voorziening groot onderhoud doorgelicht. Aanpassing vindt plaats op basis van inspectie en analyse van normkosten. Dat kan leiden tot aanpassing: -

In de tijd, wat is daadwerkelijk nodig aan groot onderhoud in een bepaald jaar; In de (norm-)kosten, de gehanteerde normen worden afgestemd met de werkelijke prijzen; In de standaard elementen, de werkelijkheid komt niet altijd overeen met de gestandaardiseerde uitgangspunten voor een doeltype inrichting.

De afgelopen jaren is gebleken dat aanbestedingsvoordelen konden worden behaald zodat de gehanteerde normkosten aangepast kunnen worden. Tevens zijn de afgelopen jaren de doeltypes geïnventariseerd en is de levensduur opnieuw ingeschat, waardoor de in het TBM gehanteerde uitgangspunten zijn herzien. Ook is de termijn herzien waarop de geraamde kosten groot onderhoud werd geëgaliseerd. De termijn was 80 jaar, maar is aangepast naar een voortschrijdende termijn van 20 jaar. Een horizon van 20 jaar wordt als meer realistisch beschouwd dan de tot nu toe gehanteerde 80 jaar. Dit heeft er toe geleid dat in 2014 kritisch naar de groot onderhoudsaspecten is gekeken. Rekening houdende met bovenstaande aanpassingen en gebaseerd op de doelstelling om het zo zuinig en efficiënt mogelijk onderhouden van de inrichting van het schap is de uitkomst dat een bedrag van € 3.077.073 kan vrijvallen uit de voorziening. Berekening voorziening o.b.v. nieuwe uitgangspunten

Bedragen x € 1.000

Benodigde stand voorziening per 1-1-2015

1.098

Werkelijke stand voorziening per 1-1-2015

4.175

Vrijval voorziening

3.077

Op basis van de herziene uitgangspunten is er € 3.077.073 uit de voorziening vrijgevallen. De vrijval wordt vooral veroorzaakt door behaalde aanbestedingsvoordelen van rond € 1.500.000 en door het aanpassen van de uitgangspunten en actualisatie van de normen (rond € 1.570.000). Eind 2014 is de Nota Reserves en voorzieningen vastgesteld, waarin de instelling van een reserve vervangingsinvesteringen kapitaalgoederen werd aangekondigd. Voor vervangingsinvesteringen kan zo een bewuste afweging worden gemaakt of en op welke wijze tot vervanging kan worden overgegaan. Het gebruik van inrichtingselementen in de gebieden wijzigt in de loop van jaren en betekent dat niet vanzelfsprekend na het verstrijken van de levensduur van een element tot vervanging van een identiek inrichtingselement moet worden overgegaan. Om voldoende middelen beschikbaar te hebben voor vervanging wordt in de aanbiedingsbrief bij de jaarrekening een reservering bij deze in te stellen reserve vervangingsinvesteringen voorgesteld van € 47.580 (betreft het geraamde bedrag aan vervangingen in de komende 20 jaar). De jaarlijkse dotatie in de voorziening groot onderhoud wordt hierdoor verlaagd.

41

5.2

Weerstandsvermogen en risico's

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico’s die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd / ingekrompen moet worden. Het vermogen om het beleid door te zetten, is afhankelijk van de omvang van de weerstandscapaciteit. Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan: het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële middelen om mogelijke “resterende” risico’s met financiële gevolgen op te kunnen vangen. Met “resterende” risico’s worden bedoeld: de risico’s die onvoldoende “in control” zijn of kunnen worden gehouden door stuur- en beheersmaatregelen en/of waarvoor (nog) geen specifieke voorzieningen zijn of kunnen worden getroffen. Met vrij aanwendbare financiële middelen wordt bedoeld alle reserves waar nog geen (toekomstige) beslagen op liggen.

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Het benodigde weerstandsvermogen op basis van de risico-inventarisatie is € 358.150. De beschikbare weerstandscapaciteit komt uit op € 10.403.990, hetgeen resulteert in een ratio van 29, een waarderingscijfer A en dat betekent dat het weerstandsvermogen uitstekend is. De weerstandscapaciteit is als volgt berekend: Vrije deel Algemene Reserve: Bedrag onvoorzien (x 4): Totaal

€ 10.375.990 € 28.000 € 10.403.990

42

Risico 1. Ingroei commerciële inkomsten Eendragtspolder 2. Koersrisico 3. Puin- en baggerstort 4. Locatie asfaltfabriek 5. Baggeren watergangen 6. Claim Rottebanbrug 7. Claim inkomensschade 8. Claim aansprakelijkheidsstelling 9. Niet-gekwantificeerde risico's Totaal

Aard van het risico Structureel Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

Financiële Kans van impact optreden p.m. 750.000 p.m. 142.500 27.500 18.000 12.819 120.000 65.000 1.135.819

Laag Midden Laag Midden Midden

Impact (uitgaande van 4 jaar) n.v.t. 150.000 n.v.t. 71.250 5.500 n.v.t. 6.400 60.000 65.000 358.150

1. Ingroei commerciële inkomsten Eendragtspolder Volgens de herijking ingroeiregeling, die op 17 november 2011 door het algemeen bestuur is vastgesteld, wordt van de onderhoudslasten voor de Eendragtspolder inclusief de roeibaan 25% ofwel € 174.664 gedekt door commerciële opbrengsten vanuit het gebied. In de Najaarsnota 2014 is gemeld dat deze taakstelling niet wordt gehaald. Daarbij is voorgesteld met ingang van het begrotingsjaar 2015 de structureel ingeboekte inkomsten uit de commerciële voorzieningen Eendragtspolder te laten vervallen, uit de meevaller op Gebiedsbeheer € 200.000 te gebruiken om het tekort te dekken alsmede de verdienopgave voor de Eendragtspolder te handhaven en toe te voegen aan de integrale verdienopgave in het kader van het programma “De Rotte Verdient Het”. Deze wijziging is verwerkt in de programmabegroting 2016. De aanpassing van de begroting 2015 zal in de eerste begrotingswijziging worden verwerkt. Daarmee is het risico vervallen. 2. Koersrisico Het schap heeft de beleggingen afgestemd op het meerjareninvesteringsplan. De kern van de portefeuille zijn obligaties met een lange looptijd, er is geen voornemen of noodzaak deze op korte termijn te verkopen. Bij calamiteiten (gedwongen verkoop van de beleggingen) loopt het schap koersrisico. Dit kan bijvoorbeeld aan de orde zijn wanneer de egalisatiereserve deelnemersbijdragen of de reserve erfpacht en precario moeten worden aangesproken om bijvoorbeeld calamiteiten te financieren. Het schap heeft een lange tijdshorizon. Afhankelijk van de tijdshorizon van de portefeuille loopt het schap koersrisico. Gezien de recente economische ontwikkelingen en genoemde risico's wordt een percentage van 25% van de boekwaarde (€ 3 miljoen) van de portefeuille, als onderdeel van het weerstandsvermogen, opgenomen. Voor het schap betekent dit dat het koersrisico geraamd kan worden op een bedrag van € 750.000. Aangezien het een laag risico betreft, wordt in de berekening van het weerstandsvermogen 20% van € 750.000, zijnde € 150.000 meegenomen. 3. Puin- en baggerstort In het kader van de Leemtewet is de provincie Zuid-Holland verantwoordelijk voor de baggerstort die bovenop de puinstort is aangebracht. Daar toekomstig integraal beheer van beide storten noodzakelijk was, werd gezocht naar een oplossing om de milieutechnische zorg van zowel de puinstort als de baggerstort over te dragen aan de provincie Zuid-Holland. Voor het afkopen van de toekomstige lasten van het deel puinstort is destijds een voorziening gevormd. In deze voorziening is bovendien rekening gehouden met de kosten voor het overdraagbaar maken van de puinstort aan de provincie. Daarnaast is destijds een voorziening gevormd voor het dekken van de lasten van de nazorg van de baggerstort, zijnde de kosten voor het overdraagbaar maken van de baggerstort aan de provincie en de afkoopsom die betaald dient te worden aan de provincie. 43

Op het verzoek aan de Provincie Zuid-Holland het milieutechnisch beheer van beide storten over te nemen is in 2014 positief besloten. De provincie Zuid-Holland heeft op 17 maart 2015 de sluitingsverklaring afgegeven en op 8 april 2015 de omgevingsvergunning ingetrokken. Daardoor is de provincie Zuid-Holland vanaf mei 2015 belast met in principe de eeuwigdurende nazorg van de stortplaats. Overeenkomstig de finale besluitvorming in het Algemeen Bestuur op 27 november 2014 vallen de beide genoemde voorzieningen van in totaal ca. € 10 miljoen vrij. Hiervan wordt ongeveer € 2,2 miljoen aan provincie Zuid-Holland overgedragen, € 2,2 miljoen ondergebracht in het krediet Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos en ca. € 5,6 miljoen toegevoegd aan de Algemene reserve in afwachting van definitieve besluitvorming over de bestemming in het kader van het programma “De Rotte Verdient Het”. Met de overdracht is het risico van niet-toereikende voorzieningen vervallen. 4. Locatie asfaltfabriek De locatie van de voormalige asfaltfabriek aan de Terbregse Rechter Rottekade bij het Lage Bergse Bos is aangewezen als saneringslocatie. De saneringsplicht voor deze locatie is in 2007 verlopen maar sanering heeft nog niet plaatsgevonden. Het schap heeft de gronden in eigendom overgedragen gekregen ver nadat de vervuiling is ontstaan en is schuldloos eigenaar. Het schap is daarnaast volgens de Wet bodembescherming niet aansprakelijk voor deze historische bodemverontreiniging die voor het peiljaar 1975 heeft gevonden. Het huidige recreatieve gebruik ondervindt geen nadelige invloed van de verontreiniging. Inmiddels is duidelijk geworden dat bijna de complete verontreiniging op het voorlopige tracé van snelweg A13/A16 ligt. De sanering zal naar verwachting onderdeel uitmaken van de aanleg van de snelweg. In de onderhandelingen met Rijkswaterstaat zal dit onderwerp verder worden uitgewerkt. 5. Baggeren Watergangen Nieuw als risico is opgenomen “Baggeren Watergangen”. Er is een baggerplan opgesteld. Conform het baggerplan zullen in 2016 alle watergangen geschoond zijn. Er is geen rekening gehouden met een eventuele verontreiniging, dus mogelijk leidt dit tot extra kosten voor het afvoeren van vervuild slib. Als indicatie van de kosten bij optreden van dit risico wordt 50% van de uitvoeringskosten 2014 voor baggerwerk opgevoerd. In 2014 heeft dit niet tot extra kosten geleid. 6. Claim Rottebanbrug Claim van exploitant (€ 18.000) van rondvaartboot i.v.m. versmalling van de Rottebanbrug. Aangezien reeds geruime tijd niets meer van betrokkene is gehoord, wordt dit risico als vervallen beschouwd. 7. Claim inkomensschade Wegens inkomensschade door de onderhoudsstaat van terreinen is € 12.818,94 geclaimd. Gezien een eerdere erkenning van aansprakelijkheid wordt de kans van optreden op 50% geschat. 8. Claim aansprakelijkheidsstelling Een risico bestaat wegens aansprakelijkheidsstelling van permanente bewoners van een recreatiepark. Het gaat om een twaalftal zaken waarin de gemeente een gedoogbeschikking heeft afgegeven, maar waarbij permanente bewoning in strijd is met erfpacht. Het taxatierapport is nog niet gereed. Het risico wordt in geschat op 12x € 10.000 met een gemiddelde kans van optreden (impact € 60.000). 9. Niet-gekwantificeerde risico's Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten. Dit bedrag (€ 65.000) is daarmee het minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's.

44

5.3

Financiering (treasury)

Wet fido Het Rijk heeft regels gesteld aan hoe gemeenten/provincies en gemeenschappelijke regelingen hun geld en kapitaal beheren. Die regels staan in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). Hoeveel geld het schap mag lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld geleend mag worden voor een periode van maximaal 1 jaar. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar. Het recreatieschap Rottemeren heeft over 2014 aan zowel de kasgeldlimiet als de renterisiconorm voldaan. Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitstaande gelden < 1 jaar en de tegoeden / schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% (zie artikel 3 en 4 van de Wet fido en de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden) van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. In 2014 zijn geen kasgeldleningen afgesloten. Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende jaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico's. In 2014 zijn geen vaste geldleningen aangegaan. Renteontwikkeling De rentebaten zijn naar aanleiding van het verplicht schatkistbankieren op nihil gesteld. Schatkistbankieren Het schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-balancing. Zero-balancing betekent het dagelijks overboeken van het saldo boven een vastgesteld drempelbedrag van minimaal € 250.000 en maximaal € 2,5 miljoen op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist dan wel het aanvullen van een bankrekening ten laste van de rekeningcourant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Zero-balancing leidt ertoe dat het saldo op de laatstgenoemd bankrekening aan het einde van de dag altijd nul is. Vanaf het moment van invoering is het niet meer toegestaan als decentrale overheid (tijdelijk) overtollige gelden te beleggen. Alle (tijdelijk) overtollige middelen worden in het schatkistbankieren opgenomen. De bestaande beleggingen blijven tot het einde van de huidige looptijd of tot het moment van vrijvallen gecontinueerd. Het verplicht schatkistbankieren geldt ook voor gemeenschappelijke regelingen. Ten behoeve van dit verplichte schatkistbankieren zijn rekeningen geopend om de rekening-courant overeenkomst tussen de Staat en de gemeenschappelijke regeling gestalte te geven. Eind 2014 is de eerste overboeking uitgevoerd. De complexiteit van de uitvoering en het nog ontbreken van liquiditeitsprognoses maken het dagelijks uitvoeren van de regeling nog niet mogelijk. In de loop van 2015 zal de frequentie worden verhoogd. Nota Treasurybeleid Eens per 4 jaar vindt een heroverweging plaats van het Treasurybeleid. Mede gelet op de nieuwe wetgeving omtrent het schatkistbankieren is op 27 november 2014 een geactualiseerd Treasurystatuut aan het bestuur aangeboden.

45

5.4

Grondbeleid

Grond en grondposities Onder het beheergebied van het recreatieschap Rottemeren valt 1.271 ha grond, met 188 exploitaties. De verhouding in grondpositie was als volgt: Grondpositie Rottemeren

1.271 ha

Eigendom

93 %

Erfpacht

0%

Overig

7%

In de jaarrekening 2014 is voor gronden en terreinen een boekwaarde opgenomen van € 2.702.219 (stand per 31 december 2014). Exploitaties Het schap voert de ingezette professionaliseringsslag verder door in het beheer van de exploitatiecontracten. Belangrijke invalshoek bij de ingezette professionalisering is een zakelijke en marktconforme benadering. Daarbij is ingezet op tijdige indexering en gebruikmaking van de contractuele herzieningsmomenten. Bij zowel de herziening als de (eerste) uitgifte van gronden wordt ter bepaling van de erfpachtcanon of de huurprijs uitgegaan van een marktconform rendement over de grondwaarde. Om deze grondwaarde te bepalen wordt gebruik gemaakt van externe taxaties, tenzij sprake is van een weinig complexe situatie waarin op relatief eenvoudige wijze tot overeenstemming kan worden gekomen. Over het algemeen wordt het te hanteren rendementspercentage gebaseerd op de rente die op staatsleningen wordt verkregen, verhoogd met een toeslag voor risico’s en beheer. Het schap hanteert een percentage van 5. De huidige ongunstige economische conjunctuur is merkbaar bij het genereren van inkomsten uit lopende en nieuwe exploitaties. Nieuwe exploitaties komen lastiger van de grond. Het betalingsgedrag van bestaande exploitanten vraagt aandacht. Waar nodig en verantwoord worden met exploitanten afspraken gemaakt over betalingsregelingen waarbij behoud van inkomsten voor het schap uitgangspunt is maar waarbij in betalingsmomenten aansluiting wordt gezocht bij de cashflow van de exploitant. Ontwikkelingen De commerciële ontwikkeling van de Eendragtspolder is niet alleen nodig om het gebied – in aansluiting op de roeibaan – op de kaart te zetten maar ook ter gedeeltelijke dekking van de kosten van beheer en onderhoud van het gebied. Deze kosten werden in 2012 geraamd op € 800.00 per jaar; waarbij als ambitie is geformuleerd om 25% hiervan te dekken uit inkomsten van gronduitgifte. De beoogde commerciële ontwikkeling is vertraagd. Belangrijke oorzaken hiervoor zijn dat het huidige planologische regime in begrenzingen en mogelijkheden niet aansluit op de beoogde commerciële ontwikkeling, het tot voor kort ontbreken van zekerheden ten aanzien van ontsluiting en nutsvoorzieningen en tenslotte het huidige economische klimaat. Op dit project is met voorrang inzet nodig om in de komende jaren inkomsten te kunnen realiseren. Ook in 2014 kon echter weinig voortgang worden geboekt in dit project. Dezelfde constatering geldt ten aanzien van de beoogde uitgifte van het perceel Zuideinde 14. Overigens is recent bestuurlijk geopteerd voor een focus op verdienen via evenementen in plaats van gronduitgifte. Dit onderdeel van het programma “De Rotte verdient ‘t”.

46

Gebouwd vastgoed Het schap Rottemeren is eigenaar van de volgende objecten: Adres

Functie

Rottekade 2, Zevenhuizen

Woning

Rottekade 21 en 21A, Zevenhuizen

Woning

Strandweg 17, Zevenhuizen

Woning

Strandweg 17A, Zevenhuizen

Steunpunt G.Z-H

Rottebandreef 56, Bergschenhoek

Woning

Rottebandreef 60, Bergschenhoek

Woning

Wollefoppenweg 16A, Zevenhuizen

Bedrijfsruimte

Hoeksekade 133, Bergschenhoek

Woning

Hoeksekade 164, Bergschenhoek

Bedrijfsruimte

Molenviergang 2, Zevenhuizen

Woning

Zuideinde 14, Zevenhuizen

Woning en bedrijfsruimte

Bergweg-Zuid 163A, Bergschenhoek

Woning

Kooilaan 8, Bergschenhoek

Regiokantoor G.Z-H

In het kader van de verdienopdracht is een analyse van deze objecten uitgevoerd. Met gebruikers / huurders van enkele objecten vindt overleg plaats waarbij de mogelijkheden tot verkoop worden afgetast; overeenkomstig de eerder gekozen richting. . De objecten in gebruik bij G.Z-H worden betrokken bij de herijking huisvesting G.Z-H. De gezamenlijke boekwaarde van het gebouwd vastgoed bedraagt per 31 december 2014 € 835.704 en heeft betrekking op de objecten Rottekade 2, Zevenhuizen en Zuideinde 14, Zevenhuizen.

47

5.5

Bedrijfsvoering

De afspraken over de dienstverlening door G.Z-H aan het schap zijn vastgelegd in de Dienstverleningsovereenkomst (DVO). In 2009 is de dienstverleningsovereenkomst voor de periode 2010-2014 tussen het schap en de provincie Zuid-Holland bekrachtigd. De activiteiten die in het kader van de reguliere dienstverlening worden uitgevoerd, zijn per programma toegelicht in de programmaverantwoording. De kwaliteit van de bedrijfsvoering en de onderliggende bedrijfsprocessen worden getoetst door middel van een verbijzonderde interne controle. De vormgeving en uitvoering van deze controle zijn vastgelegd in een intern controleplan, dat in samenwerking met de accountant tot stand is gekomen. De steekproefsgewijze uitgevoerde verbijzonderde interne controle is er op gericht de juiste werking van de bedrijfsprocessen en de naleving van interne en externe weten regelgeving te toetsen. De aandacht gaat hierbij in het bijzonder uit naar de processen van inkopen en aanbesteden, het betaalbaar stellen van inkoopfacturen en het heffen en innen van huur- en erfpachtopbrengsten. De accountant maakt van de resultaten van de verbijzonderde interne controle gebruik bij zijn oordeelsvorming over de getrouwheid van de financiële uitkomsten en de financiële rechtmatigheid van de uitvoering bij de jaarrekeningcontrole. In tegenstelling tot voorgaande jaren heeft G.Z-H door het ontbreken van capaciteit de verbijzonderde interne controle over 2014 niet uitgevoerd. Dit betreft met name de rechtmatigheidscontroles. De accountant heeft derhalve geen gebruik kunnen maken van de verbijzonderde controles en daarom zelfstandig aanvullende rechtmatigheidscontroles uitgevoerd. De resultaten zijn, tezamen met de uitkomsten van de interim controle, door de accountant vastgelegd in een managementletter, die in definitieve vorm met de directeur is besproken. De P-component van de dienstverlening door G. Z-H blijkt uit de volgende tabel: 1. Bestuur

Productomschrijving Bestuursproducten Juridische ondersteuning & advisering Financiën Gebiedsbeheer Economisch beheer Communicatie Regelgeving & handhaving Planvorming & gebiedsontwikkeling Marketing & productontwikkeling Subtotaal

2. Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden

Totaal

98.900 12.000 67.100

98.900 12.000 67.100 702.500 90.900 11.900 478.000 227.400 0

702.500 90.900 11.900 478.000 227.400

178.000

Dienstverlening in uitgaven voorziening Groot Onderhoud Dienstverlening inzake kredieten Totaal

3. Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen

178.000

1.283.300

227.400

186.150 30.835

211.438

1.500.285

438.838

0

1.688.700

186.150 242.273 0

2.117.123

48

Jaarrekening 2014


49

6

Balans en programmarekening

6.1

Balans per 31 december 2014

ACTIVA

31 december 2014

31 december 2013

Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Investeringen met economisch nut

3.537.925 2.702.221 835.704

3.568.594 2.702.219 866.375

Financiële vaste activa Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

2.985.665 2.985.665

3.914.665 3.914.665

21.757.533 426.244 21.170.770 160.519

677.635 538.213 139.422

4.303.323 225 4.303.098

28.407.341 372 28.406.969

377.225

117.432

377.225

117.432

32.961.671

36.685.667

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhoudingen met het Rijk Overige vorderingen Liquide middelen Kas Banksaldi Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

PASSIVA

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat Voorzieningen Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Waarborgsommen Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal

31 december 2014

31 december 2013

24.432.550 7.154.634 14.056.560 3.221.356

15.585.533 1.528.081 13.890.602 166.850

1.497.429 1.059.481 437.948

14.825.862 3.740.076 11.085.786

3.380 3.380

500 500

208.440 208.440

1.039.338 1.039.338

6.819.872

5.234.434

3.038.320

428.591

3.777.882

4.804.266

3.670

1.577

32.961.671

36.685.667

50

6.2

Programmarekening 2014

PROGRAMMA

REKENING 2013



REKENING 2014

RESULTAAT

Lasten Programma 1 Bestuur Programma 2 Beheer, Onderhoud en Exploitatie Programma 3 Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten

223.671 3.940.195 227.700 4.391.566

212.600 4.408.902 227.400 7.000 4.855.902

217.065 4.473.270 227.400 7.000 4.924.735

248.087 4.515.587 227.400 4.991.073

31.022 N 42.317 N 7.000 V 66.338 N

Baten Programma 1 Bestuur Programma 2 Beheer, Onderhoud en Exploitatie Programma 3 Ontwikkelingen Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten

501.203 651.431 3.266.360 4.418.994

150.000 807.840 3.284.493 4.242.333

210.000 675.079 3.284.493 4.169.572

298.984 698.012 3.297.204 4.294.200

88.984 V 22.933 V 12.711 V 124.628 V


27.428


1.393 25.916 24.523

Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming


2.808.591 2.049.274 (759.316) (707.365)

2.458.259 3.332.474 874.215

166.850

(613.569)

(755.163)

-

201 (201)

-

(696.874)

58.289 V

2.217.396 13.197.041 10.979.645

2.217.195 N 13.197.041 V 10.979.846 V

10.423.910 6.340.432 (4.083.478)

2.937.027 1.501.272 (1.435.755)

7.486.884 V 4.839.160 N 2.647.723 V

(613.569)

(4.838.842)

8.847.017

13.685.859 V

613.569 613.569

168.177 5.007.019 4.838.842

9.221.094 3.595.433 (5.625.661)

9.052.917 N 1.411.586 N 10.464.503 N

3.221.356

3.221.356 V

-

-

51

6.3

Waarderingsgrondslagen

De jaarrekening 2014 is opgesteld conform de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde en vermeld in afgeronde bedragen van € 1 nauwkeurig. Materiële vaste activa Op 27 november 2014 heeft het Algemeen Bestuur de Kadernota Investeringen, Waarderingen en Afschrijvingen opnieuw vastgesteld. Hierin is het volledige beleid ten aanzien van materiële vaste activa beschreven. De waardering van materiële vaste activa vindt plaats op basis van de aanschafwaarde waarop de verrichte lineaire afschrijvingen in mindering worden gebracht. De afschrijvingen geschieden op basis van de verkrijgingprijs en de geschatte economische levensduur waarover de lasten evenredig worden gespreid. Het BBV onderscheidt de navolgende investeringen: 1. Investeringen met economisch nut 2. Investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte Investeringen met economisch nut Investeringen hebben een economisch nut wanneer ze verhandelbaar zijn en/of indien ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Investeringen met economisch nut boven € 25.000 worden geactiveerd. Investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden niet geactiveerd tenzij het Algemeen Bestuur van het schap in een specifiek geval besluit dit wel te doen, bijvoorbeeld wanneer vanuit financieel oogpunt belangrijke investeringen in de openbare ruimte anders niet gedaan kunnen worden. Indien dergelijke investeringen wel geactiveerd worden, zal dit specifiek in het bestuursbesluit worden opgenomen conform het vastgestelde beleid in de Kadernota. De volgende richtlijnen zijn grotendeels gehanteerd voor de afschrijvingstermijnen: - gronden en terreinen - bedrijfsgebouwen - grond- weg- en waterbouwkundige werken - machines, apparaten en installaties - overige materiële vaste activa

geen afschrijving 35 jaar 35 jaar 10 jaar 30 jaar

Indien investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden geactiveerd, vindt de afschrijving hiervan eveneens lineair plaats waarbij resultaatafhankelijke extra afschrijvingen zijn toegestaan mits de financiële positie dat toelaat. Eventuele extra afschrijvingen zullen in de begroting of via een separaat voorstel aan het bestuur ter goedkeuring worden voorgelegd. Vlottende activa en passiva De vorderingen en schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

52

Voorzieningen De voorzieningen worden tegen de nominale waarde gewaardeerd. Waarborgsommen Waarborgsommen zijn conform het BBV opgenomen onder langlopende schulden. Waarderingsgrondslagen voor resultaatbepaling Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Schattingswijziging voorziening grootonderhoud De noodzakelijke omvang van de voorziening grootonderhoud en de jaarlijkse dotatie zijn per eind 2014 opnieuw bepaald. Voornamelijk als gevolg van het herzien van de uitgangspunten van het Terrein Beheer Model en het aanpassen van de egalisatietermijn van 80 jaar naar 20 jaar is ten gunste van 2014 € 3.077.073 vrijgevallen uit deze voorziening. De aanpassing is toegelicht in paragraaf 5.1 Onderhoud kapitaalgoederen. Overige Voor de toelichting op de programmarekening is de richtlijn gehanteerd de verschillen toe te lichten bij afwijkingen ten opzichte van de begroting na wijziging van meer dan 3%, met een minimum van € 2.500.

53

6.4

Toelichting op de balans

6.4.1

Vaste activa

1.

Materiële vaste activa

 investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Gronden en Terreinen

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Extra afschrijringen

Afschrijvingen

Bijdrage van derden

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2014

2.702.219

3.517.773

2-

-

3.517.773

-

2.702.221

2.702.219

3.517.773

2-

-

3.517.773

-

2.702.221

Van de gronden die in eigendom zijn van Natuur- en Recreatieschap Rottemeren (totaal 1182, 93% van 1271 hectaren totaal beheergebied) zijn enkele gronden uitgegeven in erfpacht (met name aan exploitanten). Dit leidt jaarlijks tot erfpachtopbrengsten. Met deze exploitanten zijn langdurige erfpachtcontracten afgesloten. In 2014 hebben geen transacties plaatsgevonden waarbij erfpachtovereenkomsten voor meerdere jaren of eeuwigdurend afgekocht zijn.  investeringen met een economisch nut investeringen met een economisch nut

Bedrijfsgebouwen

2.

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

Extra afschrijringen

Afschrijvingen

Bijdrage van derden

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2014

866.374

-

-

30.670

-

-

835.704

866.374

-

-

30.670

-

-

835.704

Financiële vaste activa

 overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Saldo 1 januari Investeringen Aflossingen Overige verminderingen Saldo 31 december

6.4.2

2014

2013

3.914.665

4.414.665

929.000

500.000

2.985.665

3.914.665

2014 426.244

2013 538.213

2014 21.170.770

2013

Vlottende activa

1. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar  Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen op openbare lichamen

 Rekening-verhouding met het Rijk Rekening-verhoudingen met niet financiële instellingen

Ten behoeve van het verplichte schatkistbankieren zijn rekeningen geopend om de rekening-courant overeenkomst tussen de Staat en de gemeenschappelijke regeling gestalte te geven. Eind 2014 is de eerste overboeking uitgevoerd. De complexiteit van de uitvoering en het nog ontbreken van liquiditeitsprognoses hebben het dagelijks uitvoeren van de regeling nog niet mogelijk gemaakt. In de loop van 2015 zal de frequentie worden verhoogd.

54

 overige vorderingen Overige debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

2.

2014 277.860 117.341 160.519

2013 216.763 77.341 139.422

2014 225 225

2013 372 372

2014

2013

30.226 53 913 487.009 617.018 2.592.026 55575.863 4.303.098

28.406.969

Liquide middelen

 Kas Kas

 Banksaldi -

Postbank ING-bank Rekening Courant 6400.61.214 (var %) Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Eendragtspolder ING 661349128 rekening courant VM ABN Ondernemersrekening 83.14.30.214 ABN Ondernemersrekening 83.14.30.176 ING zakelijke spaarrekening

3. Overlopende activa  Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Saldo 31 december

Nog te ontvangen bedragen Door te berekenen kosten Vooruitbetaalde verzekering Nog te ontvangen bedragen accountant Ondernemers BTW Dienstverlening GZH debet Door te schuiven BTW Nog te ontvangen bedragen GZH

2014

2013

101.298 756 2.927 20.000 87 175 19.753 232.229 377.225

101.768 851 1.389 13.424

117.432

55

6.4.3

Vaste passiva

1.

Eigen vermogen

Reserves Stand per 01-01-2014 Algemene Reserve

1.528.081

Bestemming Resultaat 2013

Toevoegingen in 2014

Onttrekkingen in 2014

Stand per 31-12-2014

166.850

5.649.019

189.316

7.154.634

Bestemmingsreserves Investeringsreserve

7.018.848

3.572.075

1.490.118

9.100.805

Egalisatiereserve

2.681.871

0

559.026

2.122.845

Reserve afkoop erfpacht

1.218.695

0

1.218.695

0

Reserve afkoop precario

17.440

0

17.440

0

2.953.748

0

120.838

2.832.910

9.221.094

3.595.433

21.211.194

Reserve beheer Noordoever TOTAAL

15.418.683

166.850

 ALGEMENE RESERVE De tekorten en overschotten op de jaarrekening komen ten laste respectievelijk ten gunste van de algemene reserve. Daarnaast is de algemene reserve bedoeld voor het dekken van eventuele risico’s die het schap loopt. Saldo 1 januari Bij: bestemming resultaat 2013 Stortingen Onttrekkingen Saldo 31 december

2014

2013

1.528.081 166.850 5.649.019 189.316 7.154.634

2.921.512 164.455 385.114 1.943.000 1.528.081

Specificatie stortingen: - Bestemming resultaat 2012 - cf. 2de begrotingswijziging (resultaat najaarsrapportage) - restant vrijval nazorgvoorzieningen puinen baggerstort HBB (AB 27-11-2014) Totaal Specificatie onttrekkingen: - overheveling naar Investeringsreserve - overheveling IR cf.bestuursvoorstel Bleiswijks Verlaat - overheveling IR cf.bestuursvoorstel Beheerplan EP - dekking krediet bezuinigingen beheer en onderhoud Totaal

32.237 5.616.782 5.649.019

385.114 385.114

135.940 1.700.000 243.000 53.376 189.316

1.943.000

 BESTEMMINGSRESERVES a) Investeringsreserve Het doel van de investeringsreserve is het dekken van de kosten van nieuwe investeringen. De storting in de reserve is bedoeld voor de herinrichtingswerken in bestaand gebied. Deze dotatie is door het bestuur ingesteld bij het vaststellen van de ingroeiregeling. De onttrekkingen zijn ter dekking van de uitgaven op de kredieten evenals de dekking voor de afschrijvingslasten en de lasten voor belastingen en verzekeringen van de sluiswachterswoning bij de Zevenhuizense Verlaat.

56

Saldo 1 januari Stortingen Onttrekkingen Saldo 31 december

2014

2013

7.018.848 3.572.075 1.490.118 9.100.805

5.626.391 2.228.189 835.732 7.018.848

Specificatie stortingen: - opheffen reserve afkoop erfpacht - cf. programmabegroting - cf. 2e begrotingswijziging - storting t.b.v. Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos (AB 27-11-2014) - dotatie rente HP - overheveling AR cf bestuursvoorstel Bleiswijks Verlaat - overheveling AR cf bestuursvoorstel Beheerplan EP - conform bestuursvoorstel Schapsplan en Nota res en voorz. Totaal Specificatie onttrekkingen: - cf. programmabegroting - Boerderij Zuideinde - Beheer Eendragtspolder Kredieten: - Bleiswijks Verlaat renovatie - Toepassing ondergrondse afvalcontainers - Inrichting Tussenbult - Upgrade Verlengde molengangenpad - Herinrichtingswerken bestaande gebieden 2008 tm 2012 - Beeldverhaal "de Rotte van Oorsprong tot Dam" - Voorbereiding compensatiewerken Zevenhuizerplas - Bezuinigingen consultatie - Ontwikkeling snelweg A13/A16 - Bleiswijkse Fles - Realisatieovereenkomst Brug over Ringvaart bij Eendragstpolder - Voorstel convenant Bleiswijkse Zoom Noord - Herziening parkeerbeleid - Beheerplan Eendragtspolder - Eendragtspolder bijdrage Rottemeren Totaal

1.236.135 240.000 135.940 2.200.000

3.572.075

15.000 1.700.000 243.000 30.189 2.228.189

80.749 17.988 9.000

81.749 17.988

110.413

6.130 3.349

66.136 12.493 870 6.925 246.406 3.020 107.920 128 800.000

1.779 6.073 18.770 53.117 43.358

28.070

57.596 6.600 19.179 520.044 835.732

1.490.118

b) Egalisatiereserve De egalisatiereserve is bestemd om de toekomstige ontwikkeling van de bijdrage van de deelnemers in het (eventuele) nadelig saldo te matigen. De egalisatiereserve wordt sinds 2007 ingezet ter dekking van de ingroeiregeling teneinde de stijging van de deelnemersbijdrage geleidelijk te laten verlopen.


Specificatie onttrekkingen: - cf. programmabegroting - cf. 2de begrotingswijziging Totaal

2014

2013

2.681.871 559.026 2.122.845

3.019.180 0 337.309 2.681.871

384.362 174.664 559.026

337.309 337.309

c) Reserve afkoop erfpacht Conform bestuursbesluit van 6 juni 2013 is de reserve opgeheven en het restantbedrag is toegevoegd aan de Investeringsreserve.

57


2014

2013

1.218.695 1.218.695 -

1.222.686 61.415 65.406 1.218.695

-

61.415 61.415

1.218.695 1.218.695

65.406 65.406

Specificatie stortingen: - cf. programmabegroting Totaal Specificatie onttrekkingen: - cf. bestuursbesluit 6-6-2013 (opheffen reserve) Totaal

d) Reserve afkoop precario De reserve afkoop erfpacht en precario wordt gevoed met de ontvangen bijdragen voor de afkoop van de jaarlijkse canons van precario en erfpacht. Jaarlijks wordt ten laste van het resultaat de rente gedoteerd die Rottemeren berekent over deze afkoopsommen. Conform bestuursbesluit van 6 juni 2013 is de reserve opgeheven en het restantbedrag is toegevoegd aan de Investeringsreserve.


2014

2013

17.440

17.440

17.440 -

17.440

17.440 17.440

-

Specificatie onttrekkingen: - cf. bestuursbesluit 6-6-2013 (opheffen reserve) Totaal

e) Reserve beheer noordoever Recreatieschap Rottemeren heeft voor het BRG (Bestaand Rotterdams Gebied) project Noordoever de verantwoordelijkheid voor het beheer van de Noordoever afgekocht. Om het beheer van de Noordoever over te nemen is een eenmalige afkoopsom beschikbaar gesteld door het Ontwikkelingsbedrijf Rotterdam. Jaarlijks wordt voor beheer en onderhoud € 120.838 onttrokken uit de reserve Beheer Noordoever.


Specificatie onttrekkingen: - cf. programmabegroting Totaal

2014

2013

2.953.748 120.838 2.832.910

3.074.586 120.838 2.953.748

120.838 120.838

120.838 120.838

2014

2013

3.221.356

166.850

 NOG TE BESTEMMEN RESULTAAT

Nog te bestemmen resultaat

58

2.

Voorzieningen Stand per 01-01-2014

Toevoegingen in 2014

Vrijgevallen t.g.v. exploitatie

Onttrekkingen in 2014

3.740.076

2.124.229

3.077.073

1.727.751

1.059.481

10.424.948

0

9.805.892

619.056

0

Voorziening nazorg baggeren

222.890

0

222.890

0

0

Voorziening puinstortgelden LNV

437.948

0

0

437.948

14.825.862

2.124.229

2.346.807

1.497.429

Voorziening Groot Onderhoud Voorziening milieutechnische nazorg puinstort

TOTAAL

13.105.855

Stand per 31-12-2014

 Onderhoudsegalisatievoorzieningen a) Voorziening Groot Onderhoud Groot onderhoud is noodzakelijk om de duurzame instandhouding van de gebieden te garanderen. Regulier onderhoud kent een jaarlijkse cyclus en groot onderhoud heeft een cyclus groter dan een jaar. Voor het verrichten van groot onderhoud is deze voorziening beschikbaar. Het doel van deze voorziening is het gelijkmatig verdelen van de lasten van groot onderhoud over de jaren. De jaarlijkse dotatie aan de voorziening is gebaseerd op de resultaten uit het Terrein Beheer Model (TBM). Bij het vaststellen van de meerjarenraming heeft het bestuur ertoe besloten de dotatie gelijk op het benodigde peil te brengen. De hiervoor benodigde extra deelnemersbijdrage wordt de eerste jaren gedeeltelijk gefinancierd ten laste van de egalisatiereserve. Op 23 november 2006 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met TBM en is een ingroeiregeling vastgesteld om te komen tot de met TBM berekende budgetten voor regulier onderhoud en een toereikende voorziening voor groot onderhoud. Aan de hand van hernieuwde inzichten heeft het Algemeen Bestuur op 17 november 2011 ingestemd met een geactualiseerde ingroeiregeling.

Saldo 1 januari Stortingen Vrijval ten gunste van de rekening van baten en lasten Onttrekkingen Saldo 31 december

2014

2013

3.740.076 2.124.229 3.077.073 1.727.751 1.059.481

3.000.011 1.484.089 744.024 3.740.076

2.124.229 2.124.229

1.484.089 1.484.089

1.727.751 1.727.751

744.024 744.024

Specificatie stortingen: - cf. programmabegroting c.q. 2e begrotingswijziging Totaal Specificatie onttrekkingen: - Groot onderhoud Totaal

Als gevolg van de doorlichting van de voorziening groot onderhoud vindt een vrijval aan de voorziening groot onderhoud plaats van € 3.077.073. Voor een toelichting over de aanleiding en systematiek wordt verwezen naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen, paragraaf 5.1. b) Voorziening Milieutechnische Nazorg Puinstort Deze voorziening is gevormd voor de eeuwigdurende nazorg van de puinstort. Voor het opbouwen van deze voorziening is tot en met 2008 jaarlijks vanuit de exploitatie een bedrag gedoteerd. In het kader van de Leemtewet is de provincie Zuid-Holland verantwoordelijk voor de baggerstort die bovenop de puinstort is aangebracht. Daar integraal beheer van beide storten noodzakelijk is, is 59

gezocht naar een oplossing om de milieutechnische zorg van zowel de puinstort als de baggerstort over te dragen aan de provincie Zuid-Holland. Bij deze overdracht vormt deze voorziening de basis om de toekomstige lasten van het deel puinstort af te kunnen kopen. De overdracht is in 2015 gerealiseerd, zodat de provincie Zuid-Holland vanaf mei 2015 belast is met in principe de eeuwigdurende nazorg van de stortplaats. Daarom kan het resterende saldo van de voorziening vrijvallen. Saldo 1 januari Stortingen Vrijval ten gunste van de rekening van baten en lasten Onttrekkingen Saldo 31 december

2014

2013

10.424.948

10.495.281

9.805.892 619.056 -

70.333 10.424.948

Specificatie onttrekkingen: - krediet werkbudget HBB - krediet onderzoek HBB - herinrichting heuvel B - baggerdepot - nazorgheffing 2009/2010 - nazorgheffing 2012 Totaal

171.890 65.873 115.293 266.000

619.056

32.333

18.000 20.000 70.333

c) Voorziening nazorg baggeren Het doel van deze voorziening is het dekken van de lasten van de nazorg van de baggerstort. Het betreft hier de kosten van het overdraagbaar maken van de baggerstort aan de provincie Zuid-Holland en de afkoopsom die het schap moet betalen aan de provincie. De overdracht is in 2015 gerealiseerd, zodat het resterende saldo van de voorziening kan vrijvallen. Saldo 1 januari Stortingen Vrijval ten gunste van de rekening van baten en lasten Onttrekkingen Saldo 31 december

2014

2013

222.890

222.890

222.890 -

222.890

d) Voorziening puinstortgelden LNV Voor de recreatieve en ecologische verbindingen in de Rottewig en de Intermediaire Zone is conform de prestatieovereenkomst € 3.403.350 door de Stadsregio Rotterdam toegezegd aan het schap. In de prestatieovereenkomst is een overzicht opgenomen van de projecten en projectonderdelen die ten laste van deze voorziening moeten komen. Saldo 1 januari Stortingen Onttrekkingen Saldo 31 december

2014

2013

437.948 0 0 437.948

437.948 0 437.948

2014

2013

500 3.380 500 3.380

6693 0 6.193 500

3. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer  waarborgsommen Saldo 1 januari Vermeerderingen Aflossingen Saldo 31 december

60

6.4.4

Vlottende passiva

1. netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar  overige schulden. -

Crediteuren te betalen BTW

2014

2013

208.440

1.039.114 224 1.039.338

208.440

2.

Overlopende passiva

 verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen.

Specificatie nog te betalen bedragen: uren inz. vd Hulst / Gort dienstverlening G.Z-H diensten derden compensabele BTW deelnemers te betalen BTW te bet.bedragen wegens leveranties en diensten van derden te ontv. facturen wegens Eendrachtspolder Provincie Zuid-Holland, aanslag nazorgheffing te ontv. facturen wegens leveranties en diensten van derden te ontv. facturen wegens accountantskosten

2014

2013

7.065

7.065 127.596 294 271.496

9.996 176 735 157.869 632.416 2.212.000 12.093 5.970 3.038.320

16.289 5.851 428.591

 de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Saldo 31-12-2013

Omschrijving

Vrijgevallen of terugOntvangen betaalde bedragen bedragen

Saldo 31-12-2014

Eendrachtspolder Hoekse Park

1.036.621 3.767.645

2.261.338 300.000

2.882.144 705.578

415.815 3.362.067

Totaal

4.804.266

2.561.338

3.587.722

3.777.882

 overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

-

Legaat H. Luhrs Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen 2015 Overige vooruitontvangen bedragen

2014 1.181 2.489 3.670

2013 1.181 396 1.577

61

6.5 6.5.1

Toelichting op de Programmarekening Programma 1 Bestuur

PROGRAMMA 1 BESTUUR

REKENING 2013



REKENING 2014

RESULTAAT

Lasten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal lasten

223.671 223.671

212.600 212.600

217.065 217.065

248.087 248.087

31.022 N 31.022 N

Baten Bestuurlijke aangelegenheden Totaal baten

501.203 501.203

150.000 150.000

210.000 210.000

298.984 298.984

88.984 V 88.984 V


277.532

(62.600)

(7.065)

50.897

57.962 V

-

-

-

-

-

-

-

-

(62.600)

(7.065)

50.897

-

-

-

(62.600)

(7.065)

50.897


0 0


-


277.532


-


277.532

57.962 V

57.962 V

Toelichting op resultaat: Lasten Lasten Bestuursproducten Juridische zaken Financien

Omschrijving

Bedrag 10.271 V 32.998 N 8.295 N 31.022 N

Totaal

Baten Baten Bestuursproducten Juridische zaken Financien

Omschrijving

Totaal

Bedrag 88.984 V 88.984 V

In de begroting is voor de post bestuursproducten rekening gehouden met representatiekosten, drukwerk en abonnementen. In 2014 is terughoudend gebruik gemaakt van deze post. Hierdoor is een onderschrijding op de begroting gerealiseerd van € 10.271. In de verslaggevingsperiode is het noodzakelijk gebleken extra kosten te maken vanwege een geschil omtrent een zakelijk recht met een erfpachter en een aansprakelijkheidsstelling. Voor de vertegenwoordiging inzake het geschil over het zakelijk recht was vertegenwoordiging door een advocaat noodzakelijk. Deze zaak is met een schikking afgewikkeld. De aansprakelijkheidsstelling is nog niet afgerond. Het schap is afhankelijk van de eventuele actie van de andere partij. (Nadelig € 32.998). Er zijn op het product financien meer rentebaten ontvangen dan begroot. Er werd verwacht dat alle obligaties en ING rekeningen zouden zijn opgeheven. (voordelig € 80.688)

62

De afwijkingen op de overige onderdelen binnen programma 1 vallen onder de grenzen voor nadere analyse en toelichting. Resumerend: Bestuursproducten Juridische zaken Financien Totaal

Voordelig Nadelig Voordelig

€ € € €

10.271 32.998 80.688 57.962

63

6.5.2

Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden

PROGRAMMA 2 BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE

REKENING 2013



REKENING 2014

RESULTAAT

Lasten Inrichting, Beheer en Exploitatie Regelgeving & Handhaving Communicatie Totaal lasten

3.447.738 473.778 18.680 3.940.195

3.907.102 478.000 23.800 4.408.902

3.971.470 478.000 23.800 4.473.270

4.010.427 478.000 27.160 4.515.587

38.957 N 3.360 N 42.317 N

Baten Inrichting, Beheer en Exploitatie Regelgeving & Handhaving Communicatie Totaal baten

651.431 651.431

807.840 807.840

675.079 675.079

698.012 698.012

22.933 V 22.933 V


(3.288.764)


(1.393) 25.915 24.523


9.479 (9.479)


(3.273.720)


212.066 212.066


(3.061.654)

(3.601.062)

(3.798.191)

(3.817.575)

19.384 N

-

(201) (201)

(2.217.396) 13.197.041 10.979.645

2.217.195 N 13.197.041 V 10.979.846 V

-

1.220.000 (1.220.000)

110.413 (110.413)

1.109.587 V 1.109.587 V

(3.601.062)

201.587 201.587 (3.399.475)

(5.018.392)

7.051.657

12.070.049 V

1.421.587 1.421.587

7.816.782 312.000 (7.504.782)

7.816.782 N 1.109.587 N 8.926.369 N

(453.124)

3.143.681 V

(3.596.805)

Toelichting op resultaat Lasten: Lasten Terreinbeheer Economisch Beheer Communicatie Regelgeving en Handhaving

Omschrijving

Bedrag 8.802 N 30.155 N 3.360 N 42.317 N

Totaal

Baten: Baten Terreinbeheer Economisch Beheer Communicatie Regelgeving en Handhaving

Omschrijving

Totaal

Bedrag 7.063 N 29.996 V 22.933 V

Het terreinbeheer is min of meer volgens planning uitgevoerd. Mede door het lange seizoen is een kleine overschrijding ontstaan (<1%). De lasten van het product economische beheer komen € 30.000 hoger uit dan begroot, hetgeen veroorzaakt wordt door een toevoeging van € 40.000 aan de voorziening dubieuze debiteuren in verband met verwachte oninbaarheid van vorderingen. Dit nadeel wordt gedeeltelijk gecompenseerd door het niet volledig benutten van het budget voor extern onderzoek (€ 5.000) en het per saldo voordeliger zijn van belastingen en heffingen (€ 5.000). De hogere baten van ongeveer € 30.000 ontstaan door hogere opbrengsten uit vergunningverlening, leges en precario.

64

De Rottemeren is een groot en druk bezocht gebied. Het communicatiebudget is relatief laag en ondanks samenwerking met andere schappen en meer gebruik van digitale communicatiemiddelen is een klein negatief resultaat gehaald (Nadelig € 3.360) Diverse baten en lasten: Correctie rentebaten Vrijval voorziening groot onderhoud Vrijval voorzieningen nazorg stortplaatsen (per saldo) Verkoop gronden Middelweg/Zuideinde Doorbelastingen doorlopend vanuit 2013 Nabetaling SNL gelden 2013 Afronding Totaal

Nadelig Voordelig

€ €

5.195 3.077.073

Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig

€ € € € € €

7.816.781 55.321 28.020 6.000 1.846 10.979.846

Van het voordelige saldo als gevolg van de vrijval van de nazorgvoorzieningen stortplaats ad € 7.816.781 is overeenkomstig het bestuursbesluitvan 27 november 2014 € 2.200.00 toegevoegd aan de investeringsreserve voor het dekken van de kosten van nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos. Het restant ad € 5.616.781 is aan de algemene reserve toegevoegd. Resumerend: Terreinbeheer Economisch beheer Communicatie Diverse baten en lasten Mutaties in reserves i.v.m. vrijval voorzieningen nazorg stortplaatsen Totaal

Nadelig Nadelig Nadelig Voordelig

€ € € €

15.865 159 3.360 10.979.846

Nadelig Voordelig

€ €

7.816.781 3.143.681

65

6.5.3

Programma 3 Ontwikkeling

PROGRAMMA 3 ONTWIKKELINGEN

Lasten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Totaal lasten

Baten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Totaal baten

Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Lasten Baten Saldo kredieten Saldo voor resultaatbestemming Resultaatbestemming Storting reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

REKENING 2013

227.700 227.700

-

(227.700)

-

2.799.111 2.049.274 (749.837)


227.400 227.400

-

(227.400)

-

-


227.400 227.400

-

(227.400)

-

REKENING 2014

227.400 227.400

-

(227.400)

-

RESULTAAT

-

-

-

-

9.203.910 6.340.432 (2.863.478)

2.826.614 1.501.272 (1.325.342)

6.377.296 V 4.839.160 N 1.538.136 V

(977.537)

(227.400)

(3.090.878)

(1.552.742)

1.538.136 V

240.000 744.504 504.504

27.620 27.620

2.890.466 2.890.466

1.352.332 1.352.332

1.538.134 N 1.538.134 N

(473.033)

(199.780)

(200.412)

(200.410)

2V

De afwijkingen op de onderdelen binnen programma 3 vallen onder de grenzen voor nadere analyse en toelichting.

66

6.5.4

Algemene Dekkingsmiddelen

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

REKENING 2013

Lasten Deelnemersbijdrage Overige structurele Lasten Totaal lasten

-



7.000 7.000

7.000 7.000

REKENING 2014

RESULTAAT

-

7.000 V 7.000 V

Baten Deelnemersbijdrage Overige structurele Baten Totaal baten

3.266.360 3.266.360

3.284.493 3.284.493

3.284.493 3.284.493

3.284.493 12.711 3.297.204

12.711 V 12.711 V


3.266.360

3.277.493

3.277.493

3.297.204

19.711 V


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


3.266.360

3.277.493

3.277.493

3.297.204

19.711 V


2.218.259 2.375.904 157.645

384.362 384.362

168.177 694.966 526.789

1.404.312 1.931.101 526.789

1.236.135 N 1.236.135 V -


3.424.005

3.661.855

3.804.282

3.823.993

19.711 V

Toelichting op resultaat Lasten

Omschrijving

Bedrag

Overige structurele Lasten Totaal

7.000 V 7.000 V

Het voordelig resultaat op de algemene middelen wordt veroorzaakt door het vrijvallen van het gereserveerde budget voor onvoorzien en het innen van boetrentes bij enkele openstaande debiteuren. De afwijkingen op de overige onderdelen binnen de algemene dekkingsmiddelen vallen onder de grenzen voor nadere analyse en toelichting.

67

6.5.5

Overzicht van incidentele baten en lasten

Incidentele baten Progr.

Omschrijving 1-

2 Opheffing sectie overheden Boseig. inspec.rapport Nautic D0369 extra canon 2009-2014 Verdegaal verkooptrailer verkoop boot rm afronding BTW aangifte 2012 waarborgsom D0981 VK2012-14 subs SNL 2013 subs SNL 2013 IK-DIR2014-8, is dubbel geboekt BK-BNG2014-99 terugontv hef nr 2100

Realisatie 2014

Incidentele lasten Raming 2014 na wijziging Progr. Omschrijving 1-

510 6.000 594 350 1.000 11 500 5.903 1.944 953

2 corr BB 2014 overlooprente corr BB 2014 afr Zonnepont VK-2014-193 creditnota 2010/2012 C0934 Nuon jr 2011 C1235 Gem Lans aanslag 282246 IK-DIR 2012-52 afb C1024 IK-ALG 2007-27 div. afrondingsverschillen Prov. ZH, nazorgheffing stortplaats Toevoeging investeringsreserve t.b.v. Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos Toevoeging algemene reserve inz vrijval voorzieningen nazorg puinstort en baggeren

144 C0552 Noun jr 2007 C0252 Eneco 2010 autom afgeschr C0571 Dunea 2013 dubbel geboekt C0899 KPN jr 2007 D0301 VK-2014-170 Canon 2009-2013 D0440 VK-SCHAP 154 erfpacht 2013 IK-DIR 2012-42 interne tegenb.factuu VK-SCHAP 2014-178 doorbel pers kstn BK-BNG955 2014-170 extra canon Ontv verkoop gronden Middelweg/Zuide afb C0979 ME-ALG 2007-27 Jachtrecht 2013 Pacht 2013 Inscharing van vee 2013 Precario 2013 Precario leiding 2013 Precario persleiding te Bleiswijk 20 Precario diverse leidingen 2013 Gasleiding LBB 2013 Precario leiding 2013 Vrijval voorz. GO

84 23 56 114 2.106 5.612 189 450 594 55.321 2.269 150 383 177 301 23 2.043 2.703 35 647 3.077.073

Onttrekking Investeringsreserve t.b.v. kredieten Vrijval voorziening Milieutechnische nazorg puinstort Vrijval voorziening nazorg baggeren

9.805.892 222.890

3 Onttrekking Algemene Reserve t.b.v. kredieten Onttrekking Investeringsreserve t.b.v. kredieten Dekking kredieten uit subsidies

53.376 1.271.968 1.501.270

Alg. dekk. Midd. Overheveling van Algemene reserve Vrijval reserve afkoop erfpacht en precario

Totaal Saldo

110.413

Dotatie voorziening dubieuze debiteuren

1.220.000

135.940 1.236.135

135.940

17.506.146 3.090.629

10.559.850

180 8 1.290 43 3.303 33 536 3

Raming 2014 na wijziging

180 8

13

2.212.000 2.200.000 5.616.782 40.000

Kredieten: Bleiswijks Verlaat, renovatie

0 2.863.478 6.340.432

Realisatie 2014

3 Kredieten: Eendragtspolder Monitoring Eendragtspolder Hoekse Park fase II Inrichting Tussenbult Upgrade Convenant verlengde Molenpad Herinrichtingswerken bestaande gebieden Beeldverhaal "de Rotte van Oorsprong tot Dam" Compensatiewerken Zevenhuizerplas Consultatie bezuinigingen Bezuinigingen beheer en onderhooud Ontwikkeling snelweg A13-A16 LBB Bleiswijkse Fles Realisatieovereenkomst Brug over de Ringvaart

Alg. Resultaat najaarsrapportage naar Algemene dekk. Reserve Midd. Storting Investeringsreserve Overheveling naar Investeringsreserve

Totaal

110.413

1.220.000

840.955 28.070 660.315 66.136 12.493 870 6.925 246.407 3.020 53.376 107.920 128 800.000

4.362.077 0 1.978.355 78.000 11.433 146.000 1.215 170.000 11.224 0 45.478 128 2.400.000

32.237

32.237

135.940 1.236.135

821.744

14.415.517

11.278.092 718.242

68

beloning

sociale verzekerings-premies

belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen

voorzieningen tbv. beloningen betaalbaar op termijn

duur van het dienstverbend in het boekjaar (hele jaar = 1)

uitkeringen wegens beëindiging van dienstverband met specificaties dienstverband

R.A.M. van der Sande J.F. Weber R.A. Janssen J. Heuvelink I.den Heijer K. Arends D.B. van Woudenberg J. Hordijk J.T.C. Vroegop A.L.H. Visser B.J. Eerdmans P.J. Langenberg

funcite(s)

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

bestuurslid

6.5.6

voorzitter

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

De genoemde vergoedingen zijn zowel over 2014 als over 2013 nihil en liggen dus onder de daarvoor gestelde wettelijke grens.

69

6.6 6.6.1

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Langlopende verplichtingen

De meerjarige contracten zijn geïnventariseerd en in het volgende overzicht opgenomen. Het betreft vooral meerjarige bestekken regulier onderhoud, groot onderhoud contracten en verplichtingen m.b.t. investeringen. Srt Codaond nr

INV RO RO INV GO INV

13513 21213 18003 21503 16549 16510

Projectnaam Overdracht milieutechnische nazorg van Recreatieschap Rottemeren naar provincie ZuidHolland (samengevoegd met 2055, 2060 en 2061, was eerst krediet 13510) Regulier bestek Gras en water 2014-2016 Regulier bestek Hygiëne 2014-2016 HBB tussenbult: aanleggen fietspad RM: baggeren watergangen 2014 (combi met 2365) Herinrichting Heuvel B (was eerst krediet 13513)

2015

2016

€ 80.000 € 486.810 € 166.517 € 58.100 € 19.000 € 1.122.000

€ € 649.081 € 222.023 € € € -

Medio 2014 is met de gemeente Zuidplas een realisatieovereenkomst inzake de brugverbinding Eendragtspolder gesloten. In deze overeenkomst is vastgelegd dat het schap haar financiële bijdrage ad € 2,4 miljoen in drie gelijke delen zal overmaken naar de gemeente en wel na het vaststellen van het voorlopig ontwerp door de stuurgroep respectievelijk het accorderen van het definitief ontwerp door de stuurgroep respectievelijk de definitieve gunning ten behoeve van het werk. De gemeente zal hiertoe aan het recreatieschap factureren. De eerste termijn ad € 0,8 miljoen is in 2014 voldaan.

70

6.7

Overige gegevens

6.7.1

Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich na de balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die de jaarcijfers beïnvloeden. 6.7.2

Subsidieregister

Hier worden de meerjarige rechten en verplichtingen inzake verleende subsidies vermeld. Het betreft ontvangsten van derden die specifiek besteed moeten worden. Project

Subsidie-gever

Subsidieregeling

Subsidie-beschikking

060 Rottemeren EDP E&C contract

diverse subsidiegevers

diverse

Hoekse Park fase II

diverse subsidiegevers

diverse

Hoekse Park fase II

Hoogheemraadsch ap Krimpenerwaard

Hoekse Park fase II

Hoogheemraadsch ap Krimpenerwaard

Hoekse Park fase II Hoekse Park fase II Hoekse Park fase II

Stadsregio Rotterdam Provincie ZuidHolland Gemeente Rotterdam, motie Aubert Stadsontwikkeling

Hoekse Park fase II

Stadsregio Rotterdam via gemeente Lansingerland

Hoekse Park fase II

Gemeente Lansingerland

garantiestelling

Fietsproject 269.10 Hoekse Park fase II in de gemeente Lansingerland

Provincie ZuidHolland

Subsidieregeling fietsprojecten ZH 2013

Totaal Ontvangsten Ontvangsten Restant te Vrijgevallen subsidie / t/m 2013 2014 ontvangen t.g.v. bijdrage subsidie projecten t/m derden ultimo 2014 2013 7.607.364 42.032.631 2.561.338 37.228.366 35.625.267

2.261.338

34.588.647

2.882.144

1.036.621-

415.815-

2.639.719

705.578

1.553.182-

847.604-

4.192.901

4.192.901

brief 2008-732598

132.231

132.231

132.231-

132.231-

brief 2008-732598

132.231

132.231

132.231-

132.231-

Groenakkoord

100.000

100.000

100.000-

100.000-

Groenakkoord

700.000

-

24-7-2013

100.000

-

26-10-2011

1.900.000

1.850.000

100.000 7-4-2014; DOS-20130006234 PZH-2014-466978474

250.000

-

Vrijgevallen Overlopende Overlopende Overlopende Overlopende t.g.v. activa 1-1activa 31-12- passiva 1-1- passiva 31-12projecten 2014 2014 2014 2014 2014 3.587.722 4.804.2663.777.882-

-

100.000

-

-

1.850.000-

100.000-

1.850.000-

100.000

-

100.000-

100.000

-

100.000-

71

6.7.3 Sluit datum

Kredietenregister Krediet

Subsidie / bijdrage derden

060 Rottemeren

3.601.389

Totaal Budget

Uitgaven t/m 2013

Uitgaven 2014

Restant

38.070.576

37.264.518

2.633.701

Onderhoud/verv rioolsysteem HBB/LBB

299.555

258.768

-

40.787

jul-15

Onderzoeksbudget nazorg HBB

100.000

152.779

-

52.779-

jul-15

Werkbudget nazorg HBB

165.000

247.546

-

82.546-

Herinrichtingswerken bestaande gebieden

250.000

1.779

870

247.351

Herinrichting Heuvel B

141.192

30.290

-

110.902

16.966.720

18.960.747

69.222

664.000

18.770

280

644.950

4.741.143

959.970

660.315

3.120.858

dec-14

dec-14

1.827.643-

dec-14

EDP E&C contract

dec-14

compensatiew Zevenhuizerplas

dec-15

Hoekse Park fase II

dec-14

Beeldverhaal Rottemeren

25.000

6.073

6.925

12.002

dec-14

Bezuiniging - consultatie

64.341

53.117

3.020

8.204

dec-15

Ontwikkeling snelweg A13-A16 LBB

160.000

43.358

107.920

8.722

dec-17

Bleiswijks Verlaat, renovatie

2.350.000

6.130

110.413

2.233.457

dec-16 dec-16

Monitoring Eendragtspolder Upgrade verlengde molengangenpad

378.940 182.000

19.179 -

28.070 12.493

331.691 169.507

dec-16

Bleiswijkse Fles

84.000

-

128

83.872

dec-16

Real.overeenk.brugRingvaartEDP

2.400.000

-

800.000

1.600.000

dec-15

Opbouw zonnepont 't Verlaat'

50.000

-

-

50.000

dec-16

Herinrichting plein Lage Bergse Bos

180.000

-

-

180.000

dec-16

Inrichting Evenemententerrein HBB/EP

1.300.000

-

-

1.300.000

dec-16

Inrichting terrein 9 Eendragtspolder

-

-

-

-

dec-15

Aankoop 9 ha grond Eendragtpolder

630.000

-

-

630.000

dec-15

Stichting Plezierrivier De Rotte

118.000

-

-

118.000

sep-15

Inrichting Tussenbult

571.429

89.982

8.937

472.510

jun-15

Eendragtspolder

10.991.008

771.733

jun-15 jun-15 dec-15 dec-15

Bijdr Rottemeren Eendragtspolder Waterkwaliteit Eendragtspolder Bezuinigingen beheer en onderhoud Verdienopgave bestaande gebieden

275.000 30.000

5.425.021 -

53.376 -

326.735 221.624 30.000

dec-15

Terrein EP

142.500

-

-

142.500

dec-15

De Rotte verdient 't

50.000

-

-

50.000

3.601.389

5.751.756

2.063.249-

11.762.741-

72

6.7.4

Bestemming van het resultaat

Uit voorliggende jaarrekening 2014 resulteert een voordelig saldo van € 3.221.356.

6.7.5

Controleverklaring

6.7.6

Samenstelling bestuur 2014

Leden Dagelijks Bestuur Naam

Gemeente

Plaatsvervanger

Dhr. R.A.M. van der Sande (voorzitter)

Provincie Zuid-Holland

Dhr. J.F. Weber

Dhr. B.J. Eerdmans

Gemeente Rotterdam

Dhr. J. Heuvelink


Dhr. D.B. van Woudenberg

Gemeente Zuidplas

Dhr. S. Fortuyn

Leden Algemeen Bestuur Naam

Gemeente

Plaatsvervanger

Dhr. R.A.M. van der Sande


Dhr. J.F. Weber


Dhr. R.A. Janssen


Dhr. J. Heuvelink


Dhr. S. Fortuyn

Mevr. I. den Heijer


Dhr. E. Neeleman

Mevr. K. Arends


Dhr. J.P. Blonk

Dhr. D.B. van Woudenberg

Gemeente Zuidplas

Dhr. J. Hordijk

Gemeente Zuidplas

Mevr. J.T.C. Vroegop

Gemeente Zuidplas

Dhr. A.L.H. Visser

Gemeente Rotterdam

Dhr. B.J. Eerdmans

Gemeente Rotterdam

Dhr. P.J. Langenberg

Gemeente Rotterdam

Dhr. G. Veldhuizen

Dhr. K.J.G. Kats

Adviseurs Naam Dhr. A.J.B. van der Klugt Dhr. Kerkmans

Gemeente/organisatie Hoogheemschap van Schieland en de Krimpenerwaard KNWW

Functie Adviserend lid DB + AB Adviserend lid AB

6.7.7

Deelnemersbijdrage per deelnemer

Verdeling deelnemersbijdrage

Aandeel in nadelig exploitatiesaldo

Provincie Zuid Holland Gemeente Rotterdam Gemeente Lansingerland Gemeente Zuidplas

525.519 2.463.369 164.225 131.380

TOTAAL

3.284.492

Percentage

16% 75% 5% 4%

74

6.7.8

Conversiestaat

Productomschrijving Bestuurlijke aangelegenheden Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Bestuursproducten Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Juridische Zaken Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Financiën Totaal Bestuurlijke aangelegenheden Inrichting, Beheer en Exploitatie Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Gebiedsbeheer Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Economisch beheer Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Regelgeving & Handhaving Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Communicatie Totaal inrichting, beheer en exploitatie Ontwikkelingen Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Planvorming en Gebiedsontwikkeling Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Marketing & Productontwikkeling Totaal ontwikkelingen Algemene Dekkingsmiddelen Deelnemersbijdrage Overige structurele laten & baten Totaal Algemene Dekkingsmiddelen (onvoorzien) Totaal reguliere bedrijfsvoering Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal Totaal

programma 1 programma 2 programma 3 Algemene Dekkingsmiddelen diverse lasten en baten programma 1 programma 2 programma 3 Algemene Dekkingsmiddelen kredieten lasten en baten

RESULTAAT VOOR BESTEMMING Resultaatbestemming Totaal storting reserves programma 1 Totaal onttrekkingen reserves programma 1 Totaal programma 1 Totaal storting reserves programma 2 Totaal onttrekkingen reserves programma 2 Totaal programma 2 Totaal storting reserves programma 3 Totaal onttrekkingen reserves programma 3 Totaal programma 3 Totaal storting reserves Algemene Dekkingsmiddelen Totaal onttrekkingen reserves Algemene Dekkingsmiddelen Totaal Algemene Dekkingsmiddelen Totaal resultaatbestemming RESULTAAT NA BESTEMMING Deelnemersbijdrage

BEGROTING NA WIJZIGING 2014 LASTEN BATEN SALDO

LASTEN

REKENING 2014 BATEN

SALDO

LASTEN

RESULTAAT BATEN

SALDO

98.900 14.100 113.000 12.000 8.465 20.465 67.100 16.500 83.600 217.065

210.000 210.000 210.000

98.900 14.100 113.000 12.000 8.465 20.465 67.100 (193.500) (126.400) 7.065

98.900 3.829 102.729 12.000 41.463 53.463 67.100 24.795 91.895 248.087

298.984 298.984 298.984

98.900 3.829 102.729 12.000 41.463 53.463 67.100 (274.188) (207.088) (50.897)

10.271 10.271 (32.998) (32.998) (8.295) (8.295) (31.022)

88.984 88.984 88.984

10.271 V 10.271 V 32.998 N 32.998 N 80.688 V 80.688 V 57.962 V

657.790 3.044.280 3.702.070 90.900 178.500 269.400 478.000 478.000 11.900 11.900 23.800 4.473.270

19.079 19.079 656.000 656.000 675.079

657.790 3.025.201 3.682.991 90.900 (477.500) (386.600) 478.000 478.000 11.900 11.900 23.800 3.798.191

657.790 3.053.082 3.710.872 90.900 208.655 299.555 478.000 478.000 11.900 15.260 27.160 4.515.587

12.016 12.016 685.996 685.996 698.012

657.790 3.041.066 3.698.856 90.900 (477.341) (386.441) 478.000 478.000 11.900 15.260 27.160 3.817.575

(8.802) (8.802) (30.155) (30.155) (3.360) (3.360) (42.317)

(7.063) (7.063) 29.996 29.996 22.933

15.865 N 15.865 N 159 N 159 N 3.360 N 3.360 N 19.384 N

-

227.400 227.400 227.400

-

-

12.711 12.711

(12.711) (12.711)

7.000 7.000

12.711 12.711

19.711 V 19.711 V

(66.338)

124.628

58.289 V

227.400 227.400 227.400

-

227.400 227.400 227.400

7.000 7.000

-

7.000 7.000

227.400 227.400 227.400

-

4.924.735

885.079

4.039.656

4.991.073

201 201 1.220.000 9.203.910 10.423.910

6.340.432 6.340.432

201 201 1.220.000 2.863.478 4.083.478

2.217.397 13.197.042 2.217.397 13.197.042 110.413 2.826.614 1.501.272 2.937.027 1.501.272

15.348.846

7.225.511

8.123.335 10.145.497 15.708.020

168.177 168.177 168.177

1.421.587 1.421.587 2.890.466 2.890.466 694.966 694.966 5.007.019

15.517.023 12.232.530 -

3.284.493

(1.421.587) (1.421.587) (2.890.466) (2.890.466) 168.177 (694.966) (526.789) (4.838.842)

7.816.782 7.816.782 1.404.312 1.404.312 9.221.094

1.009.707

312.000 312.000 1.352.332 1.352.332 1.931.101 1.931.101 3.595.433

3.284.493 19.366.591 19.303.453 (3.284.493)

-

3.284.493

3.981.367

(10.979.645) (2.217.196) 13.197.042 (10.979.645) (2.217.196) 13.197.042 110.413 1.109.587 1.325.342 6.377.296 (4.839.160) 1.435.755 7.486.884 (4.839.160)

-

10.979.846 V 10.979.846 V 1.109.587 V 1.538.136 V 2.647.723 V

(5.562.524)

5.203.349

8.482.509

13.685.859 V

7.816.782 (312.000) 7.504.782 (1.352.332) (1.352.332) 1.404.312 (1.931.101) (526.789) 5.625.661

(7.816.782) (7.816.782) (1.236.135) (1.236.135) (9.052.917)

(1.109.587) (1.109.587) (1.538.134) (1.538.134) 1.236.135 1.236.135 (1.411.586)

7.816.782 N 1.109.587 N 8.926.369 N 1.538.134 N 1.538.134 N 1.236.135 N 1.236.135 V 10.464.503 N

(3.849.568)

7.070.923

3.221.356 V

63.137 (3.284.493)

-

-

-

Recreatieschap Rottemeren

Recommend Documents